菱光－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	291,897	22.45%	166,491	22.7%	316,022	27.05%	169,840	15.35%	110,671	11.65%	123,111	11.22%	136,852	10.7%	120,715	10.94%	173,903	13.12%	216,032	15.23%	155,356	10.27%	126,460	8.8%	80,489	6%
本期稅前淨利（淨損）	291,897		166,491		316,022		169,840		110,671		123,111		136,852		120,715		173,903		216,032		155,356		126,460		80,489
調整項目
收益費損項目
折舊費用	13,050		14,446		18,171		23,590		26,489		30,607		41,626		41,099		42,714		45,667		36,736		46,571		45,213
攤銷費用	1,919		3,192		4,050		4,605		3,318		1,527		1,501		1,256		6,312		7,406		9,126		8,055		7,083
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	35		(21)		47		(21)		7		(20)		2		0		0				0		0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(35,172)		41,546		4,315		(2,425)		(21,943)		15,311		16,501		(649)		7,670		5,918		2,974		169		(5,259)
利息費用	6,280		5,717		4,449		3,289		975		315		0		0		0		7,889		1,913		1,559		1,625
利息收入	(9,172)		(5,640)		(2,603)		(1,385)		(4,165)		(8,700)		(7,012)
股利收入	(111,277)		(103,755)		(119,525)		(96,864)
股份基礎給付酬勞成本	0		0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(14,872)		(13,061)		(30,093)		(14,081)		(5,969)		(7,388)		(8,878)		(11,086)		(11,211)		(13,348)		(5,891)		(5,170)		(4,590)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(3)		(42)		(6,041)		(1,298)		0		0		11
未實現外幣兌換損失（利益）	2,713
收益費損項目合計	(146,499)		(60,965)		(127,230)		(84,590)		(24,609)		10,922		28,400		10,402		27,630		25,649		29,835		32,370		24,437
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	7,730		(57,781)		(1,402)		1,090		8,394		(73,801)
應收帳款（增加）減少	(116,697)		72,142		(157,600)		68,724		(21,259)		67,991		(5,411)		(22,635)		(187,975)		(38,667)		(113,509)		(64,707)		109,278
其他應收款（增加）減少	511		64
其他應收款－關係人（增加）減少	43		(3)
存貨（增加）減少	(29,276)		(31,571)		127,512		(23,211)		52,010		4,495		(63,287)		(6,964)		17,844		44,900		62,248		(26,895)		57,814
其他流動資產（增加）減少	(4,720)		(1,478)		(7,522)		(726)		10,827		697		(4,309)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(142,409)		(18,627)		(39,012)		45,877		49,972		(618)		(42,964)		198,861		(171,515)		179,863		27,318		(34,830)		210,465
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	91,967		(48,355)		(4,905)		173,915		(53,829)		2,880		105,216		46,681		79,156		33,691		(5,039)		118,727		(56,151)
應付帳款－關係人增加（減少）	88,384		(1,264)		(1,223)		(99,692)		(16,649)		1,036		4,653		29,606		13,952		(1,395)		38,614
其他應付款增加（減少）	61,974		17,886		30,401		12,127		(6,761)		1,161		(9,392)		(14,418)		(16,362)		(14,622)		6,611		8,432		(11,472)
其他應付款－關係人增加（減少）	(761)
其他流動負債增加（減少）	720		(880)		(5,206)		564		(1,255)		991		853
與營業活動相關之負債之淨變動合計	242,284		(32,613)		19,067		86,914		(78,494)		6,068		101,330		58,696		82,154		17,361		40,678		120,775		(52,759)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	99,875		(51,240)		(19,945)		132,791		(28,522)		5,450		58,366		257,557		(89,361)		197,224		67,996		85,945		157,706
