業務內容
1.主要產品項目及營業比重
2.公司目前之產品項目
頭戴式耳機、無線耳機、揚聲器、麥克風元件及麥克風系統產品、複合傳感器、助輔聽器及配件、免持聽筒、行動電源、無線充電、便攜式儲能系統、電動輔助自行車鋰電池、視訊會議系統、車用揚聲器、車用麥克風模組。
3.計劃開發之新產品：本公司在未來技術將朝下列方向發展
(1) 揚聲器：耳機、智慧音箱、高端影音系統所需的揚聲器單體。
(2) 微機電 (MEMS) 麥克風、骨傳導麥克風、壓力傳感器及複合傳感器：封裝技術。
(3) 配件產品系列：
A. Audio 耳機。
B. 遊戲耳機。
C. 運動耳機。
(4) 智慧儲能系統。
A. 輕型電動載具電池
(5) 醫療保健系列。
A. 助眠耳機。
B. 康健智慧耳機。
產業概況
1.產業現況與發展
本公司前述主要產品在消費市場上運用廣泛，舉凡行動電腦、平板電腦、手機、電視、穿戴裝置、智慧家庭等，皆須使用到。
首先在耳機市場方面，根據 Grand View Research，全球耳機出貨量將從 2021 年 5.9 億個成長到 2027 年的 13 億個 (CAGR 14.6%)；終端產值也同步從 420 億美金成長到 1,270 億美金(CAGR 20.3%)。
特別是真無線耳機 (TWS)，市調機構 Futuresource 指出，TWS 在 2021 年奪取了 55% 的耳機出貨量，年出貨量突破 3 億個。「拜手機品牌與 audio 品牌之賜，TWS 近年呈現了無止息的上升。」
更進一步的是語音助理、手勢辨識、偵測使用者配戴與取下耳機以自動或停止播放音樂等智慧化的特性，更加速人們採用 TWS 耳機。尤其在耳機上加上感應器，追蹤使用者的生理狀態 ( 如心律偵測 )，更是能讓耳機在健康保健市場上，找到新的應用價值。
輔聽器 / 助聽器方面，根據世界衛生組織的調查，全球約有 4.66 億人有失能性的聽損(disabling hearing loss)，2050 年這個數字會到 9 億。Medi-Tech Insights 指出，2021 ~ 2026全球助聽器市場，將有 CAGR 5% 的成長。
智慧手機 /PC 方面，手機與 PC 仍舊在電子消費市場佔有重要分量，帶來電聲、電池配件與元件的需求。在智慧手機方面，在連續三季的出貨量下滑後，IDC 將 2022 年全球出貨量原本的「成長 1.6%」，大幅下調為「下降 3.5%」到 13.1 億個。然而，IDC 認為市場會在這短期的衰退後，在 2026 年之間回到五年 1.9% 的年複合成長。IDC 指出，智慧手機產業正面臨持續升高的逆風，包含衰退的需求、通貨膨脹、區域政治緊張、以及供應鏈的限制。但如果沒有新的危機出現，IDC 預期這些不利的因素，將在 2022 年底趨緩，並將迎來 5% 成長的 2023 年。
PC ( 含筆電、桌上型電腦、Tablet PC 等 ) 方面，對於關注市場的人來說，從市場研究報告數據以及品牌大廠、供應鏈的表現，早已了解到 PC 市場需求疲軟，重點是整個市場在 2022 年會萎縮到什麼程度，以及何時有望反彈。IDC 預測，2022 年 PC 出貨量衰退12.8%，相較 2021 年估 4,350 萬台，恐怕要到 2024 年才會谷底反彈。
2.產品之發展趨勢
(1) 受話器：薄形化、低 Fo。
(2) 揚聲器：薄形化、高感度、寬頻、高功率。
(3) 麥克風：微小化、智慧化、與其他感應器的結合。
