上緯投控－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(82,665)	-54.05%	118,988	5.65%	647,611	33.68%	708,783	30.08%	(57,442)	-2.42%	314,513	10.46%	71,577	4.66%	783,425	51.57%	82,890	6.24%	4,662	1.31%	0
本期稅前淨利（淨損）	84,576		118,988		647,611		708,783		(57,442)		314,513		94,138		783,425		82,890		4,662
調整項目
收益費損項目
折舊費用	82,324		77,061		64,316		62,941		49,011		40,257		37,551		31,176		21,729		9,437		0
攤銷費用	(3,197)		3,104		881		2,853		1,038		985		1,047		1,165		618		216		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	6,886		(5,458)		(18,885)		(13,416)		8,163		(726)		(2,894)		(15,222)		(4,011)		24,867
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(7,542)		(7,673)		(520,173)		(638,415)		(3,593)		(62)		(3)		6,701		(8)		5,352
利息費用	9,720		9,372		11,282		21,153		16,649		17,055		20,279		11,680		6,017		5,124		0
利息收入	(7,188)		(10,714)		(10,429)		(4,849)		(2,661)		(2,000)		(1,426)		(840)
股份基礎給付酬勞成本	0		584		1,038		1,729		0		0		0		1,208
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(19,340)		(2,809)		(3,216)		(5,250)				0		7,003		24,819		8,820
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	104		4,381		17		8,754		243		(32)		59		(111)
其他項目	(1,342)		(1,317)		(1,352)		(6,494)		(1,058)		637		(375)		(356)
收益費損項目合計	60,425		66,531		(476,521)		(572,922)		63,373		55,386		60,297		(747,719)		41,513		41,001
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(570,671)		(207,710)		509,862		(276,219)		(111,435)		(207,419)		206,462		(142,065)		186,359		113,571
應收帳款（增加）減少	(584,715)		(101,166)		(134,977)		138,254		504,186		(923,200)		(36,967)		50,256		16,699		141,957
其他應收款（增加）減少	(5,943)		9,217		2,013		27,007		65,942		(8,607)		(3,930)		(19,950)		(3,400)		(16,563)
存貨（增加）減少	(49,272)		(135,458)		(4,218)		248,903		(99,080)		(42,408)		102,013		43,925		(42,367)		(55,041)
預付款項（增加）減少	(1,178)		(12,205)		(1,092)		(12,907)		(19,199)		(85,947)		(10,179)		43,912		(13,975)		40,772
其他營業資產（增加）減少	(388,443)		(56,761)		(17,572)		4,824				0		(4,600)		25,712		(10,193)		81,045
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,600,222)		(504,083)		354,016		129,862		358,251		(1,127,129)		487,179		15,334		140,197		306,497
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	36,780		(146,792)		(79,623)		250,502		261,215		124,793		(73,243)		177,293		(149,425)		(38,507)
應付帳款增加（減少）	731,862		185,355		612,847		(291,775)		(416,303)		696,536		(4,631)		(141,924)		(27,099)		(94,854)
應付帳款－關係人增加（減少）	(9,447)		30,163		1,614
其他應付款增加（減少）	(9,614)		35,624		87,355		65,008		(75,250)		93,773		(172,168)		167,824		4,647		(133,834)
其他營業負債增加（減少）	111,724		9,997		(12,676)		16,845		41,990		26,117		(13,962)		6,049		2,056
與營業活動相關之負債之淨變動合計	861,305		114,347		609,517		68,643		(188,348)		941,219		(264,004)		209,242		(169,821)		(284,805)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(738,917)		(389,736)		963,533		198,505		169,903		(185,910)		223,175		224,576		(29,624)		21,692		0
