創意－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,015,213	11.79%	1,203,839	18.21%	1,195,416	17.55%	1,229,698	20.29%	491,416	13.71%	123,413	3.5%	128,872	5.31%	326,399	8.34%	193,871	5.68%	158,130	6.62%	145,996	6.99%	112,352	5.84%	43,915	2.25%	228,563	7.83%
本期稅前淨利（淨損）	1,015,213		1,203,839		1,195,416		1,229,698		491,416		123,413		128,872		326,399		193,871		158,130		145,996		112,352		43,915		228,563
調整項目
收益費損項目
折舊費用	70,302		61,899		67,403		82,437		93,683		93,352		86,594		47,538		21,176		18,717		18,396		16,773		17,595		20,591
攤銷費用	101,803		95,912		86,384		84,468		75,852		76,797		64,650		57,261		41,450		42,740		38,186		38,410		41,074		38,634
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0						0		0		0		(770)								0		(2,119)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(9,335)		(8,212)		(5,514)		(3,084)		(1,025)		(871)		(218)		(122)
利息費用	1,252		1,028		1,353		1,119		1,149		880		929		0		0		0		27		10		144		129
利息收入	(43,842)		(37,002)		(28,642)		(13,536)		(3,893)		(2,169)		(5,334)		(7,352)
未實現外幣兌換損失（利益）	26,918		(5,214)		1,322		27,933		1,554		(3,667)		(2,145)		281
其他項目	0				0		0		(6)
收益費損項目合計	147,026		179,879		122,306		179,337		167,314		164,322		143,680		97,962		57,428		49,228		55,828		49,329		57,243		71,820
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(433,729)		(298,337)		883,019		(673,372)		(21,869)		83,791		53,422		(296,489)		173,302		75,230		110,191		98,464		(453,814)		(302,864)
存貨（增加）減少	(3,305,787)		1,036,189		1,388,337		(754,308)		(760,769)		47,175		(195,892)		(112,682)		(67,092)		200,682		117,555		19,706		(203,249)		91,719
預付款項（增加）減少	2,343,721
其他流動資產（增加）減少	(202,722)		(288,295)		(668,968)		(605,029)		(324,327)		21,862		(85,252)		142,654
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,598,517)		449,557		1,602,388		(2,032,709)		(1,106,965)		155,483		(170,613)		(274,654)		675,253		3,194		195,443		134,554		(726,943)		(259,641)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(906,259)		1,431,249		35,929		674,629		289,344		(340,290)		153,391		(487,435)
應付帳款增加（減少）	1,440,001		(909,536)		(844,594)		456,662		123,149		(219,373)		483,936		72,298		105,034		(7,368)		139,874		7,664		(52,528)		101,968
其他流動負債增加（減少）	(261,381)		628,221		(6,782)		(56,459)		(21,517)		(29,709)		(105,018)		(100,391)
淨確定福利負債增加(減少)	(194)		(164)		(173)		(217)		(102)		(94)		(103)		(127)		(83)		(190)		(211)		64		(255)		(293)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	272,167		1,149,770		(815,620)		1,074,615		390,874		(589,466)		532,206		(37,796)		646,585		78,228		(7,392)		311,032		269,640		165,566
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,326,350)		1,599,327		786,768		(958,094)		(716,091)		(433,983)		361,593		(312,450)		1,321,838		81,422		188,051		445,586		(457,303)		(94,075)
調整項目合計	(1,179,324)		1,779,206		909,074		(778,757)		(548,777)		(269,661)		505,273		(214,488)		1,379,266		130,650		243,879		494,915		(400,060)		(22,255)
營運產生之現金流入（流出）	(164,111)		2,983,045		2,104,490		450,941		(57,361)		(146,248)		634,145		111,911		1,573,137		288,780		389,875		607,267		(356,145)		206,308
