光環－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,291		(89,902)		(77,315)		(13,576)		(36,752)		(12,228)		(91,645)		(73,970)		(177,892)		287,791		109,961		56,410		38,101		58,528
本期稅前淨利（淨損）	6,291		(89,902)		(77,315)		(13,576)		(36,752)		(12,228)		(91,645)		(73,970)		(177,892)		287,791		109,961		56,410		38,101		58,528
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,569		21,825		36,857		53,185		78,846		83,154		90,328		88,156		85,523		76,497		35,931		39,305		32,220		27,270
攤銷費用	19		394		859		691		603		680		780		869		4,616		133		60		348		525		529
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0		(645)		317		0		(18)		28		55		223		4,114		473						0		(50)
利息費用	1,120		2,851		4,116		3,397		3,887		5,175		6,353		5,618		4,443		3,650		2,047		3,584		6,101		2,354
利息收入	(813)		(1,218)		(1,042)		(51)		(60)		(18)		(31)		(52)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(757)		(457)		(67)		21		1,285		1,110		291		392		0		875
未實現銷貨利益（損失）	277		190		261		407		404		104		416		(201)		0		522
已實現銷貨損失（利益）	(179)		(282)		(300)		(500)		(231)		(183)		(442)
收益費損項目合計	18,236		22,658		41,001		56,700		88,890		92,247		118,801		99,706		107,340		101,403		39,208		46,268		50,525		29,890
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(80,661)		15,838		51,369		55,294		487		(14,682)		67,405		17,033		141,197		(104,996)		9,298		33,644		101,480		(27,040)
應收帳款－關係人（增加）減少	(783)		10		(2,337)		(2,130)		(2,680)		219		1,310		(4,905)		0		(2,581)
其他應收款（增加）減少	1,017		(697)		(134)		321		(3,935)		3,152		(2,862)		(16,321)		4,607		(21,433)		(14,309)		(6,547)		(7,009)		1,425
存貨（增加）減少	15,365		57,233		8,793		3,073		30,705		(54,103)		40,405		(61,709)		138,187		(59,296)		(55,781)		9,850		(44,436)		(27,537)
預付款項（增加）減少	(6,113)		(5,350)		(7,587)		(7,754)		(4,864)		(2,701)		6,281		2,627		(10,640)		9,672		(114)		789		(1,892)		(14,951)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(71,175)		67,034		50,104		48,804		19,713		(67,974)		112,550		(63,275)		273,436		(176,865)		(73,237)		29,873		3,394		(24,824)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(50)		(1,068)		(540)		(585)		620		159		(6,782)		1,620		10,838		(15,065)		12		(496)		129		(16)
應付帳款增加（減少）	1,628		(13,978)		(5,006)		70		1,781		13,210		(92,556)		42,076		(37,792)		(74,583)		27,049		(25,858)		(105,601)		8,892
其他應付款增加（減少）	9,317		7,099		(15,890)		(11,529)		715		8,343		(35,698)		(17,336)		(60,453)		33,882		28,844		(6,013)		(5,427)		13,388
其他應付款－關係人增加（減少）	(14)		84
其他流動負債增加（減少）	(255)		(392)		749		349		725		176		(114)		480
與營業活動相關之負債之淨變動合計	10,626		(8,255)		(20,687)		(11,695)		4,102		21,888		(135,150)		26,840		(90,463)		(72,312)		55,279		(34,415)		(110,988)		14,190
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(60,549)		58,779		29,417		37,109		23,815		(46,086)		(22,600)		(36,435)		182,973		(249,177)		(17,958)		(4,542)		(107,594)		(10,634)
