智冠－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	477,335	30.67%	480,430	29.07%	313,358	19.58%	270,627	18.73%	309,814	17.78%	336,349	17.85%	187,222	13.75%	79,439	7.01%	93,154	2.5%	139,959	3.54%	27,509	0.77%	90,634	2.49%	128,015	5.1%	284,086	8.36%
本期稅前淨利（淨損）	477,335		480,430		313,358		270,627		309,814		336,349		187,222		79,439		93,154		139,959		27,509		90,634		128,015		284,086
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,216		14,946		15,769		15,441		15,910		17,850		16,762		8,302		5,801		5,793		7,000		10,509		28,339		43,378
攤銷費用	5,991		6,294		8,458		4,954		7,202		9,808		12,713		18,571		17,416		24,997		29,497		40,756		70,983		120,750
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(583)		17,746		3,946		10,012		7,872		(3,048)		922		7,360		2,571		(34)		3,082		4,274		3,185		4,500
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(507)		133		4,070		5,585		2,294
利息費用	470		220		418		211		268		684		838		0		0		0		0		0		116		290
利息收入	(42,958)		(40,835)		(36,022)		(11,761)		(9,859)		(9,731)		(10,543)		(10,077)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(716)		(706)		387		(50)		680		799		3,162		2,893		9,440		1,866		7,031		1,209		8,522		303
其他項目	(4,000)		0		(4)		1,002		(495)		(1,788)		1,284		757		457		2,132		5,418		1,006		4,872		7,525
收益費損項目合計	(191,679)		(159,502)		(2,978)		25,394		23,872		14,574		24,916		27,042		2,774		24,207		64,093		72,758		106,332		168,344
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	206		(1,783)		(1,232)		(1,766)
應收票據（增加）減少	68		(284)		881		(432)		2,174		(2,101)		658		(1,495)		2,440		(76,038)		33,854		42,675		3,330		17,941
應收帳款（增加）減少	(24,572)		77,603		3,929		(9,753)		228,031		13,246		(35,427)		(23,586)		111,143		182,027		374,756		39,787		352,148		(612,882)
其他應收款（增加）減少	(100,539)		201,433		(22,265)		(48,360)		(201,705)		31,943		244,189		(5,420)		(46,089)		15,723		6,337		(18,409)		4,866		(17,793)
存貨（增加）減少	7,555		27,217		(13,432)		7,299		(9,313)		8,275		5,160		2,139		(12,429)		20,584		(16,931)		(2,394)		(21,638)		(8,511)
其他流動資產（增加）減少	466,138		(111,957)		9,647		(467,994)		82,904		119,852		(4,564)		(32,149)
其他金融資產（增加）減少	(425,662)		171,293		(30,926)		(61,348)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(76,806)		363,522		(53,398)		(582,354)		91,476		171,215		212,901		(88,235)		65,101		203,180		383,844		141,788		366,535		(1,260,056)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	15,344		26,035		(33,912)		82,573		(67,223)		31,967		(5,128)		45,181
應付票據增加（減少）	(1,181)		(2,638)		(1,654)		(3,281)		(6,874)		(8,431)		(5,111)		1,453		(16,945)		11,005		17,391		(14,947)		(43,489)		(20,924)
應付帳款增加（減少）	(29,436)		(81,494)		(2,646)		19,857		(130,118)		(99,459)		(47,189)		52,960		(254,177)		(266,961)		(314,758)		(425,378)		(60,609)		(86,208)
其他應付款增加（減少）	600,290		66,467		25,468		165,141		300,665		(20,428)		(364,946)		128,884		25,350		(15,991)		(114,022)		49,706		(21,431)		70,294
其他金融負債增加（減少）	(42,051)		(102,724)		(196,462)		12,181		308,423		(63,147)		97,037		105,862
其他流動負債增加（減少）	(30,903)		39,691		16,950		(75,430)		35,806		9,858		7,316		(45,281)