調整項目合計	(678,492)		(323,205)		487,012		(374,417)		233,276		(130,524)		283,472		(523,143)		11,889		62,693
營運產生之現金流入（流出）	(593,916)		(204,217)		1,134,623		334,366		175,834		183,989		377,610		260,282		94,779		67,355
收取之股利	7,244
支付之利息	(8,530)		(7,276)		(6,588)		(13,903)		(15,511)		(16,817)		(24,242)		(11,407)		(5,264)		(6,005)
退還（支付）之所得稅	(14,047)		(32,951)		(4,189)		(33,568)		(4,129)		(63,713)		(41,676)		(32,567)		(28,384)		(31,362)
營業活動之淨現金流入（流出）	(609,249)		(233,674)		1,134,329		291,855		159,151		105,459		313,118		217,148		64,613		32,256
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		(80,000)				0		(10,645)		0		(4,000)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	922		0		0		609,020
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	62,365		(61,068)		(669,740)		(138,863)		(140,366)		(175,640)		(186,714)		211,406
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,370)		0		1,150		1,408		4,419		2,613
取得不動產、廠房及設備	(147,692)		(61,709)		(210,883)		(229,524)		(386,179)		(250,936)		(15,665)		(199,176)		(52,429)		(140,796)		0
處分不動產、廠房及設備	222		8,356		87		49,911		3,480		540		137		3,761
存出保證金增加	0		(2,208)						1,284		(88)		(5,407)		8,521
存出保證金減少	(1,615)		0		432										0		(78)
取得無形資產	(2,773)		(42)		0		(1,272)		(608)		0		1		(331)		0		(157)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	41,946				889,435						0		(10,977)		31,440		379,207		0
預付設備款增加	39,289				(64,345)		(10,951)		28,353		(35,882)		333		(105)		1,095		(38,937)
投資活動之淨現金流入（流出）	57,104		388,964		(779,780)		535,295		(549,179)		(535,573)		(418,238)		(282,066)		328,166		(173,888)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	536,686		271,065		161,171		156,872		1,615,873		128,590		173,593		283,205		93,192		313,769
短期借款減少	(382,618)		(234,480)		(237,017)		(907,226)		(921,934)		(34,052)		(109,621)		(144,095)		(530,000)		(194,791)
舉借長期借款	100,000		21,361		0		(30,050)		42,945		0		0		20,000		646,763
償還長期借款	(104,734)		(18,721)		(28,577)		70,573		(365,348)		(498,800)		(121,633)		(12,833)		(118,424)		0
存入保證金增加	1
存入保證金減少	0		255
租賃本金償還	(8,123)		(2,881)		(3,910)		(3,087)		(1,888)		(929)		(1,789)
發放現金股利	(251,614)		(585,033)		(487,091)		(139,187)		(323,766)		(368,014)		(460,018)		(177,842)		(89,485)		0		0
庫藏股票買回成本	0								0		0		0		0		(51,420)
非控制權益變動	0		(155)		0		0		(505)						0		(34,090)		175
其他籌資活動	965		0		370		786		390
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,908,286		(643,030)		(594,967)		(850,892)		2,159,076		(464,777)		(521,805)		(31,874)		(793,352)		(398,209)
匯率變動對現金及約當現金之影響	156,879		(57,916)		75,396		31,190		(11,652)		57,342		(75,418)		(93,542)		71,648		(47,456)
本期現金及約當現金增加（減少）數	2,513,020		(545,656)		(165,022)		7,448		1,757,396		(837,549)		(702,343)		(190,334)		(328,925)		(587,297)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,220,447		1,716,033		2,229,954		0