(4) 耳機：高音質立體耳機、金屬質感設計、多色彩化、藍芽立體聲耳機、Wi-Fi立體聲耳機、生理感測能力與智慧化、真無線傳輸。
(5) 外接可攜式喇叭：有線、藍芽、以及 Wi-Fi 無線、智慧音箱為發展重點。
3.產業上、中、下游之關聯性
電聲產業由下游終端品牌廠商、電聲配件與元件代工廠、以及中上游的晶片、塑膠、金屬、線材等廠商組成。
4.競爭情形
不同於資通產業的少數廠商寡占，電聲產業相對傾向於百家爭鳴。同業當中，有的是上市公司，有的是中小企業。美律身為電聲配件與元件設計與製造商，在此行業四十多年的經營，已與少數日本、大陸同業擠身領先集團。後續透過策略聯盟與垂直整合，可建架更穩健的電聲產業的發展平台。
技術及研發概況
- 最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用：111 年及 112 年第一季之研發費用分別為1,800,730 仟元及 415,000 仟元；分別佔營業額 5% 及 6%。
- 最近年度及截至年報刊印日止開發成功之技術或產品：
(1) 既有產品之改良：噪音消除技術 (AI 降噪演算法 )、電聲元件微小型化、耳機微小型化設計技術與製程能力、微機電麥克風製程良率優化 >3%、帶有磁吸無線充電移動電源。
(2) 新產品與新技術開發：
A. 具備 CAN Bus 通訊與無線通訊的電池模組
B. 高效率的高功率儲能系統
C. 無線聽力輔助 (OTC、助聽器、輔聽器 ) 產品
D. 生理訊號感測應用產品 ( 真無線耳機 )
E. 骨傳導微機電麥克風
F. 微機電氣壓計 ( 壓力傳感器 )
G. 降風噪干擾與語音清晰演算法
H. 電競麥克風產品
I. 車用收音麥克風模組
J. 視訊會議系統產品
- 未來研究發展計劃：
（1）基於生理信號之人工智慧演算法
（2）各種應用場景的語音清晰度強化演算法
（3）睡眠研究
（4）具備無線監控電池健康狀態的智能電池模組
（5）指向性聲學技術
（6）商務視訊與通話的相關降噪、音訊、影像處理技術
（7）穿戴式消費電子產品的麥克風模組
（8）符合車用音訊產品法規的製程技術
（9）車用音訊 ( 喇叭、降噪麥克風、放大器 ) 模組
（10）立體音效的條型音箱 (soundbar) 產品
（11）「尋找物品」模組
長、短期業務發展計畫
1.短期計畫：強化顧客價值、聚焦獲利。
- 長期計畫
(1) 行銷方面
A. 中期建立電聲以外的多核心業務、分散產業風險 : 雖然 TWS 等耳機仍享有高成長，
但為預防電聲市場供需趨於均衡而限制公司成長，公司已經著手發展與電聲相關，
結合非電聲核心能力，跨進其他應用產業的核心事業。如視訊會議設備、車用電聲
元件、穿戴裝置與特定空間所使用的指向電聲、介於元件與配件間的模組事業等。
目標在擴大美律的營業空間 (TAM，Total Available Market)，改善營收結構，並進而
帶來營收成長。
B. 長期防守側翼 : 針對外界發展中的新興科技與應用，其中有可能取代耳機的，如虛實
世界中可能的新介面XR headset，雖然技術與應用皆處於初期發展，仍有高不確定性；
公司仍有專責單位負責進行需求分析、可行性評估、產品發展建議，以公司電聲專
業來改善現有產品與應用的使用者體驗，以期公司能在未來的主流產品的供應鏈中，
佔有一席之地。
(2) 生產方面
A. 分散生產風險 : 因應中國人工成本的快速上升及客戶 China Plus 的要求，將逐漸提升
中國境外生產的比重。
B. 分散產品風險 : 各主要工廠與事業單位合作，建構「電聲 + (plus)」的生產能力。