淨確定福利負債增加(減少)	(260)		(173)		(122)		(130)		(94)		(5)		23		(5,347)		(66)		(2,155)		(429)		(458)		(591)		(760)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	511,803		(54,836)		(192,378)		200,911		440,585		(149,645)		(327,085)		286,198		(277,281)		(196,201)		(459,236)		(395,338)		(215,753)		170,722
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	434,997		308,686		(245,776)		(381,443)		532,061		21,570		(114,184)		197,963		(212,180)		6,979		(75,392)		(253,550)		150,782		(1,089,334)
調整項目合計	243,318		149,184		(248,754)		(356,049)		555,933		36,144		(89,268)		225,005		(209,406)		31,186		(11,299)		(180,792)		257,114		(920,990)
營運產生之現金流入（流出）	720,653		629,614		64,604		(85,422)		865,747		372,493		97,954		304,444		(116,252)		171,145		16,210		(90,158)		385,129		(636,904)
收取之利息	43,429		39,587		36,569		10,647		8,956		9,096		9,860		9,822		8,691		10,838		16,857		13,444		12,698		8,713
支付之利息	(470)		(220)		(418)		(211)		(268)		(667)		(1,153)								0		0		(116)		(290)
退還（支付）之所得稅	(98,982)		(93,506)		(144,841)		(164,623)		(63,071)		(59,506)		(96,157)		(71,662)		(25,752)		(96,636)		(82,918)		(4,490)		(105,023)		(30,277)
營業活動之淨現金流入（流出）	664,630		575,475		(44,086)		(239,609)		811,364		321,416		10,504		242,604		(133,313)		85,347		(49,544)		(79,096)		310,846		(640,182)
投資活動之現金流量
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0				0		0
取得不動產、廠房及設備	(3,530)		(447)		(1,930)		(1,608)		(1,113)		(1,358)		(2,246)		(2,468)		(2,140)		(2,014)		951		(3,774)		(5,796)		(1,602)
處分不動產、廠房及設備	22		0		8		8		(2)		274		323		457
存出保證金減少	3,926		127										514		(40)		647		86		(109)		19,187		482		11
取得無形資產	1,075		1,205		638		(9,695)		(5,064)		(7,698)		(9,918)		(10,517)		(14,519)		(21,595)		(31,991)		(23,071)		(44,495)		(45,975)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		398		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	311,077		(96,567)		450,545		253,432		(106,279)		(535,212)		(121,894)		(573,467)		(99,340)
投資活動之淨現金流入（流出）	312,570		(95,250)		429,096		242,593		(112,496)		(540,016)		18,103		165,598		(66,215)		681,931		370,375		(75,719)		(147,028)		334,754
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(9,169)		(8,886)		(8,565)		(8,776)		(10,096)		(9,551)		(8,958)
發放現金股利	(1,123,710)		(1,343,393)		(848,882)		(630,973)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		0				(4,188)		0		(38,417)
非控制權益變動	(3,580)		61		(944)		109		3,914		(737)		7,522		(44,571)		11,686		(32,234)		3,896		15,429		(8,143)		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,138,222)		(1,351,793)		(853,107)		(639,309)		(1,405)		(55,641)		24,610		(273,772)		11,686		(32,234)		3,896		51,209		(48,700)		1
匯率變動對現金及約當現金之影響	(149,116)		14,731		2,521		18,629		(16,542)		(13,453)		1,491		1,582		4,724		(1,374)		(5,975)		(8,143)		12,772		10,578
本期現金及約當現金增加（減少）數	(310,138)		(856,837)		(465,576)		(617,696)		680,921		(287,694)		54,708		136,012		(183,118)		733,670		318,752		(111,749)		127,890		(294,849)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		4,805,007		4,995,195		3,926,348		3,559,930		3,591,200		2,767,653		3,539,802
期末現金及約當現金餘額	(310,138)		(856,837)		(465,576)		(617,696)		680,921		(287,694)		54,708		4,808,204		4,896,039		4,909,207		4,123,720		3,496,550		3,660,666		3,530,698
