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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	444,871	39.45%	291,427	32.49%	273,130	34.51%	252,223	32.94%	196,150	28.79%	185,927	29.48%	166,711	27.94%	153,872	27.19%
本期稅前淨利（淨損）	444,871		291,427		273,130		252,223		196,150		185,927		166,711		153,872
調整項目
收益費損項目
折舊費用	77,209		45,778		43,791		43,217		44,318		42,610		56,124		34,744		0		0
攤銷費用	4,462		2,380		1,532		2,278		2,122		1,491		382		545		0		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(8,670)		(182)		(526)		532		(25)		(433)		28		462
利息費用	11,596		12,055		7,404		7,426		6,839		5,447		4,132		39		0		0
利息收入	(5,921)		(7,541)		(8,548)		(2,924)		(2,509)		(4,411)		(4,936)		(3,191)
股份基礎給付酬勞成本	0		816		1,393		2,450		2,509		210		429		483
處分投資損失（利益）	0		0		0		11		(114)		0
非金融資產減損迴轉利益	136		(10)
未實現外幣兌換損失（利益）	17,476		2,736		(1,036)		(2,541)		631		3,828		(1,690)		(20,672)
收益費損項目合計	93,667		56,011		42,181		50,055		53,729		47,872		54,103		12,962
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	668		1,454		1,213		3,280		1,445		328		2,871		(1,174)
應收帳款（增加）減少	(132,764)		(60,826)		23,987		(22,716)		(36,896)		22,164		(10,898)		(17,408)
應收帳款－關係人（增加）減少	14,360		(3,865)		(7,253)		(969)		(16,940)		(10,419)		(17,018)		15,456
存貨（增加）減少	279		443		1,612		(170)		(1,652)		396		(75)		524
預付款項（增加）減少	17,156		31,694		(34,996)		(197)		(5,611)		22,732		4,143		(11,956)
其他流動資產（增加）減少	118		521		(4,659)		(2,673)		(21,941)		3,179		(8,388)		4,368
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(100,183)		(30,579)		(20,096)		(23,445)		(81,595)		38,380		(29,365)		(10,190)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(75,264)		7,373		1,837		5,446		13,020		183		(793)
應付票據增加（減少）	0		0		0		64		4,568		2,464		6,676		2,166
應付帳款增加（減少）	20,818		9,592		14,258		(1,279)		8,730		(10,214)		(19,490)		22,418
應付帳款－關係人增加（減少）	2,211		6,091		9,503		(1,700)		3,608		5,020		6,075		1,717
其他應付款增加（減少）	96,678		54,709		50,987		39,723		32,207		33,987		23,578		32,704
其他流動負債增加（減少）	10,564		7,486		4,721		6,309		10,910		10,600		5,287		(483)
淨確定福利負債增加(減少)	(175)		(171)		(157)		(171)		(181)		(174)		(152)		(140)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	54,832		85,080		81,149		48,392		72,862		41,866		21,181		71,219
