中菲行－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	437,939	5.89%	337,742	5.03%	383,670	7.33%	1,128,123	9.76%	627,400	7.31%	602,383	8.56%	163,277	3.87%	104,788	2.48%	75,756	1.85%	111,879	2.81%	85,756	2.38%	130,805	3.24%	84,388	2.29%	76,864	1.91%
本期稅前淨利（淨損）	437,939		337,742		383,670		1,128,123		627,400		602,383		163,277		104,788		75,756		111,879		85,756		130,805		84,388		76,864
調整項目
收益費損項目
折舊費用	66,234		67,704		67,559		52,946		57,507		54,067		57,416		10,479		9,952		13,064		10,385		9,460		11,188		11,760
攤銷費用	926		930		1,077		1,625		64		50		53		31		38		53		49		333		403		326
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(11,511)		4,951		(27,396)		(1,477)		(1,483)		18,769		14,138		16,457		14,295		11,396		10,297		11,944		17,221		(14,240)
利息費用	3,771		2,637		4,681		3,644		3,954		4,909		5,204		1,905		1,788		1,849		2,443		2,037		1,554		1,772
利息收入	(19,537)		(20,761)		(20,481)		(4,054)		(1,814)		(1,855)		(1,765)		(1,409)
股份基礎給付酬勞成本	0		0		43,186		0				0		0		0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(3,791)		(5,120)		(5,530)		(18,197)		(6,362)		(4,427)		0		(1,150)		5		9,849
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(88)		(795)		(127)		0		(564)		174		(1,404)		(102)
其他項目	2,171		(6)		0		(3)		(108)		0		0		324		329		352		335		328		321		321
收益費損項目合計	38,175		49,509		62,865		34,406		69,791		84,685		72,719		14,328		20,130		38,284		29,482		34,257		29,610		(2,497)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	12,873		38		2,587		(9,268)		(4,574)		(1,567)		1,387		(5,212)		1,576		(681)		258		(1,141)		(405)		(4,870)
應收帳款（增加）減少	58,392		(731,586)		(137,198)		(232,507)		(367,531)		(356,579)		(94,032)		(125,694)		(108,856)		(319,445)		35,160		(184,081)		(228,610)		(68,930)
其他流動資產（增加）減少	(40,653)		(17,717)		17,163		(23,726)		(30,082)		(10,644)		(22,818)		2,397
其他營業資產（增加）減少	582
與營業活動相關之資產之淨變動合計	31,194		(749,265)		(117,448)		(265,501)		(402,187)		(368,790)		(115,463)		(128,509)		(107,595)		(305,988)		35,209		(228,401)		(214,303)		(48,567)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	8,368		1,459		1,202		1,819		(981)		12,684		3,420		6,652		6,294		6,893		755		(1,854)		1,828		(7,502)
應付帳款增加（減少）	488,349		38,998		(63,835)		(78,928)		410,590		629,909		64,813		(7,158)		15,780		224,950		7,571		87,689		99,404		(52,576)
其他應付款增加（減少）	15,112		7,874		(108,021)		68,641
其他流動負債增加（減少）	26,285		118,147		66,624		(51,151)		(43,469)		(25,046)		5,286		(8,622)
淨確定福利負債增加(減少)	(154)		(81)		567		(3,128)		(8)		(6)		(2,017)		(2)		(6)		170		(4)		0		3		(369)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	537,960		166,397		(103,463)		(62,747)		366,132		617,541		71,502		(9,130)		(61,368)		189,838		(36,520)		98,402		114,293		(67,953)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	569,154		(582,868)		(220,911)		(328,248)		(36,055)		248,751		(43,961)		(137,639)		(168,963)		(116,150)		(1,311)		(129,999)		(100,010)		(116,520)
調整項目合計	607,329		(533,359)		(158,046)		(293,842)		33,736		333,436		28,758		(123,311)		(148,833)		(77,866)		28,171		(95,742)		(70,400)		(119,017)
營運產生之現金流入（流出）	1,045,268		(195,617)		225,624		834,281		661,136		935,819		192,035		(18,523)		(73,077)		34,013		113,927		35,063		13,988		(42,153)
