臺鹽 (1737.TW)》公司發展,業務介紹與現況

(一) 業務內容

業務範圍

主要產品及營業比重

計畫開發之新商品（服務）

關鍵原料

1. 運用既有膠原蛋白研發能量，開發特有次微米膠原蛋白包覆載體，驗證具經皮吸收功效，開發新穎淡斑原料，已研發出業界首見次微米包覆蝦紅素精華乳、微液滴、包覆滴粒。
2. 順應環境變遷及市場需求，開發強化防禦功能之保健素材，著力開發耐胃酸包覆益生菌原料。
3. 持續精進新一代天然護齒原料。
4. 擴展天然物研發能量，開發可提高黑色素生成率之天然烏髮複合萃取物，可供為防曬乳應用之天然高紫外光吸收能力複合萃取物萃取物及不含法定防腐劑之廣效性天然抑菌複合萃取物。

清潔及美容保養品

整合目標消費群需求、市場趨勢，重點開發內容如下：

1. 綠迷雅保養品升級。
2. MÉDECUR 醫美系列保養品升級。
3. 牙膏口感優化研究。
4. 環保標章產品研究開發。

保健食品

順應市場趨勢與解決消費者最高的健康需求，開發內容如下：

「舒通寧蔬果精華膠囊」、「芝麻素 E 晚安膠囊」、「蔓越莓益菌錠」、「雙蔘養氣飲」及「衛福寶植益錠」等 10 項新品上市，提昇產品在熟齡行動力及體態管理與中壯齡體力維持營養補充的競爭優勢。

鹽品

滿足消費者料理多樣化與追求味覺饗宴趨勢，開發內容如下：

1. 以玫瑰鹽發酵為特色「頂級玫瑰鹽醇釀醬油」70 週年紀念新品上市。
2. 鹽麴原料衍生應用，「鮮選我黃金蟲草百菇鹽麴雞湯」濃厚美味上市。
3. 提高鹽的應用性以趨勢性「洗碗機專用軟水用鹽」技術開發與上市。

產業概況

產業現況與發展

鹽產業

台灣早期乃以傳統日晒法產鹽，及後由於晒鹽成本過高，臺鹽於 91 年關閉所有晒鹽場，傳統晒鹽正式走入歷史。臺鹽通霄精鹽廠 64 年即正式落成啟用，採用離子交換膜電透析製鹽法，從原料採取到成品，全部不經人手、自動化操作，在品質與衛生安全上，是世界先進的食用鹽製程，所提供的多樣化鹽品，也成為台灣食用鹽品供銷的主力。
以往國內鹽業一直由政府直接經營，因此本公司也因為公營事業的身份，受到【鹽政條例】的規範，在食用鹽方面，國內市場由本公司經營。隨著本公司於 92 年 11 月 14 日民營化，93 年 1 月 20 日【鹽政條例】廢止後，產品持續獲得國人的信賴與肯定。

包裝飲用水產業

近年來包裝飲用水市場逐年成長，依據市場統計研究推估 2020 年國內包裝水市場銷售額超過佰億元(約 109 億元)。

化妝品(保養品、個人清潔品)

2022 上半年疫情持續影響，縮短社交距離，改變消費者的購物模式，然於下半年景氣逐漸復出，惟民生消費市場依舊強勁，個人保養品需求未有強健復甦力道。護膚保養品快消品化，不斷創造 new news 給消費者，如做一些包裝或劑型上的小變化，藉此給消費者新的刺激和購物的理由；最後，維持自有品牌核心技術，功效加持等理性訴求下，再藉由感性行銷吸引消費者眼光帶動購買。

保健食品

2021 年台灣保健食品-膳食補充劑型市場規模約 991 億，成長率為 8.3%。從消費調查、市場氛圍及廠商調查等反應訊息，2022 年保健營養食品整體市場成長趨勢不變，惟面對全球通膨大環境壓力，成本拉高及消費力減弱，將削減成長力道。
未來保健食品趨勢發展重點，包括：