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(45,351)		54,501		61,053		24,947		(8,733)		80,246		(8,184)		61,029		0		0
調整項目合計	48,316		110,512		103,234		75,002		44,996		128,118		45,919		73,991
營運產生之現金流入（流出）	493,187		401,939		376,364		327,225		241,146		314,045		212,630		227,863
支付之利息	(11,596)		(12,057)		(7,404)		(7,426)		(6,838)		(5,447)		(4,132)		(39)
退還（支付）之所得稅	(135,972)		(74,568)		(119,773)		(93,092)		(84,591)		(67,121)		(75,190)		(48,036)
營業活動之淨現金流入（流出）	345,619		315,314		249,187		226,707		149,717		241,477		133,308		179,788
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		0		(459)		(2,445)		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		0		448		8,399		0
取得不動產、廠房及設備	(129,372)		(256,628)		(272,336)		(261,996)		(7,804)		(7,497)		(16,850)		(20,056)		0		0
處分不動產、廠房及設備	486		488		461		3		0		17		0		0
取得無形資產	(695)		(8,476)		(713)		(548)		(286)		(21,580)		(411)		(183)		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0		(73,346)		(262,280)		0		(449,500)		(679,100)		(520,000)		(231,401)
其他金融資產減少	0		61,410		0		560,000		677,400		660,994		576,668		311,376
其他非流動資產減少	100		(3,358)		988		4,501		2,713		2,213		2,983		(390)
收取之利息	5,227		8,270		9,669		2,701		2,392		4,796		4,218		3,131
投資活動之淨現金流入（流出）	(121,633)		(280,390)		(524,211)		304,304		228,185		(81,859)		46,608		60,863
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		10,000
短期借款減少	0
存入保證金增加	2,915		7,507		(13,133)		11,725		3,454		3,053		(178)		1,052
存入保證金減少	(1,640)		(1,989)
租賃本金償還	(24,431)		(22,272)		(23,845)		(23,149)		(22,185)		(20,993)		(22,288)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	0				0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(23,156)		(16,754)		(36,978)		(11,424)		(18,731)		(17,940)		(22,466)		1,477,732
匯率變動對現金及約當現金之影響	(13,880)		1,998		2,718		4,011		(1,511)		(4,575)		1,202		12,845
本期現金及約當現金增加（減少）數	186,950		20,168		(309,284)		523,598		357,660		137,103		158,652		1,731,228
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		292,758		495,334		437,763		187,478
期末現金及約當現金餘額	186,950		20,168		(309,284)		523,598		357,660		137,103		158,652		2,216,290		701,321		640,473		502,813
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,413,524	17.84%	1,821,747	24.9%	2,232,505	31.9%	1,804,482	30.45%	1,455,625	25.18%	946,908	18.92%	1,286,473	28.41%	2,216,290	65.7%	701,321	42.12%	640,473	43.75%	502,813