收取之利息	19,537		20,761		20,481		4,054		1,814		1,855		1,765		1,409		422		381		494		1,974		747		612
支付之利息	(3,515)		(2,637)		(4,681)		(3,644)		(3,954)		(4,909)		(5,204)		(1,905)		(1,788)		(1,849)		(2,443)		(2,037)		(1,554)		(1,772)
退還（支付）之所得稅	(45,607)		(87,449)		(122,369)		(148,199)		(42,534)		(19,771)		(9,724)		(4,353)		(10,022)		(15,059)		(4,021)		(5,992)		(18,010)		(23,768)
營業活動之淨現金流入（流出）	1,015,683		(264,942)		119,055		686,492		616,462		912,994		178,872		(23,337)		(84,436)		17,515		107,977		29,020		(4,829)		(67,081)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	1,587
取得不動產、廠房及設備	(13,027)		(17,089)		(10,691)		(5,509)		(6,475)		(1,614)		(10,464)		(6,101)		(2,260)		(4,721)		(9,393)		(137,920)		(76,910)		(4,955)
處分不動產、廠房及設備	181		834		1,010		0		595		26		1,459		174
存出保證金增加	8,403										2,486		(197)		8,087		(53)		(5,099)				1,212		(1,362)		4,002
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	146		2,336		2,171		2,853		24		49		488		44		13,198		(85)		745		19,779		(94)		5,952
其他非流動資產減少	135
其他投資活動	0		199		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(115,611)		(24,551)		(53,225)		(5,981)		(84,939)		947		(8,714)		374		(5,373)		(9,849)		(42,806)		(117,035)		(78,365)		5,307
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		0		120,000		280,000		541,025		(23,000)		0		30,000						(1,280)		5,325		25,255		63,769
短期借款減少	0		0		(127,000)		(280,025)		(546,025)		49,000		(9,000)		(9,000)		10,000		(1,062)
租賃本金償還	(55,164)		3,222		(60,645)		(48,836)		(51,632)		(46,528)		(45,576)
其他非流動負債增加	(9,011)																		(787)
其他非流動負債減少	3,498		(391)		(869)		(14,886)		(1,251)						700		443				(18,523)		(1,852)		(1,804)		(26,174)
發放現金股利	(705,885)		(811,171)		(7)		0		(719)		0		0		0		0		0		0		0		0		(5,925)
庫藏股票買回成本	0		0														0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(766,562)		(808,340)		126,135		(67,612)		(80,258)		(21,916)		(52,960)		(48,179)		8,945		(4,223)		(21,191)		28,834		22,566		25,201
匯率變動對現金及約當現金之影響	(1,078,923)		177,726		171,374		222,088		(106,836)		(108,054)		13,799		106,403		30,856		22,192		(45,751)		(62,566)		8,789		23,896
本期現金及約當現金增加（減少）數	(945,413)		(920,107)		363,339		834,987		344,429		783,971		130,997		35,261		(50,008)		25,635		(1,771)		(121,747)		(51,839)		(12,677)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,118,440		1,145,432		1,174,404		1,148,887		940,485		1,031,366		1,057,175
期末現金及約當現金餘額	(945,413)		(920,107)		363,339		834,987		344,429		783,971		130,997		1,274,826		1,120,846		1,372,675		1,268,553		977,711		997,777		1,017,061
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,106,328	46.19%	3,863,779	43.62%	6,361,172	61.48%	5,611,384	48.09%	3,181,185	40.74%	2,392,645	38.6%	1,722,577	34.23%	1,274,826	30.09%	1,120,846	27.68%	1,372,675	31.85%	1,268,553	31.98%	977,711	24.73%	997,777	27.52%	1,017,061	27.1%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	706,935	4.83%	613,468	4.97%	694,419	6.52%	1,915,456	8.35%	998,412	6.42%	728,626	6.51%	255,351	3.07%	160,253	1.97%	125,889	1.55%	178,908	2.35%	122,897	1.68%	175,852	2.31%	65,089	0.96%	119,059	1.56%