退還（支付）之所得稅	(412,221)		(357,521)		(362,773)		(13,358)		(14,390)		(5,697)		(5,496)		(20,319)		(41,326)		(37,676)		(33,938)		(53,413)		(1,882)		213
營業活動之淨現金流入（流出）	(576,332)		2,625,524		1,741,717		437,583		(71,751)		(151,945)		628,649		91,592		1,531,811		251,104		355,937		553,854		(358,027)		206,521
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	950,000
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	1,647,960		0		0		0		0		440,116		335,218		450,122
取得不動產、廠房及設備	(240,107)		(9,948)		(52,929)		(48,063)		(37,922)		(21,510)		(11,026)		(67,369)		(23,683)		(1,190)		(38,589)		(4,349)		(22,615)		(7,657)
存出保證金增加	(9,609)		(55,973)		(245)		(22,772)		(1,407)		(1,065)		(1,579)		(1,088)		(783)		(1,036)		(446)		(5,443)		(1,740)		(1,392)
存出保證金減少	12,085		84,458		581		924		505		457		1,324		203		1,487		99		829		112		67		352
取得無形資產	(89,510)		(126,664)		(19,078)		(18,559)		(30,488)		(28,878)		(75,837)		(16,506)		(10,965)		(51,788)		(66,996)		(34,936)		(67,495)		(31,236)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	43,464		38,156		26,441		11,765		3,721		2,085		5,354		6,997		3,995		3,225		3,555		3,234		3,347		2,357
投資活動之淨現金流入（流出）	1,905,225		(669,971)		(45,230)		(76,705)		(65,591)		(678,795)		(81,546)		(74,688)		(31,799)		(50,376)		(116,623)		(39,971)		(107,785)		(36,531)
籌資活動之現金流量
存入保證金減少	(42)		(18)		(8)		(13)		(4)		(7)		(9)						0
租賃本金償還	(17,911)		(19,572)		(18,485)		(15,635)		(16,359)		(14,270)		(14,141)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		(402,036)		(402,036)		(402,036)		(402,036)		0
支付之利息	(1,252)		(1,028)		(1,353)		(1,119)		(1,149)		(880)		(929)		0		0		0		(27)		(10)		(144)		(129)
其他籌資活動	0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,192)		(20,564)		(19,815)		(16,738)		(17,467)		(15,110)		(15,076)		49		0		(402,036)		(402,063)		(402,046)		(409,018)		(24,559)
匯率變動對現金及約當現金之影響	37,827		15,044		26,084		14,333		(1,477)		2,393		(5,368)		(4,155)		65		(4,146)		7,749		1,432		(1,963)		(2,880)
本期現金及約當現金增加（減少）數	1,347,528		1,950,033		1,702,756		358,473		(156,286)		(843,457)		526,659		12,798		1,500,077		(205,454)		(155,000)		113,269		(876,793)		142,551
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		5,090,202		3,950,540		3,153,324		2,852,856		2,136,080		2,384,588		1,706,126
期末現金及約當現金餘額	1,347,528		1,950,033		1,702,756		358,473		(156,286)		(843,457)		526,659		4,608,588		4,484,571		3,083,170		2,846,389		2,908,279		2,015,978		1,867,966
資產負債表帳列之現金及約當現金	8,042,967	27.91%	9,257,167	42.37%	6,372,464	33.22%	5,128,384	28.61%	4,375,186	34.45%	2,336,258	28.4%	2,972,719	37.62%	4,608,588	47.7%	4,484,571	58.96%	3,083,170	54.14%	2,846,389	55.08%	2,908,279	59.59%	2,015,978	40.69%	1,867,966	33.49%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,086,857	14.2%	3,081,882	16.2%	3,317,491	16.65%	2,768,531	17.35%	1,134,268	11.12%	308,005	3.2%	443,432	5.98%	830,706	8.38%	564,734	6.63%	461,702	7.07%	385,828	6.69%	417,675	7.83%	176,235	3.96%	552,670	8.15%
本期稅前淨利（淨損）	3,086,857	-374.02%	3,081,882	71.51%	3,317,491	120.07%	2,768,531	336.68%	1,134,268	39.83%	308,005	20.75%	443,432	114.93%	830,706	114.78%	564,734	47.71%	461,702	93.23%	385,828	63.02%	417,675	32.02%	176,235	92.59%	552,670	78.01%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	201,566	-24.42%	185,315	4.3%	198,886	7.2%	241,347	29.35%	278,501	9.78%	277,058	18.67%	259,454	67.24%	129,794	17.93%	64,536	5.45%	59,009	11.91%	54,283	8.87%	52,192	4%	53,663	28.19%	60,019	8.47%
