營運概況

(一) 業務內容

業務範圍

所營業務之主要內容

本公司及集團子公司主要營業項目各類家電用品之銷售、維護、安裝暨服務。車用電子產品之製造、加工、買賣及倉儲、物流服務，不動產銷售出租等。

所營業務之營業比重

公司目前之商品（服務）項目

(1)品牌經營及服務事業體系：以台灣憶聲歌林品牌經營及瑞林科技服務為核心，「Kolin歌林」品牌經營以家電商品買賣業為主，商品涵蓋視聽家電、冰箱、洗衣機、冷氣及各種生活健康小家電。瑞林科技主要負責 kolin 歌林品牌商品維修/客服及排水器銷售。

(2)車用電子製造事業體系：以憶聲電子工業(馬)股份有限公司的馬檳廠及亞憶電子(深圳)有限公司的深圳廠為營運重心，研發、製造及銷售車用影音多媒體產品。

(3)資產活化事業體系:華憶建設股份(有)公司及上海馬新憶科技(有)公司為核心，以不動產買賣及物流倉儲為主，華憶建設目前進行桃園中壢總部土地開發，規劃建設「憶聲智匯科技園區」，及「智慧綠建築」，預計完成兩棟全新工商廠辦大樓，開發案將成為中壢工業區的地標與建築指標，為中壢帶來跳躍性的發展，加速工業區的升級與成長。上海馬新憶科技(有)公司，自 2011 年開始投資興建物流倉儲租賃業務，土地面積27,527 坪、廠房面積 26,015 坪，提供國際化之倉儲設備及優質具競爭力的物流環境，引進國際品牌客戶，已為集團創造穩定營收與利潤。

計畫開發之新商品（服務）項目

透過經銷商、量販通路、網購平台的多元行銷管道，規劃全品項家電、小家電產品，提供消費者更省事的智慧家電。

產業概況

產業之現況與發展

(1)近年來物聯網已是科技發展最主要趨勢，透過聲控人機互動的方便性，智慧家電、智慧家庭，更是重要發展項目。為增強競爭優勢，憶聲投入諸多資源，針對家電產品「升級」，用戶可透聲控，提供消費者更便利的生活。

(2)本公司車用影音多媒體產品主要應用在 RV 露營車、遊艇及改裝車市場。2022 年受中國因疫情封城影響銷量及汽車零組件供貨，俄烏戰爭亦影響全球汽車供應鏈，雖各國逐漸走向與 COVID-19，工研院預估全球 2025 年全球車市銷量有望回到疫情前水平。在隨著人均所得提高，會更加重視戶外休憩娛樂，這市場成長不容小覷。

(3)台灣商用不動產近年隨著中美貿易、台商回流多方因素，不僅空置率降低、商辦租金行情逐步上升，觀察 2022 年商用不動產市場表現，總計前 11 個月上市櫃法人商用不動產交易額為 1616 億，全年交易可望超越去年 1687 億，11 月商用不動產交易額 93.25億，其中辦公、廠辦交易佔比逾 6 成，市場需求依然強勁；面對 2023 年商用不動產市場，專家預估:在利率緩升、經濟穩定情況下，商用不動產價格、買氣依然穩定。

產業上、中、下游之關聯性

(1)品牌商品及流通服務事業產業結構與供需

A.3C 產品通路方面，上游為家電商品、影視及影音商品、資訊商品、通訊商品之製造商，下游則為量販直營賣場及電商等，銷售產品給消費者。
B.家電維修服務瑞林科技服務以專業服務與品牌服務，承擔客戶滿意的售後服務責任，提高品牌+通路+服務的綜合效益。

(2) 電子製造業重要原物料及相關供應商

A.消費性電子產品主要原料面板驅動 IC、中小尺寸面板、印刷電路板、背光模組等。
B.本公司主要係以配合互聯網＋移動式多媒體播放器設備之搭售，屬該行業之中游。其上游為相關零組件及材料，為因應市場需求，下游銷售對象多為客戶、通路或進口商。

產品之各種發展趨勢及競爭情形

發展趨勢

隨著科技進步、智慧家電、ESG 及數位轉型是未來發展最主要趨勢，建構高能效、智慧化、更健康的產品，提供消費者更方便使用、更消費得起的產品及體驗是我們持續努力方向。為增強競爭優勢，憶聲投入諸多資源，針對家電產品「升級」，用戶可透過手機、平板等 APP，就能輕鬆遠端遙控，朝向消費者更便利的生活。另亦強化車載視聽產品研發及土地資產活化，讓公司在面對多變的外在環境下仍可穩定、正向成長。

