智冠－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	260,245		240,244		319,803		262,286		255,797		197,735		312,647		42,560		108,405		51,138		94,499		38,505		18,202
本期稅前淨利（淨損）	260,245		240,244		319,803		262,286		255,797		197,735		312,647		42,560		108,405		51,138		94,499		38,505		18,202
調整項目
收益費損項目
折舊費用	14,458		15,063		15,776		15,522		17,690		15,956		8,054		5,728		6,325		6,213		7,676		15,509		39,399
攤銷費用	6,281		21,430		8,224		6,861		13,411		14,461		21,012		21,900		53,514		81,248		45,334		97,068		108,985
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	2,568		41,352		(801)		10,011		8,067		32,275		11,121		11,370		3,035		11,046		3,730		3,355		4,872
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,120		2,182		(2,457)		4,302		13,808
利息費用	362		325		328		169		323		401		0		0		0		0		0		161		233
利息收入	(45,733)		(39,391)		(24,896)		(9,864)		(9,629)		(12,397)		(10,076)
股利收入	(1,294)		(2,250)		(12,582)		(807)		(630)		0		0
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(300)		(361)		5		519		(439)		2,896		1,873		11,567		2,215		4,073		1,791		2,272		(3,180)
其他項目	(19,083)		(1,959)		(20)		818		5,174		467		6,415		(1,706)		2,180		874		756		2,789		4,044
收益費損項目合計	1,684		36,391		(16,423)		27,531		31,994		54,069		34,986		15,941		55,596		105,194		54,021		114,862		157,530
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	219		1,090		1,208		8,117
應收票據（增加）減少	(151)		210		1,405		1,022		(794)		(1,578)		(4,217)		(39,414)		(58,259)		(5,742)		31,309		7,332		13,432
應收帳款（增加）減少	121,369		77,805		(27,081)		23,861		(13,420)		86,763		(74,155)		(210,824)		(354,391)		(155,425)		(370,678)		(487,013)		12,661
其他應收款（增加）減少	199,248		40,816		(134,473)		(90,354)		116,630		17,565		(58,454)		(6,230)		20,589		69,245		20,102		(21,120)		2,970
存貨（增加）減少	34,448		1,671		(19,949)		(4,049)		(8,987)		2,080		(1,213)		6,706		9,909		(49,270)		(18,260)		(4,112)		5,277
其他流動資產（增加）減少	241,720		100,398		(185,023)		21,548		27,596		53,074		1,085
其他金融資產（增加）減少	(199,632)		(378,819)		(451,869)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	397,221		(156,829)		(815,782)		(39,855)		121,025		164,776		(130,611)		(219,583)		(348,457)		(109,670)		(364,688)		(499,284)		202,417
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(22,150)		(25,475)		12,087		61,075		1,649		(17,669)		(50,202)
應付票據增加（減少）	2,970		1,364		915		651		32		(2,666)		(8,711)		(5,207)		7,123		(31,915)		(1,149)		17,391		9,686
應付帳款增加（減少）	(98,939)		37,053		75,620		(39,162)		105,475		(69,682)		66,726		309,477		440,092		(178,009)		(26,388)		421,318		89
其他應付款增加（減少）	(330,243)		114,019		1,058,115		644,371		(255,335)		(776,848)		197,097		107,284		83,219		(79,397)		47,325		93,677		(40,542)
其他金融負債增加（減少）	(24,470)		(52,934)		47,896		79,185		152,889		280,465		147,239
其他流動負債增加（減少）	(30,684)		377,136		668,205		(32,764)		(406)		(26,317)		(31,912)