本期稅前淨利（淨損）	706,935	47.91%	613,468	-182.4%	694,419	148.01%	1,915,456	99.6%	998,412	166.87%	728,626	69.08%	255,351	44.52%	160,253	113.11%	125,889	80.88%	178,908	64.87%	122,897	40.89%	175,852	111.2%	65,089	-146.83%	119,059	-317.69%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	130,485	8.84%	138,708	-41.24%	137,657	29.34%	113,742	5.91%	118,975	19.89%	115,170	10.92%	113,790	19.84%	21,601	15.25%	22,478	14.44%	25,066	9.09%	22,770	7.58%	19,410	12.27%	23,648	-53.34%	25,255	-67.39%
攤銷費用	1,932	0.13%	1,710	-0.51%	1,903	0.41%	1,679	0.09%	147	0.02%	111	0.01%	94	0.02%	44	0.03%	56	0.04%	103	0.04%	133	0.04%	671	0.42%	755	-1.7%	658	-1.76%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	13,338	0.9%	21,336	-6.34%	(11,618)	-2.48%	39,590	2.06%	20,082	3.36%	24,401	2.31%	26,840	4.68%	28,995	20.46%	15,225	9.78%	22,289	8.08%	19,638	6.53%	22,966	14.52%	19,589	-44.19%	(22,361)	59.67%
利息費用	8,375	0.57%	6,048	-1.8%	9,274	1.98%	8,320	0.43%	9,007	1.51%	7,974	0.76%	8,924	1.56%	3,848	2.72%	3,766	2.42%	4,744	1.72%	4,981	1.66%	4,454	2.82%	3,526	-7.95%	3,463	-9.24%
利息收入	(37,467)	-2.54%	(42,919)	12.76%	(40,465)	-8.62%	(6,063)	-0.32%	(3,677)	-0.61%	(2,373)	-0.22%	(3,108)	-0.54%	(2,210)	-1.56%
股利收入	0	0%	(31)	0.01%	(104)	-0.02%	(78)	0%			0	0%	0	0%	(35)	-0.02%
股份基礎給付酬勞成本	0	0%	0	0%	43,186	9.2%	0	0%			0	0%	0	0%	5,967	4.21%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(4,724)	-0.32%	(6,860)	2.04%	(7,941)	-1.69%	(28,090)	-1.46%	(12,503)	-2.09%	(4,427)	-0.42%	(338)	-0.06%	(1,678)	-1.18%	(365)	-0.23%	12,354	4.48%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(87)	-0.01%	(844)	0.25%	(37)	-0.01%	16	0%	(564)	-0.09%	128	0.01%	(1,301)	-0.23%	41	0.03%
其他項目	2,773	0.19%	(6)	0%	0	0%	(15)	0%	(236)	-0.04%	0	0%	0	0%	642	0.45%	667	0.43%	712	0.26%	678	0.23%	657	0.42%	645	-1.45%	645	-1.72%
收益費損項目合計	114,625	7.77%	117,142	-34.83%	131,855	28.1%	129,101	6.71%	143,293	23.95%	163,938	15.54%	137,892	24.04%	51,117	36.08%	78,004	50.12%	72,681	26.35%	66,959	22.28%	47,860	30.26%	32,214	-72.67%	15,614	-41.66%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	351	0.02%	2,275	-0.68%	11,770	2.51%	(7,836)	-0.41%	(5,783)	-0.97%	(2,206)	-0.21%	4,159	0.73%	(264)	-0.19%	8,304	5.34%	351	0.13%	(501)	-0.17%	6,829	4.32%	(3,780)	8.53%	(4,159)	11.1%
應收帳款（增加）減少	379,075	25.69%	(685,361)	203.78%	724,953	154.52%	272,314	14.16%	(730,497)	-122.1%	(165,113)	-15.65%	340,134	59.3%	134,502	94.93%	84,223	54.11%	(120,370)	-43.65%	324,333	107.92%	(208,421)	-131.79%	(134,145)	302.6%	(102,413)	273.27%
其他流動資產（增加）減少	26,163	1.77%	(93,548)	27.81%	(7,320)	-1.56%	63,145	3.28%	(44,918)	-7.51%	(21,997)	-2.09%	(17,556)	-3.06%	(14,283)	-10.08%
其他營業資產（增加）減少	(1,771)	-0.12%																	0	0%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	403,818	27.36%	(776,634)	230.92%	729,403	155.47%	327,623	17.04%	(781,198)	-130.57%	(189,316)	-17.95%	326,737	56.97%	119,955	84.67%	87,411	56.16%	(124,843)	-45.27%	329,614	109.68%	(221,364)	-139.98%	(147,167)	331.97%	(95,419)	254.61%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	7,123	0.48%	(25,447)	7.57%	(10,298)	-2.19%	(15,038)	-0.78%	(1,013)	-0.17%	4,771	0.45%	(3,962)	-0.69%	(3,623)	-2.56%	(2,713)	-1.74%	6,882	2.5%	799	0.27%	(88)	-0.06%	2,356	-5.31%	(7,084)	18.9%
