4743
143
TWD-3.50 (-2.39%)
2024.09.18收盤
合一-現金循環週期
過去十年區間(單季)
-2.76萬
2018年第2季
1.43萬
2017年第2季
850.3(當季)
過去十年區間(今年累積)
81.03
2022年前半年
1.85萬
2017年前半年
1,003.03(今年累積)
單季(日) | 2024年第2季 | 2023年第2季 | 2022年第2季 | 2021年第2季 | 2020年第2季 | 2019年第2季 | 2018年第2季 | 2017年第2季 | 2016年第2季 | 2015年第2季 |
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現金循環週期 | 850.3 | 839.01 | 44.02 | 1,868.49 | 1,291.95 | 1,124.11 | -27,565.68 | 14,280.26 | 5,366.11 | 820.51 |
今年累積(日) | 2024年前半年 | 2023年前半年 | 2022年前半年 | 2021年前半年 | 2020年前半年 | 2019年前半年 | 2018年前半年 | 2017年前半年 | 2016年前半年 | 2015年前半年 |
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現金循環週期 | 1,003.03 | 868.16 | 81.03 | 2,565.43 | 1,827.68 | 1,079.44 | 1,262.25 | 18,450.19 | 4,810.45 | 1,488.03 |
年度(日) | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | 2014年 |
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現金循環週期 | 尚未公布 | 858.75 | 161.03 | 1,987.14 | 2,789.15 | 1,083.67 | 1,627.84 | 12,255.64 | 4,719.51 | 2,053.49 | 2,691.96 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數