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,028,383	21.9%	5,412,243	26.55%	4,260,737	27.84%	5,025,119	34.95%	6,044,171	40.1%	4,808,906	34.72%	5,413,196	42.5%	4,808,204	39.64%	4,896,039	45.01%	4,909,207	45.9%	4,123,720	39.56%	3,496,550	34.39%	3,660,666	40.46%	3,530,698	36.75%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	782,731	24.7%	869,569	25.75%	647,453	19.86%	516,939	17.7%	557,272	16.01%	665,944	17.5%	414,248	14.48%	247,832	10.43%	324,363	3.98%	278,726	3.42%	200,486	2.62%	355,956	4.36%	311,951	5.96%	311,802	5.36%
本期稅前淨利（淨損）	782,731	74.23%	869,569	56.64%	647,453	-295.87%	516,939	-686.95%	557,272	46.04%	665,944	78.65%	414,248	85.35%	247,832	86.29%	324,363	176.81%	278,726	69.54%	200,486	109.5%	355,956	94.19%	311,951	86.02%	311,802	-92.72%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	28,366	2.69%	30,164	1.96%	31,522	-14.4%	31,302	-41.6%	31,828	2.63%	34,573	4.08%	33,470	6.9%	13,682	4.76%	11,821	6.44%	11,715	2.92%	13,410	7.32%	21,537	5.7%	66,344	18.29%	93,626	-27.84%
攤銷費用	12,026	1.14%	12,585	0.82%	16,652	-7.61%	10,003	-13.29%	15,851	1.31%	21,435	2.53%	33,013	6.8%	35,303	12.29%	33,945	18.5%	59,269	14.79%	63,383	34.62%	79,098	20.93%	141,459	39.01%	207,198	-61.61%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(32)	0%	24,697	1.61%	7,918	-3.62%	16,298	-21.66%	17,580	1.45%	(14,363)	-1.7%	3,969	0.82%	15,099	5.26%	5,308	2.89%	10,092	2.52%	7,492	4.09%	9,786	2.59%	6,185	1.71%	9,000	-2.68%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(408)	-0.04%	1,505	0.1%	(650)	0.3%	4,815	-6.4%	15,904	1.31%
利息費用	830	0.08%	487	0.03%	831	-0.38%	339	-0.45%	574	0.05%	1,027	0.12%	1,533	0.32%	0		0		0		0	0%	121	0.03%	349	0.1%	500	-0.15%
利息收入	(76,120)	-7.22%	(69,766)	-4.54%	(61,236)	27.98%	(21,728)	28.87%	(19,034)	-1.57%	(20,481)	-2.42%	(19,245)	-3.96%	(19,160)	-6.67%
股利收入	(163,592)	-15.51%	(157,300)	-10.25%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,760)	-0.17%	(1,142)	-0.07%	225	-0.1%	485	-0.64%	429	0.04%	2,519	0.3%	5,162	1.06%	4,910	1.71%	13,167	7.18%	3,320	0.83%	10,011	5.47%	452	0.12%	5,221	1.44%	(7,258)	2.16%
其他項目	(4,664)	-0.44%	1,399	0.09%	(16)	0.01%	14	-0.02%	1,424	0.12%	(1,342)	-0.16%	2,050	0.42%	1,046	0.36%	910	0.5%	1,374	0.34%	1,709	0.93%	2,116	0.56%	4,101	1.13%	7,388	-2.2%
收益費損項目合計	(205,354)	-19.47%	(157,371)	-10.25%	(4,754)	2.17%	41,528	-55.19%	64,556	5.33%	23,368	2.76%	59,830	12.33%	52,556	18.3%	33,032	18.01%	28,274	7.05%	95,776	52.31%	117,999	31.22%	210,364	58.01%	290,235	-86.31%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	43	0%	(422)	-0.03%	(1,602)	0.73%	(1,968)	2.62%	(10,615)	-0.88%
應收票據（增加）減少	376	0.04%	(439)	-0.03%	(5)	0%	(982)	1.3%	2,023	0.17%	(2,792)	-0.33%	5,319	1.1%	38,859	13.53%	61,073	33.29%	(73,593)	-18.36%	(18,894)	-10.32%	(11,382)	-3.01%	6,928	1.91%	(6,818)	2.03%
應收帳款（增加）減少	(23,102)	-2.19%	(12,665)	-0.82%	7,292	-3.33%	29,281	-38.91%	139,184	11.5%	(151,199)	-17.86%	(113,005)	-23.28%	(40,013)	-13.93%	461,053	251.33%	(45,902)	-11.45%	309,015	168.78%	(109,708)	-29.03%	(40,509)	-11.17%	(597,773)	177.76%
其他應收款（增加）減少	78,829	7.48%	(198,274)	-12.92%	190,781	-87.18%	293,122	-389.53%	(339,201)	-28.02%	(157,130)	-18.56%	289,731	59.69%	91,753	31.94%	(45,837)	-24.99%	10,072	2.51%	1,136	0.62%	(23,105)	-6.11%	(7,544)	-2.08%	(22,391)	6.66%
