菱光－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	149,311	16.95%	119,096	11.61%	92,377	10.2%	119,807	11.06%	(12,037)	-1.02%	92,722	9.54%	116,899	9.7%	74,186	6.4%	87,740	8.5%	105,484	9.35%	119,504	8.86%	112,407	7.83%	41,601	3.38%	65,180	4.95%
本期稅前淨利（淨損）	149,311		119,096		92,377		119,807		(12,037)		92,722		116,899		74,186		87,740		105,484		119,504		112,407		41,601		65,180
調整項目
收益費損項目
折舊費用	11,257		13,159		14,602		19,847		23,190		27,059		31,589		42,290		40,176		42,842		43,138		50,912		46,014		43,944
攤銷費用	1,696		1,994		3,425		4,166		4,361		2,086		1,297		1,355		980		7,134		8,685		8,914		7,364		8,236
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(20)		82		14		3		56		57		70		51		0		0		0		0		0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(118,945)		19,173		54,224		17,325		(7,007)		(19,247)		17,452		46,813		4,374		230		1,029		(236)		2,350		1,655
利息費用	6,379		6,301		5,822		4,529		1,827		958		122		0		0		0		567		1,517		1,927		3,261
利息收入	(17,748)		(11,716)		(10,435)		(1,822)		(1,346)		(5,801)		(9,088)		(6,809)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	8,381		6,588		(9,380)		5,429		(720)		398		(1,502)		(1,313)		(6,136)		(2,474)		(3,371)		(3,786)		270		1,622
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(421)		(51)		0		0		0		0		(9)
未實現外幣兌換損失（利益）	7,706		(1,594)
其他項目	0						0		0								0		0		0
收益費損項目合計	(206,912)		35,116		65,391		49,477		20,361		5,510		39,940		79,709		34,695		42,804		42,399		50,712		50,083		47,934
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	17,252		(26,350)		(19,186)		(16,624)		2,821		72,704		116,507		(6,279)
應收帳款（增加）減少	72,614		(272,320)		(47,295)		(11,756)		(187,937)		(190,749)		(232,086)		(169,783)		(77,451)		(182,872)		(163,078)		(89,150)		(309,737)		(5,586)
應收帳款－關係人（增加）減少	(4,560)
其他應收款（增加）減少	5,232		814		1,588
其他應收款－關係人（增加）減少	(30)		(15)		13
存貨（增加）減少	(18,507)		1,796		81,654		13,327		49,353		(52,914)		(17,425)		(96,947)		17,828		(55,992)		20,467		17,673		(11,154)		42,809
其他流動資產（增加）減少	(1,983)		(1,949)		1,230		12,052		27,897		8,216		(1,247)		5,367
與營業活動相關之資產之淨變動合計	69,973		(298,024)		18,004		(3,001)		(107,866)		(162,743)		(134,251)		(267,642)		(89,916)		(649,561)		(212,902)		7,475		(416,003)		66,116
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(39,219)		247,569		(53,279)		(5,614)		63,368		233,212		141,283		136,711		81,455		249,453		107,740		(38,935)		289,211		78,012
應付帳款－關係人增加（減少）	(30,941)		902		1,274		2,598		(39,603)		22,909		29,498		31,958		(8,215)		50,220		16,994
其他應付款增加（減少）	(32,732)		(22,972)		(24,132)		926		8,402		22,005		16,669		22,587		31,911		38,142		39,174		28,103		29,873		(23,767)
其他應付款－關係人增加（減少）	(10)
其他流動負債增加（減少）	(1,877)		818		(2,689)		6,746		(2,883)		(1,273)		(4,822)		5,473
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(104,779)		226,995		(78,826)		4,656		29,284		276,853		182,628		196,729		106,645		332,722		162,938		63,747		326,647		53,333
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(34,806)		(71,029)		(60,822)		1,655		(78,582)		114,110		48,377		(70,913)		16,729		(316,839)		(49,964)		71,222		(89,356)		119,449