調整項目合計	(46,624)		(112,205)		(147,175)		48,201		(53,131)		16,372		86,766		267,959		(61,731)		222,873		97,831		118,315		182,143
營運產生之現金流入（流出）	245,273		54,286		168,847		218,041		57,540		139,483		223,618		388,674		112,172		438,905		253,187		244,775		262,632
收取之利息	9,173		4,900		8,143		84		3,990		9,961				2,055		2,431		5,689		1,785		4,569		5,537
收取之股利	127,981		120,793		133,222		99,678								29,166		27,196		31,843		27,530		17,803		20,431
支付之利息	(6,280)		(5,717)		(4,449)		(3,289)		(975)		(315)				0		0		(1)		(131)		(1,404)		(1,333)
退還（支付）之所得稅	(30,366)		(49,293)		(29,219)		(3,019)		(22,967)		(30,398)		(28,525)		(36,618)		(28,717)		(35,466)		(27,497)		(7,759)		(6,746)
營業活動之淨現金流入（流出）	345,781		124,969		276,544		311,495		66,187		147,138		236,408		383,277		113,082		440,970		254,874		257,984		280,521
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		0		(58,219)		(468,912)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		353,234		109,036
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	45,185		0		80,453		0		436,702
取得不動產、廠房及設備	(4,369)		(6,632)		(5,197)		(5,411)		(1,918)		(1,007)		(19,220)		(3,542)		(14,872)		(21,823)		(18,326)		(31,916)		(15,942)
處分不動產、廠房及設備	3		45				1,298		0		0		12
存出保證金增加	0		0		0				0		558		81		0		(193)		0		1,790
取得無形資產	(218)		0		(1,660)		2		(465)		(371)		(2,074)		(1,088)		(689)		(1,079)		(166)		(1,640)		(145)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(5,490)		1,543		4,784		(1,124)		(9,995)		(1,226)		135		3,065		(1,360)		(4,484)		(9,227)		(6,552)		(3,762)
投資活動之淨現金流入（流出）	35,111		348,190		198,516		(595,228)		(9,910)		682,090		(22,931)		(318,792)		(17,114)		(27,386)		(5,537)		(40,108)		(19,849)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0		0		0		0								0		0
租賃本金償還	(2,499)		(3,107)		(3,015)		(2,959)		(3,628)		(3,144)
發放現金股利	(157,270)		0		(182,080)		(165,171)		(152,466)		(165,171)		(203,288)		(203,288)		(228,699)		(241,404)		(152,466)		(114,350)		(101,644)
員工購買庫藏股	0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(159,769)		(3,107)		(185,095)		590,898		388,906		(168,315)				(203,288)		(228,699)		(241,404)		(158,430)		(88,317)		(60,405)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(1,283)		71,097		13,016		(8,325)		15,118		(58,478)		(74,949)		29,417		(41,078)		19,430		32,725		(10,532)		(1,266)
本期現金及約當現金增加（減少）數	219,840		541,149		302,981		298,840		460,301		602,435		(64,760)		(109,386)		(173,809)		191,610		123,632		119,027		199,001
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		779,885		610,524		1,845,275		1,713,827		1,429,712		1,209,706		1,272,969
期末現金及約當現金餘額	219,840		541,149		302,981		298,840		460,301		602,435		1,116,426		765,412		1,506,477		2,005,265		1,714,445		1,390,082		1,385,741