攤銷費用	301,560	-36.54%	280,218	6.5%	257,959	9.34%	249,012	30.28%	225,201	7.91%	228,912	15.42%	187,583	48.62%	169,178	23.38%	121,320	10.25%	118,056	23.84%	113,030	18.46%	116,347	8.92%	116,216	61.06%	114,944	16.23%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(146,023)	17.69%	71,468	1.66%			0	0%	(19,921)	-0.7%	0	0%	22,846	5.92%							0	0%	(13,422)	-1.03%	4,794	2.52%	16,906	2.39%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(32,163)	3.9%	(39,370)	-0.91%	(16,081)	-0.58%	(6,223)	-0.76%	(2,754)	-0.1%	(2,159)	-0.15%	(773)	-0.2%	(1,069)	-0.15%
利息費用	2,941	-0.36%	3,261	0.08%	4,225	0.15%	3,193	0.39%	3,538	0.12%	2,777	0.19%	2,361	0.61%	0	0%	60	0.01%	0	0%	43	0.01%	72	0.01%	159	0.08%	234	0.03%
利息收入	(134,945)	16.35%	(110,232)	-2.56%	(65,852)	-2.38%	(24,764)	-3.01%	(9,780)	-0.34%	(9,732)	-0.66%	(19,471)	-5.05%	(18,665)	-2.58%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(72)	0.01%	0	0%	(110)	0%							0	0%	4	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	2,610	-0.32%	(1,727)	-0.04%	(12,006)	-0.43%	45,819	5.57%	3,742	0.13%	(4,446)	-0.3%	(225)	-0.06%	11,225	1.55%
其他項目	(94)	0.01%			0	0%	(5)	0%	(462)	-0.02%	0	0%	(26)	-0.01%
收益費損項目合計	195,380	-23.67%	388,933	9.02%	367,021	13.28%	508,379	61.82%	478,065	16.79%	492,410	33.18%	451,749	117.08%	290,467	40.13%	160,338	13.54%	152,598	30.81%	151,187	24.7%	142,505	10.93%	162,438	85.34%	181,037	25.55%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	118,137	-14.31%	(227,086)	-5.27%	960,287	34.76%	(920,049)	-111.89%	(14,802)	-0.52%	235,831	15.89%	(208,591)	-54.06%	(296,756)	-41%	38,961	3.29%	(105,074)	-21.22%	(68,092)	-11.12%	296,374	22.72%	(135,467)	-71.17%	(160,334)	-22.63%
存貨（增加）減少	(6,627,190)	802.99%	1,636,763	37.98%	1,198,509	43.38%	(2,049,164)	-249.2%	(729,703)	-25.63%	(155,405)	-10.47%	(35,504)	-9.2%	(839,818)	-116.04%	(589,563)	-49.8%	56,275	11.36%	(135,817)	-22.19%	54,803	4.2%	(186,034)	-97.74%	(361,242)	-50.99%
預付款項（增加）減少	1,763,550	-213.68%
其他流動資產（增加）減少	(313,815)	38.02%	(194,204)	-4.51%	(184,976)	-6.69%	(215,113)	-26.16%	(486,464)	-17.08%	2,160	0.15%	(94,273)	-24.43%	(56,371)	-7.79%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(5,059,318)	613.02%	1,215,473	28.2%	1,973,820	71.44%	(3,184,326)	-387.25%	(1,230,969)	-43.23%	259,303	17.47%	(544,486)	-141.12%	(1,217,596)	-168.24%	(671,414)	-56.72%	(240,475)	-48.56%	(277,110)	-45.27%	312,759	23.98%	(321,445)	-168.88%	(594,618)	-83.93%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	738,932	-89.53%	203,225	4.72%	(911,270)	-32.98%	205,588	25%	2,418,153	84.92%	421,163	28.38%	(191,839)	-49.72%	209,197	28.91%
應付帳款增加（減少）	1,226,238	-148.58%	(424,919)	-9.86%	(1,202,686)	-43.53%	880,041	107.02%	312,099	10.96%	69,803	4.7%	616,250	159.72%	(94,743)	-13.09%	72,416	6.12%	53,177	10.74%	143,492	23.44%	16,893	1.3%	(259,368)	-136.27%	(1,413)	-0.2%
其他流動負債增加（減少）	(352,617)	42.73%	472,971	10.97%	175,725	6.36%	(109,343)	-13.3%	(147,314)	-5.17%	21,575	1.45%	(235,039)	-60.92%	289,048	39.94%
