(一) 業務內容
業務範圍
營業比重
註：本公司於民國 111 年 9 月 1 日取得 Sol-Plus(HK)Co.Ltd.股權，係屬共同控制下個體之組織重組，故追溯調整 110 年度合併財務報告，並同步更新 110 年度營收資訊。
公司目前之商品(服務)項目
計畫開發之新商品(服務)
本集團依汽車電子化、輕量化的潮流，持續精進塑膠射出成型技術、模具設計製作能力、齒輪模組的設計及組裝能力，以及產品量測評價能力，以提供更多元化、更高附加價值之產品服務項目。除此之外，也持續發展製程自動化設備的設計、製作能力，以提升公司產線之競爭力。
產業概況
產業現況與發展
汽車產業
2021 年全球車市仍受 COVID-19 疫情籠罩，並面臨晶片短缺，汽車零組件供應鏈中斷，導致產能有限壓縮市場成長空間，幸有賴各國疫苗施打普及與政府政策支持，2021 年全球車市雖未回到疫前水平，仍繳出全年銷售 8,038 萬輛成績，微幅成長 4.3%。
另全球主要國家在節能減碳政策的持續發展之下，推動日益嚴苛的碳排放標準，或是進而限制傳統燃油車輛的生產狀況下，依據車輛中心（ARTC）產業研究報告指出 2021 年在受到 COVID-19 疫情及車用晶片短缺的影響下，全球汽車市場僅增長了 4.7%，但電動車的需求卻逆勢大幅成長，全球電動車銷售量達到 675 萬輛以上，較 2020 年增長 108%，佔整體乘用車銷售量的 8.3%。
宅家電業
隨著人類生活品質的提升及消費能力的增長，再加上免治馬通功能持續升級，免治馬桶越來越能被消費者所接受，依據恒州博智研究中心發佈的報告，2019 年全球智慧廁所市場規模為 31.74 億美元，到2025 年將達到 45.82 億美元，2019 年至 2025 年的複合年增長率為6.3％。
另於中國大陸市場方面，因免治馬桶具有臀部清洗、坐圈保溫、暖風烘乾、自動除臭等多樣化功能，在中國大陸國民水準提升，環境衛生意識提高，衛生清潔產品開始受到重視，免治馬桶逐漸受中國人喜愛。依據中國家用電器協會資料數據顯示，2019 年免治馬桶在中國大陸市場整體普及率仍相當低，僅1.80%，與日本 80%及韓國 55%普及率相比，未來仍有極大的市場空間。另依據 iiMedia Research(艾媒諮詢)數據顯示，2020 年中國智能馬桶銷量為 821 萬台，預計 2021 年中國智能馬桶銷量將達 910 萬台，總體呈現持續增長的趨勢。預估在中國大陸政府的大力扶持以及人民生活水準持續進步，免治馬桶在中國大陸市場規模將持續擴大。
產業上中下游之關聯性
產品之各種發展趨勢
汽車產業
依據 Deloitte 2020 汽車產業趨勢研究報告指出，預計至 2025年，全球配有電動化動力系統的小客車數量預估將達到 2,500 至3,000 萬輛，而 2025 年純電動、插電式油電混合等各式新動力系統的汽車數量平均會成長 34%，車輛電動化的成長與擴張將影響汽車供應鏈的發展走向，將使得汽車零組件供應商產生重大變革，促使零組件產業加速轉型，汽車零組件電動化、電子化及自動化需求程度將越趨提升，預估未來在電力傳動系統、電池、先進駕駛輔助系統及電子設備等零組件市長將有大幅度的成長。
住宅家電業
智慧家庭為發展趨勢
依據 Statista 數據資料顯示，全球智慧家電市場規模約 169.7 億美元，預估 2020 年預測全球智慧家電市場規模達到 215.2 億美元，成長率 26.8%，並預期未來五年全球智慧家電市場將以 16.5%年複合成長，於 2024 年達到 396.3 億美元。
節能環保之家電將成為主流
隨著全世界人口不斷增加，對環境汙染及破壞越加嚴重，全球暖化問題亦逐漸成為大家關切之議題，故節能減碳已成為全世界需共同達成之目標，另外全球資源有限，能源短缺現象亦越趨嚴重，在全球大力提倡節能減碳及環境保護的意識下，節能環保成為家電生產製造廠商設計產品的重要方向及課題。除依賴生產商透過節能設計，持續升級能源效率優良的家電外，隨著智慧家電科技的快速發展，智慧家電可根據周圍環境自動調整工作時間狀態，從而實現節能的效果，並可透過智慧化節能管理，將複雜的能效管理智慧化，進而達到節能之效用，因此節能環保家電與智慧家電的發展可說是相輔相成。
產品便利舒適、節能環保、健康及智慧化為主要發展趨勢
產品之競爭情形
汽車產業