調整項目合計	(42,313)		81,437		70,418		93,809		112,705		46,161		96,201		63,271		290,313		(147,774)		21,250		41,726		(57,069)		19,256
營運產生之現金流入（流出）	(36,022)		(8,465)		(6,897)		80,233		75,953		33,933		4,556		(10,699)		112,421		140,017		131,211		98,136		(18,968)		77,784
收取之利息	968		1,129		1,028		40		60		18		29		50		76		575		257		135		140		87
支付之利息	(1,144)		(2,897)		(4,083)		(3,171)		(3,852)		(5,166)		(5,833)		(5,475)		(711)		0		(2,019)		(1,497)		(4,088)		(2,476)
退還（支付）之所得稅	(109)		150				0		(2,054)								0		(410)		(23)		(8)		(1,362)		(5)
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,307)		(10,083)		(9,952)		77,102		70,107		28,785		1,862		(16,124)		111,786		140,182		129,426		96,766		(24,278)		75,390
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(16,992)		(27,496)		(7,109)		(7,242)		(16,698)		(7,024)		(10,046)		(59,409)		(47,824)		(168,037)		(174,141)		(4,932)		(51,044)		(20,586)
處分不動產、廠房及設備	0		368										0		95
存出保證金增加	(47)		(47)		(2,028)		(114)								(304)		(805)		(1)
取得無形資產	0		0		(113)		0		(320)		0		0		0		0		0		(578)		(102)		(55)		(32)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	0		31,826		32,238
預付設備款增加	(1,211)										0		(250)		(15,483)		(8,566)		(21,190)						(22,290)		(12,926)
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,250)		4,651		22,988		(9,345)		(23,030)		(13,300)		(24,272)		(75,101)		(87,195)		(257,425)		(173,869)		(5,014)		(73,341)		(33,509)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0		(23,735)		(36,653)		(42,993)		(11,977)														(8,389)
償還長期借款	(12,488)		(21,083)		(14,493)		(20,556)		(42,225)		(91,895)		(96,666)		(55,000)				0		(3,189)		(18,420)		(17,379)		(3,445)
租賃本金償還	(1,525)		(1,562)		(3,065)		(2,967)		(2,886)		(3,035)		(3,750)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
現金增資	0		456,000
籌資活動之淨現金流入（流出）	(14,013)		409,620		9,107		(34,033)		(17,088)		(32,816)		(32,198)		40,998		324,193		(1,414)		88,968		(154)		62,982		30,645
匯率變動對現金及約當現金之影響	(146)		126		(61)		678		(21)		2,356		237		311		(422)		(843)		(621)		381		10,575		(1,325)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(68,716)		404,314		22,082		34,402		29,968		(14,975)		(54,371)		(49,916)		348,362		(119,500)		43,904		91,979		(24,062)		71,201
期初現金及約當現金餘額	317,418		217,203		252,870		185,293		189,743		217,413		305,207		402,157		243,596		779,342		354,246		325,471		279,707		193,595
期末現金及約當現金餘額	248,702		621,517		274,952		219,695		219,711		202,438		250,836		352,241		591,958		659,842		398,150		417,450		255,645		264,796
資產負債表帳列之現金及約當現金	248,702	20%	621,517	38.51%	274,952	17.78%	219,695	12.56%	219,711	10.7%	202,438	8.68%	250,836	8.69%	352,241	10.64%	591,958	15.42%	659,842	14.18%	398,150	14.53%	417,450	19.03%	255,645	12.71%	264,796	13.96%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,291	3.05%	(89,902)	-60.66%	(77,315)	-57.08%	(13,576)	-4.64%	(36,752)	-10.34%	(12,228)	-3.61%	(91,645)	-28.17%	(73,970)	-13.81%	(177,892)	-27.91%	287,791	19.55%	109,961	15.08%	56,410	10.86%	38,101	8.47%	58,528	11.88%
