(一) 業務內容
業務範圍
主要產品之營業比重
公司目前之商品(服務)項目
嵌入式單板電腦、工業級主機板、嵌入式電腦、車載電腦、工業級液晶顯示器、工業級液晶電腦 、工業級液晶顯示工作站、PC/104 單板電腦附加卡、插槽式單板電腦與背板、工業級創新開發板、強固型平板電腦、網路設備、人工智慧邊緣運算裝置、物聯網閘道器、智能販賣機、智慧路燈解決方案及 DMS 設計製造服務等。
計畫開發之新商品(服務)
- 開發人工智慧(AI)模組及邊緣運算(Edge Computing)裝置。
- 開發工業級創新開發板及周邊。
- 開發智慧城市相關物聯網解決方案。
- 伺服器與伺服器主機板。
- 支援 Linux 與 Android 作業系統。
- 針對不同埀直產業特性，開發符合垂直產業需求的單板電腦與嵌入式電腦。
產業概況
產業之現況與發展
本公司為工業電腦產品之專業設計及製造廠商，主要產品為單板電腦及周邊裝置與工業用系統產品，產品主要應用於智能零售、智能製造、智能運輸、網路安全、邊緣運算等領域。
工業電腦
工業電腦(Industrial PC)的早期應用主要為工業機械設備自動化控制，隨著個人電腦(PC)的演進及電腦平台的標準化與普及化，功能強大且成本低廉的個人電腦架構逐漸在工業自動控制系統(Industrial Automation)盛行，成為工業自動化的主流。而除了傳統的工業自動化應用之外，因不同客戶需求，建構成各式樣硬體的控制核心，衍生出多元化及客製的設計，另一方面隨著商業及資訊產品的快速發展，加上網際網路的建構，工業電腦應用也開始迅速擴張遂而發展至量測儀器、生活資訊提供、零售業、醫療儀器、博奕機台、安全監控、攜帶式裝置等市場，其相關應用領域相當廣泛。
智能零售
銷售時點情報系統(Point of Sales, POS)是零售業最基本的 IT 工具，過去為傳統電子收銀系統(Electronic Cash Register, ECR)，其功能主要係在商品交易買賣過程中，負責計算交易總額及列印發票與收據等工作，後來零售商為方便存貨管理，將電腦系統導入，使得結帳速度加快並降低人工輸入錯誤的風險，後來更結合了網路、掃描器、觸控功能等科技，除了基本的功能外，還可以進行人員出勤管理、進出貨管理、交易行為分析等等，使得 POS 系統不只在零售業，也被廣泛應用在餐飲業、旅館業及其他行業。在現今，許多商店朝向大型化、連鎖化發展，POS 系統成為智能零售與物流的必備管理利器，因此 POS 系統也成為諸多工業電腦廠商發展的重點之一。
智能製造
受到全球勞動力減少、市場變化趨快、生產週期縮短影響，工業物聯網崛起，智能製造在近年來已成為全世界主要國家產業發展重點。智能製造將完全改變產品在研發、製造、物流、銷售等不同價值活動的流程，並有效改善勞動者與作業環境的安全考量，達到零排放、零事故的目標。此外，智能製造可增加工廠的彈性、減少能源的使用、改善永續環境、降低產品成本，並可利用次世代的材料作為新產品的開發。
網路安全
網路安全(Network Security)解決方案包含網路安全及流量管理二類，設置於企業機房。網路安全解決方案又稱防火牆解決方案 (Firewall Solution)，目的在於提供企業連結網際網路時之安全防護，阻止有心人士由外部網路入侵；近年新發展之網路流量管理亦屬於此領域。產品終端應用設置於企業機房，包含大型網路遊戲公司、大型購物網站等。網路安全解決方案品牌廠專長在軟體，每家廠商的軟體種類皆多樣且龐大，需要特殊規格的硬體產品配合以發揮運作效益；部份硬體由工業電腦廠商研發製造。