針對全球電動車市場發展，DIGITIMES Research 分析師林芬卉觀察，2021 年在汽車整體銷售量不如預期的對比下，電動車銷量呈現顯著增長，其中中國大陸及歐洲電動車市場滲透率皆超過 15%，明顯優於全球表現。林芬卉認為，隨著油車禁產禁售時程接近，車廠持續加碼投資電動車事業部，並將電動車視為核心事業，預估 2025 年全球電動車滲透率將超越 30%。
根據各國汽車協會資料統計 2021 年全球汽車銷售僅 7,100萬台，與 2020 年低點相較，僅成長 3.8%，係受晶片嚴重短缺影響；相對的，全球電動車銷量年增率超過 100%，前三大市場依序為中國、歐洲及美國，合計佔全球比重達 9 成以上。
2021 年中國電動車市場佔全球比重重回 52%，返回第一大市場地位，主因中國規範車廠在汽車產量中需有一定比重為新能源車，以及車廠推出受消費者歡迎的低價小型車，使中國市場銷售量年增率高達 168%；第二大市場歐洲則延續 2020 年棒子與蘿蔔政策，使銷售量年增率約達 60%。
展望中長期全球電動車市場發展，DIGITIMES Research 預估，2025 年銷售量將達 2,850 萬台，於整體汽車市場滲透率將超越 30%，因隨著油車禁產禁售時程愈加接近、碳排放標準趨嚴等，車廠為避免支付碳稅及巨額罰款，持續加碼投資電動車事業，包括擴增電動車產品線。而除造車新勢力外，傳統車廠亦開始加速「油轉電」轉型，在在顯示車廠已將電動車視為核心事業。
住宅家電業
免治馬桶產品除持續發展自動掀蓋、自動沖水、加熱、溫水清洗、暖風烘乾等功能外，另外，透過智慧化馬桶應用的健康監測技術，包括人體按摩、體溫體重監測和尿液分析，能夠讓用戶輕鬆了解自身的健康情況，及早預防疾病，達成健康管理，此外在新型冠狀病毒疫情時刻，免治馬桶之減少手部碰觸機會及除菌功能，也成為另一類之防疫產品；另空調技術近年來亦已朝向舒適、節能、環保以及智慧化發展，透過智慧化監控可以隨時開關空調達成節能效果，而 2019 年底爆發新型冠狀病毒(COVID-19)並快速向全球擴散，負責室內環境空氣管理的空調首當其衝，使用者對於空調健康除菌意識大幅提升，因此空調產品結合空氣清淨、除菌功能之市場需求異軍突起，影響未來空調技術的發展趨勢。
技術及研發概況
所營業務之技術層次、研究發展
本集團之日本廠成立於 1963 年，已在精密塑膠射出成型領域耕耘近 60 年，多年來持續發展、精進塑膠射出成型、齒輪模組組裝、產品量測評價、製程改善等技術。近年來在零件的成本降低的方向下，市場對於複合成型的需求正不斷加速成長，而為了滿足其需求，生產設備從橫型成型機改變成直立成型機的需求也正在提高。本集團為了構築能夠因應市場需求的生產體制，也逐步導入直立型成型機。為了能夠持續供應更高精密、更廣範圍的射出成型製品，本集團在汽車相關事業、住宅相關事業等領域，結合集團所保有的技術能力持續進行研究開發以滿足客戶的要求。
未來研究計畫及預計投入之費用
為提升 EPB 事業兢爭力，本公司預計於 2023 年度研究開發 EPB 第二代模具，預計投入費用為新臺幣 1,000 萬元。
最近五年度每年投入之研發費用
最近五年度開發成功之技術或產品
長短期業務發展計畫
(二) 市場及產銷概況
市場分析
主要商品(服務)之銷售(提供)地區
市場占有率
本集團主要從事汽車零組件產業，為精密塑膠射出成形零件、及模組生產的 OEM 汽車零部件製造商，產銷之汽車零組件主要有電子手煞車系統、電裝系統及電動動力轉向輔助系統等產品，其中以電子手煞車系統於汽車零組件銷售產品中占比最大，依據工研院產科國際所之資料指出2021 年全球汽車零組件銷售值達 1.53 兆美元(約新台幣 42.38 兆元)，而本集團 2021 年汽車類產品銷貨收入為 2,172,224 仟元，預估市占率約為0.01%。
市場未來之供需狀況與成長性
市場供需狀況
市場未來成長性
本集團主要從事高端精密塑料射出成型製品之製造、加工與買賣，終端應用占銷售比重主要為汽車、衛浴家電及辦公設備市場，其中又以汽車市場占銷售比重最高，故汽車市場景氣之良窳對本集團之業績之影響甚大。在環保意識抬頭下，全球對於車輛低油耗(碳排放量)的要求日益升高，驅使電動車市場未來將持續成長，而傳統燃油車將逐步退出市場，預計在 2022 年以後，電動車與傳統燃油汽車此消彼漲的趨勢更加明顯，根據 Researcher and research 統計，全球電動車市場於 2022 年第 1 季銷售量已超過 200 萬台，年增率達70.7%。
