(一) 業務內容
業務範圍
所營業務之營業比重
公司目前之商品項目
計畫開發之新商品
產業概況
產業現況與發展
2022 年全球工具機市場概況
依據財政部關稅總局資料處理處提供之我國各關區之的出口報單資料，由台灣工具機暨零組件工業同業公會（TMBA）統計，2022 年台灣工具機累計出口總額近 30.23 億美元，較 2021 年成長 8.6%。其中金屬切削工具機出口成長 10.4%，金額 25.43 億美元，金屬成型工具機出口成長 0.2%，金額為 4.8 億美元。如與前一個月份比較，2022 年 12 月工具機出口金額，相較 2021 年 11 月份下滑 0.8%，其中金屬切削工具機出口下滑 1.8%，金屬成型工具機則是成長 4.6%。
2022 年台灣工具機出口主要市場
產業上、中、下游之關聯性
產品之各種發展趨勢
隨著電動車的迅速發展，東台已整合集團技術能量與通路，開發相關設備搶進市場。然而在全球各產業之產品製造逐漸往智慧生產、客製化、少量多樣、零碳生產等方向邁進之際，我司工具機產品及軟硬技術整合與研發上亦根據上述之市場需求，朝著智慧化（單機、整線與整廠）、複合化(工程集約)、自動化、零碳化及先進製程(超音波輔助加工、積層製造)…等方向發展，提供客戶完整解決方案，目標讓客戶能持續自動生產良品。
產品之競爭情形
整廠整線及專用機
- 競爭情形：由於整廠整線及專用機生產所需投入之人力、技術研發及設備投資甚鉅，因此國內能承接大廠之整廠整線及專用機之生產廠商中甚少，該設備之主要競爭對手多以德、美、日三國為主。
- 東台優勢：我司擁有優異的設計能力、製程經驗及完善的供應鏈，能充分配合客戶預算及需求，透過分工，快速提供滿足顧客製程與品質要求之解決方案。近年我司更導入虛實整合製造技術，包含設備模擬、加工模擬、自動化模擬等…在製造前將產線可能發生之問題點排除，大幅降低問題發生機率，減少人力、物力等保固成本，於競爭力相對較同業優越。
PCB 鑽孔機/成型機/雷射鑽孔機/雷射加工設備
- 競爭情形：PCB 產業發展成長趨勢以載板、車用板、伺服器與 5G 應用為主，推動 PCB 加工設備朝向高精度、高速、高穩定性與全自動化產線發展，尤其高階 PCB 板鑽孔加工的設備是各家廠商發展重點，提供更高精度、高效率與穩定的加工設備才可以滿足目前業界的需求。在製程技術的提昇，非傳統加工技術開始導入 PCB 製程中，雷射加工技術為最常用的新加工技術，發展新的製程技術也是目前產業的主要方向。
- 東台優勢：根據上述產業環境，我司一直不斷的精進機械鑽孔加工與雷射加工設備技術，也同時發展半導體高精度加工製程技術，使相關的加工設備導入半導體高階封裝製程中。PCB 機械鑽孔機、成形機與雷射鑽孔機，經過多年的耕耘機台銷售數量已超越 10,000 台，尤其雷射鑽孔技術是唯一國內進入半導體高階封裝製程的廠商，在市場上佔有一席之地。
CNC 車床
- 競爭情形：電腦數值控制車床領域競爭激烈，較有影響力之競爭對手國為日本及韓國廠商，國內較具競爭力之廠商有台中精機、喬福、程泰、瀧澤科等廠商。
- 東台優勢：我司持續不斷在研發上投入更多的心力，不僅提高車削的精度，更透過自動化、複合化來提升產品附加價值，保持在高精密車床領域上的領先地位。此外，我司亦具有優異的客製化能力，在電腦數值控制車床領域面對客戶多變的需求時，均能於最短時間內對應，提供最佳服務，因而較同業更具競爭力。
綜合加工機
- 競爭情形：全球綜合加工機較具市場競爭力的國家為日本、韓國及德國，其中對我國較有影響力的為日本，至於國內部份較具競爭力廠商是永進、大立、喬福、台中精機等。