工業電腦廠商在此應用領域角色日益重要。工業電腦廠商擅長少量多樣且強固型之工業電腦產品，符合網路安全產業需求；由於其 port 數、韌體及散熱功能皆非標準規格，高階產品多具故障自動切換及熱插拔等功能。
人工智慧邊緣運算
邊緣運算的發展讓 AI(人工智慧)的應用得以快速落地。目前 AI 的運作仰頼強大的雲端運算能力，將所有資料上傳至雲端，並透過深度學習的方式計算出結果回傳，不容易滿足即時反應的需求且增加運算服務的網路頻寬成本。但是隨著晶片能力提升、邊緣運算平台成熟，用戶端裝置、閘道器已擁有 AI 推論能力，可在靠近資料源或用戶端處完成運算，以縮短網路傳輸的延遲，並快速獲得資料分析的結果。
產業上、中、下游之關聯性
上游：半導體、連接器、軟體、印刷電路板、軟硬碟機、電源供應器、及其他電子零阻件廠商。
中游：輸出入設備、單板電腦、工業用電腦產品、系統產品及週邊設備等廠商。
下游：系統整合商、經銷商、最終使用者。
產品之各種發展趨勢與競爭情形
產品之各種發展趨勢
嵌入式電腦（Embedded PC）
嵌入式電腦板卡類似個人電腦的主機板，但通常內建嵌入式中央處理器，其特色為小尺寸，可針對客戶需求而開發不同功能及形式的產品，產業進入門檻高，產業特性為少量多樣、產品功能高度整合，需要深耕市場及提供售後服務，競爭者進入市場不易。
工業用電腦（Industrial PC）
整個工業用電腦的發展趨勢正不斷擴大中，由早期工廠簡單自動化控制與監控，進步到今日大樓的自動化監控、通訊自動化、全廠自動化，以不同的形式進入人類生活化領域。
液晶電腦（Panel PC）
液晶電腦係將主機、螢幕、及鍵盤功能結合的一片式電腦，充分適應各種空間上的需求。隨著網際網路盛行，產品之應用面逐漸提高，超薄液晶電腦未來將廣泛應用於家庭自動化、網路資訊站及電信網路。
網路設備（Network Applicane）
在網際網路應用盛行與雲端運算逐漸普及的同時，電腦病毒與駭客入侵的威脅與造成的損失也不斷升高，對於網路安全系統有持續的強烈需求。目前網路設備廠商多朝向整合感脅管理(Unified Threat Management, UTM)發展，提供以防火牆及 VPN 為基礎，整合防毒、入侵偵測/防禦、垃圾郵件過濾、內容過濾等功能的整體解決方案。
強固型平板電腦（Rugged Tablet Computer, RTC）
強固型平板電腦以其體積小、重量輕、方便移動、功能齊全、容易操作的特性，再加上網路通訊科技的普及，新興的垂直產業應用也不斷推陳出新。廣泛應用於現場（Field）自動化巡檢、軍事單位、執法單位、交通運輸、智慧物流、智慧倉儲、智慧零售等應用領域。
競爭情形
- 充分垂直整合廠商：即公司同時擁有研發、生產、測試與行銷功能之業者。
- 無生產線之公司：即公司有自己的研發，待產品設計完成後再外包給其他公司生產，後續的產品測試與包裝銷貨則自行完成。
- R&D 公司：公司只從事產品創新研發工作，待產品型態設計具體化後則售予下游公司生產、銷售。
- 貿易公司：公司只有 Marketing 與 Sales 及 PM，依客戶需求擬定規格後，
近年來陸續有主機板廠商加入市場競爭，主機板廠商雖然在價格上頗有優勢，但以標準化產品為主，在彈性、服務以及產品生命周期支援方面則不如工業電腦廠商。
技術及研發概況
最近年度及年報刊印日止，每年投入之研發費用
最近年度及年報刊印日止，開發成功之技術或產品
長、短期業務發展計畫
行銷策略
短期計劃概況
- 積極開發 AI 產生的新市場，同時將 AI 產品推廣到既有市場。