調整項目合計	(241,718)		(35,913)		4,569		51,132		(58,221)		119,620		88,317		8,796		51,424		(274,035)		(7,565)		121,934		(39,273)		167,383
營運產生之現金流入（流出）	(92,407)		83,183		96,946		170,939		(70,258)		212,342		205,216		82,982		139,164		(168,551)		111,939		234,341		2,328		232,563
收取之利息	17,039		12,227		9,249		248		2,948		8,560		5,772				5,133		5,167		1,363		6,401		3,668		3,950
支付之利息	(6,379)		(6,301)		(5,822)		(4,529)		(1,827)		(958)						0		0		0		(911)		(1,610)		(2,847)
退還（支付）之所得稅	(82,376)		(37,406)		(43,745)		(12,460)		(138,617)		(20,252)		(13,818)		(14,532)		(27,068)		(34,286)		(45,856)		(52,415)		(7,511)		(14,418)
營業活動之淨現金流入（流出）	(164,033)		60,464		63,453		154,198		(207,754)		199,692		197,020		72,627		117,229		(197,670)		67,728		187,779		(1,090)		219,759
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0						(85,999)		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	2,848		0		203,392
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0						0		0
取得不動產、廠房及設備	(2,790)		(3,735)		(486)		(4,622)		(1,821)		(594)		(1,760)		(1,653)		(32)		(41,692)		(47,430)		(24,937)		(11,023)		(15,576)
處分不動產、廠房及設備	0		421		48				0		0		0		9
取得無形資產	0		(1,690)		(915)		(533)		(407)		(227)		(2,076)		(2,719)		0		(359)		(600)		(2,965)		(496)		(572)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(2,008)		49,963		44,183		(6,003)		(190)		(4,614)		286		(1,031)		(3,364)		15,062		9,123		(22,018)
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,950)		116,410		271,313		8,283		(2,353)		(46,754)		(396,990)		(20,564)		178,789		(26,989)		(38,907)		(52,258)		(21,396)		(39,746)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(2,543)		(2,591)		(3,069)		(2,994)		(2,684)		(3,586)		(1,526)
發放現金股利	0		0		(268,493)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	(38)
籌資活動之淨現金流入（流出）	194,980		26,169		(227,827)		(301,919)		197,316		(3,586)		(1,526)						0		0		67,296		(102,936)		(292,990)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(197,006)		4,256		(59,766)		(16,387)		(18,039)		(28,203)		(21,501)		24,028		28,610		(31,353)		(5,195)		(14,022)		17,327		6,002
本期現金及約當現金增加（減少）數	(168,009)		207,299		47,173		(155,825)		(30,830)		121,149		(222,997)		76,091		324,628		(256,012)		23,626		188,795		(108,095)		(106,975)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		779,885		610,524		1,845,275		1,713,827		1,429,712		1,209,706		1,272,969
期末現金及約當現金餘額	(168,009)		207,299		47,173		(155,825)		(30,830)		121,149		(222,997)		1,181,186		874,798		1,680,286		1,813,655		1,590,813		1,271,055		1,186,740
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,090,701	37.96%	2,853,235	35.31%	1,956,258	25.6%	1,207,977	18.8%	751,339	12.92%	1,420,967	30.23%	943,356	19.48%	1,181,186	24.14%	874,798	18.98%	1,680,286	35.56%	1,813,655	36.22%	1,590,813	31.25%	1,271,055	27.37%	1,186,740	26.76%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	310,705	15.88%	151,528	8.89%	160,040	8.86%	151,145	7.67%	41,454	1.96%	80,266	5.2%	165,164	7.42%	113,616	5.33%	150,276	7.79%	129,944	6.54%	211,563	8.08%	205,037	7.5%	53,848	2.65%	88,621	3.54%
