智冠－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	305,396		389,139		334,095		246,312		247,458		329,595		227,026		168,393		231,209		138,767		172,977		265,322		183,936		27,716
本期稅前淨利（淨損）	305,396		389,139		334,095		246,312		247,458		329,595		227,026		168,393		231,209		138,767		172,977		265,322		183,936		27,716
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,150		15,218		15,753		15,861		15,918		16,723		16,708		5,380		6,020		5,922		6,410		11,028		38,005		50,248
攤銷費用	6,035		6,291		8,194		5,049		8,649		11,627		20,300		16,732		16,529		34,272		33,886		38,342		70,476		86,448
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	551		6,951		3,972		6,286		9,708		(11,315)		3,047		7,739		2,737		10,126		4,410		5,512		3,000		4,500
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	99		1,372		(4,720)		(770)		13,610
利息費用	360		267		413		128		306		343		695		0		0		0		0		121		233		210
利息收入	(33,162)		(28,931)		(25,214)		(9,967)		(9,175)		(10,750)		(8,702)		(9,083)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,044)		(436)		(162)		535		(251)		1,720		2,000		2,017		3,727		1,454		2,980		(757)		(3,301)		(7,561)
其他項目	(664)		1,399		(12)		(988)		1,919		446		766		289		453		(758)		(3,709)		1,110		(771)		(137)
收益費損項目合計	(13,675)		2,131		(1,776)		16,134		40,684		8,794		34,914		25,514		30,258		4,067		31,683		45,241		104,032		121,891
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(163)		1,361		(370)		(202)
應收票據（增加）減少	308		(155)		(886)		(550)		(151)		(691)		4,661		40,354		58,633		2,445		(52,748)		(54,057)		3,598		(24,759)
應收帳款（增加）減少	1,470		(90,268)		3,363		39,034		(88,847)		(164,445)		(77,578)		(16,427)		349,910		(227,929)		(65,741)		(149,495)		(392,657)		15,109
其他應收款（增加）減少	179,368		(399,707)		213,046		341,482		(137,496)		(189,073)		45,542		97,173		252		(5,651)		(5,201)		(4,696)		(12,410)		(4,598)
存貨（增加）減少	(8,760)		(29,020)		20,609		(13,163)		10,485		231		(741)		8,033		(2,925)		15,770		3,661		(2,525)		5,437		25,646
其他流動資產（增加）減少	(291,226)		(463,963)		110,761		(10,303)		(62,436)		(118,515)		(17,670)		(3,260)
其他金融資產（增加）減少	493,362		486,045		296,676		437,263
與營業活動相關之資產之淨變動合計	374,359		(495,707)		643,199		793,561		(278,445)		(472,493)		(63,083)		160,095		421,081		(298,663)		(51,356)		(291,332)		(374,384)		(23,075)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(9,452)		40,143		(7,016)		28,576		38,885		(58,908)		(339)		23,301
應付票據增加（減少）	(677)		(1,851)		7,575		2,539		8,707		6,039		7,310		(1,763)		5,689		6,710		6,506		(18,162)		(34,246)		18,654
應付帳款增加（減少）	41,839		47,808		(105,642)		(66,734)		9,032		194,370		(22,727)		(14,049)		50,422		436,521		287,427		481,289		141,125		197,791
其他應付款增加（減少）	(92,634)		981,420		(735,596)		(643,531)		372,754		287,178		325,487		(282,451)		(236,989)		38,667		24,643		20,476		70,925		(49,894)
其他金融負債增加（減少）	(42,672)		23,746		163,977		(62,561)		(39,129)		208,626		(59,237)		(40,467)
其他流動負債增加（減少）	(207,083)		(43,037)		(475,807)		(151,855)		(6,121)		17,414		23,310		9,627
淨確定福利負債增加(減少)	(4,887)		(9,999)		(15,167)		(10,917)		(164)		(650)		(10,013)		(2,846)		(5,162)		(11,886)		(472)		(502)		(606)		(760)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(315,566)		1,038,230		(1,167,676)		(904,483)		383,964		654,069		271,893		(313,255)		(373,018)		463,330		68,152		429,862		123,488		160,723