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	811,401	39%	594,854	33.95%	555,003	34.78%	497,212	32.81%	404,548	29.51%	370,833	29.71%	337,208	28.32%	289,104	25.91%	215,852	21.04%	188,649	19.85%	153,878
本期稅前淨利（淨損）	811,401	114.37%	594,854	101.41%	555,003	106.97%	497,212	102.55%	404,548	110.44%	370,833	86.34%	337,208	98.76%	289,104	94.73%	215,852	71.17%	188,649	106.88%	153,878
調整項目
收益費損項目
折舊費用	152,657	21.52%	90,229	15.38%	86,795	16.73%	87,007	17.95%	87,055	23.76%	85,768	19.97%	111,621	32.69%	69,482	22.77%	69,196	22.82%	75,975	43.04%	73,428
攤銷費用	8,764	1.24%	3,978	0.68%	3,177	0.61%	4,524	0.93%	4,217	1.15%	2,599	0.61%	817	0.24%	998	0.33%	1,377	0.45%	2,027	1.15%	1,172
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,332	0.19%	(819)	-0.14%	(946)	-0.18%	(1,906)	-0.39%	(274)	-0.07%	118	0.03%	1,547	0.45%	462	0.15%	220	0.07%	(3,231)	-1.83%	604
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0	0%	(18)	0%	5	0%	169	0.03%	(539)	-0.15%	439	0.1%
利息費用	23,382	3.3%	23,894	4.07%	14,698	2.83%	14,950	3.08%	12,037	3.29%	10,982	2.56%	8,295	2.43%	100	0.03%	95	0.03%	76	0.04%	89
利息收入	(10,400)	-1.47%	(14,650)	-2.5%	(16,287)	-3.14%	(5,220)	-1.08%	(5,449)	-1.49%	(8,786)	-2.05%	(9,006)	-2.64%	(5,447)	-1.78%
股利收入	(2,621)	-0.37%			0	0%	(722)	-0.15%	0	0%	(225)	-0.05%
股份基礎給付酬勞成本	0	0%	1,632	0.28%	2,788	0.54%	4,898	1.01%	5,035	1.37%	420	0.1%	859	0.25%	893	0.29%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	(3)	0%	(638)	-0.12%	(18)	0%	(2)	0%	(864)	-0.2%	1,173	0.34%	693	0.23%
處分投資損失（利益）	0	0%	(1,073)	-0.18%	0	0%	(717)	-0.15%	(300)	-0.08%	1,788	0.42%
非金融資產減損迴轉利益	57	0.01%	(15)	0%	(1,292)	-0.25%
未實現外幣兌換損失（利益）	16,642	2.35%	(5,749)	-0.98%	(2,986)	-0.58%	(7,157)	-1.48%	(3,390)	-0.93%	1,513	0.35%	(2,543)	-0.74%	(14,000)	-4.59%
收益費損項目合計	189,813	26.76%	97,406	16.6%	85,314	16.44%	96,312	19.86%	98,452	26.88%	93,950	21.87%	112,214	32.87%	54,249	17.78%	79,218	26.12%	81,772	46.33%	77,554
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(803)	-0.11%	(168)	-0.03%	1,221	0.24%	(113)	-0.02%	1,820	0.5%	(243)	-0.06%	2,372	0.69%	2,249	0.74%	5,359	1.77%	3,559	2.02%	5,356
應收帳款（增加）減少	(143,573)	-20.24%	(98,739)	-16.83%	6,009	1.16%	(24,581)	-5.07%	(26,027)	-7.11%	(1,861)	-0.43%	(6,528)	-1.91%	(11,143)	-3.65%	(4,749)	-1.57%	(14,289)	-8.1%	(8,735)
應收帳款－關係人（增加）減少	17,181	2.42%	1,471	0.25%	228	0.04%	(534)	-0.11%	(36,499)	-9.96%	(13,224)	-3.08%	(522)	-0.15%	17,184	5.63%	(1,278)	-0.42%	(15,157)	-8.59%	23,537
存貨（增加）減少	245	0.03%	694	0.12%	1,923	0.37%	(669)	-0.14%	(1,623)	-0.44%	30	0.01%	11	0%	674	0.22%	(178)	-0.06%	5,130	2.91%	687
預付款項（增加）減少	37,770	5.32%	46,922	8%	(31,643)	-6.1%	2,814	0.58%	(1,908)	-0.52%	27,041	6.3%	(4,541)	-1.33%	(7,784)	-2.55%	(11,108)	-3.66%	(9,627)	-5.45%	7,187