淨確定福利負債增加(減少)	(145)		(1,075)		(169)		(90)		(1,074)		(941)		(7,223)		388		272		(112)		(1,319)		(552)		(650)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(503,661)		450,088		1,862,669		713,266		3,230		(613,658)		309,755		522,661		798,783		(186,879)		80,054		595,540		(43,593)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(106,440)		293,259		1,046,887		673,411		124,255		(448,882)		179,144		303,078		450,326		(296,549)		(284,634)		96,256		158,824
調整項目合計	(104,756)		329,650		1,030,464		700,942		156,249		(394,813)		214,130		319,019		505,922		(191,355)		(230,613)		211,118		316,354
營運產生之現金流入（流出）	155,489		569,894		1,350,267		963,228		412,046		(197,078)		526,777		361,579		614,327		(140,217)		(136,114)		249,623		334,556
收取之利息	45,812		38,342		24,071		10,452		8,532		11,667		9,748		9,567		8,728		13,536		14,380		11,781		12,661
收取之股利	1,294		2,250		12,582		807		630		0		0		3,284		2,731		1,173		10,550		0		0
支付之利息	(362)		(325)		(328)		(169)		(323)		(414)								0		0		(161)		(233)
退還（支付）之所得稅	(23,040)		(12,247)		(22,692)		(10,413)		(21,960)		(11,143)		(21,224)		(13,909)		(12,537)		(21,331)		(10,674)		(4,631)		(1,154)
營業活動之淨現金流入（流出）	179,193		597,914		1,363,900		963,905		398,925		(196,968)		515,301		360,521		613,249		(146,839)		(121,858)		256,612		345,830
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	16,704		47,019
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0				0		0
取得不動產、廠房及設備	(1,074)		(3,829)		(5,243)		(3,170)		(3,026)		(1,635)		(2,070)		(3,121)		(1,333)		(1,943)		(1,711)		(2,609)		(8,103)
處分不動產、廠房及設備	27		0		75		21		2,136		(38)		278
存出保證金減少	(886)		283								(56)		71		373		30		2,500		(1,473)		334		1,970
取得無形資產	(9,345)		(10,812)		(29,875)		(2,497)		(4,308)		(172)		(25,613)		(422)		(7,326)		(37,110)		(11,906)		(360)		(30,519)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(389,997)		(272,522)		(970,227)		(863,948)		389,906		(306,058)		(100,813)		(201,855)		(82,994)
投資活動之淨現金流入（流出）	(384,571)		(249,833)		(1,005,497)		(847,998)		384,921		(357,468)		(158,687)		(153,246)		85,282		103,599		(440,762)		(20,805)		(62,371)
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	388		1,344		(393)		(761)		1,280		13,642		10,369		430		468		803		254		1		553
租賃本金償還	(8,920)		(8,864)		(8,881)		(9,387)		(9,867)		(8,580)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		(254,949)		(191,211)		(293,191)		(228,550)		(190,458)		(317,431)
庫藏股票買回成本	0		(92,056)		(3,491)		0		(9,059)		0		(3,404)
非控制權益變動	(58,915)		(18,911)		(2,045)		(21)		(37,876)		6,018		13,406		(55)		7,201		(10,133)		38,284		(33,820)		(167,917)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(24,083)		(118,487)		(14,810)		(10,079)		(55,522)		(31,024)		(8,651)		(253,154)		(182,733)		(302,521)		(190,012)		(224,277)		(504,796)