C. 提高成本競爭力 : 因應景氣衰退，整體供給大於需求，競爭對手低價搶市的環境，各
工廠將針對稼動率、工費占銷售的比率、營業費用率等設定 OKR，提升成本競爭力。
D. 綠色工廠 : 除訂定目標每年需節電 1.5%、工廠單位碳排放量逐年減少 3%，更將綠電
的概念融合到工廠運行中，積極監控產品及環境排碳量，並已取得 ISO 50001 能源
管理系統認證及 ISO14064 溫室氣體盤查認證，以落實排放盤查確認。
(3) 研究發展方面
A. 電聲配件、元件、電池 : 微小化、手勢控制、人工智慧噪音抑制、防水設計、BMS 系
統等持續研究與開發。
B. 開發車用通話及降噪相關演算法。
C. 減碳永續 : 提高永續產品佔比、制定 DfS (Design for Sustainability) 永續產品架構。
市場及產銷概況
市場分析
- 公司主要產品之銷售地區與市場占有率
本公司產品以外銷至亞洲，歐洲，美洲等地為主，並與世界大廠協同合作開發。其中，美律更是娛樂頭戴耳機的世界領導廠商，國際手機大廠以及娛樂配件廠商皆為本公司重要之客戶。同業當中，也僅有少數大陸、日本廠商擠身公開發行公司。美律在此行業中，佔有穩定席位。
- 市場未來之供需狀況與成長性
如同前述，美律所服務的終端市場，包含需求提升中的耳機、智慧音箱、助聽器 / 輔聽器，以及具有龐大安裝基礎的智慧手機與電腦；而且應用領域也從通訊與娛樂，延伸到家居、車載、商用辦公、遠距虛擬會議、保健等場景，這都給予美律在市場需求面上強大的支撐。
- 競爭利基：
(1) 提供客戶一次購足服務，強化與客戶之夥伴關係
(2) 研發製造經驗豐富，技術與人才導向的經營理念
(3) 垂直整合、產品自製率高及交期迅速 - 因應對策：
(1) 針對新興應用市場，開發主導市場主流規格的電聲產品。
(2) 持續提升供應鏈管理效能，改善成本結構。
(3) 生產自動化，提高效率。
(4) 對外結合互補性質公司，擴大產品線、加深垂直與水平整合。
(5) 同國內外知名大學共同合作，強化電聲產業人才培訓。
(6) 持續切入物聯網觀念產品，如穿戴式與智慧家庭。
(7) 借重合作夥伴的強項，互相合作、整合，建立強有力的營運團隊。
主要產品之重要用途及產製過程
1.主要產品之重要用途
- 產製過程
本公司之主要產品製程簡述如下：
(1) 揚聲器單體
上片與軛塑黏合→磁鐵與軛塑黏合→下片與軛塑黏合→貼 PC 板→貼通氣布→線圈與振動板黏合→線振組合與軛鐵黏合→線圈輸出線焊接→短路、斷線測試→輸出線點膠→蓋週期章→完成。
(2) 耳機
電子電路 ( 含軟體 )+ 感測器 + 塑膠外殼 + 電聲元件 + 線材組裝→完成。
(3) MEMS 麥克風
麥克風 sensor + ASIC →封裝測試→完成。
主要原料之供應狀況
本公司主要原料為電子、塑膠、電池等部品，主要進貨供應商配合長期交貨計畫穩定物料供應，並持續開發新供應商做彈性調配，主要原料有數家供貨來源穩定之供應商，極力滿足客戶需求。
主要進銷貨客戶名單
最近二年度任一年度曾占美律公司銷售對象總額百分之十以上之名稱及其銷貨金額與比例與增減變動原因：
最近二年度任一年度曾占進貨對象總額百分之十以上之名稱及其進貨金額與增減變動原因：
最近二年度生產量值
最近二年度銷售量值
從業員工最近二年度及截至年報刊印日止，從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率