期末現金及約當現金餘額	2,513,020		(545,656)		(165,022)		7,448		1,757,396		(837,549)		(702,343)		724,204		944,790		1,642,657		0
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,201,966	17.45%	1,436,324	10.13%	2,307,645	16.11%	1,896,169	13.37%	3,662,642	24.17%	1,407,194	12.75%	1,058,196	10.95%	724,204	8.68%	944,790	13.78%	1,642,657	16.54%	0

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(216,771)	-28.79%	372,455	6.46%	1,434,013	26.86%	989,090	13.25%	61,129	0.78%	763,282	11.79%	624,963	13.86%	822,134	18.71%	221,110	6.39%	4,662	1.31%	0
停業單位稅前淨利（淨損）	348,225	1315.5%									0	0%	72,247	20.47%
本期稅前淨利（淨損）	131,454	496.6%	372,455	-109.23%	1,434,013	70.46%	989,090	583.13%	61,129	-56.69%	763,282	120.93%	697,210	197.55%	822,134	-220.75%	221,110	30.24%	4,662	14.45%	0
調整項目
收益費損項目
折舊費用	251,896	951.59%	218,085	-63.96%	190,372	9.35%	187,882	110.77%	142,214	-131.9%	116,101	18.39%	108,569	30.76%	91,185	-24.48%	78,638	10.75%	9,437	29.26%	0
攤銷費用	7,693	29.06%	8,906	-2.61%	8,251	0.41%	8,066	4.76%	3,117	-2.89%	2,996	0.47%	3,170	0.9%	3,429	-0.92%	1,773	0.24%	216	0.67%	0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(1,955)	-7.39%	3,011	-0.88%	4,853	0.24%	(12,330)	-7.27%	24,459	-22.68%	(737)	-0.12%	(1,073)	-0.3%	2,065	-0.55%	86,551	11.84%	24,867	77.09%	0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(27,164)	-102.62%	(23,693)	6.95%	(1,211,046)	-59.5%	(646,022)	-380.87%	(3,726)	3.46%	(19)	0%	3,136	0.89%	(488)	0.13%	3,505	0.48%	5,352	16.59%	0
利息費用	30,108	113.74%	29,182	-8.56%	40,760	2%	62,035	36.57%	56,248	-52.17%	45,150	7.15%	49,846	14.12%	28,899	-7.76%	27,994	3.83%	5,124	15.89%	0
利息收入	(26,397)	-99.72%	(44,217)	12.97%	(31,767)	-1.56%	(10,076)	-5.94%	(6,242)	5.79%	(5,888)	-0.93%	(4,636)	-1.31%	(7,010)	1.88%
股份基礎給付酬勞成本	(1,863)	-7.04%	1,928	-0.57%	2,560	0.13%	2,303	1.36%	0	0%	12,046	1.91%	4,344	1.23%	13,451	-3.61%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(10,510)	-39.7%	(3,505)	1.03%	16,098	0.79%	(19,707)	-11.62%			0	0%	37,261	10.56%	41,663	-11.19%	12,277	1.68%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	425	1.61%	4,328	-1.27%	(856)	-0.04%	8,641	5.09%	903	-0.84%	252	0.04%	(611)	-0.17%	(554)	0.15%
其他項目	(4,130)	-15.6%	(4,031)	1.18%	(4,149)	-0.2%	(12,305)	-7.25%	(1,786)	1.66%	522	0.08%	(1,816)	-0.51%	(2,104)	0.56%
收益費損項目合計	218,103	823.93%	189,994	-55.72%	(984,924)	-48.39%	(434,043)	-255.9%	209,870	-194.65%	167,328	26.51%	(207,488)	-58.79%	(640,848)	172.07%	107,034	14.64%	41,001	127.11%	0
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	542	2.05%	(533,147)	156.36%	1,166,314	57.31%	(220,931)	-130.25%	136,690	-126.77%	(177,884)	-28.18%	248,689	70.46%	(354,228)	95.11%	826,575	113.03%	113,571	352.09%	0
應收帳款（增加）減少	(405,219)	-1530.8%	(258,095)	75.69%	420,273	20.65%	465,546	274.47%	562,692	-521.88%	(1,444,588)	-228.88%	(83,823)	-23.75%	(220,512)	59.21%	311,596	42.61%	141,957	440.09%	0