匯率變動對現金及約當現金之影響	27,501		(41,753)		(39,721)		(1,409)		(5,594)		(21,949)		(20,000)		(9,721)		11,402		1,046		17,755		9,542		(1,563)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(201,960)		187,841		303,872		104,419		722,730		(607,409)		327,963		(55,600)		527,200		(344,715)		(734,877)		21,072		(222,900)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		4,805,007		4,995,195		3,926,348		3,559,930		3,591,200		2,767,653		3,539,802
期末現金及約當現金餘額	(201,960)		187,841		303,872		104,419		722,730		(607,409)		5,054,401		4,805,007		4,995,195		3,926,348		3,559,930		3,591,200		2,767,653
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,020,788	20.65%	5,154,491	30.45%	5,497,047	32.69%	5,701,412	37%	5,074,336	37%	5,001,765	39.17%	5,054,401	40.78%	4,805,007	42.49%	4,995,195	44.2%	3,926,348	37.97%	3,559,930	33.15%	3,591,200	37.39%	2,767,653	30.96%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,494,026	22.05%	1,132,541	18.12%	1,107,711	18.16%	1,108,942	16.8%	1,245,218	17.13%	832,722	14.29%	652,880	11.76%	493,547	3.16%	466,823	3%	302,046	2.04%	585,690	3.91%	368,661	3.35%	482,650	4.48%
本期稅前淨利（淨損）	1,494,026	112.55%	1,132,541	167.38%	1,107,711	67.89%	1,108,942	44.56%	1,245,218	74.21%	832,722	79.26%	652,880	63.75%	493,547	57.19%	466,823	35.96%	302,046	166.75%	585,690	49.58%	368,661	64.52%	482,650	55.05%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	58,857	4.43%	62,113	9.18%	62,836	3.85%	63,223	2.54%	69,892	4.17%	65,630	6.25%	30,098	2.94%	23,206	2.69%	24,248	1.87%	26,431	14.59%	38,104	3.23%	105,923	18.54%	173,705	19.81%
攤銷費用	25,206	1.9%	44,154	6.53%	23,229	1.42%	35,967	1.45%	48,061	2.86%	61,436	5.85%	76,356	7.46%	76,036	8.81%	145,483	11.21%	178,666	98.64%	179,300	15.18%	313,779	54.91%	384,225	43.82%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	26,965	2.03%	54,014	7.98%	12,900	0.79%	36,822	1.48%	860	0.05%	41,217	3.92%	29,329	2.86%	25,758	2.98%	11,930	0.92%	23,620	13.04%	16,807	1.42%	12,053	2.11%	9,872	1.13%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,136	0.09%	4,931	0.73%	8,985	0.55%	32,402	1.3%	(44,190)	-2.63%
利息費用	1,236	0.09%	1,586	0.23%	1,020	0.06%	944	0.04%	1,900	0.11%	2,555	0.24%	0		0		0		0	0%	121	0.01%	641	0.11%	990	0.11%
利息收入	(147,821)	-11.14%	(127,169)	-18.79%	(60,447)	-3.7%	(38,794)	-1.56%	(39,284)	-2.34%	(42,132)	-4.01%	(36,768)	-3.59%
股利收入	(160,844)	-12.12%	(8,359)	-1.24%	(15,260)	-0.94%	(4,405)	-0.18%	(2,977)	-0.18%	(2,934)	-0.28%	(1,668)	-0.16%
股份基礎給付酬勞成本	33,968	2.56%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(1,736)	-0.13%	(1,281)	-0.19%	(724)	-0.04%	1,041	0.04%	3,156	0.19%	10,576	1.01%	13,072	1.28%	28,357	3.29%	8,191	0.63%	15,683	8.66%	2,154	0.18%	5,417	0.95%	(13,936)	-1.59%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	8,337	0.63%									(514)	-0.05%	(288)	-0.03%
其他項目	(17,215)	-1.3%	(1,975)	-0.29%	(37)	0%	2,367	0.1%	2,643	0.16%	3,596	0.34%	8,070	0.79%	2,784	0.32%	(7,243)	-0.56%	3,557	1.96%	3,628	0.31%	8,345	1.46%	13,691	1.56%