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,793		542,523		(524,477)		(110,922)		105,519		181,576		208,810		(153,160)		48,063		164,667		16,796		138,530		(250,896)		137,648
調整項目合計	45,118		544,654		(526,253)		(94,788)		146,203		190,370		243,724		(127,646)		78,321		168,734		48,479		183,771		(146,864)		259,539
營運產生之現金流入（流出）	350,514		933,793		(192,158)		151,524		393,661		519,965		470,750		40,747		309,530		307,501		221,456		449,093		37,072		287,255
收取之利息	38,279		28,330		23,580		14,649		7,939		9,997		8,885		8,766		7,278		8,542		12,212		9,264		10,258		9,543
支付之利息	(360)		(267)		(413)		(128)		(306)		(334)		(746)								0		(121)		(233)		(210)
退還（支付）之所得稅	1,415		(2,115)		(5,755)		(1,687)		(2,223)		(4,286)		(4,020)		(4,894)		(47)		(575)		(1,034)		(1,208)		4,709		7,312
營業活動之淨現金流入（流出）	389,848		959,741		(174,746)		164,358		399,071		525,342		474,869		44,619		316,761		315,468		232,634		457,028		51,806		303,900
投資活動之現金流量
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		3				0		51,588
取得不動產、廠房及設備	(2,705)		(5,418)		(8,848)		(6,409)		(3,031)		(4,835)		(5,349)		(416)		(1,023)		(2,342)		(5,694)		(3,405)		(4,894)		(2,898)
處分不動產、廠房及設備	65		11		7		29		11		6		248		142
存出保證金減少	924		(93)		1,913								356		638		617		223		3,010		1,054		39		346
取得無形資產	(1,877)		(1,718)		(5,386)		(2,267)		(3,056)		(15,936)		(14,766)		(38,549)		(41,707)		(43,084)		(35,296)		(41,383)		(36,279)		(80,715)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		(398)		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(68,233)		188,651		(567,829)		(243,638)		(133,061)		(512,872)		(162,031)		(144,391)		(246,248)
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,826)		181,436		(580,143)		(249,012)		(94,023)		(532,564)		(163,955)		(168,729)		(187,577)		(54,871)		17,565		(374,143)		701,833		36,115
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(8,797)		3,174		(2,022)		(638)		(3,629)		(8,369)		(300)		(1,686)		(1,283)		(807)		(122)				0		(3)
租賃本金償還	(8,915)		(8,786)		(8,679)		(8,930)		(9,969)		(9,201)		(8,171)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		(59,782)				0		0		(14,232)
非控制權益變動	839		1,193		1,050		251		185		(4,891)		5,208		4,296		0		(64)		0		(21,597)		(11,837)		(38,355)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(16,873)		(64,201)		(9,651)		(9,317)		(13,413)		96,326		(14,615)		2,610		(1,283)		(571)		(122)		(71,594)		8,189		(38,358)
匯率變動對現金及約當現金之影響	16,584		37,613		(6,194)		35,374		(2,721)		5,731		7,788		(11,315)		(43,939)		(10,837)		(5,039)		5,808		3,295		(15,912)
本期現金及約當現金增加（減少）數	317,733		1,114,589		(770,734)		(58,597)		288,914		94,835		304,087		(132,815)		83,962		249,189		245,038		17,099		765,123		285,745
期初現金及約當現金餘額	4,020,788		5,154,491		5,497,047		5,701,412		5,074,336		5,001,765		5,054,401		4,805,007		4,995,195		3,926,348		3,559,930		3,591,200		2,767,653		3,539,802
期末現金及約當現金餘額	4,338,521		6,269,080		4,726,313		5,642,815		5,363,250		5,096,600		5,358,488		4,672,192		5,079,157		4,175,537		3,804,968		3,608,299		3,532,776		3,825,547