存貨（增加）減少	(1,205)	-0.11%	(1,803)	-0.12%	7,177	-3.28%	(5,864)	7.79%	1,172	0.1%	8,506	1%	4,419	0.91%	10,172	3.54%	(15,354)	-8.37%	36,354	9.07%	(13,270)	-7.25%	(4,919)	-1.3%	(16,201)	-4.47%	17,135	-5.1%
其他流動資產（增加）減少	174,912	16.59%	(575,920)	-37.51%	120,408	-55.02%	(478,297)	635.6%	20,468	1.69%	1,337	0.16%	(22,234)	-4.58%	(35,409)	-12.33%
其他金融資產（增加）減少	67,700	6.42%	657,338	42.82%	265,750	-121.44%	375,915	-499.55%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	297,553	28.22%	(132,185)	-8.61%	589,801	-269.52%	211,207	-280.67%	(186,969)	-15.45%	(301,278)	-35.58%	149,818	30.87%	71,860	25.02%	486,182	265.02%	(95,483)	-23.82%	332,488	181.6%	(149,544)	-39.57%	(7,849)	-2.16%	(1,283,131)	381.56%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	5,892	0.56%	66,178	4.31%	(40,928)	18.7%	111,149	-147.7%	(28,338)	-2.34%	(26,941)	-3.18%	(5,467)	-1.13%	68,482	23.84%
應付票據增加（減少）	(1,858)	-0.18%	(4,489)	-0.29%	5,921	-2.71%	(742)	0.99%	1,833	0.15%	(2,392)	-0.28%	2,199	0.45%	(310)	-0.11%	(11,256)	-6.14%	17,715	4.42%	23,897	13.05%	(33,109)	-8.76%	(77,735)	-21.44%	(2,270)	0.68%
應付帳款增加（減少）	12,403	1.18%	(33,686)	-2.19%	(108,288)	49.48%	(46,877)	62.29%	(121,086)	-10%	94,911	11.21%	(69,916)	-14.4%	38,911	13.55%	(203,755)	-111.07%	169,560	42.3%	(27,331)	-14.93%	55,911	14.79%	80,516	22.2%	111,583	-33.18%
其他應付款增加（減少）	507,656	48.14%	1,047,887	68.26%	(710,128)	324.51%	(478,390)	635.73%	673,419	55.63%	266,750	31.5%	(39,459)	-8.13%	(153,567)	-53.47%	(211,639)	-115.37%	22,676	5.66%	(89,379)	-48.82%	70,182	18.57%	49,494	13.65%	20,400	-6.07%
其他金融負債增加（減少）	(84,723)	-8.03%	(78,978)	-5.14%	(32,485)	14.84%	(50,380)	66.95%	269,294	22.25%	145,479	17.18%	37,800	7.79%	65,395	22.77%
其他流動負債增加（減少）	(237,986)	-22.57%	(3,346)	-0.22%	(458,857)	209.68%	(227,285)	302.04%	29,685	2.45%	27,272	3.22%	30,626	6.31%	(35,654)	-12.41%
淨確定福利負債增加(減少)	(5,147)	-0.49%	(10,172)	-0.66%	(15,289)	6.99%	(11,047)	14.68%	(258)	-0.02%	(655)	-0.08%	(9,990)	-2.06%	(8,193)	-2.85%	(5,228)	-2.85%	(14,041)	-3.5%	(901)	-0.49%	(960)	-0.25%	(1,197)	-0.33%	(1,520)	0.45%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	196,237	18.61%	983,394	64.06%	(1,360,054)	621.51%	(703,572)	934.97%	824,549	68.12%	504,424	59.57%	(55,192)	-11.37%	(27,057)	-9.42%	(650,299)	-354.49%	267,129	66.65%	(391,084)	-213.6%	34,524	9.13%	(92,265)	-25.44%	331,445	-98.56%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	493,790	46.83%	851,209	55.45%	(770,253)	351.98%	(492,365)	654.3%	637,580	52.67%	203,146	23.99%	94,626	19.5%	44,803	15.6%	(164,117)	-89.46%	171,646	42.82%	(58,596)	-32%	(115,020)	-30.43%	(100,114)	-27.61%	(951,686)	283%
調整項目合計	288,436	27.35%	693,838	45.19%	(775,007)	354.16%	(450,837)	599.11%	702,136	58.01%	226,514	26.75%	154,456	31.82%	97,359	33.9%	(131,085)	-71.46%	199,920	49.88%	37,180	20.31%	2,979	0.79%	110,250	30.4%	(661,451)	196.7%
營運產生之現金流入（流出）	1,071,167	101.58%	1,563,407	101.84%	(127,554)	58.29%	66,102	-87.84%	1,259,408	104.05%	892,458	105.4%	568,704	117.17%	345,191	120.18%	193,278	105.36%	478,646	119.42%	237,666	129.81%	358,935	94.97%	422,201	116.42%	(349,649)	103.97%
收取之利息	81,708	7.75%	67,917	4.42%	60,149	-27.49%	25,296	-33.62%	16,895	1.4%	19,093	2.25%	18,745	3.86%	18,588	6.47%	15,969	8.7%	19,380	4.84%	29,069	15.88%	22,708	6.01%	22,956	6.33%	18,256	-5.43%