淨確定福利負債增加(減少)	(602)	0.07%	(489)	-0.01%	(505)	-0.02%	(652)	-0.08%	(296)	-0.01%	(265)	-0.02%	(295)	-0.08%	(352)	-0.05%	(247)	-0.02%	(556)	-0.11%	(559)	-0.09%	140	0.01%	(763)	-0.4%	(882)	-0.12%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	1,611,951	-195.31%	250,788	5.82%	(1,938,736)	-70.17%	975,634	118.65%	2,582,642	90.7%	512,276	34.52%	189,077	49%	918,831	126.96%	1,211,342	102.33%	174,793	35.29%	390,618	63.81%	552,097	42.33%	256,212	134.61%	609,315	86.01%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,447,367)	417.7%	1,466,261	34.02%	35,084	1.27%	(2,208,692)	-268.6%	1,351,673	47.47%	771,579	51.99%	(355,409)	-92.11%	(298,765)	-41.28%	539,928	45.61%	(65,682)	-13.26%	113,508	18.54%	864,856	66.3%	(65,233)	-34.27%	14,697	2.07%
調整項目合計	(3,251,987)	394.03%	1,855,194	43.05%	402,105	14.55%	(1,700,313)	-206.78%	1,829,738	64.26%	1,263,989	85.16%	96,340	24.97%	(8,298)	-1.15%	700,266	59.15%	86,916	17.55%	264,695	43.24%	1,007,361	77.23%	97,205	51.07%	195,734	27.63%
營運產生之現金流入（流出）	(165,130)	20.01%	4,937,076	114.56%	3,719,596	134.62%	1,068,218	129.91%	2,964,006	104.09%	1,571,994	105.92%	539,772	139.9%	822,408	113.63%	1,265,000	106.86%	548,618	110.78%	650,523	106.26%	1,425,036	109.25%	273,440	143.66%	748,404	105.64%
退還（支付）之所得稅	(660,185)	79.99%	(627,521)	-14.56%	(956,656)	-34.62%	(245,922)	-29.91%	(116,491)	-4.09%	(87,805)	-5.92%	(153,933)	-39.9%	(98,673)	-13.63%	(81,200)	-6.86%	(53,364)	-10.78%	(38,329)	-6.26%	(120,661)	-9.25%	(83,101)	-43.66%	(39,970)	-5.64%
營業活動之淨現金流入（流出）	(825,315)	100%	4,309,555	100%	2,762,940	100%	822,296	100%	2,847,515	100%	1,484,189	100%	385,839	100%	723,735	100%	1,183,800	100%	495,254	100%	612,194	100%	1,304,375	100%	190,339	100%	708,434	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,350,000)	-193.22%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,350,000	193.22%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(410,000)	-58.68%	(600,000)	76.44%	0	0%	(100,000)	31.24%	(1,800,000)	109.91%	(2,750,000)	283.79%	(1,705,000)	281.43%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	1,647,960	235.86%	17,236	-2.2%	0	0%	250,000	-78.1%	400,000	-24.42%	2,121,404	-218.92%	1,705,773	-281.56%	1,801,069	-336.73%
取得不動產、廠房及設備	(474,684)	-67.94%	(47,986)	6.11%	(87,586)	28.77%	(213,332)	66.64%	(61,765)	3.77%	(143,895)	14.85%	(418,823)	69.13%	(419,252)	78.38%	(98,387)	56.49%	(50,973)	32.06%	(66,434)	32.38%	(36,546)	27.68%	(43,035)	24.88%	(52,924)	37.82%
處分不動產、廠房及設備	942	0.13%	0	0%	163	-0.05%							0	0%	3,305	-0.62%
存出保證金增加	(12,458)	-1.78%	(72,910)	9.29%	(85,851)	28.2%	(69,485)	21.71%	(7,317)	0.45%	(8,010)	0.83%	(4,259)	0.7%	(6,597)	1.23%	(2,986)	1.71%	(1,934)	1.22%	(1,087)	0.53%	(5,622)	4.26%	(3,066)	1.77%	(2,712)	1.94%
存出保證金減少	16,017	2.29%	111,265	-14.17%	3,056	-1%	2,277	-0.71%	1,550	-0.09%	3,079	-0.32%	2,894	-0.48%	896	-0.17%	2,676	-1.54%	885	-0.56%	1,926	-0.94%	2,260	-1.71%	1,466	-0.85%	2,717	-1.94%