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,073,075	36%	2,497,407	32.54%	1,510,958	23.42%	1,050,179	16.36%	1,881,268	36.05%	1,545,791	32.92%	1,116,426	23.74%	765,412	16.7%	1,506,477	32.08%	2,005,265	40.08%	1,714,445	33.33%	1,390,082	28.81%	1,385,741	31.78%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	443,425	14.76%	326,531	12.86%	467,167	14.88%	211,294	6.57%	190,937	7.66%	288,275	8.68%	250,468	7.35%	270,991	8.93%	303,847	9.17%	427,595	10.59%	360,393	8.48%	180,308	5.2%	169,110	4.4%
本期稅前淨利（淨損）	443,425	76.97%	326,531	178.91%	467,167	140.9%	211,294	65.27%	190,937	78.98%	288,275	82.25%	250,468	74.84%	270,991	57.59%	303,847	487.45%	427,595	62.4%	360,393	86.38%	180,308	60.93%	169,110	31.94%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	39,147	6.8%	45,912	25.16%	57,978	17.49%	70,802	21.87%	81,671	33.78%	92,871	26.5%	125,318	37.45%	120,401	25.59%	130,263	208.98%	132,281	19.3%	135,769	32.54%	137,156	46.35%	133,280	25.18%
攤銷費用	6,071	1.05%	10,348	5.67%	12,807	3.86%	12,865	3.97%	6,837	2.83%	4,277	1.22%	4,147	1.24%	3,114	0.66%	21,059	33.78%	24,643	3.6%	25,698	6.16%	22,430	7.58%	24,251	4.58%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	117	0.02%	(23)	-0.01%	97	0.03%	32	0.01%	12	0%	24	0.01%	218	0.07%	0	0%	0	0%			0	0%	0	0%	(703)	-0.13%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	24,553	4.26%	94,590	51.83%	18,523	5.59%	(19,711)	-6.09%	(32,728)	-13.54%	32,844	9.37%	47,096	14.07%	(25,364)	-5.39%	8,017	12.86%	5,181	0.76%	3,424	0.82%	3,028	1.02%	(3,310)	-0.63%
利息費用	18,178	3.16%	16,518	9.05%	13,935	4.2%	7,042	2.18%	2,269	0.94%	465	0.13%	0		0	0%	0	0%	9,405	1.37%	4,720	1.13%	5,676	1.92%	8,316	1.57%
利息收入	(25,540)	-4.43%	(19,873)	-10.89%	(5,877)	-1.77%	(4,240)	-1.31%	(18,032)	-7.46%	(25,830)	-7.37%	(18,308)	-5.47%
股利收入	(111,502)	-19.36%	(104,177)	-57.08%	(119,525)	-36.05%	(97,871)	-30.23%	(23,321)	-9.65%	(15,811)	-4.51%	(15,351)	-4.59%
股份基礎給付酬勞成本	1,775	0.31%	9,347	5.12%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(5,182)	-0.9%	(6,687)	-3.66%	(14,757)	-4.45%	(15,458)	-4.78%	(96)	-0.04%	(7,437)	-2.12%	(13,807)	-4.13%	(19,744)	-4.2%	(15,837)	-25.41%	(18,091)	-2.64%	(15,004)	-3.6%	(1,559)	-0.53%	(3,377)	-0.64%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(578)	-0.1%	(159)	-0.09%	(6,041)	-1.82%	289	0.09%	(714)	-0.3%	0	0%	(715)	-0.21%
未實現外幣兌換損失（利益）	(2,616)	-0.45%
收益費損項目合計	(55,577)	-9.65%	41,447	22.71%	(42,860)	-12.93%	(46,314)	-14.31%	15,110	6.25%	76,484	21.82%	125,929	37.63%	48,711	10.35%	113,730	182.45%	109,003	15.91%	127,103	30.47%	134,324	45.39%	122,075	23.06%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(12,555)	-2.18%	(65,464)	-35.87%	(13,097)	-3.95%	161,515	49.89%	94,277	39%	53,624	15.3%
應收帳款（增加）減少	(390,207)	-67.74%	59,906	32.82%	(325,521)	-98.18%	(108,196)	-33.42%	(48,596)	-20.1%	(79,210)	-22.6%	(194,041)	-57.98%	(88,943)	-18.9%	(302,410)	-485.14%	(130,153)	-18.99%	(215,449)	-51.64%	(320,619)	-108.34%	167,396	31.62%
其他應收款（增加）減少	712	0.12%	1,320	0.72%
其他應收款－關係人（增加）減少	23	0%	(16)	-0.01%	0	0%
存貨（增加）減少	30,756	5.34%	77,596	42.52%	136,290	41.11%	(15,305)	-4.73%	(1,086)	-0.45%	92,225	26.31%	(147,904)	-44.19%	11,905	2.53%	52,792	84.69%	190,933	27.86%	133,563	32.01%	(30,116)	-10.18%	163,400	30.86%