其他應收款（增加）減少	3,664	13.84%	27,394	-8.03%	2,345	0.12%	(1,498)	-0.88%	62,287	-57.77%	(9,049)	-1.43%	9,552	2.71%	(23,144)	6.21%	53,425	7.31%	(16,563)	-51.35%	0
存貨（增加）減少	24,820	93.76%	(189,110)	55.46%	145,001	7.12%	44,741	26.38%	(387,158)	359.07%	(180,384)	-28.58%	12,865	3.65%	(68,939)	18.51%	925	0.13%	(55,041)	-170.64%	0
預付款項（增加）減少	29,236	110.45%	(9,304)	2.73%	(1,982)	-0.1%	(31,821)	-18.76%	58,747	-54.49%	(105,112)	-16.65%	(22,579)	-6.4%	14,655	-3.94%	(18,269)	-2.5%	40,772	126.4%	0
其他營業資產（增加）減少	(390,882)	-1476.64%	(71,778)	21.05%	(19,926)	-0.98%	57,838	34.1%			0	0%	12,727	3.61%	(104,175)	27.97%	(54,961)	-7.52%	81,045	251.26%	0
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(737,839)	-2787.35%	(1,034,040)	303.26%	1,712,025	84.12%	313,875	185.05%	408,293	-378.68%	(1,335,925)	-211.66%	322,357	91.34%	(787,689)	211.5%	981,122	134.16%	306,497	950.2%	0
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	330,600	1248.91%	227,462	-66.71%	(311,966)	-15.33%	37,186	21.92%	272,251	-252.5%	245,556	38.91%	64,282	18.21%	305,800	-82.11%	(50,551)	-6.91%	(38,507)	-119.38%	0
應付帳款增加（減少）	278,705	1052.87%	151,082	-44.31%	212,350	10.43%	(588,631)	-347.04%	(964,864)	894.88%	865,554	137.14%	(214,048)	-60.65%	(149,241)	40.07%	(332,914)	-45.52%	(94,854)	-294.07%	0
應付帳款－關係人增加（減少）	(27,020)	-102.07%	(11,093)	3.25%	68,557	3.37%
其他應付款增加（減少）	(178,784)	-675.4%	(29,059)	8.52%	24,434	1.2%	6,074	3.58%	(39,955)	37.06%	60,740	9.62%	936	0.27%	244,793	-65.73%	(13,865)	-1.9%	(133,834)	-414.91%	0
其他營業負債增加（減少）	40,103	151.5%	15,946	-4.68%	(54,858)	-2.7%	12,764	7.53%	48,602	-45.08%	18,254	2.89%	19,325	5.48%	4,931	-1.32%	26,949	3.69%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	443,604	1675.81%	354,338	-103.92%	(61,483)	-3.02%	(551,137)	-324.93%	(683,966)	634.35%	1,190,104	188.56%	(129,505)	-36.69%	406,283	-109.09%	(375,610)	-51.36%	(284,805)	-882.95%	0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(294,235)	-1111.54%	(679,702)	199.34%	1,650,542	81.1%	(237,262)	-139.88%	(275,673)	255.68%	(145,821)	-23.1%	192,852	54.64%	(381,406)	102.41%	605,512	82.8%	21,692	67.25%	0
調整項目合計	(76,132)	-287.61%	(489,708)	143.62%	665,618	32.7%	(671,305)	-395.78%	(65,803)	61.03%	21,507	3.41%	(14,636)	-4.15%	(1,022,254)	274.49%	712,546	97.44%	62,693	194.36%	0
營運產生之現金流入（流出）	55,322	208.99%	(117,253)	34.39%	2,099,631	103.16%	317,785	187.36%	(4,674)	4.33%	784,789	124.34%	682,574	193.4%	(200,120)	53.73%	933,656	127.67%	67,355	208.81%	0
收取之股利	26,572	100.38%	44,391	-13.02%
支付之利息	(27,630)	-104.38%	(20,277)	5.95%	(28,902)	-1.42%	(46,885)	-27.64%	(55,429)	51.41%	(44,340)	-7.03%	(52,943)	-15%	(27,578)	7.41%	(26,698)	-3.65%	(6,005)	-18.62%	0
退還（支付）之所得稅	(27,793)	-104.99%	(247,833)	72.68%	(67,435)	-3.31%	(111,679)	-65.84%	(54,256)	50.32%	(115,180)	-18.25%	(281,333)	-79.71%	(151,736)	40.74%	(191,486)	-26.18%	(31,362)	-97.23%	0