取得無形資產	(206,407)	-29.54%	(296,120)	37.72%	(197,600)	64.91%	(212,523)	66.39%	(179,741)	10.97%	(201,277)	20.77%	(205,929)	33.99%	(132,919)	24.85%	(90,592)	52.01%	(119,379)	75.08%	(138,694)	67.6%	(105,587)	79.98%	(123,388)	71.33%	(98,220)	70.18%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	137,319	19.65%	103,537	-13.19%	63,402	-20.83%	22,948	-7.17%	9,509	-0.58%	9,666	-1%	19,515	-3.22%	18,629	-3.48%	11,976	-6.88%	10,894	-6.85%	11,030	-5.38%	10,041	-7.61%	10,559	-6.1%	8,407	-6.01%
投資活動之淨現金流入（流出）	698,689	100%	(784,978)	100%	(304,416)	100%	(320,115)	100%	(1,637,764)	100%	(969,033)	100%	(605,829)	100%	(534,869)	100%	(174,181)	100%	(158,996)	100%	(205,177)	100%	(132,024)	100%	(172,975)	100%	(139,952)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	13	0%	54	0%	39	0%	67	-0.01%	67	-0.01%	51	-0.01%	14	0%	83	-0.01%							0	0%	25,212	-6.51%	24,430	-6.07%
存入保證金減少	(111)	0.01%	(27)	0%	(36)	0%	(51)	0.01%	(17)	0%	(13)	0%	(18)	0%	(4)	0%			0	0%	(15,146)	3.63%	0	0%	(10,093)	2.61%	(24,430)	6.07%
租賃本金償還	(61,153)	2.77%	(62,625)	3.22%	(61,442)	3.16%	(48,775)	4.93%	(42,823)	5.98%	(42,308)	5.92%	(39,448)	5.54%
發放現金股利	(2,144,191)	97.1%	(1,876,167)	96.61%	(1,876,167)	96.62%	(938,083)	94.76%	(670,060)	93.54%	(670,060)	93.71%	(670,060)	94.13%	(670,060)	100.02%	(469,040)	99.99%	(402,036)	100%	(402,036)	96.36%	(402,036)	99.98%	(402,036)	103.86%	(402,036)	99.94%
支付之利息	(2,941)	0.13%	(3,261)	0.17%	(4,225)	0.22%	(3,193)	0.32%	(3,538)	0.49%	(2,777)	0.39%	(2,361)	0.33%	0	0%	(60)	0.01%	0	0%	(43)	0.01%	(72)	0.02%	(159)	0.04%	(234)	0.06%
其他籌資活動	53	0%	42	0%	125	-0.01%	35	0%	23	0%	40	-0.01%	35	0%	30	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,208,330)	100%	(1,941,984)	100%	(1,941,706)	100%	(990,000)	100%	(716,348)	100%	(715,067)	100%	(711,838)	100%	(669,951)	100%	(469,100)	100%	(402,036)	100%	(417,225)	100%	(402,108)	100%	(387,076)	100%	(402,270)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(49,508)		36,765		7,089		28,971		(14,970)		(5,459)		(1,644)		(529)		(6,488)		(4,376)		3,741		1,956		1,102		(4,372)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(2,384,464)		1,619,358		523,907		(458,848)		478,433		(205,370)		(933,472)		(481,614)		534,031		(70,154)		(6,467)		772,199		(368,610)		161,840
期初現金及約當現金餘額	10,427,431		7,637,809		5,848,557		5,587,232		3,896,753		2,541,628		3,906,191
期末現金及約當現金餘額	8,042,967		9,257,167		6,372,464		5,128,384		4,375,186		2,336,258		2,972,719
資產負債表帳列之現金及約當現金	8,042,967		9,257,167		6,372,464		5,128,384		4,375,186		2,336,258		2,972,719		4,608,588		4,484,571		3,083,170		2,846,389		2,908,279		2,015,978		1,867,966

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

創意(3443) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-5.76億元、較上一季衰退-407.93%；而今年初至今累積為NT$-8.25億元、較去年同期衰退-119.15%。

單季

創意(3443) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-5.76億元，較上一季衰退-407.93%，為過去11年同期中的第12高。同時創意過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-49.14%、-30.56%與-13.73%。其中稅前淨利為NT$10.15億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.47億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4.12億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-8.25億元，較去年同期衰退-119.15%，為過去11年同期中的第12高。同時創意過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-44.28%、-20.65%與-12.84%。其中稅前淨利為NT$30.87億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.95億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-6.6億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,015,213	11.79%	1,203,839	18.21%	1,195,416	17.55%	1,229,698	20.29%	491,416	13.71%	123,413	3.5%	128,872	5.31%	326,399	8.34%	193,871	5.68%	158,130	6.62%	145,996	6.99%	112,352	5.84%	43,915	2.25%	228,563	7.83%