應付帳款增加（減少）	178,120	12.07%	(59,624)	17.73%	(841,351)	-179.33%	(193,029)	-10.04%	359,525	60.09%	317,119	30.06%	(122,635)	-21.38%	(157,222)	-110.97%	(21,663)	-13.92%	195,519	70.9%	(168,804)	-56.17%	159,672	100.97%	20,928	-47.21%	(40,412)	107.83%
其他應付款增加（減少）	8,226	0.56%	(10,500)	3.12%	(192,708)	-41.07%	81,912	4.26%
其他流動負債增加（減少）	102,717	6.96%	(116,722)	34.71%	89,059	18.98%	(27,531)	-1.43%	(48,334)	-8.08%	62,691	5.94%	15,656	2.73%	(11,241)	-7.93%
淨確定福利負債增加(減少)	(117)	-0.01%	(10)	0%	0	0%	(3,092)	-0.16%	(6,581)	-1.1%	(7)	0%	(1,995)	-0.35%	(1,225)	-0.86%	(219)	-0.14%	4	0%	9	0%	0	0%	(4)	0.01%	(739)	1.97%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	296,069	20.06%	(212,303)	63.12%	(955,298)	-203.62%	(156,778)	-8.15%	303,597	50.74%	384,574	36.46%	(112,936)	-19.69%	(173,311)	-122.32%	(112,298)	-72.15%	178,941	64.89%	(200,252)	-66.63%	192,178	121.52%	34,871	-78.66%	(62,354)	166.38%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	699,887	47.43%	(988,937)	294.04%	(225,895)	-48.15%	170,845	8.88%	(477,601)	-79.83%	195,258	18.51%	213,801	37.28%	(53,356)	-37.66%	(24,887)	-15.99%	54,098	19.62%	129,362	43.04%	(29,186)	-18.46%	(112,296)	253.31%	(157,773)	420.99%
調整項目合計	814,512	55.2%	(871,795)	259.21%	(94,040)	-20.04%	299,946	15.6%	(334,308)	-55.88%	359,196	34.05%	351,693	61.32%	(2,239)	-1.58%	53,117	34.13%	126,779	45.97%	196,321	65.33%	18,674	11.81%	(80,082)	180.65%	(142,159)	379.32%
營運產生之現金流入（流出）	1,521,447	103.1%	(258,327)	76.81%	600,379	127.97%	2,215,402	115.2%	664,104	111%	1,087,822	103.13%	607,044	105.84%	158,014	111.53%	179,006	115.01%	305,687	110.84%	319,218	106.22%	194,526	123.01%	(14,993)	33.82%	(23,100)	61.64%
收取之利息	37,467	2.54%	42,919	-12.76%	40,465	8.62%	6,063	0.32%	3,677	0.61%	2,373	0.22%	3,108	0.54%	2,210	1.56%	698	0.45%	1,052	0.38%	1,074	0.36%	2,554	1.62%	1,441	-3.25%	1,568	-4.18%
支付之利息	(7,997)	-0.54%	(6,048)	1.8%	(9,274)	-1.98%	(8,320)	-0.43%	(9,007)	-1.51%	(7,974)	-0.76%	(8,924)	-1.56%	(3,848)	-2.72%	(3,766)	-2.42%	(4,744)	-1.72%	(4,981)	-1.66%	(4,454)	-2.82%	(3,526)	7.95%	(3,463)	9.24%
退還（支付）之所得稅	(75,241)	-5.1%	(114,869)	34.15%	(162,406)	-34.62%	(290,070)	-15.08%	(60,472)	-10.11%	(27,434)	-2.6%	(27,653)	-4.82%	(14,730)	-10.4%	(20,320)	-13.06%	(26,245)	-9.52%	(14,803)	-4.93%	(34,499)	-21.82%	(27,253)	61.48%	(12,482)	33.31%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,475,676	100%	(336,325)	100%	469,164	100%	1,923,075	100%	598,302	100%	1,054,787	100%	573,575	100%	141,681	100%	155,647	100%	275,779	100%	300,528	100%	158,142	100%	(44,331)	100%	(37,477)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%																	0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	(109,175)	83.22%	(70,873)	82.24%	(36,939)	65.66%
取得不動產、廠房及設備	(18,497)	14.1%	(23,799)	27.61%	(17,353)	30.85%	(8,395)	16.53%	(12,271)	12.95%	(3,207)	1.79%	(19,055)	122.08%	(22,620)	76.58%	(8,659)	-94.05%	(12,981)	71.3%	(13,793)	28.18%	(144,651)	117.37%	(83,251)	92.41%	(7,746)	177.29%
處分不動產、廠房及設備	198	-0.15%	883	-1.02%	1,015	-1.8%	0	0%	595	-0.63%	72	-0.04%	4,626	-29.64%	174	-0.59%
存出保證金增加	0	0%									6,508	-3.63%	(839)	5.38%	(4,137)	14.01%	(53)	-0.58%	(5,345)	29.36%	(1,884)	3.85%	4,452	-3.61%	(7,136)	7.92%	9,467	-216.69%
存出保證金減少	(3,861)	2.94%	4,532	-5.26%	6,745	-11.99%	(21,786)	42.9%	2,899	-3.06%