本期稅前淨利（淨損）	310,705	-350.63%	151,528	65.8%	160,040	278.13%	151,145	274.71%	41,454	339.37%	80,266	45.72%	165,164	81.22%	113,616	115.63%	150,276	172.16%	129,944	-256.06%	211,563	86.61%	205,037	126.31%	53,848	141.92%	88,621	35.61%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	23,848	-26.91%	26,097	11.33%	31,466	54.68%	39,807	72.35%	47,212	386.51%	55,182	31.43%	62,264	30.62%	83,692	85.17%	79,302	90.85%	87,549	-172.52%	86,614	35.46%	99,033	61.01%	90,585	238.75%	88,067	35.38%
攤銷費用	3,513	-3.96%	4,152	1.8%	7,156	12.44%	8,757	15.92%	8,260	67.62%	3,519	2%	2,750	1.35%	2,646	2.69%	1,858	2.13%	14,747	-29.06%	17,237	7.06%	16,572	10.21%	14,375	37.89%	17,168	6.9%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(40)	0.05%	82	0.04%	(2)	0%	50	0.09%	53	0.43%	5	0%	44	0.02%	216	0.22%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(703)	-0.28%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(103,740)	117.07%	59,725	25.94%	53,044	92.18%	14,208	25.82%	(17,286)	-141.51%	(10,785)	-6.14%	17,533	8.62%	30,595	31.14%	(24,715)	-28.31%	347	-0.68%	(737)	-0.3%	450	0.28%	2,859	7.54%	1,949	0.78%
利息費用	13,003	-14.67%	11,898	5.17%	10,801	18.77%	9,486	17.24%	3,753	30.72%	1,294	0.74%	150	0.07%	0		0	0%	0	0%	1,516	0.62%	2,807	1.73%	4,117	10.85%	6,691	2.69%
利息收入	(32,435)	36.6%	(16,368)	-7.11%	(14,233)	-24.74%	(3,274)	-5.95%	(2,855)	-23.37%	(13,867)	-7.9%	(17,130)	-8.42%	(11,296)	-11.5%
股利收入	(90)	0.1%	(225)	-0.1%	(422)	-0.73%	0	0%	(1,007)	-8.24%
股份基礎給付酬勞成本	18,725	-21.13%	1,775	0.77%	9,347	16.24%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	11,670	-13.17%	9,690	4.21%	6,374	11.08%	15,336	27.87%	(1,377)	-11.27%	5,873	3.35%	(49)	-0.02%	(4,929)	-5.02%	(8,658)	-9.92%	(4,626)	9.12%	(4,743)	-1.94%	(9,113)	-5.61%	3,611	9.52%	1,213	0.49%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(9)	0.01%	(575)	-0.25%	(117)	-0.2%	0	0%	1,587	12.99%	(714)	-0.41%	0	0%	(726)	-0.74%
處分投資損失（利益）	(124,253)	140.22%
未實現外幣兌換損失（利益）	7,311	-8.25%	(5,329)	-2.31%
其他項目	(37)	0.04%			(1,002)	-1.74%	0	0%	(64)	-0.52%							0	0%	0	0%	0	0%			0	0%	(2,223)	-0.89%
收益費損項目合計	(182,534)	205.99%	90,922	39.48%	102,412	177.98%	84,370	153.35%	38,276	313.35%	39,719	22.62%	65,562	32.24%	97,529	99.26%	38,309	43.89%	86,100	-169.66%	83,354	34.12%	97,268	59.92%	101,954	268.71%	97,638	39.23%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(12,188)	13.75%	(20,285)	-8.81%	(7,683)	-13.35%	(11,695)	-21.26%	160,425	1313.34%	85,883	48.92%	127,425	62.66%	3,996	4.07%
應收票據（增加）減少	(45)	0.05%
應收帳款（增加）減少	137,690	-155.38%	(273,510)	-118.77%	(12,236)	-21.26%	(167,921)	-305.21%	(176,920)	-1448.38%	(27,337)	-15.57%	(147,201)	-72.39%	(188,630)	-191.97%	(66,308)	-75.96%	(114,435)	225.5%	(91,486)	-37.45%	(101,940)	-62.8%	(255,912)	-674.48%	58,118	23.35%
應收帳款－關係人（增加）減少	(3,373)	3.81%
其他應收款（增加）減少	8,751	-9.88%	201	0.09%	1,256	2.18%
其他應收款－關係人（增加）減少	(47)	0.05%	(20)	-0.01%	(13)	-0.02%