1. 保健營養需求持續放大，
2. 需強化供應鏈及營運韌性，
3. 海外市場的拓銷仍具淺力，
4. 個人化精準健康將充滿想像力。

產業上、中、下游之關聯性

產品之各種發展趨勢

鹽、水類產品

2021 年台灣市場統計資料，台灣整體調味料產值約近 187.4 億元，其中八成為內銷市場，調味料分為味精、醬油、食用鹽及調味料四大類，其中其他調味品近十年持續成長，年均銷售值約 92.3 億，隨著消費者建議意識天然調味品為廠商主要訴求，本公司除原有 100%無添加化學成份的鮮選我香菇鹽麴風味料及鮮選我鰹魚鹽麴風味料切入調味品市場，更於2020 年陸續推出與國內知名醬油大廠「丸莊」合作之頂級黑豆鹽麴厚醬油，與「豆油伯」合作之頂級玫瑰鹽醇釀醬油，並陸續規劃於各超市及量販店銷售天然訴求調味品，讓消費者於通路多一項兼具美味及健康的好選擇。飲料市場因塑化劑事件導致飲料市場消費板塊重新分布，因此訴求天然及零熱量的包裝水發展自然也表現亮眼。台灣的瓶裝水市場一直維持良好的銷量，2012~2015 年持續成長，2016 年於飲料市場表現又再提升，2017~2022 年成長雖較趨緩，消費者普及率近年來仍屢創新高，顯示食安概念已普遍為民眾主要關注的議題，在未來市場趨勢，安全、健康、透明的產品理念依舊為吸引消費者購買的主要依據。2022 年新冠疫情對台塩包裝水銷售並未產生負面影響，持續保持穩定成長，可見未來市場趨勢，安全、健康、透明的產品理念依舊為吸引消費者購買的主要依據。

化妝品（保養品、清潔品）

國際最大的趨勢分析公司沃斯（WGSN）指出全球潔淨美容(Clean Beauty)的市場規模預估會高達 54.4 億美元，一直到 2027 年的年複合增長率會提高 12%，預估整個市值將超過 116 億美金。隨著疫情爆發之後，消費者轉向尋求天然和永續發展的美容產品，消費者更加謹慎地尋求值得信賴的產品，也因此近年亞太地區成為潔淨美妝意識成長速度最快的區域。
2023 年後疫情時代，面對變化多端的疫情，以及頻繁發生的極端氣候，社會關於永續議題的關注度持續攀升；根據 CMRI「2022 美的永續意識與購買意象調查報告」，超過 90%的消費者表示，自己對於美妝產品的永續發展越來越重視。無論新興小眾品牌，或是國際專櫃品牌，都紛紛加快永續美妝佈局，深度耕耘品牌永續美妝理念。Efficient、Self-care、Green，「ESG Beauty」概念因應而生。

保健食品

根據食品所 ITIS 團隊調查，保健營養是全球食品發展不可逆的趨勢，在新冠肺炎疫情蔓延下，維持身體健康及強化免疫力成為全民運動，而高齡少子健康成生活品質基本課題， 2020 台灣保健食品市場規模為 1,512億元(成長 5.4%)，膳食補充劑成長 6.8%，傳統食品型態成長 3.6%。預估 2021 年整體成長率約 5.6%。另外，保健食品因疫情因素推動民眾的買氣，主要為免疫調節類其次為腸胃道、關節及護眼等。

據 Euromonitor 研究，2022 年全球保健營養食品市場規模達 8,697 億美元，北美和歐洲主導市場成長，但亞太市場的成長變化最為可觀(預估 2026 年市占率超過 30%)。消費者對健康飲食的關注只增不減，健康價值食品更為普及，對食品安全敏感性日益提高，加上廠商積極投入產品的健康升級與多元口味創新等，皆是激勵巿場成長的重要原因。觀察 Mintel GNPD 全球上巿新品數據，每年全球約有2.3 萬支相關新品上巿，加入巿場競爭；前五大功能訴求包括「強化能量」、「強化維生素及礦物質」、「免疫系统健康」、「消化系統健康」及「骨骼健康」。面對巿場的商機及競爭，近年原有素材的功能及應用有新突破，或加入新原料的保健營養價值探究，廠商研發及策略布局的動作及速度正在加大加快。