其他流動資產（增加）減少	4,445	0.77%	2,711	1.49%	2,630	0.79%	13,212	4.08%	(17,634)	-7.29%	6,442	1.84%	525	0.16%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(366,826)	-63.68%	76,053	41.67%	(199,698)	-60.23%	51,226	15.82%	26,961	11.15%	73,081	20.85%	(307,381)	-91.85%	120,748	25.66%	(561,021)	-900.02%	164,974	24.08%	45,953	11.01%	(404,571)	-136.71%	481,427	90.94%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	360,850	62.64%	(217,341)	-119.08%	25,709	7.75%	276,643	85.46%	70,336	29.09%	(59,493)	-16.97%	237,541	70.98%	53,780	11.43%	213,707	342.84%	20,571	3%	(178,134)	-42.7%	348,223	117.67%	(212,048)	-40.05%
應付帳款－關係人增加（減少）	89,286	15.5%	(1,264)	-0.69%	(1,377)	-0.42%	(117,829)	-36.4%	(8,968)	-3.71%	4,174	1.19%	32,878	9.82%	14,464	3.07%	47,760	76.62%	9,130	1.33%	113,282	27.15%
其他應付款增加（減少）	27,214	4.72%	(53,979)	-29.58%	4,888	1.47%	(438)	-0.14%	(35,072)	-14.51%	(32,184)	-9.18%	(13,637)	-4.07%	(8,127)	-1.73%	(35,910)	-57.61%	(8,409)	-1.23%	(4,347)	-1.04%	19,135	6.47%	(46,008)	-8.69%
其他應付款－關係人增加（減少）	(83)	-0.01%
其他流動負債增加（減少）	2,006	0.35%	(4,311)	-2.36%	1,441	0.43%	(2,049)	-0.63%	(3,358)	-1.39%	1,472	0.42%	3,946	1.18%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	479,273	83.2%	(276,895)	-151.71%	30,661	9.25%	156,327	48.29%	22,938	9.49%	(86,031)	-24.55%	260,728	77.91%	56,489	12%	226,066	362.67%	17,215	2.51%	(76,443)	-18.32%	372,097	125.74%	(255,796)	-48.32%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	112,447	19.52%	(200,842)	-110.04%	(169,037)	-50.98%	207,553	64.12%	49,899	20.64%	(12,950)	-3.69%	(46,653)	-13.94%	177,237	37.66%	(334,955)	-537.36%	182,189	26.59%	(30,490)	-7.31%	(32,474)	-10.97%	225,631	42.62%
調整項目合計	56,870	9.87%	(159,395)	-87.33%	(211,897)	-63.91%	161,239	49.81%	65,009	26.89%	63,534	18.13%	79,276	23.69%	225,948	48.02%	(221,225)	-354.9%	291,192	42.49%	96,613	23.16%	101,850	34.42%	347,706	65.68%
營運產生之現金流入（流出）	500,295	86.85%	167,136	91.58%	255,270	76.99%	372,533	115.08%	255,946	105.87%	351,809	100.37%	329,744	98.53%	496,939	105.6%	82,622	132.55%	718,787	104.89%	457,006	109.54%	282,158	95.35%	516,816	97.62%
收取之利息	25,237	4.38%	17,186	9.42%	9,053	2.73%	3,367	1.04%	15,574	6.44%	24,786	7.07%			11,161	2.37%	16,456	26.4%	17,051	2.49%	13,501	3.24%	13,367	4.52%	19,217	3.63%
收取之股利	136,742	23.74%	127,618	69.92%	133,222	40.18%	100,685	31.1%	28,599	11.83%	28,407	8.1%			29,166	6.2%	27,455	44.04%	32,410	4.73%	28,324	6.79%	19,838	6.7%	20,942	3.96%
支付之利息	(18,178)	-3.16%	(16,518)	-9.05%	(13,935)	-4.2%	(7,042)	-2.18%	(2,269)	-0.94%	(465)	-0.13%			0	0%	0	0%	(374)	-0.05%	(1,707)	-0.41%	(4,167)	-1.41%	(6,404)	-1.21%
退還（支付）之所得稅	(68,030)	-11.81%	(112,912)	-61.87%	(52,047)	-15.7%	(145,833)	-45.05%	(56,093)	-23.2%	(54,041)	-15.42%	(46,107)	-13.78%	(66,699)	-14.17%	(64,199)	-102.99%	(82,624)	-12.06%	(79,919)	-19.16%	(15,270)	-5.16%	(21,167)	-4%