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,338,521	22.38%	6,269,080	29.27%	4,726,313	29.54%	5,642,815	38.36%	5,363,250	37.27%	5,096,600	37.25%	5,358,488	41.28%	4,672,192	41.89%	5,079,157	45.96%	4,175,537	38.11%	3,804,968	34.74%	3,608,299	34.82%	3,532,776	38.06%	3,825,547	41.53%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	305,396	18.94%	389,139	22.56%	334,095	20.13%	246,312	16.7%	247,458	14.24%	329,595	17.16%	227,026	15.15%	168,393	13.54%	231,209	5.22%	138,767	3.31%	172,977	4.24%	265,322	5.87%	183,936	6.75%	27,716	1.15%
本期稅前淨利（淨損）	305,396	78.34%	389,139	40.55%	334,095	-191.19%	246,312	149.86%	247,458	62.01%	329,595	62.74%	227,026	47.81%	168,393	377.4%	231,209	72.99%	138,767	43.99%	172,977	74.36%	265,322	58.05%	183,936	355.05%	27,716	9.12%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,150	3.63%	15,218	1.59%	15,753	-9.01%	15,861	9.65%	15,918	3.99%	16,723	3.18%	16,708	3.52%	5,380	12.06%	6,020	1.9%	5,922	1.88%	6,410	2.76%	11,028	2.41%	38,005	73.36%	50,248	16.53%
攤銷費用	6,035	1.55%	6,291	0.66%	8,194	-4.69%	5,049	3.07%	8,649	2.17%	11,627	2.21%	20,300	4.27%	16,732	37.5%	16,529	5.22%	34,272	10.86%	33,886	14.57%	38,342	8.39%	70,476	136.04%	86,448	28.45%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	551	0.14%	6,951	0.72%	3,972	-2.27%	6,286	3.82%	9,708	2.43%	(11,315)	-2.15%	3,047	0.64%	7,739	17.34%	2,737	0.86%	10,126	3.21%	4,410	1.9%	5,512	1.21%	3,000	5.79%	4,500	1.48%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	99	0.03%	1,372	0.14%	(4,720)	2.7%	(770)	-0.47%	13,610	3.41%
利息費用	360	0.09%	267	0.03%	413	-0.24%	128	0.08%	306	0.08%	343	0.07%	695	0.15%	0		0		0		0	0%	121	0.03%	233	0.45%	210	0.07%
利息收入	(33,162)	-8.51%	(28,931)	-3.01%	(25,214)	14.43%	(9,967)	-6.06%	(9,175)	-2.3%	(10,750)	-2.05%	(8,702)	-1.83%	(9,083)	-20.36%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,044)	-0.27%	(436)	-0.05%	(162)	0.09%	535	0.33%	(251)	-0.06%	1,720	0.33%	2,000	0.42%	2,017	4.52%	3,727	1.18%	1,454	0.46%	2,980	1.28%	(757)	-0.17%	(3,301)	-6.37%	(7,561)	-2.49%
其他項目	(664)	-0.17%	1,399	0.15%	(12)	0.01%	(988)	-0.6%	1,919	0.48%	446	0.08%	766	0.16%	289	0.65%	453	0.14%	(758)	-0.24%	(3,709)	-1.59%	1,110	0.24%	(771)	-1.49%	(137)	-0.05%
收益費損項目合計	(13,675)	-3.51%	2,131	0.22%	(1,776)	1.02%	16,134	9.82%	40,684	10.19%	8,794	1.67%	34,914	7.35%	25,514	57.18%	30,258	9.55%	4,067	1.29%	31,683	13.62%	45,241	9.9%	104,032	200.81%	121,891	40.11%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(163)	-0.04%	1,361	0.14%	(370)	0.21%	(202)	-0.12%
應收票據（增加）減少	308	0.08%	(155)	-0.02%	(886)	0.51%	(550)	-0.33%	(151)	-0.04%	(691)	-0.13%	4,661	0.98%	40,354	90.44%	58,633	18.51%	2,445	0.78%	(52,748)	-22.67%	(54,057)	-11.83%	3,598	6.95%	(24,759)	-8.15%
應收帳款（增加）減少	1,470	0.38%	(90,268)	-9.41%	3,363	-1.92%	39,034	23.75%	(88,847)	-22.26%	(164,445)	-31.3%	(77,578)	-16.34%	(16,427)	-36.82%	349,910	110.46%	(227,929)	-72.25%	(65,741)	-28.26%	(149,495)	-32.71%	(392,657)	-757.94%	15,109	4.97%
其他應收款（增加）減少	179,368	46.01%	(399,707)	-41.65%	213,046	-121.92%	341,482	207.77%	(137,496)	-34.45%	(189,073)	-35.99%	45,542	9.59%	97,173	217.78%	252	0.08%	(5,651)	-1.79%	(5,201)	-2.24%	(4,696)	-1.03%	(12,410)	-23.95%	(4,598)	-1.51%