其他流動資產（增加）減少	(2,053)	-0.29%	881	0.15%	(476)	-0.09%	(3,733)	-0.77%	(17,887)	-4.88%	13,273	3.09%	(17,719)	-5.19%	(13,502)	-4.42%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(91,233)	-12.86%	(48,939)	-8.34%	(22,738)	-4.38%	(26,816)	-5.53%	(82,124)	-22.42%	25,016	5.82%	(26,927)	-7.89%	(12,322)	-4.04%	(11,333)	-3.74%	(35,392)	-20.05%	28,531
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(106,878)	-15.07%	(2,818)	-0.48%	(8,315)	-1.6%	(6,189)	-1.28%	12,009	3.28%	2,625	0.61%	5,365	1.57%	14,439	4.73%
應付票據增加（減少）	0	0%	(28)	0%	(47)	-0.01%	(7,838)	-1.62%	780	0.21%	2,473	0.58%	5,213	1.53%	2,078	0.68%	37,643	12.41%	(2,296)	-1.3%	(8,283)
應付帳款增加（減少）	(5,392)	-0.76%	1,962	0.33%	18,745	3.61%	3,739	0.77%	14,717	4.02%	(1,270)	-0.3%	(25,605)	-7.5%	(10,704)	-3.51%	23,890	7.88%	(22,430)	-12.71%	574
應付帳款－關係人增加（減少）	(1,759)	-0.25%	5,414	0.92%	(658)	-0.13%	4,383	0.9%	(21)	-0.01%	6,203	1.44%	17,565	5.14%	1,719	0.56%	2,201	0.73%	3,423	1.94%	(7,647)
其他應付款增加（減少）	68,328	9.63%	33,019	5.63%	19,742	3.81%	25,013	5.16%	11,541	3.15%	2,330	0.54%	(6,703)	-1.96%	4,115	1.35%	(6,550)	-2.16%	(5,010)	-2.84%	(8,781)
其他流動負債增加（減少）	5,354	0.75%	5,524	0.94%	7,472	1.44%	7,551	1.56%	3,542	0.97%	6,511	1.52%	7,298	2.14%	12,119	3.97%
淨確定福利負債增加(減少)	(356)	-0.05%	(344)	-0.06%	(317)	-0.06%	(345)	-0.07%	(363)	-0.1%	(348)	-0.08%	(304)	-0.09%	(287)	-0.09%	(296)	-0.1%	(304)	-0.17%	(305)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(40,703)	-5.74%	42,729	7.28%	36,622	7.06%	26,314	5.43%	42,205	11.52%	18,248	4.25%	2,829	0.83%	22,711	7.44%	57,518	18.96%	(26,994)	-15.29%	(20,978)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(131,936)	-18.6%	(6,210)	-1.06%	13,884	2.68%	(502)	-0.1%	(39,919)	-10.9%	43,264	10.07%	(24,098)	-7.06%	10,389	3.4%	46,185	15.23%	(62,386)	-35.34%	7,553
調整項目合計	57,877	8.16%	91,196	15.55%	99,198	19.12%	95,810	19.76%	58,533	15.98%	137,214	31.95%	88,116	25.81%	64,638	21.18%	125,403	41.35%	19,386	10.98%	85,107
營運產生之現金流入（流出）	869,278	122.53%	686,050	116.95%	654,201	126.09%	593,022	122.31%	463,081	126.41%	508,047	118.29%	425,324	124.57%	353,742	115.91%	341,255	112.52%	208,035	117.86%	238,985
支付之利息	(23,427)	-3.3%	(23,854)	-4.07%	(14,698)	-2.83%	(14,950)	-3.08%	(12,036)	-3.29%	(10,982)	-2.56%	(8,295)	-2.43%	(100)	-0.03%	(95)	-0.03%	(112)	-0.06%	(89)
退還（支付）之所得稅	(136,412)	-19.23%	(75,589)	-12.89%	(120,685)	-23.26%	(93,223)	-19.23%	(84,726)	-23.13%	(67,565)	-15.73%	(75,603)	-22.14%	(48,452)	-15.88%	(37,874)	-12.49%	(31,412)	-17.8%	(24,610)
營業活動之淨現金流入（流出）	709,439	100%	586,607	100%	518,818	100%	484,849	100%	366,319	100%	429,500	100%	341,426	100%	305,190	100%	303,286	100%	176,511	100%	214,286
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(3,395)	0.42%	0	0%	(6,461)	-2.19%	(6,868)	-3.65%	(38,944)	10.82%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	4,468	-0.55%	0	0%	9,128	3.09%	13,007	6.91%	29,741	-8.27%