營業活動之淨現金流入（流出）	576,066	100%	182,510	100%	331,563	100%	323,710	100%	241,757	100%	350,496	100%	334,668	100%	470,567	100%	62,334	100%	685,250	100%	417,205	100%	295,926	100%	529,404	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(50,000)	-43.51%	(50,000)	-5.63%	(85,999)	-44.2%	(1,184,128)	68%	(730,829)	383.86%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	26,568	23.12%	878,322	98.88%	236,761	121.69%	122,052	-7.01%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	166,677	145.04%	75,091	8.45%	80,453	41.35%	4,595	-0.26%	623,850	-327.67%
取得不動產、廠房及設備	(21,192)	-18.44%	(10,077)	-1.13%	(20,172)	-10.37%	(11,439)	0.66%	(4,573)	2.4%	(9,666)	-1.5%	(45,770)	-18.52%	(14,447)	21.33%	(66,391)	77.08%	(95,238)	88.58%	(52,996)	70.77%	(52,380)	72.44%	(46,515)	44.39%
處分不動產、廠房及設備	578	0.5%	159	0.02%	11,100	5.71%	1,298	-0.07%	1,502	-0.79%	0	0%	738	0.3%
存出保證金增加	(41)	-0.04%	0	0%	(403)	-0.21%			0	0%	(103)	-0.02%	(432)	-0.17%	0	0%	(193)	0.22%	0	0%	(560)	0.75%
取得無形資產	(2,147)	-1.87%	(1,003)	-0.11%	(2,193)	-1.13%	(502)	0.03%	(1,297)	0.68%	(2,537)	-0.39%	(6,064)	-2.45%	(1,572)	2.32%	(1,048)	1.22%	(1,754)	1.63%	(3,756)	5.02%	(3,496)	4.84%	(1,600)	1.53%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(5,529)	-4.81%	(4,252)	-0.48%	(2,705)	-1.39%	(6,818)	0.39%	(18,385)	9.66%	(4,228)	-0.66%	0	0%	(299)	0.44%	(18,505)	21.48%	(10,520)	9.78%	(37,976)	50.71%	(16,429)	22.72%	(7,264)	6.93%
投資活動之淨現金流入（流出）	114,914	100%	888,240	100%	194,556	100%	(1,741,310)	100%	(190,389)	100%	642,853	100%	247,150	100%	(67,734)	100%	(86,137)	100%	(107,512)	100%	(74,884)	100%	(72,305)	100%	(104,794)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0	0%	(50,000)	17.61%	(534,800)	109.19%	(500,000)	-80.65%							0	0%	0	0%	(62,315)	20.52%
租賃本金償還	(7,649)	5.62%	(9,224)	3.25%	(8,970)	1.83%	(8,928)	-1.44%	(10,994)	-1.74%	(5,531)	3.24%
發放現金股利	(157,270)	115.5%	(268,493)	94.55%	(182,080)	37.18%	(165,171)	-26.64%	(152,466)	-24.14%	(165,171)	96.76%	(203,288)	100%	(203,288)	100%	(228,699)	100%	(241,404)	79.48%	(152,466)	252.18%	(114,350)	155.2%	(101,644)	33.32%
員工購買庫藏股	28,760	-21.12%	43,735	-15.4%	36,075	-7.37%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(136,159)	100%	(283,982)	100%	(489,775)	100%	619,929	100%	631,540	100%	(170,702)	100%	(203,288)	100%	(203,288)	100%	(228,699)	100%	(303,719)	100%	(60,458)	100%	(73,677)	100%	(305,077)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	46,291		18,417		33,418		(36,400)		(18,159)		(50,265)		(41,989)		(44,657)		(86,296)		17,419		2,870		30,432		(6,761)
本期現金及約當現金增加（減少）數	601,112		805,185		69,762		(834,071)		664,749		772,382		336,541		154,888		(338,798)		291,438		284,733		180,376		112,772
期初現金及約當現金餘額	2,471,963		1,692,222		1,441,196		1,884,250		1,216,519		773,409
期末現金及約當現金餘額	3,073,075		2,497,407		1,510,958		1,050,179		1,881,268		1,545,791
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,073,075		2,497,407		1,510,958		1,050,179		1,881,268		1,545,791		1,116,426		765,412		1,506,477		2,005,265		1,714,445		1,390,082		1,385,741