存貨（增加）減少	63,941	-72.16%	60,032	26.07%	109,167	189.72%	8,778	15.95%	7,906	64.72%	(53,096)	-30.24%	87,730	43.14%	(84,617)	-86.12%	18,869	21.62%	34,948	-68.87%	146,033	59.78%	71,315	43.93%	(3,221)	-8.49%	105,586	42.42%
其他流動資產（增加）減少	(125)	0.14%	9,165	3.98%	4,189	7.28%	10,152	18.45%	13,938	114.11%	(28,461)	-16.21%	5,745	2.83%	4,834	4.92%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	194,604	-219.61%	(224,417)	-97.45%	94,680	164.54%	(160,686)	-292.06%	5,349	43.79%	(23,011)	-13.11%	73,699	36.24%	(264,417)	-269.1%	(78,113)	-89.49%	(389,506)	767.53%	(14,889)	-6.1%	18,635	11.48%	(369,741)	-974.49%	270,962	108.87%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(211,105)	238.23%	268,883	116.76%	(168,986)	-293.68%	30,614	55.64%	102,728	841%	124,165	70.72%	(62,373)	-30.67%	132,325	134.67%	7,099	8.13%	134,551	-265.14%	(13,120)	-5.37%	(173,095)	-106.63%	229,496	604.86%	(155,897)	-62.64%
應付帳款－關係人增加（減少）	(44,456)	50.17%	902	0.39%	0	0%	(154)	-0.28%	(18,137)	-148.48%	7,681	4.37%	3,138	1.54%	28,225	28.72%	(15,142)	-17.35%	33,808	-66.62%	10,525	4.31%	74,668	46%
其他應付款增加（減少）	(52,975)	59.78%	(34,760)	-15.09%	(71,865)	-124.89%	(25,513)	-46.37%	(12,565)	-102.87%	(28,311)	-16.13%	(33,345)	-16.4%	(4,245)	-4.32%	6,291	7.21%	(19,548)	38.52%	6,213	2.54%	(10,958)	-6.75%	10,703	28.21%	(34,536)	-13.88%
其他應付款－關係人增加（減少）	1,076	-1.21%	678	0.29%
其他流動負債增加（減少）	2,003	-2.26%	1,286	0.56%	(3,431)	-5.96%	6,647	12.08%	(2,613)	-21.39%	(2,103)	-1.2%	481	0.24%	3,093	3.15%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(305,457)	344.71%	236,989	102.91%	(244,282)	-424.54%	11,594	21.07%	69,413	568.26%	101,432	57.77%	(92,099)	-45.29%	159,398	162.22%	(2,207)	-2.53%	143,912	-283.58%	(146)	-0.06%	(117,121)	-72.15%	251,322	662.38%	(203,037)	-81.58%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(110,853)	125.1%	12,572	5.46%	(149,602)	-259.99%	(149,092)	-270.98%	74,762	612.05%	78,421	44.67%	(18,400)	-9.05%	(105,019)	-106.88%	(80,320)	-92.02%	(245,594)	483.95%	(15,035)	-6.15%	(98,486)	-60.67%	(118,419)	-312.11%	67,925	27.29%
調整項目合計	(293,387)	331.09%	103,494	44.94%	(47,190)	-82.01%	(64,722)	-117.64%	113,038	925.4%	118,140	67.29%	47,162	23.19%	(7,490)	-7.62%	(42,011)	-48.13%	(159,494)	314.29%	68,319	27.97%	(1,218)	-0.75%	(16,465)	-43.4%	165,563	66.52%
營運產生之現金流入（流出）	17,318	-19.54%	255,022	110.74%	112,850	196.12%	86,423	157.08%	154,492	1264.77%	198,406	113.01%	212,326	104.41%	106,126	108.01%	108,265	124.03%	(29,550)	58.23%	279,882	114.57%	203,819	125.56%	37,383	98.53%	254,184	102.13%
收取之利息	31,915	-36.02%	16,064	6.98%	12,286	21.35%	910	1.65%	3,283	26.88%	11,584	6.6%	14,825	7.29%			9,106	10.43%	14,025	-27.64%	11,362	4.65%	11,716	7.22%	8,798	23.19%	13,680	5.5%
收取之股利	90	-0.1%	8,761	3.8%	6,825	11.86%	0	0%	1,007	8.24%							0	0%	259	-0.51%	567	0.23%	794	0.49%	2,035	5.36%	511	0.21%
支付之利息	(13,003)	14.67%	(11,898)	-5.17%	(10,801)	-18.77%	(9,486)	-17.24%	(3,753)	-30.72%	(1,294)	-0.74%	(150)	-0.07%			0	0%	0	0%	(373)	-0.15%	(1,576)	-0.97%	(2,763)	-7.28%	(5,071)	-2.04%
退還（支付）之所得稅	(124,933)	140.99%	(37,664)	-16.36%	(63,619)	-110.56%	(22,828)	-41.49%	(142,814)	-1169.17%	(33,126)	-18.87%	(23,643)	-11.63%	(17,582)	-17.89%	(30,081)	-34.46%	(35,482)	69.92%	(47,158)	-19.3%	(52,422)	-32.29%	(7,511)	-19.8%	(14,421)	-5.79%