本期稅前淨利（淨損）	6,291	-17.33%	(89,902)	891.62%	(77,315)	776.88%	(13,576)	-17.61%	(36,752)	-52.42%	(12,228)	-42.48%	(91,645)	-4921.86%	(73,970)	458.76%	(177,892)	-159.14%	287,791	205.3%	109,961	84.96%	56,410	58.3%	38,101	-156.94%	58,528	77.63%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,569	-51.14%	21,825	-216.45%	36,857	-370.35%	53,185	68.98%	78,846	112.47%	83,154	288.88%	90,328	4851.13%	88,156	-546.74%	85,523	76.51%	76,497	54.57%	35,931	27.76%	39,305	40.62%	32,220	-132.71%	27,270	36.17%
攤銷費用	19	-0.05%	394	-3.91%	859	-8.63%	691	0.9%	603	0.86%	680	2.36%	780	41.89%	869	-5.39%	4,616	4.13%	133	0.09%	60	0.05%	348	0.36%	525	-2.16%	529	0.7%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0	0%	(645)	6.4%	317	-3.19%	0	0%	(18)	-0.03%	28	0.1%	55	2.95%	223	-1.38%	4,114	3.68%	473	0.34%					0	0%	(50)	-0.07%
利息費用	1,120	-3.08%	2,851	-28.28%	4,116	-41.36%	3,397	4.41%	3,887	5.54%	5,175	17.98%	6,353	341.19%	5,618	-34.84%	4,443	3.97%	3,650	2.6%	2,047	1.58%	3,584	3.7%	6,101	-25.13%	2,354	3.12%
利息收入	(813)	2.24%	(1,218)	12.08%	(1,042)	10.47%	(51)	-0.07%	(60)	-0.09%	(18)	-0.06%	(31)	-1.66%	(52)	0.32%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(757)	2.08%	(457)	4.53%	(67)	0.67%	21	0.03%	1,285	1.83%	1,110	3.86%	291	15.63%	392	-2.43%	0	0%	875	0.62%
未實現銷貨利益（損失）	277	-0.76%	190	-1.88%	261	-2.62%	407	0.53%	404	0.58%	104	0.36%	416	22.34%	(201)	1.25%	0	0%	522	0.37%
已實現銷貨損失（利益）	(179)	0.49%	(282)	2.8%	(300)	3.01%	(500)	-0.65%	(231)	-0.33%	(183)	-0.64%	(442)	-23.74%
收益費損項目合計	18,236	-50.23%	22,658	-224.71%	41,001	-411.99%	56,700	73.54%	88,890	126.79%	92,247	320.47%	118,801	6380.29%	99,706	-618.37%	107,340	96.02%	101,403	72.34%	39,208	30.29%	46,268	47.81%	50,525	-208.11%	29,890	39.65%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(80,661)	222.16%	15,838	-157.08%	51,369	-516.17%	55,294	71.72%	487	0.69%	(14,682)	-51.01%	67,405	3620.03%	17,033	-105.64%	141,197	126.31%	(104,996)	-74.9%	9,298	7.18%	33,644	34.77%	101,480	-417.99%	(27,040)	-35.87%
應收帳款－關係人（增加）減少	(783)	2.16%	10	-0.1%	(2,337)	23.48%	(2,130)	-2.76%	(2,680)	-3.82%	219	0.76%	1,310	70.35%	(4,905)	30.42%	0	0%	(2,581)	-1.84%
其他應收款（增加）減少	1,017	-2.8%	(697)	6.91%	(134)	1.35%	321	0.42%	(3,935)	-5.61%	3,152	10.95%	(2,862)	-153.71%	(16,321)	101.22%	4,607	4.12%	(21,433)	-15.29%	(14,309)	-11.06%	(6,547)	-6.77%	(7,009)	28.87%	1,425	1.89%
存貨（增加）減少	15,365	-42.32%	57,233	-567.62%	8,793	-88.35%	3,073	3.99%	30,705	43.8%	(54,103)	-187.96%	40,405	2169.98%	(61,709)	382.72%	138,187	123.62%	(59,296)	-42.3%	(55,781)	-43.1%	9,850	10.18%	(44,436)	183.03%	(27,537)	-36.53%