存貨（增加）減少	(8,760)	-2.25%	(29,020)	-3.02%	20,609	-11.79%	(13,163)	-8.01%	10,485	2.63%	231	0.04%	(741)	-0.16%	8,033	18%	(2,925)	-0.92%	15,770	5%	3,661	1.57%	(2,525)	-0.55%	5,437	10.49%	25,646	8.44%
其他流動資產（增加）減少	(291,226)	-74.7%	(463,963)	-48.34%	110,761	-63.38%	(10,303)	-6.27%	(62,436)	-15.65%	(118,515)	-22.56%	(17,670)	-3.72%	(3,260)	-7.31%
其他金融資產（增加）減少	493,362	126.55%	486,045	50.64%	296,676	-169.78%	437,263	266.04%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	374,359	96.03%	(495,707)	-51.65%	643,199	-368.08%	793,561	482.82%	(278,445)	-69.77%	(472,493)	-89.94%	(63,083)	-13.28%	160,095	358.8%	421,081	132.93%	(298,663)	-94.67%	(51,356)	-22.08%	(291,332)	-63.74%	(374,384)	-722.67%	(23,075)	-7.59%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(9,452)	-2.42%	40,143	4.18%	(7,016)	4.01%	28,576	17.39%	38,885	9.74%	(58,908)	-11.21%	(339)	-0.07%	23,301	52.22%
應付票據增加（減少）	(677)	-0.17%	(1,851)	-0.19%	7,575	-4.33%	2,539	1.54%	8,707	2.18%	6,039	1.15%	7,310	1.54%	(1,763)	-3.95%	5,689	1.8%	6,710	2.13%	6,506	2.8%	(18,162)	-3.97%	(34,246)	-66.1%	18,654	6.14%
應付帳款增加（減少）	41,839	10.73%	47,808	4.98%	(105,642)	60.45%	(66,734)	-40.6%	9,032	2.26%	194,370	37%	(22,727)	-4.79%	(14,049)	-31.49%	50,422	15.92%	436,521	138.37%	287,427	123.55%	481,289	105.31%	141,125	272.41%	197,791	65.08%
其他應付款增加（減少）	(92,634)	-23.76%	981,420	102.26%	(735,596)	420.95%	(643,531)	-391.54%	372,754	93.41%	287,178	54.66%	325,487	68.54%	(282,451)	-633.03%	(236,989)	-74.82%	38,667	12.26%	24,643	10.59%	20,476	4.48%	70,925	136.9%	(49,894)	-16.42%
其他金融負債增加（減少）	(42,672)	-10.95%	23,746	2.47%	163,977	-93.84%	(62,561)	-38.06%	(39,129)	-9.81%	208,626	39.71%	(59,237)	-12.47%	(40,467)	-90.69%
其他流動負債增加（減少）	(207,083)	-53.12%	(43,037)	-4.48%	(475,807)	272.28%	(151,855)	-92.39%	(6,121)	-1.53%	17,414	3.31%	23,310	4.91%	9,627	21.58%
淨確定福利負債增加(減少)	(4,887)	-1.25%	(9,999)	-1.04%	(15,167)	8.68%	(10,917)	-6.64%	(164)	-0.04%	(650)	-0.12%	(10,013)	-2.11%	(2,846)	-6.38%	(5,162)	-1.63%	(11,886)	-3.77%	(472)	-0.2%	(502)	-0.11%	(606)	-1.17%	(760)	-0.25%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(315,566)	-80.95%	1,038,230	108.18%	(1,167,676)	668.21%	(904,483)	-550.31%	383,964	96.21%	654,069	124.5%	271,893	57.26%	(313,255)	-702.07%	(373,018)	-117.76%	463,330	146.87%	68,152	29.3%	429,862	94.06%	123,488	238.37%	160,723	52.89%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,793	15.08%	542,523	56.53%	(524,477)	300.14%	(110,922)	-67.49%	105,519	26.44%	181,576	34.56%	208,810	43.97%	(153,160)	-343.26%	48,063	15.17%	164,667	52.2%	16,796	7.22%	138,530	30.31%	(250,896)	-484.3%	137,648	45.29%
調整項目合計	45,118	11.57%	544,654	56.75%	(526,253)	301.15%	(94,788)	-57.67%	146,203	36.64%	190,370	36.24%	243,724	51.32%	(127,646)	-286.08%	78,321	24.73%	168,734	53.49%	48,479	20.84%	183,771	40.21%	(146,864)	-283.49%	259,539	85.4%
營運產生之現金流入（流出）	350,514	89.91%	933,793	97.3%	(192,158)	109.96%	151,524	92.19%	393,661	98.64%	519,965	98.98%	470,750	99.13%	40,747	91.32%	309,530	97.72%	307,501	97.47%	221,456	95.2%	449,093	98.26%	37,072	71.56%	287,255	94.52%
收取之利息	38,279	9.82%	28,330	2.95%	23,580	-13.49%	14,649	8.91%	7,939	1.99%	9,997	1.9%	8,885	1.87%	8,766	19.65%	7,278	2.3%	8,542	2.71%	12,212	5.25%	9,264	2.03%	10,258	19.8%	9,543	3.14%