營業活動之淨現金流入（流出）	(88,613)	100%	230,285	100%	57,541	100%	55,019	100%	12,215	100%	175,570	100%	203,358	100%	98,260	100%	87,290	100%	(50,748)	100%	244,280	100%	162,331	100%	37,942	100%	248,883	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(66,443)	-108.57%	(50,000)	-62.65%	(50,000)	-9.26%	(85,999)	2171.69%	(1,125,909)	98.24%	(261,917)	145.12%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	100,963	164.98%	26,568	33.29%	525,088	97.23%	127,725	-3225.38%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	33,877	55.36%	121,492	152.24%	75,091	13.9%	0	0%	4,595	-0.4%	187,148	-103.7%
取得不動產、廠房及設備	(4,604)	-7.52%	(16,823)	-21.08%	(3,445)	-0.64%	(14,975)	378.16%	(6,028)	0.53%	(2,655)	1.47%	(8,659)	22.07%	(26,550)	-9.83%	(10,905)	-4.34%	(51,519)	74.64%	(73,415)	91.62%	(34,670)	49.99%	(20,464)	63.56%	(30,573)	35.99%
處分不動產、廠房及設備	9	0.01%	575	0.72%	114	0.02%			0	0%	1,502	-0.83%	0	0%	726	0.27%
存出保證金增加	0	0%	(41)	-0.05%	0	0%	(403)	10.18%			0	0%	(661)	1.68%	(513)	-0.19%	0	0%	0	0%	0	0%	(2,350)	3.39%
取得無形資產	(247)	-0.4%	(1,929)	-2.42%	(1,003)	-0.19%	(533)	13.46%	(504)	0.04%	(832)	0.46%	(2,166)	5.52%	(3,990)	-1.48%	(484)	-0.19%	(359)	0.52%	(675)	0.84%	(3,590)	5.18%	(1,856)	5.76%	(1,455)	1.71%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(2,357)	-3.85%	(39)	-0.05%	(5,795)	-1.07%	(7,489)	189.12%	(5,694)	0.5%	(8,390)	4.65%	(3,002)	7.65%	(135)	-0.05%	(3,364)	-1.34%	(17,145)	24.84%	(6,036)	7.53%	(28,749)	41.46%	(9,877)	30.68%	(3,502)	4.12%
投資活動之淨現金流入（流出）	61,198	100%	79,803	100%	540,050	100%	(3,960)	100%	(1,146,082)	100%	(180,479)	100%	(39,237)	100%	270,081	100%	251,058	100%	(69,023)	100%	(80,126)	100%	(69,347)	100%	(32,197)	100%	(84,945)	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(5,075)	-2.63%	(5,150)	-21.81%	(6,117)	2.18%	(5,955)	1.95%	(5,969)	-20.56%	(7,366)	-3.04%	(2,387)	100%
發放現金股利	0		0	0%	(268,493)	95.59%	0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
現金增資	147,000	76.26%
員工購買庫藏股	50,561	26.23%	28,760	121.81%	43,735	-15.57%	36,075	-11.84%
非控制權益變動	274	0.14%
籌資活動之淨現金流入（流出）	192,760	100%	23,610	100%	(280,875)	100%	(304,680)	100%	29,031	100%	242,634	100%	(2,387)	100%			0		0		(62,315)	100%	97,972	100%	14,640	100%	(244,672)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(178,510)		47,574		(52,680)		20,402		(28,075)		(33,277)		8,213		32,960		(74,074)		(45,218)		(2,011)		(29,855)		40,964		(5,495)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(13,165)		381,272		264,036		(233,219)		(1,132,911)		204,448		169,947		401,301		264,274		(164,989)		99,828		161,101		61,349		(86,229)
期初現金及約當現金餘額	3,103,866		2,471,963		1,692,222		1,441,196		1,884,250		1,216,519		773,409
期末現金及約當現金餘額	3,090,701		2,853,235		1,956,258		1,207,977		751,339		1,420,967		943,356
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,090,701		2,853,235		1,956,258		1,207,977		751,339		1,420,967		943,356		1,181,186		874,798		1,680,286		1,813,655		1,590,813		1,271,055		1,186,740