- 與 Intel 與 nVidia 共同行銷，強化本公司 Intel Titanium Partner 及 nVidia Elite Partner 形象，增加品牌知名度與接觸新客戶機會。
- 透過參展及網路行銷活動，推廣自有品牌，取得客戶對本公司品牌的認同。
- 設立研揚網路商店 AAEON eShop，提供 3~5 工作天快速到貨服務，讓全世界的客戶都可以快速取得、測試本公司產品。
中長期計劃概況
- 在世界重要市場的國家設立據點，成立分公司/子公司推展自有品牌。
- 持續提供優質產品及售後服務，取得顧客的信任，長期維持良好關係。
- 開發更多大型 ODM/DMS 客戶。
- 與產品線具互補性的工業電腦廠商策略聯盟，交叉銷售。
生產策略
短期計劃概況
- 建立快速即時的生產系統。
- 與專業製造廠策略聯盟。
- 擴大系統組裝能量。
中長期計劃概況
- 達到世界級製造工廠之品質水準。
- 建立完善之中心衛星體系。
- 與關鍵性零組件廠商策略聯盟。
產品發展方向
短期計劃概況
- 生產穩定可靠，具競爭力的單板電腦。
- 由專家團隊提供 Q Plus Service 快速服務，加速客戶採用過程。
- 生產快速專業、高信賴度的 ODM 產品。
- 將人工智慧導入公司各項成品。
中長期計劃概況
- 針對符合垂直產業需求的產品。
- 與雲端廠商合作，提供物聯網的產品與服務。
- 與應用軟體與感測器廠商合作，提供人工智慧解決方案。
- 開創使用方便、物美價廉的產品。
- 開創人性化、易操作的產品。
- 生產高品質、低成本的關鍵性零組件。
營運方面
短期計劃概況
- 力行組織扁平化，採精兵策略。
- 採取熱忱主動的團隊運作。
- 專案管理組織整合。
中長期計劃概況
- 採取焦點經營策略。
- 各事業體均為靈活堅強的營運組織，在總部的共同資源及策略領導下互相支援，形成堅實的企業集團並建立起跨國企業之管銷能力。
財務配合
短期計劃概況
- 有效的成本控制。
- 擴大公司之知名度。
- 以穩健的態度，靈活運用資金使資金成本最低化，以利公司未來之發展。
中長期計劃概況
- 建立財務操作、靈活經營的能量。
(二) 市場及產銷概況
市場分析
主要商品(服務)之銷售(提供)地區
市場占有率
本公司研製的工業電腦行銷全球，惟工業電腦屬於少量多樣利基市場，其市場佔有率情形，國內尚無具公信力的統計數據可明示本公司之市場佔有率。
市場未來之供需狀況與成長性
工業電腦
根據調研機構 MarketsandMarkets 的報告，工業電腦市場規模預計將由 2023年的 50 億美元增長到 2028 年的 66 億美元，複合年成長率為 5.5%。推動市場成長的驅動力，包括製造業公司對於工業物聯網的高度需求，以及整個製造行業向數字化轉型的穩步推進。
智能零售
根據調研機構 Meticulous Market Research Pvt. Ltd.的報告，預估全球智能零售市場在 2030 年將達 913.6 億美元，在 2023 到 2030 年期間的複合年成長率高達 22.4%。
智能製造
根據調研機構 TrendForce 研究顯示，企業積極布局節能減碳，短期將促使導入自動化奠定智動基礎的方式越發受到產業重視，且中期的遠端作業、虛擬實境、模擬運作等陸續崛起的市場需求更趨實用。此階段性發展有望解決工業.4.0 緩步發展的困境，催動相關技術開發加速，帶動全球智慧製造市場規模至 2026 年達 6,200 億美元。
TrendForce 表示，製造業邁向永續營運的方式相當多元，若以工廠管理常見的人機料法環來看，從低碳機具設計、包裝材料挑選、循環經濟商模、再生能源採用、乃至綠建築工廠等都是工具手段。在成本與效益考量下，生產流程改善與整體環境監控，是近期工業 4.0 綠化技術的重點領域。