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

菱光(8249) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$7,542萬元、較上一季衰退-57.89%；而今年初至今累積為NT$7,542萬元、較去年同期衰退-55.59%。

單季

菱光(8249) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$7,542萬元，較上一季衰退-57.89%，為過去11年同期中的第5高。同時菱光過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為40.28%、38.66%與-8.15%。其中稅前淨利為NT$1.61億元，收益費損相關之調整項目為NT$2,438萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,430萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$7,542萬元，較去年同期衰退-55.59%，為過去11年同期中的第5高。同時菱光過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為40.28%、38.66%與-8.15%。其中稅前淨利為NT$1.61億元，收益費損相關之調整項目為NT$2,438萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,430萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	161,394		32,432		67,663		31,338		53,491		(12,456)		48,265		39,430		62,536		24,460		92,059		92,630		12,247		23,441
收益費損項目合計	24,378		55,806		37,021		34,893		17,915		34,209		25,622		17,820		3,614		43,296		40,955		46,556		51,871		49,704
折舊費用	12,591		12,938		16,864		19,960		24,022		28,123		30,675		41,402		39,126		44,707		43,476		48,121		44,571		44,123
攤銷費用	1,817		2,158		3,731		4,591		3,899		1,433		1,453		1,291		878		7,613		8,552		7,658		7,011		8,932
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(76,047)		83,601		(88,780)		(150,747)		153,344		(35,689)		(66,777)		(34,106)		(97,049)		71,245		34,929		(169,708)		(29,063)		(51,524)
營業活動之淨現金流入（流出）	75,420		169,821		(5,912)		(99,179)		219,969		(24,122)		6,338		25,633		(29,939)		146,922		176,552		(25,448)		39,032		29,124

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	161,394	15.01%	32,432	4.78%	67,663	7.51%	31,338	3.53%	53,491	5.71%	(12,456)	-2.18%	48,265	4.73%	39,430	4.06%	62,536	6.97%	24,460	2.84%	92,059	7.24%	92,630	7.13%	12,247	1.53%	23,441	1.98%
收益費損項目合計	24,378	32.32%	55,806	32.86%	37,021	-626.2%	34,893	-35.18%	17,915	8.14%	34,209	-141.82%	25,622	404.26%	17,820	69.52%	3,614	-12.07%	43,296	29.47%	40,955	23.2%	46,556	-182.95%	51,871	132.89%	49,704	170.66%
折舊費用	12,591	16.69%	12,938	7.62%	16,864	-285.25%	19,960	-20.13%	24,022	10.92%	28,123	-116.59%	30,675	483.99%	41,402	161.52%	39,126	-130.69%	44,707	30.43%	43,476	24.63%	48,121	-189.1%	44,571	114.19%	44,123	151.5%
攤銷費用	1,817	2.41%	2,158	1.27%	3,731	-63.11%	4,591	-4.63%	3,899	1.77%	1,433	-5.94%	1,453	22.93%	1,291	5.04%	878	-2.93%	7,613	5.18%	8,552	4.84%	7,658	-30.09%	7,011	17.96%	8,932	30.67%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(76,047)	-100.83%	83,601	49.23%	(88,780)	1501.69%	(150,747)	151.99%	153,344	69.71%	(35,689)	147.95%	(66,777)	-1053.6%	(34,106)	-133.06%	(97,049)	324.16%	71,245	48.49%	34,929	19.78%	(169,708)	666.88%	(29,063)	-74.46%	(51,524)	-176.91%
營業活動之淨現金流入（流出）	75,420	100%	169,821	100%	(5,912)	100%	(99,179)	100%	219,969	100%	(24,122)	100%	6,338	100%	25,633	100%	(29,939)	100%	146,922	100%	176,552	100%	(25,448)	100%	39,032	100%	29,124	100%