營業活動之淨現金流入（流出）	26,471	100%	(340,972)	100%	2,035,266	100%	169,616	100%	(107,821)	100%	631,157	100%	352,934	100%	(372,424)	100%	731,297	100%	32,256	100%	0
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(13,182)	2.15%	(129,639)	13.87%	0	0%	0	0%	(43,372)	5.06%	0	0%	(5,000)	-6%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	16,150	-2.6%	2,231	-0.36%	6,172	-0.66%	609,020	275.84%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(577,533)	92.94%	(352,870)	57.55%	(712,835)	76.26%	(138,959)	-62.94%	(140,366)	10.08%	(281,793)	32.87%	(360,180)	-330.34%	371,052	445.48%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	2,242	-0.36%	0	0%	1,185,687	-126.84%	2,891	1.31%	5,317	-0.38%	2,938	-0.34%
取得不動產、廠房及設備	(439,411)	70.71%	(325,365)	53.06%	(460,638)	49.28%	(551,039)	-249.58%	(932,448)	66.98%	(390,026)	45.5%	(61,585)	-56.48%	(339,400)	-407.48%	(495,516)	-707.96%	(140,796)	80.97%	0
處分不動產、廠房及設備	2,647	-0.43%	9,528	-1.55%	21,193	-2.27%	55,940	25.34%	4,875	-0.35%	540	-0.06%	2,931	2.69%	16,090	19.32%
存出保證金增加	0	0%	(4,527)	0.74%					0	0%	(676)	0.08%	(3,722)	-3.41%	(133)	-0.16%	0	0%	(919)	0.53%	0
存出保證金減少	8,241	-1.33%	0	0%	643	-0.07%	943	0.43%	619	-0.04%					0	0%	13,687	19.56%
取得無形資產	(9,466)	1.52%	(12,620)	2.06%	(1,723)	0.18%	(30,590)	-13.86%	(1,293)	0.09%	0	0%	(2,812)	-2.58%	(923)	-1.11%	(3,374)	-4.82%	(157)	0.09%	0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	308,905	-49.71%	165,035	-26.91%	0	0%					0	0%	98,343	90.2%	105,841	127.07%	385,539	550.83%	0	0%	0
預付設備款增加	0	0%			(117,726)	12.59%	(49,617)	-22.47%	(75)	0.01%	(41,992)	4.9%	(1,621)	-1.49%	(10,308)	-12.38%	(1,067)	-1.52%	(38,937)	22.39%	0
預付設備款減少	66,810	-10.75%	(81,427)	13.28%
投資活動之淨現金流入（流出）	(621,415)	100%	(613,197)	100%	(934,782)	100%	220,785	100%	(1,392,179)	100%	(857,174)	100%	109,032	100%	83,293	100%	69,992	100%	(173,888)	100%	0
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,499,134	52.53%	699,064	-99.32%	847,061	-64.55%	2,192,732	-200.56%	3,143,583	87.68%	371,036	-78.36%	455,609	-155.14%	682,390	-505.22%	818,775	-55.78%	313,769	-78.8%	0
短期借款減少	(1,177,073)	-41.25%	(664,926)	94.47%	(1,578,947)	120.32%	(3,179,616)	290.82%	(1,585,118)	-44.21%	(201,286)	42.51%	(607,250)	206.78%	(764,443)	565.97%	(2,421,515)	164.96%	(194,791)	48.92%	0
舉借長期借款	100,000	3.5%	35,593	-5.06%	0	0%	182,606	-16.7%	746,243	20.81%	25,170	-5.32%	470,000	-160.04%	154,000	-114.02%	1,282,551	-87.37%
償還長期借款	(174,466)	-6.11%	(75,103)	10.67%	(83,816)	6.39%	(153,215)	14.01%	(497,400)	-13.87%	(607,600)	128.32%	(147,300)	50.16%	(38,500)	28.5%	(147,900)	10.08%	0	0%	0
存入保證金增加	1,138	0.04%	(255)	0.04%	87	-0.01%	279	-0.03%	0	0%	582	-0.12%
存入保證金減少	0	0%	0	0%
租賃本金償還	(21,843)	-0.77%	(11,700)	1.66%	(11,991)	0.91%	(7,984)	0.73%	(5,276)	-0.15%	(4,043)	0.85%	(2,379)	0.81%