取得無形資產	0		0		0	0%	(121)	0.24%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	146	-0.11%	2,844	-3.3%	(886)	1.57%	2,248	-4.43%	(3,893)	4.11%	1,039	-0.58%	(341)	2.18%	(1,126)	3.81%	13,198	143.35%	(111)	0.61%	(33)	0.07%	5,544	-4.5%	(888)	0.99%	(467)	10.69%
其他非流動資產減少	0	0%																			0	0%
收取之股利	0	0%	31	-0.04%	104	-0.18%	78	-0.15%
其他投資活動	0	0%	199	-0.23%	(8,942)	15.9%									0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(131,189)	100%	(86,183)	100%	(56,256)	100%	(50,783)	100%	(94,748)	100%	(179,135)	100%	(15,609)	100%	(29,539)	100%	9,207	100%	(18,206)	100%	(48,945)	100%	(123,243)	100%	(90,087)	100%	(4,369)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	0	0%	577,218	990.75%	1,012,025	-790.75%	1,077,050	-828.32%	37,000	-45.19%	277,025	-275.91%	90,000	-302.97%	0	0%			(2,591)	11.16%	63,043	400.96%	44,525	184.33%	59,270	128.05%
短期借款減少	(5,000)	0.6%	0	0%	(597,218)	-1025.07%	(1,030,050)	804.83%	(1,086,050)	835.24%	(14,000)	17.1%	(289,025)	287.86%	(50,700)	170.67%	(10,885)	-147.13%	(27,369)	73.78%
租賃本金償還	(109,587)	13.09%	(59,635)	5.7%	(115,189)	-197.71%	(92,345)	72.15%	(95,622)	73.54%	(102,849)	125.61%	(90,764)	90.4%
其他非流動負債增加	0	0%									(1,936)	2.36%	2,361	-2.35%					(3,147)	8.48%
其他非流動負債減少	3,498	-0.42%	(3,343)	0.32%	(965)	-1.66%	(13,748)	10.74%	(1,281)	0.99%					1,636	-5.51%	(87)	-1.18%			(16,165)	69.62%	(3,982)	-25.33%	277	1.15%	1,673	3.61%
發放現金股利	(726,094)	86.73%	(811,171)	77.5%	(241)	-0.41%	0	0%	(2,470)	1.9%	(97)	0.12%	0		0		0		0		0	0%	0		0	0%	(5,925)	-12.8%
庫藏股票買回成本	0	0%	(172,472)	16.48%											0	0%	0	0%	(919)	2.48%
員工購買庫藏股	0	0%	0	0%	194,480	333.81%					0	0%	0	0%			21,787	294.5%
其他籌資活動	0	0%	0	0%	176	0.3%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(837,183)	100%	(1,046,621)	100%	58,261	100%	(127,983)	100%	(130,029)	100%	(81,882)	100%	(100,403)	100%	(29,706)	100%	7,398	100%	(37,097)	100%	(23,219)	100%	15,723	100%	24,155	100%	46,287	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(970,495)		552,282		80,528		428,097		(48,530)		(115,900)		50,117		73,950		(196,838)		(22,205)		(108,698)		(13,396)		76,674		(44,555)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(463,191)		(916,847)		551,697		2,172,406		324,995		677,870		507,680		156,386		(24,586)		198,271		119,666		37,226		(33,589)		(40,114)
期初現金及約當現金餘額	4,569,519		4,780,626		5,809,475		3,438,978		2,856,190		1,714,775		1,214,897
期末現金及約當現金餘額	4,106,328		3,863,779		6,361,172		5,611,384		3,181,185		2,392,645		1,722,577
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,106,328		3,863,779		6,361,172		5,611,384		3,181,185		2,392,645		1,722,577		1,274,826		1,120,846		1,372,675		1,268,553		977,711		997,777		1,017,061

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

中菲行(5609) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$4.6億元、較上一季衰退-4.99%；而今年初至今累積為NT$4.6億元、較去年同期成長744.4%。

單季