收益費損項目合計	147,026		179,879		122,306		179,337		167,314		164,322		143,680		97,962		57,428		49,228		55,828		49,329		57,243		71,820
折舊費用	70,302		61,899		67,403		82,437		93,683		93,352		86,594		47,538		21,176		18,717		18,396		16,773		17,595		20,591
攤銷費用	101,803		95,912		86,384		84,468		75,852		76,797		64,650		57,261		41,450		42,740		38,186		38,410		41,074		38,634
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,326,350)		1,599,327		786,768		(958,094)		(716,091)		(433,983)		361,593		(312,450)		1,321,838		81,422		188,051		445,586		(457,303)		(94,075)
營業活動之淨現金流入（流出）	(576,332)		2,625,524		1,741,717		437,583		(71,751)		(151,945)		628,649		91,592		1,531,811		251,104		355,937		553,854		(358,027)		206,521

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,086,857	14.2%	3,081,882	16.2%	3,317,491	16.65%	2,768,531	17.35%	1,134,268	11.12%	308,005	3.2%	443,432	5.98%	830,706	8.38%	564,734	6.63%	461,702	7.07%	385,828	6.69%	417,675	7.83%	176,235	3.96%	552,670	8.15%
收益費損項目合計	195,380	-23.67%	388,933	9.02%	367,021	13.28%	508,379	61.82%	478,065	16.79%	492,410	33.18%	451,749	117.08%	290,467	40.13%	160,338	13.54%	152,598	30.81%	151,187	24.7%	142,505	10.93%	162,438	85.34%	181,037	25.55%
折舊費用	201,566	-24.42%	185,315	4.3%	198,886	7.2%	241,347	29.35%	278,501	9.78%	277,058	18.67%	259,454	67.24%	129,794	17.93%	64,536	5.45%	59,009	11.91%	54,283	8.87%	52,192	4%	53,663	28.19%	60,019	8.47%
攤銷費用	301,560	-36.54%	280,218	6.5%	257,959	9.34%	249,012	30.28%	225,201	7.91%	228,912	15.42%	187,583	48.62%	169,178	23.38%	121,320	10.25%	118,056	23.84%	113,030	18.46%	116,347	8.92%	116,216	61.06%	114,944	16.23%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(3,447,367)	417.7%	1,466,261	34.02%	35,084	1.27%	(2,208,692)	-268.6%	1,351,673	47.47%	771,579	51.99%	(355,409)	-92.11%	(298,765)	-41.28%	539,928	45.61%	(65,682)	-13.26%	113,508	18.54%	864,856	66.3%	(65,233)	-34.27%	14,697	2.07%
營業活動之淨現金流入（流出）	(825,315)	100%	4,309,555	100%	2,762,940	100%	822,296	100%	2,847,515	100%	1,484,189	100%	385,839	100%	723,735	100%	1,183,800	100%	495,254	100%	612,194	100%	1,304,375	100%	190,339	100%	708,434	100%

投資活動之淨現金流

創意(3443) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$19.05億元、較上一季成長365.19%；而今年初至今累積為NT$6.99億元、較去年同期成長189.01%。

單季

創意(3443) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$19.05億元，較上一季成長365.19%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$6.99億元，較去年同期成長189.01%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	1,905,225		(669,971)		(45,230)		(76,705)		(65,591)		(678,795)		(81,546)		(74,688)		(31,799)		(50,376)		(116,623)		(39,971)		(107,785)		(36,531)
取得不動產、廠房及設備	(240,107)		(9,948)		(52,929)		(48,063)		(37,922)		(21,510)		(11,026)		(67,369)		(23,683)		(1,190)		(38,589)		(4,349)		(22,615)		(7,657)
處分不動產、廠房及設備			0		0								0		2,953