投資活動之淨現金流

菱光(8249) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$6,315萬元、較上一季成長665.89%；而今年初至今累積為NT$6,315萬元、較去年同期成長272.5%。

單季

菱光(8249) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$6,315萬元，較上一季成長665.89%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$6,315萬元，較去年同期成長272.5%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	63,148		(36,607)		268,737		(12,243)		(1,143,729)		(133,725)		357,753		290,645		72,269		(42,034)		(41,219)		(17,089)		(10,801)		(45,199)
取得不動產、廠房及設備	(1,814)		(13,088)		(2,959)		(10,353)		(4,207)		(2,061)		(6,899)		(24,897)		(10,873)		(9,827)		(25,985)		(9,733)		(9,441)		(14,997)
處分不動產、廠房及設備	9		154		66				0		1,502		0		717
取得無形資產	(247)		(239)		(88)		0		(97)		(605)		(90)		(1,271)		(484)		0		(75)		(625)		(1,360)		(883)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產					0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(66,443)						0		(1,125,909)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	98,115		26,568		321,696
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	33,877						0		4,595
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本									(13,109)		(128,793)		368,728		315,720

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	63,148	100%	(36,607)	100%	268,737	100%	(12,243)	100%	(1,143,729)	100%	(133,725)	100%	357,753	100%	290,645	100%	72,269	100%	(42,034)	100%	(41,219)	100%	(17,089)	100%	(10,801)	100%	(45,199)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,814)	-2.87%	(13,088)	35.75%	(2,959)	-1.1%	(10,353)	84.56%	(4,207)	0.37%	(2,061)	1.54%	(6,899)	-1.93%	(24,897)	-8.57%	(10,873)	-15.05%	(9,827)	23.38%	(25,985)	63.04%	(9,733)	56.95%	(9,441)	87.41%	(14,997)	33.18%
處分不動產、廠房及設備	9	0.01%	154	-0.42%	66	0.02%			0	0%	1,502	-1.12%	0	0%	717	0.25%
取得無形資產	(247)	-0.39%	(239)	0.65%	(88)	-0.03%	0	0%	(97)	0.01%	(605)	0.45%	(90)	-0.03%	(1,271)	-0.44%	(484)	-0.67%	0	0%	(75)	0.18%	(625)	3.66%	(1,360)	12.59%	(883)	1.95%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(66,443)	-105.22%					0	0%	(1,125,909)	98.44%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	98,115	155.37%	26,568	-72.58%	321,696	119.71%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	33,877	53.65%					0	0%	4,595	-0.4%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本									(13,109)	1.15%	(128,793)	96.31%	368,728	103.07%	315,720	108.63%

籌資活動之淨現金流

菱光(8249) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-222萬元、較上一季成長98.48%；而今年初至今累積為NT$-222萬元、較去年同期成長13.25%。

單季

菱光(8249) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-222萬元，較上一季成長98.48%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-222萬元，較去年同期成長13.25%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,220)		(2,559)		(53,048)		(2,761)		(168,285)		246,220		(861)						0		(62,315)		30,676		117,576		48,318
短期借款增加					0		399,800		335,000		250,000										(62,315)		30,676		117,576		48,318
短期借款減少			0		(50,000)		(399,600)		(500,000)										0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,220)	100%	(2,559)	100%	(53,048)	100%	(2,761)	100%	(168,285)	100%	246,220	100%	(861)	100%					0		(62,315)	100%	30,676	100%	117,576	100%	48,318	100%
短期借款增加					0	0%	399,800	-14480.26%	335,000	-199.07%	250,000	101.54%									(62,315)	100%	30,676	100%	117,576	100%	48,318	100%
短期借款減少			0	0%	(50,000)	94.25%	(399,600)	14473.02%	(500,000)	297.12%									0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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