收益費損項目合計	(171,911)	-12.95%	28,014	4.14%	32,502	1.99%	129,567	5.21%	24,280	1.45%	139,430	13.27%	132,584	12.95%	64,988	7.53%	105,095	8.09%	245,961	135.79%	215,387	18.23%	416,884	72.96%	544,977	62.16%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	1,526	0.11%	(1,311)	-0.19%	(304)	-0.02%	(2,831)	-0.11%
應收票據（增加）減少	(263)	-0.02%	(578)	-0.09%	445	0.03%	3,580	0.14%	46	0%	4,089	0.39%	33,200	3.24%	21,934	2.54%	(56,726)	-4.37%	(3,258)	-1.8%	26,206	2.22%	(2,009)	-0.35%	(177)	-0.02%
應收帳款（增加）減少	28,660	2.16%	42,922	6.34%	55,898	3.43%	160,097	6.43%	(195,246)	-11.64%	42,337	4.03%	(212,022)	-20.7%	234,356	27.16%	(56,627)	-4.36%	40,657	22.45%	(264,081)	-22.36%	(737,968)	-129.15%	(23,974)	-2.73%
其他應收款（增加）減少	57,683	4.35%	(13,369)	-1.98%	295,898	18.13%	(271,855)	-10.92%	136,108	8.11%	141,679	13.48%	42,862	4.19%	8,946	1.04%	18,530	1.43%	67,560	37.3%	21,273	1.8%	(31,866)	-5.58%	5,416	0.62%
存貨（增加）減少	512	0.04%	35,069	5.18%	(27,973)	-1.71%	5,777	0.23%	(11,995)	-0.71%	9,450	0.9%	15,587	1.52%	11,572	1.34%	71,702	5.52%	(67,053)	-37.02%	(14,842)	-1.26%	12,421	2.17%	13,118	1.5%
其他流動資產（增加）減少	96,555	7.27%	(197,457)	-29.18%	(507,850)	-31.12%	47,174	1.9%	103,741	6.18%	(34,651)	-3.3%	(5,111)	-0.5%
其他金融資產（增加）減少	65,918	4.97%	(190,805)	-28.2%	(229,408)	-14.06%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	250,591	18.88%	(325,529)	-48.11%	(413,294)	-25.33%	(58,058)	-2.33%	32,654	1.95%	156,933	14.94%	(125,943)	-12.3%	312,964	36.27%	15,483	1.19%	104,394	57.63%	(253,486)	-21.46%	(793,404)	-138.85%	(189,400)	-21.6%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	60,256	4.54%	(74,771)	-11.05%	46,842	2.87%	26,808	1.08%	(146,025)	-8.7%	20,568	1.96%	10,782	1.05%
應付票據增加（減少）	(4,159)	-0.31%	5,132	0.76%	(1,507)	-0.09%	968	0.04%	(6,993)	-0.42%	(8,554)	-0.81%	(15,752)	-1.54%	(4,070)	-0.47%	13,450	1.04%	(4,087)	-2.26%	(44,033)	-3.73%	(80,178)	-14.03%	19,332	2.2%
應付帳款增加（減少）	(122,193)	-9.21%	(23,142)	-3.42%	32,046	1.96%	(173,658)	-6.98%	223,590	13.33%	(45,344)	-4.32%	146,043	14.26%	87,007	10.08%	513,109	39.52%	(141,065)	-77.88%	301,644	25.54%	553,667	96.89%	82,727	9.44%
其他應付款增加（減少）	(29,248)	-2.2%	(251,818)	-37.22%	561,813	34.43%	1,294,755	52.03%	(37,165)	-2.21%	(234,113)	-22.28%	181,230	17.7%	(91,511)	-10.6%	60,921	4.69%	(87,454)	-48.28%	107,341	9.09%	187,113	32.75%	(61,760)	-7.04%
其他金融負債增加（減少）	(23,640)	-1.78%	15,054	2.22%	20,666	1.27%	239,078	9.61%	461,883	27.53%	331,239	31.53%	236,458	23.09%
其他流動負債增加（減少）	(204,464)	-15.4%	332,667	49.17%	473,654	29.03%	12,601	0.51%	(4,089)	-0.24%	(5,310)	-0.51%	(70,703)	-6.9%
淨確定福利負債增加(減少)	(10,538)	-0.79%	(16,525)	-2.44%	(11,341)	-0.7%	(485)	-0.02%	(1,737)	-0.1%	(10,890)	-1.04%	(15,497)	-1.51%	(4,878)	-0.57%	(14,082)	-1.08%	(1,402)	-0.77%	(2,695)	-0.23%	(2,318)	-0.41%	(5,744)	-0.66%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(333,986)	-25.16%	(13,403)	-1.98%	1,122,173	68.78%	1,400,067	56.26%	489,464	29.17%	47,596	4.53%	467,516	45.65%	27,760	3.22%	832,406	64.11%	(374,763)	-206.9%	603,055	51.05%	628,349	109.96%	54,097	6.17%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(83,395)	-6.28%	(338,932)	-50.09%	708,879	43.45%	1,342,009	53.93%	522,118	31.12%	204,529	19.47%	341,573	33.35%	340,724	39.48%	847,889	65.31%	(270,369)	-149.27%	349,569	29.59%	(165,055)	-28.89%	(135,303)	-15.43%