支付之利息	(360)	-0.09%	(267)	-0.03%	(413)	0.24%	(128)	-0.08%	(306)	-0.08%	(334)	-0.06%	(746)	-0.16%							0	0%	(121)	-0.03%	(233)	-0.45%	(210)	-0.07%
退還（支付）之所得稅	1,415	0.36%	(2,115)	-0.22%	(5,755)	3.29%	(1,687)	-1.03%	(2,223)	-0.56%	(4,286)	-0.82%	(4,020)	-0.85%	(4,894)	-10.97%	(47)	-0.01%	(575)	-0.18%	(1,034)	-0.44%	(1,208)	-0.26%	4,709	9.09%	7,312	2.41%
營業活動之淨現金流入（流出）	389,848	100%	959,741	100%	(174,746)	100%	164,358	100%	399,071	100%	525,342	100%	474,869	100%	44,619	100%	316,761	100%	315,468	100%	232,634	100%	457,028	100%	51,806	100%	303,900	100%
投資活動之現金流量
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	3	0%			0	0%	51,588	-54.87%
取得不動產、廠房及設備	(2,705)	3.77%	(5,418)	-2.99%	(8,848)	1.53%	(6,409)	2.57%	(3,031)	3.22%	(4,835)	0.91%	(5,349)	3.26%	(416)	0.25%	(1,023)	0.55%	(2,342)	4.27%	(5,694)	-32.42%	(3,405)	0.91%	(4,894)	-0.7%	(2,898)	-8.02%
處分不動產、廠房及設備	65	-0.09%	11	0.01%	7	0%	29	-0.01%	11	-0.01%	6	0%	248	-0.15%	142	-0.08%
存出保證金減少	924	-1.29%	(93)	-0.05%	1,913	-0.33%							356	-0.22%	638	-0.38%	617	-0.33%	223	-0.41%	3,010	17.14%	1,054	-0.28%	39	0.01%	346	0.96%
取得無形資產	(1,877)	2.61%	(1,718)	-0.95%	(5,386)	0.93%	(2,267)	0.91%	(3,056)	3.25%	(15,936)	2.99%	(14,766)	9.01%	(38,549)	22.85%	(41,707)	22.23%	(43,084)	78.52%	(35,296)	-200.95%	(41,383)	11.06%	(36,279)	-5.17%	(80,715)	-223.49%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0	0%	(398)	0.24%	0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(68,233)	95%	188,651	103.98%	(567,829)	97.88%	(243,638)	97.84%	(133,061)	141.52%	(512,872)	96.3%	(162,031)	98.83%	(144,391)	85.58%	(246,248)	131.28%
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,826)	100%	181,436	100%	(580,143)	100%	(249,012)	100%	(94,023)	100%	(532,564)	100%	(163,955)	100%	(168,729)	100%	(187,577)	100%	(54,871)	100%	17,565	100%	(374,143)	100%	701,833	100%	36,115	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(8,797)	52.14%	3,174	-4.94%	(2,022)	20.95%	(638)	6.85%	(3,629)	27.06%	(8,369)	-8.69%	(300)	2.05%	(1,686)	-64.6%	(1,283)	100%	(807)	141.33%	(122)	100%			0	0%	(3)	0.01%
租賃本金償還	(8,915)	52.84%	(8,786)	13.69%	(8,679)	89.93%	(8,930)	95.85%	(9,969)	74.32%	(9,201)	-9.55%	(8,171)	55.91%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(59,782)	93.12%			0	0%	0	0%	(14,232)	-14.77%
非控制權益變動	839	-4.97%	1,193	-1.86%	1,050	-10.88%	251	-2.69%	185	-1.38%	(4,891)	-5.08%	5,208	-35.63%	4,296	164.6%	0	0%	(64)	11.21%	0	0%	(21,597)	30.17%	(11,837)	-144.55%	(38,355)	99.99%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(16,873)	100%	(64,201)	100%	(9,651)	100%	(9,317)	100%	(13,413)	100%	96,326	100%	(14,615)	100%	2,610	100%	(1,283)	100%	(571)	100%	(122)	100%	(71,594)	100%	8,189	100%	(38,358)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	16,584		37,613		(6,194)		35,374		(2,721)		5,731		7,788		(11,315)		(43,939)		(10,837)		(5,039)		5,808		3,295		(15,912)
本期現金及約當現金增加（減少）數	317,733		1,114,589		(770,734)		(58,597)		288,914		94,835		304,087		(132,815)		83,962		249,189		245,038		17,099		765,123		285,745
期初現金及約當現金餘額	4,020,788		5,154,491		5,497,047		5,701,412		5,074,336		5,001,765		5,054,401