取得不動產、廠房及設備	(425,265)	104.1%	(798,222)	98.32%	(322,746)	55.13%	(277,664)	-93.93%	(28,711)	-15.26%	(22,612)	6.28%	(38,169)	20.02%	(33,877)	-33.32%	(73,466)	82.59%	(25,471)	-31.05%	(30,076)
處分不動產、廠房及設備	972	-0.24%	974	-0.12%	543	-0.09%	18	0.01%	2	0%	875	-0.24%	305	-0.16%	81	0.08%
取得無形資產	(892)	0.22%	(9,438)	1.16%	(980)	0.17%	(1,172)	-0.4%	(666)	-0.35%	(28,454)	7.91%	(517)	0.27%	(1,774)	-1.75%	(346)	0.39%	(1,158)	-1.41%	(507)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0	0%	(89,346)	11%	(382,280)	65.3%	(383,625)	-129.77%	(1,062,835)	-564.86%	(1,783,625)	495.68%	(1,559,759)	817.91%	(455,059)	-447.63%	(275,076)	309.23%
其他金融資產減少	0	0%	77,545	-9.55%	100,000	-17.08%	950,335	321.48%	1,274,950	677.6%	1,551,794	-431.25%	1,392,796	-730.36%	588,966	579.35%	244,144	-274.45%	105,153	128.2%	129,940
其他非流動資產增加	0	0%	(8,750)	1.08%											(1,614)	-1.59%			(682)	-0.83%	0
其他非流動資產減少	4,496	-1.1%	0	0%	4,165	-0.71%	3,785	1.28%	3,154	1.68%	1,553	-0.43%	5,134	-2.69%	0	0%	1,268	-1.43%	0	0%	176
收取之利息	9,547	-2.34%	14,275	-1.76%	15,848	-2.71%	4,571	1.55%	3,892	2.07%	6,971	-1.94%	9,510	-4.99%	4,936	4.86%	2,905	-3.27%	4,000	4.88%	4,877
收取之股利	2,621	-0.64%							0	0%	225	-0.06%
投資活動之淨現金流入（流出）	(408,521)	100%	(811,889)	100%	(585,450)	100%	295,613	100%	188,158	100%	(359,836)	100%	(190,700)	100%	101,659	100%	(88,956)	100%	82,024	100%	104,904
籌資活動之現金流量
短期借款增加	50,000	-36.86%	110,000	199.61%
短期借款減少	(150,000)	110.57%	(10,000)	-18.15%													0	0%	(50,000)	103.41%	0
存入保證金增加	16,037	-11.82%	9,344	16.96%	(12,056)	18.55%	13,714	-260.33%	3,299	-27.68%	1,764	5.61%	1,097	-3.83%	223	0.01%	(3,620)	100%	1,648	-3.41%	2,003
存入保證金減少	(5,179)	3.82%	(5,779)	-10.49%											0	0%
租賃本金償還	(46,992)	34.64%	(44,173)	-80.16%	(47,291)	72.77%	(46,299)	878.87%	(43,582)	365.65%	(41,949)	-133.42%	(44,079)	153.83%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	1,166	-0.86%			0	0%	27,317	-518.55%	28,364	-237.97%	71,627	227.81%	14,328	-50%	33,299	2.2%
非控制權益變動	(688)	0.51%	(4,284)	-7.77%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(135,656)	100%	55,108	100%	(64,986)	100%	(5,268)	100%	(11,919)	100%	31,442	100%	(28,654)	100%	1,510,202	100%	(3,620)	100%	(48,352)	100%	2,003
匯率變動對現金及約當現金之影響	(12,047)		9,922		2,307		9,352		1,427		(3,755)		3,899		6,481		(4,723)		(7,473)		(5,858)
本期現金及約當現金增加（減少）數	153,215		(160,252)		(129,311)		784,546		543,985		97,351		125,971		1,923,532		205,987		202,710		315,335
期初現金及約當現金餘額	1,260,309		1,981,999		2,361,816		1,019,936		911,640		849,557		1,160,502
期末現金及約當現金餘額	1,413,524		1,821,747		2,232,505		1,804,482		1,455,625		946,908		1,286,473
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,413,524		1,821,747		2,232,505		1,804,482		1,455,625		946,908		1,286,473		2,216,290		701,321		640,473