競爭情形

在鹽品方面，鹽政條例於 93 年 1 月廢止，鹽品可自由化經營與競爭，已有大陸、泰國、印度、澳洲、墨西哥、美國、以色列、英國、法國、奧地利、丹麥、紐西蘭等國鹽品進入搶佔市場。另在美容保養相關產品方面，由於台灣個人清潔美容保養產品市場屬完全競爭，大小廠商林立且產品品牌眾多，加上國際知名廠商大都已在國內銷售，以其擁有之豐富的行銷經驗與先發品牌，目前佔有國內主要之市場，因此市場競爭相當激烈。

技術及研發概況

111年度及截至112年3月31日止，投入之研發費用

111年度及截至年報刊印日止，開發成功之技術或產品

長、短期業務發展計畫

短期發展計畫

行銷策略

1. 鹽品部分：
   掌控國際鹽源，取得供應穩定之質優且價廉進口晒鹽，維護及善用本公司的品牌價值，加強通路掌控降低成本，以優勢競爭價格及行銷服務推展「安心安全國產鹽」概念維持既有市場。因高價鹽為目前主要重點推廣產品，仍持續配合節慶辦理通路促銷及行銷廣宣活動，藉以提升高價鹽業績，另為維持品牌忠誠度，將以展現健康安全的專業形象為主軸，透過通路與數位媒體廣宣方式，強化目標族群的購買意願，提升業績。
2. 包裝飲用水：
   善用品牌優勢，以照顧消費者健康為出發點，開發客製化商品及持續與知名企業品牌合作(如 台灣高鐵)服務消費大眾，掌握時勢風潮及行銷趨勢調整行銷策略，發揚品牌價值，鞏固機能性包裝水之領導品牌地位。另為維持品牌忠誠度，加強多元媒體廣宣，凸顯產品價值及品牌風格之展現，在通路積極配合情況下增加銷售據點數量。此外，鹼性離子水的社群經營方式，也大幅提高消者對品牌的關注度，近年來積極強化社群經營，增加與社群粉絲互動溝通，並運用社群發酵議題(台鹽水有超跑)，轉化為 112 年度消費者活動主題(Dream Amazing 一瓶到底，超跑給你)，使品牌話題極大化，成為市場關注話題焦點，透過此創意行銷活動，結合線上線下實體及虛擬通路，擴大消費者品牌意向與產品連結，進而提升品牌市場占有率。
3. 生技產品方面：
   產品聚焦優化，善用核心能力及國際發明獎項實力，積極拓展新業務外，並將調整既有產品線，汰弱存強，聚焦於核心產品進行廣宣資源整合，推動品牌重整，以提升營收與獲利。
4. 通路管理方面：
   積極建構連鎖店之美容保健專業能力，整合虛實通路健全服務網絡。此外，進行品牌暨產品區隔管理，積極拓展各類產品之特販實體通路(如家樂福、愛買、大潤發量販通路；屈臣氏、康是美、寶雅藥妝精品通路；全聯連鎖超市及 7-11CVS 通路等)及電視購物等通路，以提高產品鋪貨率及能見度。
5. 海外市場方面：
   建構大陸市場供應鏈，將安心可靠的臺鹽優質產品推廣至大陸市場，並積極以清真 HALAL 認證優勢，配合政府新南向政策優勢積極進入東南亞市場營運拓展，逐步推動市場國際化，以提昇品牌市場價值。

生產政策

1. 內需曬鹽由國外鹽場供應，精製鹽部份則自產並繼續執行設備汰舊更新計畫，提高生產效率。
2. 持續實施各項品質管理政策，加強上游原料之品質控管，確保產品品質安全，並落實產品履歷制度。
3. 以「滿足市場需求，即時妥善供給」為政策目標，依不同產品類別，區分為計畫式、庫存式及訂單式等方式生產，以兼顧滿足客戶及有效控制存貨成本。