期末現金及約當現金餘額	4,338,521		6,269,080		4,726,313		5,642,815		5,363,250		5,096,600		5,358,488
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,338,521		6,269,080		4,726,313		5,642,815		5,363,250		5,096,600		5,358,488		4,672,192		5,079,157		4,175,537		3,804,968		3,608,299		3,532,776		3,825,547

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

智冠(5478) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.9億元、較上一季成長117.56%；而今年初至今累積為NT$3.9億元、較去年同期衰退-59.38%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.9億元，較上一季成長117.56%，為過去11年同期中的第6高。同時智冠過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為33.36%、-5.79%與5.3%。其中稅前淨利為NT$3.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,368萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$3,933萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.9億元，較去年同期衰退-59.38%，為過去11年同期中的第6高。同時智冠過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為33.36%、-5.79%與5.3%。其中稅前淨利為NT$3.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,368萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$3,933萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	305,396		389,139		334,095		246,312		247,458		329,595		227,026		168,393		231,209		138,767		172,977		265,322		183,936		27,716
收益費損項目合計	(13,675)		2,131		(1,776)		16,134		40,684		8,794		34,914		25,514		30,258		4,067		31,683		45,241		104,032		121,891
折舊費用	14,150		15,218		15,753		15,861		15,918		16,723		16,708		5,380		6,020		5,922		6,410		11,028		38,005		50,248
攤銷費用	6,035		6,291		8,194		5,049		8,649		11,627		20,300		16,732		16,529		34,272		33,886		38,342		70,476		86,448
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,793		542,523		(524,477)		(110,922)		105,519		181,576		208,810		(153,160)		48,063		164,667		16,796		138,530		(250,896)		137,648
營業活動之淨現金流入（流出）	389,848		959,741		(174,746)		164,358		399,071		525,342		474,869		44,619		316,761		315,468		232,634		457,028		51,806		303,900

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	305,396	18.94%	389,139	22.56%	334,095	20.13%	246,312	16.7%	247,458	14.24%	329,595	17.16%	227,026	15.15%	168,393	13.54%	231,209	5.22%	138,767	3.31%	172,977	4.24%	265,322	5.87%	183,936	6.75%	27,716	1.15%
收益費損項目合計	(13,675)	-3.51%	2,131	0.22%	(1,776)	1.02%	16,134	9.82%	40,684	10.19%	8,794	1.67%	34,914	7.35%	25,514	57.18%	30,258	9.55%	4,067	1.29%	31,683	13.62%	45,241	9.9%	104,032	200.81%	121,891	40.11%
折舊費用	14,150	3.63%	15,218	1.59%	15,753	-9.01%	15,861	9.65%	15,918	3.99%	16,723	3.18%	16,708	3.52%	5,380	12.06%	6,020	1.9%	5,922	1.88%	6,410	2.76%	11,028	2.41%	38,005	73.36%	50,248	16.53%
攤銷費用	6,035	1.55%	6,291	0.66%	8,194	-4.69%	5,049	3.07%	8,649	2.17%	11,627	2.21%	20,300	4.27%	16,732	37.5%	16,529	5.22%	34,272	10.86%	33,886	14.57%	38,342	8.39%	70,476	136.04%	86,448	28.45%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,793	15.08%	542,523	56.53%	(524,477)	300.14%	(110,922)	-67.49%	105,519	26.44%	181,576	34.56%	208,810	43.97%	(153,160)	-343.26%	48,063	15.17%	164,667	52.2%	16,796	7.22%	138,530	30.31%	(250,896)	-484.3%	137,648	45.29%
營業活動之淨現金流入（流出）	389,848	100%	959,741	100%	(174,746)	100%	164,358	100%	399,071	100%	525,342	100%	474,869	100%	44,619	100%	316,761	100%	315,468	100%	232,634	100%	457,028	100%	51,806	100%	303,900	100%