支付之利息	(830)	-0.08%	(487)	-0.03%	(831)	0.38%	(339)	0.45%	(574)	-0.05%	(1,001)	-0.12%	(1,899)	-0.39%							0	0%	(121)	-0.03%	(349)	-0.1%	(500)	0.15%
退還（支付）之所得稅	(97,567)	-9.25%	(95,621)	-6.23%	(150,596)	68.82%	(166,310)	221.01%	(65,294)	-5.39%	(63,792)	-7.53%	(100,177)	-20.64%	(76,556)	-26.65%	(25,799)	-14.06%	(97,211)	-24.25%	(83,952)	-45.85%	(5,698)	-1.51%	(100,314)	-27.66%	(22,965)	6.83%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,054,478	100%	1,535,216	100%	(218,832)	100%	(75,251)	100%	1,210,435	100%	846,758	100%	485,373	100%	287,223	100%	183,448	100%	400,815	100%	183,090	100%	377,932	100%	362,652	100%	(336,282)	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	432	0.5%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	3	0%			0	0%	51,588	-24.98%
取得不動產、廠房及設備	(6,235)	-2.59%	(5,865)	-6.81%	(10,778)	7.14%	(8,017)	124.89%	(4,144)	2.01%	(6,193)	0.58%	(7,595)	5.21%	(2,884)	92.11%	(3,163)	1.25%	(4,356)	-0.69%	(4,743)	-1.22%	(7,179)	1.6%	(10,690)	-1.93%	(4,500)	-1.21%
處分不動產、廠房及設備	87	0.04%	11	0.01%	15	-0.01%	37	-0.58%	9	0%	280	-0.03%	571	-0.39%	599	-19.13%
存出保證金減少	4,850	2.01%	34	0.04%									870	-0.6%	598	-19.1%	1,264	-0.5%	309	0.05%	2,901	0.75%	20,241	-4.5%	521	0.09%	357	0.1%
取得無形資產	(802)	-0.33%	(513)	-0.6%	(4,748)	3.14%	(11,962)	186.35%	(8,120)	3.93%	(23,634)	2.2%	(24,684)	16.92%	(49,066)	1567.1%	(56,226)	22.15%	(64,679)	-10.31%	(67,287)	-17.34%	(64,454)	14.33%	(80,774)	-14.56%	(126,690)	-34.16%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	242,844	100.87%	92,084	106.84%	(117,284)	77.65%	9,794	-152.58%	(239,340)	115.89%	(1,048,084)	97.72%	(283,925)	194.67%	(717,858)	22927.44%	(345,588)	136.17%
投資活動之淨現金流入（流出）	240,744	100%	86,186	100%	(151,047)	100%	(6,419)	100%	(206,519)	100%	(1,072,580)	100%	(145,852)	100%	(3,131)	100%	(253,792)	100%	627,060	100%	387,940	100%	(449,862)	100%	554,805	100%	370,869	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	(10,560)	0.91%	3,599	-0.25%	3,262	-0.38%	3,881	-0.6%	1,148	-7.75%	2,875	7.07%	10,414	104.19%	149,922	-55.29%	300	2.88%	300	-0.91%			0	0%	23	-0.06%	0	0%
租賃本金償還	(18,084)	1.57%	(17,672)	1.25%	(17,244)	2%	(17,706)	2.73%	(20,065)	135.41%	(18,752)	-46.09%	(17,129)	-171.38%
發放現金股利	(1,123,710)	97.28%	(1,343,393)	94.87%	(848,882)	98.39%	(630,973)	97.28%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(59,782)	4.22%	0	0%	(4,188)	0.65%	0	0%	(52,649)	-129.41%	0	0%	(357,721)	131.92%
非控制權益變動	(2,741)	0.24%	1,254	-0.09%	106	-0.01%	360	-0.06%	4,099	-27.66%	(5,628)	-13.83%	12,730	127.36%	(40,275)	14.85%	11,686	112.33%	(32,298)	98.45%	3,896	103.23%	(6,168)	30.26%	(19,980)	49.32%	(38,355)	99.99%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,155,095)	100%	(1,415,994)	100%	(862,758)	100%	(648,626)	100%	(14,818)	100%	40,685	100%	9,995	100%	(271,162)	100%	10,403	100%	(32,805)	100%	3,774	100%	(20,385)	100%	(40,511)	100%	(38,357)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(132,532)		52,344		(3,673)		54,003		(19,263)		(7,722)		9,279		(9,733)		(39,215)		(12,211)		(11,014)		(2,335)		16,067		(5,334)
本期現金及約當現金增加（減少）數	7,595		257,752		(1,236,310)		(676,293)		969,835		(192,859)		358,795		3,197		(99,156)		982,859		563,790		(94,650)		893,013		(9,104)