- 東台優勢：我司在業界能滿足不同層級之客戶需求。不論是高精度、高穩定度之精密機械及少量多樣化之複合化機械、或是自動化夾治具產品等客製化需求及服務，我司皆能對應，服務各個不同層級、不同產業之客戶需求，提供完整解決方案。
積層製造設備
- 競爭情形：積層製造即俗稱的 3D 列印為近年崛起之新興製造方式，可快速實現構想，縮短開發時程，非常適合傳統工法所難以處理的複雜外形、高強度的輕量化結構…等。科技部表示，3D 列印為創新的應用技術，根據市調機構 IDC 報告指出，預估全球產值到2022 年將達 227 億美元（約新台幣 6,990 億元），應用範圍包括製造業、醫療保健業、教育、專業服務、個人消費。我司主要競爭對手為德國 EOS、3D System 等公司。
- 東台優勢：我司切入之積層製造領域並非常見之塑料 3D 列印，而是門檻較高、需求量顯著提升之金屬積層製造與砂模積層製造，且我司為全台唯一金屬 3D 列印設備製造商，產品並榮獲國家玉山獎、台灣精品金質獎之肯定。除此之外，亦提供產品試製服務，協助客戶評估 3D 列印製程、輔導轉型升級。
技術及研發概況
最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品
長、短期業務發展計畫
短期業務發展計畫
- 行銷策略：2022 年台灣機械出口總額較 2021 年增加 5.1%，亦隨著各國國境逐漸開放以及 2023 年台北國際工具機展國外訪客眾多，可預見各種展覽及工商交流會逐漸頻繁，亦加速工具機的需求。
- 產品策略：除持續聚焦原有產業領域(如 5G、SLP 與高階電路板（封裝載板）應用，高精度線性馬達鑽孔機滿足這些應用的需求及汽車產業、機車產業)外，還積極開發電動車產業及新能源產業相關之供應鏈，以銜補原有傳統汽車與電動車產業消長以及原有零件供應鏈的產品與加工工序變更等帶來的改變及衝擊。
- 生產策略：推動產線與業務銷售資訊連結，使上下單位得以前置了解情資，先行準備後續作為，並導入製程管理平台，提升製造流程之品質、交期管控。進行供應商關係維護及管理，進一步提升生產效率並降低物料庫存。
- 經營管理：積極推動向前管理,持續精進各項作業流程之優化與系統面的整合，使工作不漏接無缺失，並大力培養專業人才，建立數位化客戶管理系統，完善售前準備，提升業務人員產品銷售成功率。
長期業務發展計畫
- 行銷策略：以重點的汽車、電動車與電子產業為主要發展對象，並複製我們原有之成功經驗以拓展並深耕產業供應鏈及其市場佔有率。推動 AI 產品銷售模式，建置完整資料庫系統，結合線上與線下銷售與諮詢服務。
- 產品策略：充分了解產業需求，並調查蒐集電動車、5G、綠能與印刷電路板檢測系統與半導體製程設備等市場訊息，整合自主研發與國外資源之技術成果，軟硬齊發，提供客戶具競爭力之解決方案。
- 生產策略：提升生產技術，持續精進優化 QCD，提高產品的競爭力；同步持續強化關鍵性零件的自主性，建構 MES 系統並導入智能管理，結合銷售與物料需求產出生產規劃，同步生產資訊予客戶、保存生產履歷，可追溯分析並持續改善。
- 經營管理：秉持永續經營及獲利成長之宗旨，以系統數據為依據持續精進公司各面向之營運管理，強化公司治理並善盡企業社會責任，致力為員工、客戶、供應商、股東等所有利害關係人帶來價值。
(二) 市場及產銷概況
市場分析
主要商品之銷售地區
市場佔有率