調整項目合計	(255,306)	-19.23%	(310,918)	-45.95%	741,381	45.44%	1,471,576	59.14%	546,398	32.56%	343,959	32.74%	474,157	46.3%	405,712	47.01%	952,984	73.4%	(24,408)	-13.48%	564,956	47.83%	251,829	44.07%	409,674	46.73%
營運產生之現金流入（流出）	1,238,720	93.32%	821,623	121.43%	1,849,092	113.33%	2,580,518	103.7%	1,791,616	106.78%	1,176,681	111.99%	1,127,037	110.05%	899,259	104.21%	1,419,807	109.36%	277,638	153.28%	1,150,646	97.41%	620,490	108.59%	892,324	101.78%
收取之利息	145,832	10.99%	123,355	18.23%	61,914	3.79%	37,615	1.51%	36,018	2.15%	40,130	3.82%	35,737	3.49%	33,999	3.94%	35,862	2.76%	52,346	28.9%	47,477	4.02%	43,111	7.54%	37,632	4.29%
收取之股利	160,844	12.12%	8,359	1.24%	15,260	0.94%	4,405	0.18%	2,977	0.18%	14,660	1.4%	12,027	1.17%	6,458	0.75%	3,337	0.26%	5,710	3.15%	12,658	1.07%	18,158	3.18%	18,576	2.12%
支付之利息	(1,236)	-0.09%	(1,586)	-0.23%	(1,020)	-0.06%	(944)	-0.04%	(1,900)	-0.11%	(2,962)	-0.28%							0	0%	(121)	-0.01%	(641)	-0.11%	(990)	-0.11%
退還（支付）之所得稅	(216,722)	-16.33%	(275,125)	-40.66%	(293,594)	-17.99%	(133,139)	-5.35%	(150,778)	-8.99%	(177,848)	-16.93%	(150,676)	-14.71%	(76,772)	-8.9%	(160,697)	-12.38%	(154,562)	-85.33%	(29,457)	-2.49%	(109,700)	-19.2%	(70,782)	-8.07%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,327,438	100%	676,626	100%	1,631,652	100%	2,488,455	100%	1,677,933	100%	1,050,661	100%	1,024,125	100%	862,944	100%	1,298,309	100%	181,132	100%	1,181,203	100%	571,418	100%	876,760	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(9,975)	109.27%	(642)	0.05%			0	0%	(1,588)	0.23%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	17,136	-1.6%	404,350	-4429.29%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3	0%			0	0%	51,588	-4.83%
取得不動產、廠房及設備	(15,074)	1.41%	(17,026)	186.5%	(12,589)	1.03%	(16,427)	1.54%	(19,838)	2.05%	(10,755)	1.56%	(4,792)	-7.16%	(19,309)	2.54%	(156,758)	60758.91%	(28,977)	-6.38%	(11,849)	1.15%	(15,017)	-2.96%	(15,696)	1.41%
處分不動產、廠房及設備	38	0%	18	-0.2%	122	-0.01%	30	0%	7,745	-0.8%	2,347	-0.34%	1,169	1.75%
存出保證金減少	(952)	0.09%	1,990	-21.8%							1,125	-0.16%	1,293	1.93%	22,623	-2.98%	1,355	-525.19%	4,124	0.91%	18,511	-1.8%	2,207	0.43%	2,356	-0.21%
取得無形資產	(16,729)	1.56%	(23,714)	259.77%	(57,786)	4.73%	(21,826)	2.04%	(43,842)	4.52%	(33,477)	4.85%	(90,694)	-135.46%	(68,295)	9%	(85,338)	33076.74%	(140,465)	-30.92%	(94,026)	9.16%	(143,608)	-28.3%	(181,633)	16.27%