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

菱光(8249) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$7,542萬元、較上一季衰退-57.89%；而今年初至今累積為NT$7,542萬元、較去年同期衰退-55.59%。

單季

菱光(8249) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$7,542萬元，較上一季衰退-57.89%，為過去11年同期中的第5高。同時菱光過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為40.28%、38.66%與-8.15%。其中稅前淨利為NT$1.61億元，收益費損相關之調整項目為NT$2,438萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,430萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$7,542萬元，較去年同期衰退-55.59%，為過去11年同期中的第5高。同時菱光過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為40.28%、38.66%與-8.15%。其中稅前淨利為NT$1.61億元，收益費損相關之調整項目為NT$2,438萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,430萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	161,394		32,432		67,663		31,338		53,491		(12,456)		48,265		39,430		62,536		24,460		92,059		92,630		12,247		23,441
收益費損項目合計	24,378		55,806		37,021		34,893		17,915		34,209		25,622		17,820		3,614		43,296		40,955		46,556		51,871		49,704
折舊費用	12,591		12,938		16,864		19,960		24,022		28,123		30,675		41,402		39,126		44,707		43,476		48,121		44,571		44,123
攤銷費用	1,817		2,158		3,731		4,591		3,899		1,433		1,453		1,291		878		7,613		8,552		7,658		7,011		8,932
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(76,047)		83,601		(88,780)		(150,747)		153,344		(35,689)		(66,777)		(34,106)		(97,049)		71,245		34,929		(169,708)		(29,063)		(51,524)
營業活動之淨現金流入（流出）	75,420		169,821		(5,912)		(99,179)		219,969		(24,122)		6,338		25,633		(29,939)		146,922		176,552		(25,448)		39,032		29,124

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	161,394	15.01%	32,432	4.78%	67,663	7.51%	31,338	3.53%	53,491	5.71%	(12,456)	-2.18%	48,265	4.73%	39,430	4.06%	62,536	6.97%	24,460	2.84%	92,059	7.24%	92,630	7.13%	12,247	1.53%	23,441	1.98%
收益費損項目合計	24,378	32.32%	55,806	32.86%	37,021	-626.2%	34,893	-35.18%	17,915	8.14%	34,209	-141.82%	25,622	404.26%	17,820	69.52%	3,614	-12.07%	43,296	29.47%	40,955	23.2%	46,556	-182.95%	51,871	132.89%	49,704	170.66%
折舊費用	12,591	16.69%	12,938	7.62%	16,864	-285.25%	19,960	-20.13%	24,022	10.92%	28,123	-116.59%	30,675	483.99%	41,402	161.52%	39,126	-130.69%	44,707	30.43%	43,476	24.63%	48,121	-189.1%	44,571	114.19%	44,123	151.5%
攤銷費用	1,817	2.41%	2,158	1.27%	3,731	-63.11%	4,591	-4.63%	3,899	1.77%	1,433	-5.94%	1,453	22.93%	1,291	5.04%	878	-2.93%	7,613	5.18%	8,552	4.84%	7,658	-30.09%	7,011	17.96%	8,932	30.67%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(76,047)	-100.83%	83,601	49.23%	(88,780)	1501.69%	(150,747)	151.99%	153,344	69.71%	(35,689)	147.95%	(66,777)	-1053.6%	(34,106)	-133.06%	(97,049)	324.16%	71,245	48.49%	34,929	19.78%	(169,708)	666.88%	(29,063)	-74.46%	(51,524)	-176.91%
營業活動之淨現金流入（流出）	75,420	100%	169,821	100%	(5,912)	100%	(99,179)	100%	219,969	100%	(24,122)	100%	6,338	100%	25,633	100%	(29,939)	100%	146,922	100%	176,552	100%	(25,448)	100%	39,032	100%	29,124	100%

