5512
8.68
TWD-0.01 (-0.12%)
2025.08.28收盤
力麒-現金循環週期
過去十年區間(單季)
636.44
2019年第2季
4,766.04
2016年第2季
1,372.74(當季)
過去十年區間(今年累積)
870.65
2023前6個月
4,378.08
2016前6個月
(今年累積)
單季(日) | 2025年第2季 | 2024年第2季 | 2023年第2季 | 2022年第2季 | 2021年第2季 | 2020年第2季 | 2019年第2季 | 2018年第2季 | 2017年第2季 | 2016年第2季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 1,372.74 | 1,495.33 | 737.84 | 1,068.78 | 1,450.51 | 1,087.87 | 636.44 | 1,214.03 | 2,994.1 | 4,766.04 |
今年累積(日) | 2025前6個月 | 2024前6個月 | 2023前6個月 | 2022前6個月 | 2021前6個月 | 2020前6個月 | 2019前6個月 | 2018前6個月 | 2017前6個月 | 2016前6個月 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | -- | 1,344.57 | 870.65 | 1,186.33 | 1,399.94 | 1,244.96 | 876.42 | 1,441.6 | 1,191.43 | 4,378.08 |
年度(日) | 2025年 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 尚未公布 | 1,056.8 | 828.25 | 1,014.27 | 1,251.87 | 1,074.02 | 1,046.07 | 1,307.98 | 1,504.42 | 3,482.48 | 5,112.08 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數