5469
81.7
TWD-1.20 (-1.45%)
2025.08.28收盤
瀚宇博-現金循環週期
過去十年區間(單季)
79.26
2025年第2季
131.3
2022年第2季
79.26(當季)
過去十年區間(今年累積)
88.52
2016前6個月
131
2022前6個月
(今年累積)
單季(日) | 2025年第2季 | 2024年第2季 | 2023年第2季 | 2022年第2季 | 2021年第2季 | 2020年第2季 | 2019年第2季 | 2018年第2季 | 2017年第2季 | 2016年第2季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 79.26 | 110.19 | 112.06 | 131.3 | 122.28 | 130.05 | 90.56 | 87.31 | 84.95 | 82.83 |
今年累積(日) | 2025前6個月 | 2024前6個月 | 2023前6個月 | 2022前6個月 | 2021前6個月 | 2020前6個月 | 2019前6個月 | 2018前6個月 | 2017前6個月 | 2016前6個月 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | -- | 120.8 | 128.61 | 131 | 124.58 | 125.25 | 100.61 | 89.69 | 90.21 | 88.52 |
年度(日) | 2025年 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 尚未公布 | 111.78 | 118.97 | 122.73 | 108.91 | 129.25 | 115.74 | 93.91 | 90.06 | 85.3 | 91.7 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數