處分無形資產	0	0%	3	-0.03%			0	0%	2,476	-0.26%	90	-0.01%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(1,054,806)	98.54%	(364,775)	3995.78%	(1,153,258)	94.39%	(1,096,807)	102.7%	(859,215)	88.64%	(645,815)	93.53%	(599,662)	-895.65%	(911,103)	120.07%	(82,994)	32168.22%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,070,384)	100%	(9,129)	100%	(1,221,792)	100%	(1,068,002)	100%	(969,374)	100%	(690,501)	100%	66,953	100%	(758,794)	100%	(258)	100%	454,212	100%	(1,025,992)	100%	507,453	100%	(1,116,203)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	3,197	-0.22%	2,413	-0.24%	7,608	-1.12%	4,105	-0.53%	9,460	-1.53%	30,262	-7.84%	17,339	-2.18%	430	-0.18%	768	-0.37%	868	-0.3%	257	-0.12%	22	-0.01%	553	-0.1%
租賃本金償還	(35,487)	2.43%	(34,738)	3.46%	(35,395)	5.19%	(39,042)	5.09%	(38,439)	6.23%	(34,731)	8.99%
發放現金股利	(1,343,393)	92.08%	(848,882)	84.66%	(630,973)	92.49%	(728,044)	94.85%	(487,937)	79.13%	(280,444)	72.61%	(254,949)	32.02%	(254,949)	104.96%	(191,211)	91.8%	(293,191)	102.81%	(228,550)	108.63%	(190,458)	72.16%	(317,431)	59.54%
庫藏股票買回成本	(59,782)	4.1%	(92,056)	9.18%	(9,307)	1.36%	0	0%	(61,090)	9.91%	0	0%	(450,715)	56.61%
員工購買庫藏股	43,364	-2.97%																	0	0%	35,783	-17.01%
非控制權益變動	(66,873)	4.58%	(29,434)	2.94%	(14,147)	2.07%	(4,678)	0.61%	(42,488)	6.89%	4,036	-1.04%	(78,182)	9.82%	11,631	-4.79%	(17,586)	8.44%	7,141	-2.5%	32,114	-15.26%	(62,963)	23.85%	(206,272)	38.69%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,458,974)	100%	(1,002,697)	100%	(682,214)	100%	(767,569)	100%	(616,603)	100%	(386,240)	100%	(796,131)	100%	(242,903)	100%	(208,282)	100%	(285,182)	100%	(210,396)	100%	(263,953)	100%	(533,154)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	68,217		(7,356)		67,989		(25,808)		(19,385)		(26,556)		(45,553)		(51,435)		(20,922)		16,256		23,915		8,629		448
本期現金及約當現金增加（減少）數	(1,133,703)		(342,556)		(204,365)		627,076		72,571		(52,636)		249,394		(190,188)		1,068,847		366,418		(31,270)		823,547		(772,149)
期初現金及約當現金餘額	5,154,491		5,497,047		5,701,412		5,074,336		5,001,765		5,054,401
期末現金及約當現金餘額	4,020,788		5,154,491		5,497,047		5,701,412		5,074,336		5,001,765
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,020,788		5,154,491		5,497,047		5,701,412		5,074,336		5,001,765		5,054,401		4,805,007		4,995,195		3,926,348		3,559,930		3,591,200		2,767,653

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

智冠(5478) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$1.79億元、較上一季成長146.31%；而今年初至今累積為NT$13.27億元、較去年同期成長96.18%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.79億元，較上一季成長146.31%，為過去11年同期中的第9高。同時智冠過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-42.93%、23.81%與13.25%。其中稅前淨利為NT$2.6億元，收益費損相關之調整項目為NT$168萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$2,370萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$13.27億元，較去年同期成長96.18%，為過去11年同期中的第4高。同時智冠過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-18.9%、4.79%與1.17%。其中稅前淨利為NT$14.94億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1.72億元，所得稅/利息等之影響數為NT$8,872萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	260,245		240,244		319,803		262,286		255,797		197,735		312,647		42,560		108,405		51,138		94,499		38,505		18,202