投資活動之淨現金流

智冠(5478) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-7,183萬元、較上一季成長81.32%；而今年初至今累積為NT$-7,183萬元、較去年同期衰退-139.59%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-7,183萬元，較上一季成長81.32%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-7,183萬元，較去年同期衰退-139.59%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,826)		181,436		(580,143)		(249,012)		(94,023)		(532,564)		(163,955)		(168,729)		(187,577)		(54,871)		17,565		(374,143)		701,833		36,115
取得不動產、廠房及設備	(2,705)		(5,418)		(8,848)		(6,409)		(3,031)		(4,835)		(5,349)		(416)		(1,023)		(2,342)		(5,694)		(3,405)		(4,894)		(2,898)
處分不動產、廠房及設備	65		11		7		29		11		6		248		142
取得無形資產	(1,877)		(1,718)		(5,386)		(2,267)		(3,056)		(15,936)		(14,766)		(38,549)		(41,707)		(43,084)		(35,296)		(41,383)		(36,279)		(80,715)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		3				0		51,588
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0		(1,588)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,826)	100%	181,436	100%	(580,143)	100%	(249,012)	100%	(94,023)	100%	(532,564)	100%	(163,955)	100%	(168,729)	100%	(187,577)	100%	(54,871)	100%	17,565	100%	(374,143)	100%	701,833	100%	36,115	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,705)	3.77%	(5,418)	-2.99%	(8,848)	1.53%	(6,409)	2.57%	(3,031)	3.22%	(4,835)	0.91%	(5,349)	3.26%	(416)	0.25%	(1,023)	0.55%	(2,342)	4.27%	(5,694)	-32.42%	(3,405)	0.91%	(4,894)	-0.7%	(2,898)	-8.02%
處分不動產、廠房及設備	65	-0.09%	11	0.01%	7	0%	29	-0.01%	11	-0.01%	6	0%	248	-0.15%	142	-0.08%
取得無形資產	(1,877)	2.61%	(1,718)	-0.95%	(5,386)	0.93%	(2,267)	0.91%	(3,056)	3.25%	(15,936)	2.99%	(14,766)	9.01%	(38,549)	22.85%	(41,707)	22.23%	(43,084)	78.52%	(35,296)	-200.95%	(41,383)	11.06%	(36,279)	-5.17%	(80,715)	-223.49%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	3	0%			0	0%	51,588	-54.87%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(1,588)	0.97%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

智冠(5478) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,687萬元、較上一季成長29.94%；而今年初至今累積為NT$-1,687萬元、較去年同期成長73.72%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,687萬元，較上一季成長29.94%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,687萬元，較去年同期成長73.72%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(16,873)		(64,201)		(9,651)		(9,317)		(13,413)		96,326		(14,615)		2,610		(1,283)		(571)		(122)		(71,594)		8,189		(38,358)
短期借款增加							0		0		130,000										0		(50,000)		20,000		0
短期借款減少											0		(13,385)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		(59,782)				0		0		(14,232)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(16,873)	100%	(64,201)	100%	(9,651)	100%	(9,317)	100%	(13,413)	100%	96,326	100%	(14,615)	100%	2,610	100%	(1,283)	100%	(571)	100%	(122)	100%	(71,594)	100%	8,189	100%	(38,358)	100%
短期借款增加							0	0%	0	0%	130,000	134.96%									0	0%	(50,000)	69.84%	20,000	244.23%	0	0%
短期借款減少											0	0%	(13,385)	91.58%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(59,782)	93.12%			0	0%	0	0%	(14,232)	-14.77%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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