產品發展

1. 以市場需求趨勢為導向，結合核心技術能力，持續開發具特色之鹽、水產品、美容保養品、功能性髮品、環保標章洗劑、保健食品及生技醫材等產品。
2. 配合本公司核心技術，規劃保健產品分階段申請健康食品認證，藉由國家認證提升品牌認同度及顧客忠誠度，以形成市場區隔與障礙，對於產品之價值與銷售具有加值效果。
3. 因應消費市場通路多元化趨勢，以品牌及產品線為區隔，拓展新通路市場，並運用堅實研發能量與產製經驗，發展受託代工服務、雙品牌及品牌授權業務，與業者共創新市場。
4. 繼續搜尋並評估市場上具特色且可引進之技術，並加強研發實力，利用產官學研各方資源，縮短開發時程，創造品牌，掌握通路。
5. 有效運用內外部資源，以科學實證輔助行銷效果。

營運規模

持續佈建海外市場，拓展公司營運規模，帶動業績成長。在大陸地區業務開拓方面，99 年在廈門設立大陸子公司，除拓展上海、北京等直轄市區域市場外，並佈建相關產品供應鏈，以創造更大成長空間。此外，亦將積極佈局具發展潛力的亞洲新興市場，配合政府南向政策，媒合當地優質通路，開發符合當地需求之產品線，擴大商品接觸及品牌知名度。針對日本市場透過核心技術開發二型膠原蛋白原料。將於 112 年正式於日本銷售。

財務配合

為使資金能充分運用，除供應日常營運所需，並依本公司金融商品操作要點規定，將多餘現金部分置於定存、基金及股票投資，兼顧安全性及收益性。

長期發展計畫

行銷策略

1. 在鹽品部分，加強海外原料鹽之掌控，以穩定市場之供應。
2. 繼續維護及善用本公司的品牌價值，持續開發新通路並加重行銷廣宣深化通路之掌控。
3. 另積極開發海洋科學、生醫材料、美容保養、生活保健新產品及新市場，與時俱進投入網路市場，拓展國內外新業務，並進行全球化佈局。

生產政策

1. 去蕪存菁，聚焦經營，淘汰不具競爭力之產品。
2. 引進新技術，擴大生產經濟規模，建立成本領導優勢。

營運規模

為因應業績持續的成長，本公司將視需求來規劃、擴充公司的營運規模，並向海外擴增營業據點。

財務配合

考量資金需求，配合公司本業長期發展，建立完善財務工程規劃，以確保資金有效利用無虞匱乏，為公司帶來長期有效穩健之資本報酬，並予回饋長期投資公司之股東。

(二) 市場及產銷概況

市場分析

市場占有率

1. 高級精鹽：截至111年底止國內約有20種以上進口品牌進入市場競爭，本公司市場佔有率約為80%。
2. 晒鹽：國內已有同業自行進口進入市場競爭，其中國內大型鹼氯業者自行進口自用(佔約90%)，其餘約10%由本公司、東南鹼業等公司進口供應中小企業，競爭者亦自澳洲、印度進口與本公司在市場上競爭，目前本公司銷售市場之市佔率約為70%。
3. 包裝水系列：依據市場銷售統計資料，推估本公司市場佔有率仍約為15.7%以上。
4. 清潔產品系列：清潔沐浴產品國內自製及進口品牌眾多，估計本公司市場占有率約0.5~1.7%。
5. 美容保養品系列：國內化妝品市場規模約600億元，估計本公司市場佔有率約0.3～0.5%。
6. 保健食品系列：國內保健品市場規模約1,000億元，估計本公司市場佔有率約0.1%。

市場未來之供需狀況與成長性

海水化學事業

在鹽類製品方面主要有進口天然鹽(粗鹽)、食品加工用天然鹽、高級碘鹽、普通精鹽、特級碘鹽系列、餐桌鹽、減鈉鹽系列、進口食用鹽系列及鮮選我鹽麴等，係供應農、工、漁業、食用及一般食品加工需用。由於鹽類產品為成熟產品，在食用上消費者趨向減鹽趨勢，加以進口品牌競爭，市場供需充足，較不具顯著之成長性。

生物科技事業

台灣化妝品消費需求持續提升，帶動國人平均化妝品消費支出名列亞洲各國前茅，僅次於日本及韓國。在需求仍未滿足的情況下，市場仍具發展機會。而我國廠商近年在市場經營表現有成，本土廠商內外銷售值逐年穩定成長，在主要廠商排名中，本公司躋身國內化妝品市場前 30 大廠商之列，未來隨著國內外市場環境變動，將採取更積極作為。