競爭情形

家電產品競爭廠商有大同、聲寶、東元、奇美、三洋等。

技術及研發概況

最近年度及截至公開說明書刊印日止投入之研發費用

成功開發之技術或產品

(1)憶聲馬檳廠生產專注移動(Mobile)資訊娛樂產品為主，產品有(Mobile Video)
(DVD/USB /HDMI/AV/GAME)，並且不斷開發新機種，如 Android OS/10.1 寸背靠式資訊娛樂產品、ODM81011/10.1 寸車載吸頂式資訊娛樂產品、8 寸頭枕式&10.1寸吸頂式 Android OS 車載資訊娛樂產品、OHM60902(P6-20)9 寸吸頂式車載資訊娛樂產品等等。
(2)亞憶電子深圳廠產品研發製造以活用外部技術資源，提升自我實力，爭取質與量的突破，現有產品深耕，價值創新。
(3)憶聲歌林產品開發為消費者的健康生活和簡單生活提供值得信賴和實惠的商品及服務，應用智能科技讓商品更好用和讓客戶服務更即時。
(4)上海馬新憶科技有限公司倉儲業，已建設國際化物流環境，以提高服務品質減少空倉期，維護園區內環境衛生，及各類安全規範督導。

長、短期業務發展計畫

短期業務發展計畫

(1) 電子製造事業體系:以馬來西亞馬檳廠為據點，推動車用電子發展，行銷策略開發車用及移動式資訊娛樂產品，同一機種多點行銷，專簡經營，整合車用娛樂產品為車用平臺 產品 In-car Platform 產品。
(2) 亞憶電子深圳廠組建研發團隊，配合集團發展，強化車用產品的開發。
(3) 流通服務事業體系:台灣憶聲歌林、瑞林科技為主，品牌經營透過多元化操作，提升歌林知名度，靈活通路銷售，積極發展利基產品及市場，找出利基通路。
(4) 活化資產，在中壢、深圳、上海等地，逐步活化土地資產，為企業注入更多新活水。上海馬新憶為倉儲物流中心業績已穩定成長；台灣總部土地開發，規劃「憶聲智匯科技園區」，公司定位、功能、組織架構及營運計畫已規畫完成，未來 3-5 年內完工，匯聚研發、展銷為一體的「新型態工業 4.0」產業園區。

長期業務發展計畫

展望未來，憶聲集團為能持續獲利，希望結合好的規劃、好的商品與品牌服務，讓企業不斷求新求變。

(二) 市場及產銷概況

市場分析

主要產品（服務）之銷售（提供）地區

(1) 本公司三大營業體系(流通服務、車用電子、資產活化)分別佔 111 年度營業收入的比率為 48.84%、42.20%及 8.96%。

(2) 流通服務事業體系的產品主要以內銷為主，車用電子及資產活化主要以外銷為主。

發展遠景之有利、不利因素與因應對策

有利因素

Kolin 品牌在台灣紮根 60 年，建立出深厚的品牌形象，並透過強化售後服務團隊的專業技能及物流策略夥伴的相互扶持，創造出消費者、經銷商及本公司三贏的局面。

亞憶及馬檳 OEM 代工/EMS 業務，在業界獲得高品質水準、最佳生產夥伴的獎狀，另工廠位於東南亞，對於 RCEP 及中美貿易戰具有地理上的競爭優勢。

不利因素與因應對策

1.國內家電品牌眾多，市場競爭下壓縮操作空間，加之近年海運成本上升，雖出現略為調降，但仍無法合理反應。

因應對策：
透過了解掌握消費者需求，結合外部合作廠商，加強成本控制與具價格彈性之創新商品，並透過導入新世代的消費模式，開拓出新的消費族群。

2.原物料價格及取得及運輸成長，雖有逐步趨緩趨勢，在成本價格上仍呈漲勢。

因應對策：
與客戶及供應商具有長期合作關係且皆有超前部暑備料。

主要產品之重要用途及產製過程

主要產品之用途

產製過程

本公司營業活動主要為家電商品的銷售，故無重要產製過程。

主要原料之供應狀況

本公司產品關鍵零組件與供應商具有長期合作關係，並透過詢比議之採購制度，以確保交期、成本及品質的穩定。

最近二年度任一年度曾占進（銷）貨總額百分之十以上之客戶名稱及其進（銷）貨金額與比例及增減變動原因

最近二年度主要供應商資料

本公司 111 年及 110 年主要進貨廠商皆無來自單一廠商進貨金額逾進貨總額 10%。

最近二年度主要銷貨客戶資料

最近二年度生產量值表

最近二年度銷售量值表

(三) 從業員工現況