投資活動之淨現金流

菱光(8249) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$6,315萬元、較上一季成長665.89%；而今年初至今累積為NT$6,315萬元、較去年同期成長272.5%。

單季

菱光(8249) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$6,315萬元，較上一季成長665.89%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$6,315萬元，較去年同期成長272.5%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	63,148		(36,607)		268,737		(12,243)		(1,143,729)		(133,725)		357,753		290,645		72,269		(42,034)		(41,219)		(17,089)		(10,801)		(45,199)
取得不動產、廠房及設備	(1,814)		(13,088)		(2,959)		(10,353)		(4,207)		(2,061)		(6,899)		(24,897)		(10,873)		(9,827)		(25,985)		(9,733)		(9,441)		(14,997)
處分不動產、廠房及設備	9		154		66				0		1,502		0		717
取得無形資產	(247)		(239)		(88)		0		(97)		(605)		(90)		(1,271)		(484)		0		(75)		(625)		(1,360)		(883)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產					0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(66,443)						0		(1,125,909)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	98,115		26,568		321,696
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	33,877						0		4,595
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本									(13,109)		(128,793)		368,728		315,720

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	63,148	100%	(36,607)	100%	268,737	100%	(12,243)	100%	(1,143,729)	100%	(133,725)	100%	357,753	100%	290,645	100%	72,269	100%	(42,034)	100%	(41,219)	100%	(17,089)	100%	(10,801)	100%	(45,199)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,814)	-2.87%	(13,088)	35.75%	(2,959)	-1.1%	(10,353)	84.56%	(4,207)	0.37%	(2,061)	1.54%	(6,899)	-1.93%	(24,897)	-8.57%	(10,873)	-15.05%	(9,827)	23.38%	(25,985)	63.04%	(9,733)	56.95%	(9,441)	87.41%	(14,997)	33.18%
處分不動產、廠房及設備	9	0.01%	154	-0.42%	66	0.02%			0	0%	1,502	-1.12%	0	0%	717	0.25%
取得無形資產	(247)	-0.39%	(239)	0.65%	(88)	-0.03%	0	0%	(97)	0.01%	(605)	0.45%	(90)	-0.03%	(1,271)	-0.44%	(484)	-0.67%	0	0%	(75)	0.18%	(625)	3.66%	(1,360)	12.59%	(883)	1.95%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(66,443)	-105.22%					0	0%	(1,125,909)	98.44%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	98,115	155.37%	26,568	-72.58%	321,696	119.71%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	33,877	53.65%					0	0%	4,595	-0.4%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本									(13,109)	1.15%	(128,793)	96.31%	368,728	103.07%	315,720	108.63%

籌資活動之淨現金流

菱光(8249) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-222萬元、較上一季成長98.48%；而今年初至今累積為NT$-222萬元、較去年同期成長13.25%。

單季

菱光(8249) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-222萬元，較上一季成長98.48%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-222萬元，較去年同期成長13.25%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,220)		(2,559)		(53,048)		(2,761)		(168,285)		246,220		(861)						0		(62,315)		30,676		117,576		48,318
短期借款增加					0		399,800		335,000		250,000										(62,315)		30,676		117,576		48,318
短期借款減少			0		(50,000)		(399,600)		(500,000)										0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,220)	100%	(2,559)	100%	(53,048)	100%	(2,761)	100%	(168,285)	100%	246,220	100%	(861)	100%					0		(62,315)	100%	30,676	100%	117,576	100%	48,318	100%
短期借款增加					0	0%	399,800	-14480.26%	335,000	-199.07%	250,000	101.54%									(62,315)	100%	30,676	100%	117,576	100%	48,318	100%
短期借款減少			0	0%	(50,000)	94.25%	(399,600)	14473.02%	(500,000)	297.12%									0
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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