預付款項（增加）減少	(6,113)	16.84%	(5,350)	53.06%	(7,587)	76.24%	(7,754)	-10.06%	(4,864)	-6.94%	(2,701)	-9.38%	6,281	337.33%	2,627	-16.29%	(10,640)	-9.52%	9,672	6.9%	(114)	-0.09%	789	0.82%	(1,892)	7.79%	(14,951)	-19.83%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(71,175)	196.04%	67,034	-664.82%	50,104	-503.46%	48,804	63.3%	19,713	28.12%	(67,974)	-236.14%	112,550	6044.58%	(63,275)	392.43%	273,436	244.61%	(176,865)	-126.17%	(73,237)	-56.59%	29,873	30.87%	3,394	-13.98%	(24,824)	-32.93%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(50)	0.14%	(1,068)	10.59%	(540)	5.43%	(585)	-0.76%	620	0.88%	159	0.55%	(6,782)	-364.23%	1,620	-10.05%	10,838	9.7%	(15,065)	-10.75%	12	0.01%	(496)	-0.51%	129	-0.53%	(16)	-0.02%
應付帳款增加（減少）	1,628	-4.48%	(13,978)	138.63%	(5,006)	50.3%	70	0.09%	1,781	2.54%	13,210	45.89%	(92,556)	-4970.78%	42,076	-260.95%	(37,792)	-33.81%	(74,583)	-53.2%	27,049	20.9%	(25,858)	-26.72%	(105,601)	434.97%	8,892	11.79%
其他應付款增加（減少）	9,317	-25.66%	7,099	-70.41%	(15,890)	159.67%	(11,529)	-14.95%	715	1.02%	8,343	28.98%	(35,698)	-1917.19%	(17,336)	107.52%	(60,453)	-54.08%	33,882	24.17%	28,844	22.29%	(6,013)	-6.21%	(5,427)	22.35%	13,388	17.76%
其他應付款－關係人增加（減少）	(14)	0.04%	84	-0.83%
其他流動負債增加（減少）	(255)	0.7%	(392)	3.89%	749	-7.53%	349	0.45%	725	1.03%	176	0.61%	(114)	-6.12%	480	-2.98%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	10,626	-29.27%	(8,255)	81.87%	(20,687)	207.87%	(11,695)	-15.17%	4,102	5.85%	21,888	76.04%	(135,150)	-7258.32%	26,840	-166.46%	(90,463)	-80.93%	(72,312)	-51.58%	55,279	42.71%	(34,415)	-35.57%	(110,988)	457.15%	14,190	18.82%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(60,549)	166.77%	58,779	-582.95%	29,417	-295.59%	37,109	48.13%	23,815	33.97%	(46,086)	-160.1%	(22,600)	-1213.75%	(36,435)	225.97%	182,973	163.68%	(249,177)	-177.75%	(17,958)	-13.88%	(4,542)	-4.69%	(107,594)	443.17%	(10,634)	-14.11%
調整項目合計	(42,313)	116.54%	81,437	-807.67%	70,418	-707.58%	93,809	121.67%	112,705	160.76%	46,161	160.36%	96,201	5166.54%	63,271	-392.4%	290,313	259.7%	(147,774)	-105.42%	21,250	16.42%	41,726	43.12%	(57,069)	235.06%	19,256	25.54%
營運產生之現金流入（流出）	(36,022)	99.22%	(8,465)	83.95%	(6,897)	69.3%	80,233	104.06%	75,953	108.34%	33,933	117.88%	4,556	244.68%	(10,699)	66.35%	112,421	100.57%	140,017	99.88%	131,211	101.38%	98,136	101.42%	(18,968)	78.13%	77,784	103.18%
收取之利息	968	-2.67%	1,129	-11.2%	1,028	-10.33%	40	0.05%	60	0.09%	18	0.06%	29	1.56%	50	-0.31%	76	0.07%	575	0.41%	257	0.2%	135	0.14%	140	-0.58%	87	0.12%
支付之利息	(1,144)	3.15%	(2,897)	28.73%	(4,083)	41.03%	(3,171)	-4.11%	(3,852)	-5.49%	(5,166)	-17.95%	(5,833)	-313.27%	(5,475)	33.96%	(711)	-0.64%	0	0%	(2,019)	-1.56%	(1,497)	-1.55%	(4,088)	16.84%	(2,476)	-3.28%
退還（支付）之所得稅	(109)	0.3%	150	-1.49%			0	0%	(2,054)	-2.93%							0	0%	(410)	-0.29%	(23)	-0.02%	(8)	-0.01%	(1,362)	5.61%	(5)	-0.01%
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,307)	100%	(10,083)	100%	(9,952)	100%	77,102	100%	70,107	100%	28,785	100%	1,862	100%	(16,124)	100%	111,786	100%	140,182	100%	129,426	100%	96,766	100%	(24,278)	100%	75,390	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(16,992)	93.11%	(27,496)	-591.18%	(7,109)	-30.92%	(7,242)	77.5%	(16,698)	72.51%	(7,024)	52.81%	(10,046)	41.39%	(59,409)	79.11%	(47,824)	54.85%	(168,037)	65.28%	(174,141)	100.16%	(4,932)	98.36%	(51,044)	69.6%	(20,586)	61.43%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	368	7.91%									0	0%	95	-0.13%