期初現金及約當現金餘額	4,020,788		5,154,491		5,497,047		5,701,412		5,074,336		5,001,765		5,054,401
期末現金及約當現金餘額	4,028,383		5,412,243		4,260,737		5,025,119		6,044,171		4,808,906		5,413,196
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,028,383		5,412,243		4,260,737		5,025,119		6,044,171		4,808,906		5,413,196		4,808,204		4,896,039		4,909,207		4,123,720		3,496,550		3,660,666		3,530,698

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

智冠(5478) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.9億元、較上一季成長117.56%；而今年初至今累積為NT$3.9億元、較去年同期衰退-59.38%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.9億元，較上一季成長117.56%，為過去11年同期中的第6高。同時智冠過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為33.36%、-5.79%與5.3%。其中稅前淨利為NT$3.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,368萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$3,933萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.9億元，較去年同期衰退-59.38%，為過去11年同期中的第6高。同時智冠過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為33.36%、-5.79%與5.3%。其中稅前淨利為NT$3.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,368萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$3,933萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	305,396		389,139		334,095		246,312		247,458		329,595		227,026		168,393		231,209		138,767		172,977		265,322		183,936		27,716
收益費損項目合計	(13,675)		2,131		(1,776)		16,134		40,684		8,794		34,914		25,514		30,258		4,067		31,683		45,241		104,032		121,891
折舊費用	14,150		15,218		15,753		15,861		15,918		16,723		16,708		5,380		6,020		5,922		6,410		11,028		38,005		50,248
攤銷費用	6,035		6,291		8,194		5,049		8,649		11,627		20,300		16,732		16,529		34,272		33,886		38,342		70,476		86,448
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,793		542,523		(524,477)		(110,922)		105,519		181,576		208,810		(153,160)		48,063		164,667		16,796		138,530		(250,896)		137,648
營業活動之淨現金流入（流出）	389,848		959,741		(174,746)		164,358		399,071		525,342		474,869		44,619		316,761		315,468		232,634		457,028		51,806		303,900

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	305,396	18.94%	389,139	22.56%	334,095	20.13%	246,312	16.7%	247,458	14.24%	329,595	17.16%	227,026	15.15%	168,393	13.54%	231,209	5.22%	138,767	3.31%	172,977	4.24%	265,322	5.87%	183,936	6.75%	27,716	1.15%
收益費損項目合計	(13,675)	-3.51%	2,131	0.22%	(1,776)	1.02%	16,134	9.82%	40,684	10.19%	8,794	1.67%	34,914	7.35%	25,514	57.18%	30,258	9.55%	4,067	1.29%	31,683	13.62%	45,241	9.9%	104,032	200.81%	121,891	40.11%
折舊費用	14,150	3.63%	15,218	1.59%	15,753	-9.01%	15,861	9.65%	15,918	3.99%	16,723	3.18%	16,708	3.52%	5,380	12.06%	6,020	1.9%	5,922	1.88%	6,410	2.76%	11,028	2.41%	38,005	73.36%	50,248	16.53%
攤銷費用	6,035	1.55%	6,291	0.66%	8,194	-4.69%	5,049	3.07%	8,649	2.17%	11,627	2.21%	20,300	4.27%	16,732	37.5%	16,529	5.22%	34,272	10.86%	33,886	14.57%	38,342	8.39%	70,476	136.04%	86,448	28.45%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,793	15.08%	542,523	56.53%	(524,477)	300.14%	(110,922)	-67.49%	105,519	26.44%	181,576	34.56%	208,810	43.97%	(153,160)	-343.26%	48,063	15.17%	164,667	52.2%	16,796	7.22%	138,530	30.31%	(250,896)	-484.3%	137,648	45.29%
營業活動之淨現金流入（流出）	389,848	100%	959,741	100%	(174,746)	100%	164,358	100%	399,071	100%	525,342	100%	474,869	100%	44,619	100%	316,761	100%	315,468	100%	232,634	100%	457,028	100%	51,806	100%	303,900	100%