競爭利基

1. 設備精良，採用先進產鹽技術，產品品質優良以及完善配銷系統。
2. 擁有優秀研發團隊，創新實力堅強
3. 公司聲譽及品牌形象良好
4. 掌握市場綿密之行銷通路及具備完整之服務網
5. 財務結構健全
6. 人力素質佳
7. 專業領先的檢驗技術

發展遠景之不利因素與因應對策

不利因素與因應對策

1. 民營化後，鹽品市場趨於競爭
   本公司民營化後，鹽政條例已於 93 年 1 月廢止，鹽品因此面臨自由化之競爭，並造成鹽品市場之衝擊。
   • 因應對策：
     • 加強產品的多樣化，以滿足消費者的需求。
     • 高品質產品之市場區隔與定位，以因應進口低價，低品質鹽品的競爭。
     • 加強行銷通路的掌握與行銷策略之運用，使消費者能以最方便、最有效率的方式購買本公司之產品，並建立消費者之忠誠度。
     • 持續提升進口天然鹽品質，以提昇鹽品競爭力，俾搶回流失客戶。
2. 美容相關產品市場完全競爭
   由於台灣個人清潔美容產品市場屬完全競爭，且國際知名廠商佔有主要部份之市場，預期本公司在此市場競爭上將較為激烈。
   • 因應對策：
     • 增加整合性傳統及網路行銷資源，增加新客層接觸界面提升購買意願。
     • 掌握消費者資訊，以提供最適切的產品進入市場，並建立起自有品牌形象。
     • 加強通路服務，深入社區辦理各式活動，並藉由媒體廣告強化品牌形象。
     • 與經驗豐富的代理經銷商合作，藉由其豐富的行銷經驗與手法，提升產品市場佔有率。
3. 食品相關產品市場競爭：
   由於食安問題頻傳，影響民眾消費信心，保健市場成長亦受到波及。
   • 因應對策：
     • 加速產品之健康食品認證作業，以達可宣稱產品功效之目的，提供符合消費期待之產品。
     • 藉由公司完整的品質監控系統，確保各項產品品質符合食安規範，建立消費信心，傳達消費者安心食用的理念。
     • 強化產品安全，推行全食品履歷制度，原料、製程與成品相關檢驗資料均可於公開網站經由產品上的生產日期與生產批次查詢，公開透明相關檢驗報告，可以使消費者更安心。
4. 包裝水水源有限，影響市場拓展：
   目前包裝水水源係來自製鹽過程中產出的蒸發冷凝水，因鹽品市場穩定，包裝水市場持續擴大，原料水略顯不足。
   • 因應對策：
     • 藉由製鹽過程中提升蒸發冷凝水的回收率，並強化包裝水製程技術，以增加包裝水產量，提升包裝水產品市佔率。

主要產品之重要用途及產製過程

主要產品之重要用途

產製過程

主要原物料之供應狀況

最近二年度任一年度中曾占進（銷）貨總額百分之十以上之供應商（客戶）名稱及其進(銷)貨金額與比例，並說明其增減變動原因

註１：列明最近二年度進貨總額百分之十以上之供應商名稱及其進貨金額與比例，但因契約約定不得揭露供應商名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。
註 2：截至年報刊印日前，上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料，應並予揭露。
註 3：進貨未達進貨總額之百分之十以上。

註１：列明最近二年度銷貨總額百分之十以上之客戶名稱及其銷貨金額與比例，但因契約約定不得揭露客戶名稱或交易對象為個人且非關係人者，得以代號為之。
註 2：截至年報刊印日前，上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司如有最近期經會計師查核簽證或核閱之財務資料，應並予揭露。
註 3：收入未達合併營業收入淨額之百分之十以上。

最近二年度生產量值表

註 1：產能係指公司經衡量必要停工、假日等因素後，利用現有生產設備，在正常運作下所能生產之數量。
註 2：各產品之生產具有可替代性者，得合併計算產能，並附註說明。

最近二年度銷售量值表

註：美容保養品、清潔產品、保健產品、包裝水系列因單位不一，故數量不予合計。

(三) 最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

註 1：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。
註 2：係包含 92 年 11 月民營化前之年資。