存出保證金增加	(47)	0.26%	(47)	-1.01%	(2,028)	-8.82%	(114)	1.22%							(304)	0.4%	(805)	0.92%	(1)	0%
取得無形資產	0		0	0%	(113)	-0.49%	0	0%	(320)	1.39%	0		0		0		0		0	0%	(578)	0.33%	(102)	2.03%	(55)	0.07%	(32)	0.1%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	0	0%	31,826	684.28%	32,238	140.24%
預付設備款增加	(1,211)	6.64%									0	0%	(250)	1.03%	(15,483)	20.62%	(8,566)	9.82%	(21,190)	8.23%					(22,290)	30.39%	(12,926)	38.57%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,250)	100%	4,651	100%	22,988	100%	(9,345)	100%	(23,030)	100%	(13,300)	100%	(24,272)	100%	(75,101)	100%	(87,195)	100%	(257,425)	100%	(173,869)	100%	(5,014)	100%	(73,341)	100%	(33,509)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0	0%	(23,735)	-5.79%	(36,653)	-402.47%	(42,993)	126.33%	(11,977)	70.09%													(8,389)	5447.4%
償還長期借款	(12,488)	89.12%	(21,083)	-5.15%	(14,493)	-159.14%	(20,556)	60.4%	(42,225)	247.1%	(91,895)	280.03%	(96,666)	300.22%	(55,000)	-134.15%			0	0%	(3,189)	-3.58%	(18,420)	11961.04%	(17,379)	-27.59%	(3,445)	-11.24%
租賃本金償還	(1,525)	10.88%	(1,562)	-0.38%	(3,065)	-33.66%	(2,967)	8.72%	(2,886)	16.89%	(3,035)	9.25%	(3,750)	11.65%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
現金增資	0	0%	456,000	111.32%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(14,013)	100%	409,620	100%	9,107	100%	(34,033)	100%	(17,088)	100%	(32,816)	100%	(32,198)	100%	40,998	100%	324,193	100%	(1,414)	100%	88,968	100%	(154)	100%	62,982	100%	30,645	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(146)		126		(61)		678		(21)		2,356		237		311		(422)		(843)		(621)		381		10,575		(1,325)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(68,716)		404,314		22,082		34,402		29,968		(14,975)		(54,371)		(49,916)		348,362		(119,500)		43,904		91,979		(24,062)		71,201
期初現金及約當現金餘額	317,418		217,203		252,870		185,293		189,743		217,413		305,207
期末現金及約當現金餘額	248,702		621,517		274,952		219,695		219,711		202,438		250,836
資產負債表帳列之現金及約當現金	248,702		621,517		274,952		219,695		219,711		202,438		250,836		352,241		591,958		659,842		398,150		417,450		255,645		264,796

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

光環(3234) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-3,631萬元、較上一季衰退-295.2%；而今年初至今累積為NT$-3,631萬元、較去年同期衰退-260.08%。

單季

光環(3234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3,631萬元，較上一季衰退-295.2%，為過去11年同期中的第12高。同時光環過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-35.19%、-26.67%與-8.59%。其中稅前淨利為NT$629萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,824萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-28.5萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-3,631萬元，較去年同期衰退-260.08%，為過去11年同期中的第12高。同時光環過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-35.19%、-26.67%與-8.59%。其中稅前淨利為NT$629萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,824萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-28.5萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,291		(89,902)		(77,315)		(13,576)		(36,752)		(12,228)		(91,645)		(73,970)		(177,892)		287,791		109,961		56,410		38,101		58,528