中菲行(5609) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$4.6億元，較上一季衰退-4.99%，為過去11年同期中的第2高。同時中菲行過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-28.08%、26.54%與9.1%。其中稅前淨利為NT$2.69億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,645萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,619萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$4.6億元，較去年同期成長744.4%，為過去11年同期中的第2高。同時中菲行過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-28.08%、26.54%與9.1%。其中稅前淨利為NT$2.69億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,645萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,619萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	268,996		275,726		310,749		787,333		371,012		126,243		92,074		55,465		50,133		67,029		37,141		45,047		(19,299)		42,195
收益費損項目合計	76,450		67,633		68,990		94,695		73,502		79,253		65,173		36,789		57,874		34,397		37,477		13,603		2,604		18,111
折舊費用	64,251		71,004		70,098		60,796		61,468		61,103		56,374		11,122		12,526		12,002		12,385		9,950		12,460		13,495
攤銷費用	1,006		780		826		54		83		61		41		13		18		50		84		338		352		332
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	130,733		(406,069)		(4,984)		499,093		(441,546)		(53,493)		257,762		84,283		144,076		170,248		130,673		100,813		(12,286)		(41,253)
營業活動之淨現金流入（流出）	459,993		(71,383)		350,109		1,236,583		(18,160)		141,793		394,703		165,018		240,083		258,264		192,551		129,122		(39,502)		29,604

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	268,996	3.74%	275,726	4.9%	310,749	5.74%	787,333	6.92%	371,012	5.31%	126,243	3.04%	92,074	2.25%	55,465	1.41%	50,133	1.24%	67,029	1.84%	37,141	1.01%	45,047	1.26%	(19,299)	-0.62%	42,195	1.16%
收益費損項目合計	76,450	16.62%	67,633	-94.75%	68,990	19.71%	94,695	7.66%	73,502	-404.75%	79,253	55.89%	65,173	16.51%	36,789	22.29%	57,874	24.11%	34,397	13.32%	37,477	19.46%	13,603	10.53%	2,604	-6.59%	18,111	61.18%
折舊費用	64,251	13.97%	71,004	-99.47%	70,098	20.02%	60,796	4.92%	61,468	-338.48%	61,103	43.09%	56,374	14.28%	11,122	6.74%	12,526	5.22%	12,002	4.65%	12,385	6.43%	9,950	7.71%	12,460	-31.54%	13,495	45.59%
攤銷費用	1,006	0.22%	780	-1.09%	826	0.24%	54	0%	83	-0.46%	61	0.04%	41	0.01%	13	0.01%	18	0.01%	50	0.02%	84	0.04%	338	0.26%	352	-0.89%	332	1.12%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	130,733	28.42%	(406,069)	568.86%	(4,984)	-1.42%	499,093	40.36%	(441,546)	2431.42%	(53,493)	-37.73%	257,762	65.31%	84,283	51.08%	144,076	60.01%	170,248	65.92%	130,673	67.86%	100,813	78.08%	(12,286)	31.1%	(41,253)	-139.35%
營業活動之淨現金流入（流出）	459,993	100%	(71,383)	100%	350,109	100%	1,236,583	100%	(18,160)	100%	141,793	100%	394,703	100%	165,018	100%	240,083	100%	258,264	100%	192,551	100%	129,122	100%	(39,502)	100%	29,604	100%

投資活動之淨現金流

中菲行(5609) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,558萬元、較上一季衰退-300.46%；而今年初至今累積為NT$-1,558萬元、較去年同期成長74.72%。

單季

中菲行(5609) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,558萬元，較上一季衰退-300.46%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,558萬元，較去年同期成長74.72%，為過去11年同期中的第8高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(15,578)		(61,632)		(3,031)		(44,802)		(9,809)		(180,082)		(6,895)		(29,913)		14,580		(8,357)		(6,139)		(6,208)		(11,722)		(9,676)
取得不動產、廠房及設備	(5,470)		(6,710)		(6,662)		(2,886)		(5,796)		(1,593)		(8,591)		(16,519)		(6,399)		(8,260)		(4,400)		(6,731)		(6,341)		(2,791)
處分不動產、廠房及設備	17		49		5		0		0		46		3,167		0
取得無形資產	0		0		0		(121)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		0		0												0		11,266