取得無形資產	(89,510)		(126,664)		(19,078)		(18,559)		(30,488)		(28,878)		(75,837)		(16,506)		(10,965)		(51,788)		(66,996)		(34,936)		(67,495)		(31,236)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0		0		0		(1,070,000)		(335,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	1,647,960		0		0		0		0		440,116		335,218		450,122
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產															(450,000)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	950,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	698,689	100%	(784,978)	100%	(304,416)	100%	(320,115)	100%	(1,637,764)	100%	(969,033)	100%	(605,829)	100%	(534,869)	100%	(174,181)	100%	(158,996)	100%	(205,177)	100%	(132,024)	100%	(172,975)	100%	(139,952)	100%
取得不動產、廠房及設備	(474,684)	-67.94%	(47,986)	6.11%	(87,586)	28.77%	(213,332)	66.64%	(61,765)	3.77%	(143,895)	14.85%	(418,823)	69.13%	(419,252)	78.38%	(98,387)	56.49%	(50,973)	32.06%	(66,434)	32.38%	(36,546)	27.68%	(43,035)	24.88%	(52,924)	37.82%
處分不動產、廠房及設備	942	0.13%	0	0%	163	-0.05%							0	0%	3,305	-0.62%
取得無形資產	(206,407)	-29.54%	(296,120)	37.72%	(197,600)	64.91%	(212,523)	66.39%	(179,741)	10.97%	(201,277)	20.77%	(205,929)	33.99%	(132,919)	24.85%	(90,592)	52.01%	(119,379)	75.08%	(138,694)	67.6%	(105,587)	79.98%	(123,388)	71.33%	(98,220)	70.18%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(410,000)	-58.68%	(600,000)	76.44%	0	0%	(100,000)	31.24%	(1,800,000)	109.91%	(2,750,000)	283.79%	(1,705,000)	281.43%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	1,647,960	235.86%	17,236	-2.2%	0	0%	250,000	-78.1%	400,000	-24.42%	2,121,404	-218.92%	1,705,773	-281.56%	1,801,069	-336.73%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產															(1,800,000)	336.53%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(1,350,000)	-193.22%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,350,000	193.22%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

創意(3443) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,919萬元、較上一季成長99.11%；而今年初至今累積為NT$-22.08億元、較去年同期衰退-13.72%。

單季

創意(3443) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,919萬元，較上一季成長99.11%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-22.08億元，較去年同期衰退-13.72%，為過去11年同期中的第12高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,192)		(20,564)		(19,815)		(16,738)		(17,467)		(15,110)		(15,076)		49		0		(402,036)		(402,063)		(402,046)		(409,018)		(24,559)
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		(402,036)		(402,036)		(402,036)		(402,036)		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(2,208,330)	100%	(1,941,984)	100%	(1,941,706)	100%	(990,000)	100%	(716,348)	100%	(715,067)	100%	(711,838)	100%	(669,951)	100%	(469,100)	100%	(402,036)	100%	(417,225)	100%	(402,108)	100%	(387,076)	100%	(402,270)	100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(2,144,191)	97.1%	(1,876,167)	96.61%	(1,876,167)	96.62%	(938,083)	94.76%	(670,060)	93.54%	(670,060)	93.71%	(670,060)	94.13%	(670,060)	100.02%	(469,040)	99.99%	(402,036)	100%	(402,036)	96.36%	(402,036)	99.98%	(402,036)	103.86%	(402,036)	99.94%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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