發放現金股利	(251,614)	-8.82%	(585,033)	83.12%	(487,091)	37.12%	(139,187)	12.73%	(323,766)	-9.03%	(368,014)	77.72%	(460,018)	156.64%	(177,842)	131.67%	(89,485)	6.1%	0		0
庫藏股票買回成本	(150,195)	-5.26%	(94,186)	13.38%					0	0%	(66,341)	14.01%	0	0%	(44,795)	33.16%	(69,152)	4.71%
處分子公司股權（未喪失控制力）	3,017,723	105.75%
非控制權益變動	0	0%	(7,302)	1.04%	(6,561)	0.5%	0	0%	(30,384)	-0.85%	307,846	-65.02%			0	0%	(81,340)	5.54%	175	-0.04%	0
其他籌資活動	10,927	0.38%	0	0%	8,989	-0.68%	20,725	-1.9%	23,965	0.67%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,853,731	100%	(703,848)	100%	(1,312,269)	100%	(1,093,332)	100%	3,585,155	100%	(473,497)	100%	(293,675)	100%	(135,068)	100%	(1,467,954)	100%	(398,209)	100%	0
匯率變動對現金及約當現金之影響	(112,636)		28,789		(7,640)		68,141		(21,313)		(14,434)		(60,807)		(72,044)		(104,578)		(47,456)		0
本期現金及約當現金增加（減少）數	2,146,151		(1,629,228)		(219,425)		(634,790)		2,063,842		(713,948)		107,484		(496,243)		(771,243)		(587,297)		0
期初現金及約當現金餘額	2,060,652		3,065,552		2,527,070		2,530,959		1,598,800		2,121,142		1,224,736
期末現金及約當現金餘額	4,206,803		1,436,324		2,307,645		1,896,169		3,662,642		1,407,194		1,332,220
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,201,966		1,436,324		2,307,645		1,896,169		3,662,642		1,407,194		1,058,196		724,204		944,790		1,642,657		0
分類至待出售（非流動）資產（或處分群組）之現金及約當現金	1,004,837										0		274,024

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

上緯投控(3708) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-6.09億元、較上一季衰退-435.49%；而今年初至今累積為NT$2,647萬元、較去年同期成長107.76%。

單季

上緯投控(3708) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-6.09億元，較上一季衰退-435.49%，為過去11年同期中的第10高。同時上緯投控過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-59.89%、-50.72%與--。其中稅前淨利為NT$-8,266萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,042萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,533萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$2,647萬元，較去年同期成長107.76%，為過去11年同期中的第7高。同時上緯投控過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-46.16%、-46.97%與--。其中稅前淨利為NT$-2.17億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.18億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,885萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(82,665)	-54.05%	118,988	5.65%	647,611	33.68%	708,783	30.08%	(57,442)	-2.42%	314,513	10.46%	71,577	4.66%	783,425	51.57%	82,890	6.24%	4,662	1.31%	0
收益費損項目合計	60,425		66,531		(476,521)		(572,922)		63,373		55,386		60,297		(747,719)		41,513
折舊費用	82,324		77,061		64,316		62,941		49,011		40,257		37,551		31,176		21,729		0
攤銷費用	(3,197)		3,104		881		2,853		1,038		985		1,047		1,165		618		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(738,917)		(389,736)		963,533		198,505		169,903		(185,910)		223,175		224,576		(29,624)		0
營業活動之淨現金流入（流出）	(609,249)		(233,674)		1,134,329		291,855		159,151		105,459		313,118		217,148		64,613