網路安全
根據調研機構 Technavio 發布的研究報告，預計 2021 年至 2026 年網路安全設備市場份額將增加 88.2 億美元，複合年成長率為 8.95%。
邊緣運算
根據調研機構 Grand View Research, Inc.的報告，到 2030 年全球邊緣運算市場規模預計將達到1,559億美元，從2023到2030年的複合年成長率達37.9%。人工智能 (AI) 與邊緣計算的融合生態系統有望推動市場增長。邊緣人工智能系統有望幫助企業在幾毫秒內做出即時決策。解決傳輸大量數據相關的隱私問題，以及延遲和頻寬造成數據傳輸能力降低的需求，預計將在未來幾年推動市場增長。
競爭利基
- 堅強的研發能力
- 優異的產品品質
- 彈性的客製化服務
- 與華碩集團進行策略聯盟共享資源
發展遠景之有利、不利因素與因應對策
有利因素
- 個人電腦應用的快速發展
- 蓬勃發展的物聯網與人工智慧，帶動工業電腦產業新發展趨勢
- 資訊產業架構完整
不利因素及其因應對策
規格變化快速
因應對策：
除了 Last Buy（停產前最後採購）庫存備料以外，本公司為解決上述問題採取較積極手段，即透過與母公司華碩電腦股份有限公司合作，以期在新技術的取得上能領先同業，加速發展新產品並有效降低成本，使客戶願意採用新產品來代替維修。且在設計產品時，維持新舊產品系統的一致性，降低客戶轉換障礙，並可提高零件的替代性，降低公司原物料之庫存壓力。
原物料採購成本較高
因應對策：
本公司透過與母公司聯合採購，降低原料成本，以提高產品成本競爭力。
勞工租金等營運成本上漲
因應對策：
本公司及子公司強化製程管理，並自行開發自動化設備，提高生產效率及良率，減少對技術性較高的人工依賴，以抵銷人力成本上升帶來的負面效應，且亦加強員工教育訓練，提高員工素質，以提升人員生產力，積極創造規模經濟效益，且在接單價格上更審慎評估，以降低人力成本對經營績效的影響。
主要產品之重要用途及產製過程
主要產品之重要用途
單板電腦
將運算功能與各種傳輸及擴充介面集中、整合在單一主機板，有各種尺寸以符合不同應用的空間的要求。在系統整合後可應用在 ATM、POS、自動化控制、大眾運輸、遊戲機、電子看板、醫療設備等。
系統產品
將單板電腦依應用需求與其他零組件，如記憶體、儲存裝置、液晶顯示器、觸控螢幕、讀卡機、GPS 模組等，整合成系統產品，如嵌入式電腦、液晶電腦、網路設備或強固型平板電腦。可應用在 Kiosk、人機介面、自動化設備、車隊管理、網路安全、現場巡檢等。
產品之產製過程
主要原料之供應狀況
本公司生產用原料主要區分為電子材料、機構材料及包裝材料；電子材料除部份IC半導體、LCD向國外採購外，其餘大部份購自國內；機構及包裝材料則絕大多數自行開模設計並向國內採購，供料狀況正常合理。茲將主要原料之供應狀況彙列如下：
主要進銷貨供應商或客戶名單
最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比率
最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比率本集團民國 111 年及 110 年度對外之單一客戶之銷貨收入，均未有逾合併營業收入淨額 10％之情形。
最近二年度生產量值
最近二年度銷售量值
(三) 從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數