收益費損項目合計	18,236		22,658		41,001		56,700		88,890		92,247		118,801		99,706		107,340		101,403		39,208		46,268		50,525		29,890
折舊費用	18,569		21,825		36,857		53,185		78,846		83,154		90,328		88,156		85,523		76,497		35,931		39,305		32,220		27,270
攤銷費用	19		394		859		691		603		680		780		869		4,616		133		60		348		525		529
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(60,549)		58,779		29,417		37,109		23,815		(46,086)		(22,600)		(36,435)		182,973		(249,177)		(17,958)		(4,542)		(107,594)		(10,634)
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,307)		(10,083)		(9,952)		77,102		70,107		28,785		1,862		(16,124)		111,786		140,182		129,426		96,766		(24,278)		75,390

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,291	3.05%	(89,902)	-60.66%	(77,315)	-57.08%	(13,576)	-4.64%	(36,752)	-10.34%	(12,228)	-3.61%	(91,645)	-28.17%	(73,970)	-13.81%	(177,892)	-27.91%	287,791	19.55%	109,961	15.08%	56,410	10.86%	38,101	8.47%	58,528	11.88%
收益費損項目合計	18,236	-50.23%	22,658	-224.71%	41,001	-411.99%	56,700	73.54%	88,890	126.79%	92,247	320.47%	118,801	6380.29%	99,706	-618.37%	107,340	96.02%	101,403	72.34%	39,208	30.29%	46,268	47.81%	50,525	-208.11%	29,890	39.65%
折舊費用	18,569	-51.14%	21,825	-216.45%	36,857	-370.35%	53,185	68.98%	78,846	112.47%	83,154	288.88%	90,328	4851.13%	88,156	-546.74%	85,523	76.51%	76,497	54.57%	35,931	27.76%	39,305	40.62%	32,220	-132.71%	27,270	36.17%
攤銷費用	19	-0.05%	394	-3.91%	859	-8.63%	691	0.9%	603	0.86%	680	2.36%	780	41.89%	869	-5.39%	4,616	4.13%	133	0.09%	60	0.05%	348	0.36%	525	-2.16%	529	0.7%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(60,549)	166.77%	58,779	-582.95%	29,417	-295.59%	37,109	48.13%	23,815	33.97%	(46,086)	-160.1%	(22,600)	-1213.75%	(36,435)	225.97%	182,973	163.68%	(249,177)	-177.75%	(17,958)	-13.88%	(4,542)	-4.69%	(107,594)	443.17%	(10,634)	-14.11%
營業活動之淨現金流入（流出）	(36,307)	100%	(10,083)	100%	(9,952)	100%	77,102	100%	70,107	100%	28,785	100%	1,862	100%	(16,124)	100%	111,786	100%	140,182	100%	129,426	100%	96,766	100%	(24,278)	100%	75,390	100%

投資活動之淨現金流

光環(3234) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,825萬元、較上一季衰退-263.34%；而今年初至今累積為NT$-1,825萬元、較去年同期衰退-492.39%。

單季

光環(3234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,825萬元，較上一季衰退-263.34%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,825萬元，較去年同期衰退-492.39%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,250)		4,651		22,988		(9,345)		(23,030)		(13,300)		(24,272)		(75,101)		(87,195)		(257,425)		(173,869)		(5,014)		(73,341)		(33,509)