另根據 IHS Markit 及資誠科技產業研究中心的預估，2021 年電動車銷售量已佔整體汽車市場的 17.9%，2022 年電動車市場將進一步成長至 2,090 萬輛，較 2021 年仍保持 44.1%的高成長率，整體電動車市場滲透率將進一步提高至 25.2%，並在 2027 年達到 5,100 萬輛的銷售量，屆時電動車銷售量將正式超越傳統燃油汽車，傳統燃油汽車將逐步退出汽車市場。
競爭利基
- 建構垂直整合生產流程
- 自動化生產設備
- 專業的技術及穩定的品質
發展遠景之有利、不利因素與因應對策
有利因素
- 技術應用範圍廣泛，特定產業景氣循環影響不大
- 具備高層次技術與品質穩定的產品
- 與客戶維持良好關係，達成相互協助模式
- 主要產品布局迎合未來發展趨勢
不利因素與因應對策
汽車產業世代交替風險
因應措施：
本集團之主力產品為應用電子線束之繼電器等、電子煞車系統、轉向系統等塑膠零組件，並不受燃油車與新能源車世代交替之影響，且此類產品在新能源車應用上將更為興盛，結合電動車、自駕車等概念，由中央控制電腦統一整合汽車相關零部件，加上為了節能，車體輕量化為發展重點，複合式塑膠零組件之應用將更為廣泛，因此本集團之汽車類產品將不受產業世代交替之影響。
汽車供應鏈中容易因品質異常產生重大客訴賠償損失
因應措施：
本集團在產品開發階段，即進行品質失敗的風險分析，並在產品設計上考慮此要素，降低失敗風險，同時持續與客戶維持良好且密切之合作關係，持續精進日本汽車所一貫要求的品質管控機制（本集團近 30 年內未曾發生重大客訴賠償事件）；另本集團持續加強產線的自動化導入，減少因作業人員的人為錯誤所產生的品質風險。
產品品質驗證嚴格且時間較長
因應措施：
本集團長期以來已與客戶建立良好且密切之合作關係，已形成一重要之供應體系，其產品品質深獲客戶肯定，在業界亦有良好口碑，產品持續經客戶驗證，並量產出貨，營運狀況穩定，且具備充分實力因應未來新產品驗證所需投入之時間及成本；另該公司亦持續加強其研發力道及市場開發能力，對於市場發展趨勢及產品的開發能夠提前提供客戶意見，並同時提供產品之設計，藉由與客戶共同開發，以縮短產品認證之時程，降低因個別產品認證耗時對公司業績之影響程度。
產品須配合車廠政策調降售價
因應措施：
本集團致力於改善生產流程、提升製程良率、控制生產成本合理化之方式來提高生產效率，並同時提高自動化生產程度比率，降低生產成本，以提升成本競爭力；另一方面該公司持續與客戶開發設計高附加價值之產品，建立產品競爭門檻，以維持整體毛利率。
銷售集中於日系一階供應商
因應措施：
本集團在多年來持續耕耘日系客戶，取得日系一階供應商之信賴後，除持續與日系客戶保持良好之夥伴關係，達成相互合作之模式，提升依賴程度，穩定公司營運成長外；另亦積極尋求與非日系客戶合作，透過與現有客戶合作經驗，並持續投入研發產品製程的改良技術，以打進非日系品牌汽車供應鏈體系，提升整體市場占有率，分散品牌銷售市場之風險。
主要產品之重要用途及產製過程
主要產品之重要用途
產製過程
主要原料之供應狀況
主要進銷貨客戶名單
最近二年度任一年度中曾占進貨總額百分之十以上客戶名稱及進貨金額與比例
增減變動原因說明：
①Sol-Plus 於 111年9月1 日成為本集團 100%子公司，共同控制下個體之組織重組，同步更新 110 年度進銷貨資訊。
②本集團主要從事高端精密塑料射出成型製品之製造、加工與買賣，終端應用於汽車、衛浴家電及辦公設備等，其中以汽車市場之應用占比最高，為從事高端精密塑料射出成型製品之生產製造，本集團主要採購之原料包括膠料、金屬件、組裝件與成型件等，本集團與供應商均建立良好合作關係，原料供應充裕穩定。
最近二年度任一年度中曾占銷貨總額百分之十以上客戶名稱及銷貨金額與比例
增減變動原因說明：
①Sol-Plus 於 111年9月1 日成為本集團 100%子公司，共同控制下個體之組織重組，同步更新 110 年度進銷貨資訊。
②本公司及子公司最近二年度及 112 年第一季對占銷貨總額百分之十以上之客戶並無變動。
最近二年度生產量值
最近二年度銷售量值
(三) 最近二年度及截至公開說明書刊印日止從業員工人數