收益費損項目合計	1,684		36,391		(16,423)		27,531		31,994		54,069		34,986		15,941		55,596		105,194		54,021		114,862		157,530
折舊費用	14,458		15,063		15,776		15,522		17,690		15,956		8,054		5,728		6,325		6,213		7,676		15,509		39,399
攤銷費用	6,281		21,430		8,224		6,861		13,411		14,461		21,012		21,900		53,514		81,248		45,334		97,068		108,985
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(106,440)		293,259		1,046,887		673,411		124,255		(448,882)		179,144		303,078		450,326		(296,549)		(284,634)		96,256		158,824
營業活動之淨現金流入（流出）	179,193		597,914		1,363,900		963,905		398,925		(196,968)		515,301		360,521		613,249		(146,839)		(121,858)		256,612		345,830

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,494,026	22.05%	1,132,541	18.12%	1,107,711	18.16%	1,108,942	16.8%	1,245,218	17.13%	832,722	14.29%	652,880	11.76%	493,547	3.16%	466,823	3%	302,046	2.04%	585,690	3.91%	368,661	3.35%	482,650	4.48%
收益費損項目合計	(171,911)	-12.95%	28,014	4.14%	32,502	1.99%	129,567	5.21%	24,280	1.45%	139,430	13.27%	132,584	12.95%	64,988	7.53%	105,095	8.09%	245,961	135.79%	215,387	18.23%	416,884	72.96%	544,977	62.16%
折舊費用	58,857	4.43%	62,113	9.18%	62,836	3.85%	63,223	2.54%	69,892	4.17%	65,630	6.25%	30,098	2.94%	23,206	2.69%	24,248	1.87%	26,431	14.59%	38,104	3.23%	105,923	18.54%	173,705	19.81%
攤銷費用	25,206	1.9%	44,154	6.53%	23,229	1.42%	35,967	1.45%	48,061	2.86%	61,436	5.85%	76,356	7.46%	76,036	8.81%	145,483	11.21%	178,666	98.64%	179,300	15.18%	313,779	54.91%	384,225	43.82%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(83,395)	-6.28%	(338,932)	-50.09%	708,879	43.45%	1,342,009	53.93%	522,118	31.12%	204,529	19.47%	341,573	33.35%	340,724	39.48%	847,889	65.31%	(270,369)	-149.27%	349,569	29.59%	(165,055)	-28.89%	(135,303)	-15.43%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,327,438	100%	676,626	100%	1,631,652	100%	2,488,455	100%	1,677,933	100%	1,050,661	100%	1,024,125	100%	862,944	100%	1,298,309	100%	181,132	100%	1,181,203	100%	571,418	100%	876,760	100%

投資活動之淨現金流

智冠(5478) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3.85億元、較上一季成長50.19%；而今年初至今累積為NT$-10.7億元、較去年同期衰退-11625.1%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3.85億元，較上一季成長50.19%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-10.7億元，較去年同期衰退-11625.1%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(384,571)		(249,833)		(1,005,497)		(847,998)		384,921		(357,468)		(158,687)		(153,246)		85,282		103,599		(440,762)		(20,805)		(62,371)
取得不動產、廠房及設備	(1,074)		(3,829)		(5,243)		(3,170)		(3,026)		(1,635)		(2,070)		(3,121)		(1,333)		(1,943)		(1,711)		(2,609)		(8,103)
處分不動產、廠房及設備	27		0		75		21		2,136		(38)		278
取得無形資產	(9,345)		(10,812)		(29,875)		(2,497)		(4,308)		(172)		(25,613)		(422)		(7,326)		(37,110)		(11,906)		(360)		(30,519)
處分無形資產							0		94		37
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0				0		0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			(9,975)		0				0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	16,704		47,019