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

是方(6561) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.64億元、較上一季衰退-3.27%；而今年初至今累積為NT$3.64億元、較去年同期成長34.11%。

單季

是方(6561) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.64億元，較上一季衰退-3.27%，為過去11年同期中的第1高。同時是方過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為12.12%、14.11%與--。其中稅前淨利為NT$3.67億元，收益費損相關之調整項目為NT$9,615萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,227萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.64億元，較去年同期成長34.11%，為過去11年同期中的第1高。同時是方過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為12.12%、14.11%與--。其中稅前淨利為NT$3.67億元，收益費損相關之調整項目為NT$9,615萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,227萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	366,530		303,427		281,873		244,989		208,398		184,906		170,497		135,232
收益費損項目合計	96,146		41,395		43,133		46,257		44,723		46,078		58,111		41,287
折舊費用	75,448		44,451		43,004		43,790		42,737		43,158		55,497		34,738
攤銷費用	4,302		1,598		1,645		2,246		2,095		1,108		435		453
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(86,585)		(60,711)		(47,169)		(25,449)		(31,186)		(36,982)		(15,914)		(50,640)
營業活動之淨現金流入（流出）	363,820		271,293		269,631		258,142		216,602		188,023		208,118		125,402

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	366,530	38.46%	303,427	35.48%	281,873	35.05%	244,989	32.68%	208,398	30.22%	184,906	29.94%	170,497	28.7%	135,232	24.6%
收益費損項目合計	96,146	26.43%	41,395	15.26%	43,133	16%	46,257	17.92%	44,723	20.65%	46,078	24.51%	58,111	27.92%	41,287	32.92%	50,556
折舊費用	75,448	20.74%	44,451	16.38%	43,004	15.95%	43,790	16.96%	42,737	19.73%	43,158	22.95%	55,497	26.67%	34,738	27.7%
攤銷費用	4,302	1.18%	1,598	0.59%	1,645	0.61%	2,246	0.87%	2,095	0.97%	1,108	0.59%	435	0.21%	453	0.36%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(86,585)	-23.8%	(60,711)	-22.38%	(47,169)	-17.49%	(25,449)	-9.86%	(31,186)	-14.4%	(36,982)	-19.67%	(15,914)	-7.65%	(50,640)	-40.38%	(26,461)
營業活動之淨現金流入（流出）	363,820	100%	271,293	100%	269,631	100%	258,142	100%	216,602	100%	188,023	100%	208,118	100%	125,402	100%

投資活動之淨現金流

是方(6561) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.87億元、較上一季成長21.24%；而今年初至今累積為NT$-2.87億元、較去年同期成長46.02%。

單季

是方(6561) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.87億元，較上一季成長21.24%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.87億元，較去年同期成長46.02%，為過去11年同期中的第8高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(286,888)		(531,499)		(61,239)		(8,691)		(40,027)		(277,977)		(237,308)		40,796
取得不動產、廠房及設備	(295,893)		(541,594)		(50,410)		(15,668)		(20,907)		(15,115)		(21,319)		(13,821)
處分不動產、廠房及設備	486		486		82		15		2		858		305		81
取得無形資產	(197)		(962)		(267)		(624)		(380)		(6,874)		(106)		(1,591)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		(3,395)		0		(6,002)		(4,423)		(38,944)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		4,468		0		8,680		4,608		29,741
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(2,956)		(5,083)		(35,433)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(286,888)	100%	(531,499)	100%	(61,239)	100%	(8,691)	100%	(40,027)	100%	(277,977)	100%	(237,308)	100%	40,796	100%	(94,458)
取得不動產、廠房及設備	(295,893)	103.14%	(541,594)	101.9%	(50,410)	82.32%	(15,668)	180.28%	(20,907)	52.23%	(15,115)	5.44%	(21,319)	8.98%	(13,821)	-33.88%
處分不動產、廠房及設備	486	-0.17%	486	-0.09%	82	-0.13%	15	-0.17%	2	0%	858	-0.31%	305	-0.13%	81	0.2%
取得無形資產	(197)	0.07%	(962)	0.18%	(267)	0.44%	(624)	7.18%	(380)	0.95%	(6,874)	2.47%	(106)	0.04%	(1,591)	-3.9%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(3,395)	0.64%	0	0%	(6,002)	69.06%	(4,423)	11.05%	(38,944)	14.01%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	4,468	-0.84%	0	0%	8,680	-99.87%	4,608	-11.51%	29,741	-10.7%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(2,956)	34.01%	(5,083)	12.7%	(35,433)	12.75%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

是方(6561) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.12億元、較上一季衰退-476.43%；而今年初至今累積為NT$-1.12億元、較去年同期衰退-256.55%。

單季

是方(6561) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.12億元，較上一季衰退-476.43%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.12億元，較去年同期衰退-256.55%，為過去11年同期中的第9高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(112,500)		71,862		(28,008)		6,156		6,812		49,382		(6,188)		32,470
短期借款增加	50,000		100,000
短期借款減少	(150,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(112,500)	100%	71,862	100%	(28,008)	100%	6,156	100%	6,812	100%	49,382	100%	(6,188)	100%	32,470	100%	(313)
短期借款增加	50,000	-44.44%	100,000	139.16%
短期借款減少	(150,000)	133.33%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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