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(216,771)	-28.79%	372,455	6.46%	1,434,013	26.86%	989,090	13.25%	61,129	0.78%	763,282	11.79%	624,963	13.86%	822,134	18.71%	221,110	6.39%	4,662	1.31%	0
收益費損項目合計	218,103	823.93%	189,994	-55.72%	(984,924)	-48.39%	(434,043)	-255.9%	209,870	-194.65%	167,328	26.51%	(207,488)	-58.79%	(640,848)	172.07%	107,034	14.64%	41,001	127.11%	0
折舊費用	251,896	951.59%	218,085	-63.96%	190,372	9.35%	187,882	110.77%	142,214	-131.9%	116,101	18.39%	108,569	30.76%	91,185	-24.48%	78,638	10.75%	9,437	29.26%	0
攤銷費用	7,693	29.06%	8,906	-2.61%	8,251	0.41%	8,066	4.76%	3,117	-2.89%	2,996	0.47%	3,170	0.9%	3,429	-0.92%	1,773	0.24%	216	0.67%	0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(294,235)	-1111.54%	(679,702)	199.34%	1,650,542	81.1%	(237,262)	-139.88%	(275,673)	255.68%	(145,821)	-23.1%	192,852	54.64%	(381,406)	102.41%	605,512	82.8%	21,692	67.25%	0
營業活動之淨現金流入（流出）	26,471	100%	(340,972)	100%	2,035,266	100%	169,616	100%	(107,821)	100%	631,157	100%	352,934	100%	(372,424)	100%	731,297	100%	32,256	100%	0

投資活動之淨現金流

上緯投控(3708) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$5,710萬元、較上一季衰退-83.9%；而今年初至今累積為NT$-6.21億元、較去年同期衰退-1.34%。

單季

上緯投控(3708) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$5,710萬元，較上一季衰退-83.9%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6.21億元，較去年同期衰退-1.34%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	57,104		388,964		(779,780)		535,295		(549,179)		(535,573)		(418,238)		(282,066)		328,166
取得不動產、廠房及設備	(147,692)		(61,709)		(210,883)		(229,524)		(386,179)		(250,936)		(15,665)		(199,176)		(52,429)		0
處分不動產、廠房及設備	222		8,356		87		49,911		3,480		540		137		3,761
取得無形資產	(2,773)		(42)		0		(1,272)		(608)		0		1		(331)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	62,365		(61,068)		(669,740)		(138,863)		(140,366)		(175,640)		(186,714)		211,406
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,370)		0		1,150		1,408		4,419		2,613
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		(80,000)				0		(10,645)		0		(4,000)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	922		0		0		609,020
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(621,415)	100%	(613,197)	100%	(934,782)	100%	220,785	100%	(1,392,179)	100%	(857,174)	100%	109,032	100%	83,293	100%	69,992	100%	(173,888)	100%	0
取得不動產、廠房及設備	(439,411)	70.71%	(325,365)	53.06%	(460,638)	49.28%	(551,039)	-249.58%	(932,448)	66.98%	(390,026)	45.5%	(61,585)	-56.48%	(339,400)	-407.48%	(495,516)	-707.96%	(140,796)	80.97%	0
處分不動產、廠房及設備	2,647	-0.43%	9,528	-1.55%	21,193	-2.27%	55,940	25.34%	4,875	-0.35%	540	-0.06%	2,931	2.69%	16,090	19.32%