因工具機種類繁多，其在規格、功能及用途上差異頗大，且客群分布廣泛，無法找出客觀統計資料，因此於計算市場占有率時，以財政部關稅總局統計之出口數據為基礎，大致估算外銷市佔率。本公司主力機種綜合加工機 111 年度台灣出口總額為 USD 136,470 千元，東台佔比約 21%；車床 111 年度台灣出口總額為 USD 147,742 千元，東台占比約 15%。
市場未來之供需狀況與成長性
需求面
- 隨著各國經濟的重啟，民間需求熱絡，製造業生產與投資活動增溫，也對我國工具機產生正向的帶動效果。因我國工具機業以外銷為主，出口熱點集中在中國大陸、美國、新南向等國家；此外，俄羅斯對於工具機亦有需求，但基於台灣對於俄羅斯採取出口管制，東台亦配合此政策。
- 淨零碳排與 ESG 議題為新趨勢，隨著全球碳中和的重要趨勢，未來客戶在採購設備時，是否有搭配相關的節能減碳相關設備與技術，將會是一大考量。
供給面
2022 年仍受 COVID-19(新冠肺炎)影響，再加上海運費大漲、供應鏈改變、俄烏戰爭的因素，導致天然氣、石油、及農糧產品價格上漲，全球通貨膨脹嚴重，美歐等多數經濟體採用快速升息的緊縮型貨幣政策，導致投資縮手，需求明顯下滑，後續整體產業市況仍須觀察。
競爭利基
- 產品價值的提升
- 關鍵技術的研發與取得
- 集團能量
- 減碳商機
發展遠景之不利因素與因應對策
不利因素
- 2023 年影響工具機產業負面因素包括
- 新台幣兌美元匯率，相對比中日韓等競爭國家貨幣匯率強勢，影響台灣工具機出口。
- 國際原物料(含鎳、鋼鐵、鋁等原料)價格飆漲，帶動關鍵零組件隨之漲價，影響客戶下單意願。
- 港口貨物塞港與缺櫃問題，讓機台出口售價居高不下。
- 全球通貨膨脹嚴重，美歐等多數經濟體採用快速升息的緊縮型貨幣政策，導致投資意願降低。
- 俄烏戰爭導致國際市場對俄羅斯市場祭出一連串制裁，台灣政府亦禁止高精密或五軸工具機銷往俄羅斯，在制裁力度逐漸升高與時間拉長下，影響層面須持續關注。
- 面對高檔歐、美、日產品壓迫，及低階大陸產品的追趕，同級性的台灣、韓國等國產品亦在市場中活躍，工具機市場競爭激烈。
- 歐盟通過 Fit for 55 氣候變遷法，其中的碳邊境調整機制（Carbon Border Adjustment Mechanism,CBAM）預計從 2023 年起試行 3 年，並於 2026 年正式實施，進口商於購買憑證，作為進口產品碳排放量的繳交費用，產業界該如何對應方式仍在研議中，須加快面對。
因應對策
- 轉向智慧製造，增加附加價值的系統、軟硬整合服務。
- 強化全球布局的經營模式，分散市場過於集中於中國之風險。
- 持續投入電動汽機車市場，研發產業特化泛用機、客製化智慧生產線等，創造無可取代的技術優勢。
- 針對零碳與碳權交易等議題，投入人員儘早規劃因應。
- 持續研發高性價比機台，並協助各產業的客戶導入自動化、智能化與智慧化，為客戶提供完善的整體解決方案，抵抗各國削價競爭。
主要產品之重要用途及產製過程
重要用途
產製過程
專用機
客戶需求→規劃估價→契約訂定→詳圖設計→零件製作採購→組立試車→安裝→驗收。
CNC 車床、綜合加工中心機、PCB 鑽孔機、成型機、雷射鑽孔機、積層製造設備
市場調查評估→機型規格訂立→開發設計→試作測試→量產計劃→備料組立生產→精度檢驗。
主要原料之供應狀況
最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷）貨金額與比例，並說明其增減變動原因
最近二年度主要供應商資料
最近二年度生產量值
最近二年度銷售量值
(三) 從業員工最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率