取得不動產、廠房及設備	(16,992)		(27,496)		(7,109)		(7,242)		(16,698)		(7,024)		(10,046)		(59,409)		(47,824)		(168,037)		(174,141)		(4,932)		(51,044)		(20,586)
處分不動產、廠房及設備	0		368										0		95
取得無形資產	0		0		(113)		0		(320)		0		0		0		0		0		(578)		(102)		(55)		(32)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,250)	100%	4,651	100%	22,988	100%	(9,345)	100%	(23,030)	100%	(13,300)	100%	(24,272)	100%	(75,101)	100%	(87,195)	100%	(257,425)	100%	(173,869)	100%	(5,014)	100%	(73,341)	100%	(33,509)	100%
取得不動產、廠房及設備	(16,992)	93.11%	(27,496)	-591.18%	(7,109)	-30.92%	(7,242)	77.5%	(16,698)	72.51%	(7,024)	52.81%	(10,046)	41.39%	(59,409)	79.11%	(47,824)	54.85%	(168,037)	65.28%	(174,141)	100.16%	(4,932)	98.36%	(51,044)	69.6%	(20,586)	61.43%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	368	7.91%									0	0%	95	-0.13%
取得無形資產	0		0	0%	(113)	-0.49%	0	0%	(320)	1.39%	0		0		0		0		0	0%	(578)	0.33%	(102)	2.03%	(55)	0.07%	(32)	0.1%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

光環(3234) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,401萬元、較上一季成長82.26%；而今年初至今累積為NT$-1,401萬元、較去年同期衰退-103.42%。

單季

光環(3234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,401萬元，較上一季成長82.26%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,401萬元，較去年同期衰退-103.42%，為過去11年同期中的第8高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(14,013)		409,620		9,107		(34,033)		(17,088)		(32,816)		(32,198)		40,998		324,193		(1,414)		88,968		(154)		62,982		30,645
短期借款增加									0		62,114		68,218		83,178		133,500		(1,414)		62,157				69,075		(24,575)
短期借款減少	0		(23,735)		(36,653)		(42,993)		(11,977)														(8,389)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			0		63,318		16,000		40,000				0		12,820		190,000		0		30,000		26,655		5,000		54,265
償還長期借款	(12,488)		(21,083)		(14,493)		(20,556)		(42,225)		(91,895)		(96,666)		(55,000)				0		(3,189)		(18,420)		(17,379)		(3,445)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(14,013)	100%	409,620	100%	9,107	100%	(34,033)	100%	(17,088)	100%	(32,816)	100%	(32,198)	100%	40,998	100%	324,193	100%	(1,414)	100%	88,968	100%	(154)	100%	62,982	100%	30,645	100%
短期借款增加									0	0%	62,114	-189.28%	68,218	-211.87%	83,178	202.88%	133,500	41.18%	(1,414)	100%	62,157	69.86%			69,075	109.67%	(24,575)	-80.19%
短期借款減少	0	0%	(23,735)	-5.79%	(36,653)	-402.47%	(42,993)	126.33%	(11,977)	70.09%													(8,389)	5447.4%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			0	0%	63,318	695.27%	16,000	-47.01%	40,000	-234.08%			0	0%	12,820	31.27%	190,000	58.61%	0	0%	30,000	33.72%	26,655	-17308.44%	5,000	7.94%	54,265	177.08%
償還長期借款	(12,488)	89.12%	(21,083)	-5.15%	(14,493)	-159.14%	(20,556)	60.4%	(42,225)	247.1%	(91,895)	280.03%	(96,666)	300.22%	(55,000)	-134.15%			0	0%	(3,189)	-3.58%	(18,420)	11961.04%	(17,379)	-27.59%	(3,445)	-11.24%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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