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,587)		(47,952)		6,089
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(15,578)	100%	(61,632)	100%	(3,031)	100%	(44,802)	100%	(9,809)	100%	(180,082)	100%	(6,895)	100%	(29,913)	100%	14,580	100%	(8,357)	100%	(6,139)	100%	(6,208)	100%	(11,722)	100%	(9,676)	100%
取得不動產、廠房及設備	(5,470)	35.11%	(6,710)	10.89%	(6,662)	219.8%	(2,886)	6.44%	(5,796)	59.09%	(1,593)	0.88%	(8,591)	124.6%	(16,519)	55.22%	(6,399)	-43.89%	(8,260)	98.84%	(4,400)	71.67%	(6,731)	108.42%	(6,341)	54.09%	(2,791)	28.84%
處分不動產、廠房及設備	17	-0.11%	49	-0.08%	5	-0.16%	0	0%	0	0%	46	-0.03%	3,167	-45.93%	0	0%
取得無形資產	0	0%	0	0%	0	0%	(121)	0.27%	0		0		0		0		0		0	0%	0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																			0	0%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	0	0%	0	0%											0	0%	11,266	-181.48%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,587)	10.19%	(47,952)	77.8%	6,089	-200.89%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

中菲行(5609) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,062萬元、較上一季衰退-3.89%；而今年初至今累積為NT$-7,062萬元、較去年同期成長70.36%。

單季

中菲行(5609) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,062萬元，較上一季衰退-3.89%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-7,062萬元，較去年同期成長70.36%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(70,621)		(238,281)		(67,874)		(60,371)		(49,771)		(59,966)		(47,443)		18,473		(1,547)		(32,874)		(2,028)		(13,111)		1,589		21,086
短期借款增加	0		0		457,218		732,025		536,025		60,000		277,025		60,000				0		(1,311)		57,718		19,270		(4,499)
短期借款減少	(5,000)		0		(470,218)		(750,025)		(540,025)		(63,000)		(280,025)		(41,700)		(20,885)		(26,307)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																			0						0		1,492
償還長期借款							0		0		0		0		(31,476)		(1,919)		(3,288)		(3,075)		(244)		(19,762)		(3,754)
發放現金股利	(20,209)		0		(234)		0		(1,751)		(97)		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		(172,472)														0		(919)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(70,621)	100%	(238,281)	100%	(67,874)	100%	(60,371)	100%	(49,771)	100%	(59,966)	100%	(47,443)	100%	18,473	100%	(1,547)	100%	(32,874)	100%	(2,028)	100%	(13,111)	100%	1,589	100%	21,086	100%
短期借款增加	0	0%	0	0%	457,218	-673.63%	732,025	-1212.54%	536,025	-1076.98%	60,000	-100.06%	277,025	-583.91%	60,000	324.8%			0	0%	(1,311)	64.64%	57,718	-440.23%	19,270	1212.71%	(4,499)	-21.34%
短期借款減少	(5,000)	7.08%	0	0%	(470,218)	692.78%	(750,025)	1242.36%	(540,025)	1085.02%	(63,000)	105.06%	(280,025)	590.23%	(41,700)	-225.73%	(20,885)	1350.03%	(26,307)	80.02%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																			0	0%					0	0%	1,492	7.08%
償還長期借款							0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(31,476)	-170.39%	(1,919)	124.05%	(3,288)	10%	(3,075)	151.63%	(244)	1.86%	(19,762)	-1243.68%	(3,754)	-17.8%
發放現金股利	(20,209)	28.62%	0	0%	(234)	0.34%	0	0%	(1,751)	3.52%	(97)	0.16%	0		0		0		0	0%	0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(172,472)	72.38%													0	0%	(919)	2.8%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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