投資活動之淨現金流

智冠(5478) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-7,183萬元、較上一季成長81.32%；而今年初至今累積為NT$-7,183萬元、較去年同期衰退-139.59%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-7,183萬元，較上一季成長81.32%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-7,183萬元，較去年同期衰退-139.59%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,826)		181,436		(580,143)		(249,012)		(94,023)		(532,564)		(163,955)		(168,729)		(187,577)		(54,871)		17,565		(374,143)		701,833		36,115
取得不動產、廠房及設備	(2,705)		(5,418)		(8,848)		(6,409)		(3,031)		(4,835)		(5,349)		(416)		(1,023)		(2,342)		(5,694)		(3,405)		(4,894)		(2,898)
處分不動產、廠房及設備	65		11		7		29		11		6		248		142
取得無形資產	(1,877)		(1,718)		(5,386)		(2,267)		(3,056)		(15,936)		(14,766)		(38,549)		(41,707)		(43,084)		(35,296)		(41,383)		(36,279)		(80,715)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		3				0		51,588
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0		(1,588)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(71,826)	100%	181,436	100%	(580,143)	100%	(249,012)	100%	(94,023)	100%	(532,564)	100%	(163,955)	100%	(168,729)	100%	(187,577)	100%	(54,871)	100%	17,565	100%	(374,143)	100%	701,833	100%	36,115	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,705)	3.77%	(5,418)	-2.99%	(8,848)	1.53%	(6,409)	2.57%	(3,031)	3.22%	(4,835)	0.91%	(5,349)	3.26%	(416)	0.25%	(1,023)	0.55%	(2,342)	4.27%	(5,694)	-32.42%	(3,405)	0.91%	(4,894)	-0.7%	(2,898)	-8.02%
處分不動產、廠房及設備	65	-0.09%	11	0.01%	7	0%	29	-0.01%	11	-0.01%	6	0%	248	-0.15%	142	-0.08%
取得無形資產	(1,877)	2.61%	(1,718)	-0.95%	(5,386)	0.93%	(2,267)	0.91%	(3,056)	3.25%	(15,936)	2.99%	(14,766)	9.01%	(38,549)	22.85%	(41,707)	22.23%	(43,084)	78.52%	(35,296)	-200.95%	(41,383)	11.06%	(36,279)	-5.17%	(80,715)	-223.49%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	3	0%			0	0%	51,588	-54.87%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(1,588)	0.97%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

智冠(5478) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,687萬元、較上一季成長29.94%；而今年初至今累積為NT$-1,687萬元、較去年同期成長73.72%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,687萬元，較上一季成長29.94%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,687萬元，較去年同期成長73.72%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(16,873)		(64,201)		(9,651)		(9,317)		(13,413)		96,326		(14,615)		2,610		(1,283)		(571)		(122)		(71,594)		8,189		(38,358)
短期借款增加							0		0		130,000										0		(50,000)		20,000		0
短期借款減少											0		(13,385)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		(59,782)				0		0		(14,232)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(16,873)	100%	(64,201)	100%	(9,651)	100%	(9,317)	100%	(13,413)	100%	96,326	100%	(14,615)	100%	2,610	100%	(1,283)	100%	(571)	100%	(122)	100%	(71,594)	100%	8,189	100%	(38,358)	100%
短期借款增加							0	0%	0	0%	130,000	134.96%									0	0%	(50,000)	69.84%	20,000	244.23%	0	0%
短期借款減少											0	0%	(13,385)	91.58%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(59,782)	93.12%			0	0%	0	0%	(14,232)	-14.77%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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