取得無形資產	(9,466)	1.52%	(12,620)	2.06%	(1,723)	0.18%	(30,590)	-13.86%	(1,293)	0.09%	0	0%	(2,812)	-2.58%	(923)	-1.11%	(3,374)	-4.82%	(157)	0.09%	0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(577,533)	92.94%	(352,870)	57.55%	(712,835)	76.26%	(138,959)	-62.94%	(140,366)	10.08%	(281,793)	32.87%	(360,180)	-330.34%	371,052	445.48%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	2,242	-0.36%	0	0%	1,185,687	-126.84%	2,891	1.31%	5,317	-0.38%	2,938	-0.34%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(13,182)	2.15%	(129,639)	13.87%	0	0%	0	0%	(43,372)	5.06%	0	0%	(5,000)	-6%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	16,150	-2.6%	2,231	-0.36%	6,172	-0.66%	609,020	275.84%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

上緯投控(3708) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$29.08億元、較上一季成長21724.15%；而今年初至今累積為NT$28.54億元、較去年同期成長505.45%。

單季

上緯投控(3708) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$29.08億元，較上一季成長21724.15%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$28.54億元，較去年同期成長505.45%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,908,286		(643,030)		(594,967)		(850,892)		2,159,076		(464,777)		(521,805)		(31,874)		(793,352)
短期借款增加	536,686		271,065		161,171		156,872		1,615,873		128,590		173,593		283,205		93,192
短期借款減少	(382,618)		(234,480)		(237,017)		(907,226)		(921,934)		(34,052)		(109,621)		(144,095)		(530,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	100,000		21,361		0		(30,050)		42,945		0		0		20,000		646,763
償還長期借款	(104,734)		(18,721)		(28,577)		70,573		(365,348)		(498,800)		(121,633)		(12,833)		(118,424)
發放現金股利	(251,614)		(585,033)		(487,091)		(139,187)		(323,766)		(368,014)		(460,018)		(177,842)		(89,485)		0
庫藏股票買回成本	0								0		0		0		0		(51,420)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,853,731	100%	(703,848)	100%	(1,312,269)	100%	(1,093,332)	100%	3,585,155	100%	(473,497)	100%	(293,675)	100%	(135,068)	100%	(1,467,954)	100%	(398,209)	100%	0
短期借款增加	1,499,134	52.53%	699,064	-99.32%	847,061	-64.55%	2,192,732	-200.56%	3,143,583	87.68%	371,036	-78.36%	455,609	-155.14%	682,390	-505.22%	818,775	-55.78%	313,769	-78.8%	0
短期借款減少	(1,177,073)	-41.25%	(664,926)	94.47%	(1,578,947)	120.32%	(3,179,616)	290.82%	(1,585,118)	-44.21%	(201,286)	42.51%	(607,250)	206.78%	(764,443)	565.97%	(2,421,515)	164.96%	(194,791)	48.92%	0
發行公司債							0	0%	2,113,308	58.95%
償還公司債											0	0%	(2,337)	0.8%	(309)	0.23%	(709,888)	48.36%
舉借長期借款	100,000	3.5%	35,593	-5.06%	0	0%	182,606	-16.7%	746,243	20.81%	25,170	-5.32%	470,000	-160.04%	154,000	-114.02%	1,282,551	-87.37%
償還長期借款	(174,466)	-6.11%	(75,103)	10.67%	(83,816)	6.39%	(153,215)	14.01%	(497,400)	-13.87%	(607,600)	128.32%	(147,300)	50.16%	(38,500)	28.5%	(147,900)	10.08%	0	0%	0
發放現金股利	(251,614)	-8.82%	(585,033)	83.12%	(487,091)	37.12%	(139,187)	12.73%	(323,766)	-9.03%	(368,014)	77.72%	(460,018)	156.64%	(177,842)	131.67%	(89,485)	6.1%	0
庫藏股票買回成本	(150,195)	-5.26%	(94,186)	13.38%					0	0%	(66,341)	14.01%	0	0%	(44,795)	33.16%	(69,152)	4.71%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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