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,070,384)	100%	(9,129)	100%	(1,221,792)	100%	(1,068,002)	100%	(969,374)	100%	(690,501)	100%	66,953	100%	(758,794)	100%	(258)	100%	454,212	100%	(1,025,992)	100%	507,453	100%	(1,116,203)	100%
取得不動產、廠房及設備	(15,074)	1.41%	(17,026)	186.5%	(12,589)	1.03%	(16,427)	1.54%	(19,838)	2.05%	(10,755)	1.56%	(4,792)	-7.16%	(19,309)	2.54%	(156,758)	60758.91%	(28,977)	-6.38%	(11,849)	1.15%	(15,017)	-2.96%	(15,696)	1.41%
處分不動產、廠房及設備	38	0%	18	-0.2%	122	-0.01%	30	0%	7,745	-0.8%	2,347	-0.34%	1,169	1.75%
取得無形資產	(16,729)	1.56%	(23,714)	259.77%	(57,786)	4.73%	(21,826)	2.04%	(43,842)	4.52%	(33,477)	4.85%	(90,694)	-135.46%	(68,295)	9%	(85,338)	33076.74%	(140,465)	-30.92%	(94,026)	9.16%	(143,608)	-28.3%	(181,633)	16.27%
處分無形資產	0	0%	3	-0.03%			0	0%	2,476	-0.26%	90	-0.01%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(58,860)	6.07%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3	0%			0	0%	51,588	-4.83%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(9,975)	109.27%	(642)	0.05%			0	0%	(1,588)	0.23%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	17,136	-1.6%	404,350	-4429.29%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

智冠(5478) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2,408萬元、較上一季衰退-27.44%；而今年初至今累積為NT$-14.59億元、較去年同期衰退-45.5%。

單季

智冠(5478) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2,408萬元，較上一季衰退-27.44%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-14.59億元，較去年同期衰退-45.5%，為過去11年同期中的第12高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(24,083)		(118,487)		(14,810)		(10,079)		(55,522)		(31,024)		(8,651)		(253,154)		(182,733)		(302,521)		(190,012)		(224,277)		(504,796)
短期借款增加																			0		0
短期借款減少									0		(42,100)		(29,022)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		(254,949)		(191,211)		(293,191)		(228,550)		(190,458)		(317,431)
庫藏股票買回成本	0		(92,056)		(3,491)		0		(9,059)		0		(3,404)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,458,974)	100%	(1,002,697)	100%	(682,214)	100%	(767,569)	100%	(616,603)	100%	(386,240)	100%	(796,131)	100%	(242,903)	100%	(208,282)	100%	(285,182)	100%	(210,396)	100%	(263,953)	100%	(533,154)	100%
短期借款增加																			0	0%	(50,000)	23.76%
短期借款減少									0	0%	(105,059)	27.2%	(29,193)	3.67%									(10,000)	3.79%	(10,000)	1.88%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(1,343,393)	92.08%	(848,882)	84.66%	(630,973)	92.49%	(728,044)	94.85%	(487,937)	79.13%	(280,444)	72.61%	(254,949)	32.02%	(254,949)	104.96%	(191,211)	91.8%	(293,191)	102.81%	(228,550)	108.63%	(190,458)	72.16%	(317,431)	59.54%
庫藏股票買回成本	(59,782)	4.1%	(92,056)	9.18%	(9,307)	1.36%	0	0%	(61,090)	9.91%	0	0%	(450,715)	56.61%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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