大學光－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	127,721	12.49%	342,770	32.98%	324,343	32.45%	238,932	30.27%	164,074	26.69%	143,549	29.66%	82,189	22.91%	56,415	18.39%	33,203	12.3%	31,793	11.63%	26,804	10.45%	23,216	9.53%	10,891	5.02%	(40,898)	-23.54%
本期稅前淨利（淨損）	127,721		342,770		324,343		238,932		164,074		143,549		82,189		56,415		33,203		31,793		26,804		23,216		10,891		(40,898)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	133,279		125,043		108,844		88,436		78,107		62,928		59,820		32,911		31,083		29,599		25,441		23,050		21,729		19,739
攤銷費用	623		899		1,098		1,052		1,087		893		478		382		369		295		232		271		310		410
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	417		187		3,604		323		1,404		(115)		199		(305)		(405)		(1,339)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	204,623										0		(12)
利息費用	6,882		4,850		3,922		3,551		3,288		2,877		3,118		216		376		794		1,256		369		443		379
利息收入	(18,228)		(6,382)		(4,387)		(1,688)		(888)		(1,263)		(3,528)		(2,020)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(26)		64		57		(29)		11		493		(4,235)		27,203
非金融資產減損損失	(96)		810		86						548		2,082		249		(1,334)		(652)
未實現外幣兌換損失（利益）	13,649
收益費損項目合計	340,847		124,899		113,228		92,087		81,865		64,224		57,934		58,627		31,244		27,568		23,526		21,111		23,354		19,163
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(3,964)		(28,770)		16,445		3,782		(89,369)		(8,246)		(18,677)		(9,526)		(2,345)		(6,476)		(1,376)		(6,395)		(554)		(11,204)
其他應收款（增加）減少	2		3,963		384		7,153		(2,668)		(16,018)		(29,775)		421		318		(232)		(368)		(864)		(302)		452
存貨（增加）減少	(25,827)		4,946		(17,540)		(30,747)		(6,217)		(4,918)		(3,636)		(5,237)		2,741		7,363		(13,563)		9,018		9,717		(5,706)
其他流動資產（增加）減少	(2,045)		2,938		6,941		16,907		1,564		2,362		(5,675)		(779)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(31,834)		(16,923)		6,230		(2,905)		(96,690)		(26,820)		(57,715)		(15,168)		(4,859)		(439)		(17,119)		(39,630)		4,612		(17,339)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(17,284)		(15,141)		(24,886)		(4,436)		28,086		17,352		8,567		(12,816)		2,493		338
其他應付款增加（減少）	(27,592)		(5,277)		6,963		8,481		(11,862)		8,701		12,579		13,520		15,054		4,997		12,135		12,586		7,877		26,627
其他流動負債增加（減少）	(12,663)		(7,621)		(7,037)		(7,162)		(8,553)		(160)		(2,328)		(2,356)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(57,539)		(28,039)		(24,960)		(3,117)		7,671		25,893		18,818		(1,652)		17,126		5,792		3,833		8,556		17,122		34,075
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(89,373)		(44,962)		(18,730)		(6,022)		(89,019)		(927)		(38,897)		(16,820)		12,267		5,353		(13,286)		(31,074)		21,734		16,736
調整項目合計	251,474		79,937		94,498		86,065		(7,154)		63,297		19,037		41,807		43,511		32,921		10,240		(9,963)		45,088		35,899
營運產生之現金流入（流出）	379,195		422,707		418,841		324,997		156,920		206,846		101,226		98,222		76,714		64,714		37,044		13,253		55,979		(4,999)
收取之利息	20,263		6,724		4,724		1,263		1,295		1,110		1,211		1,326		165		565		5,142		1,872
支付之利息	(1,925)		(989)		(285)		(362)		(535)		(1,071)		(912)		(212)		(483)		(844)		(1,222)		(356)
退還（支付）之所得稅	(155,119)		(145,526)		(114,383)		(85,153)		(75,563)		(42,533)		(43,885)		(21,678)		(13,761)		(17,631)		(13,198)
營業活動之淨現金流入（流出）	242,414		282,916		308,897		240,745		82,117		164,352		57,640		77,658		62,635		46,804		27,766		14,769		56,898		(4,949)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(848)		133
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	1,320						(3,165)		105,201
取得不動產、廠房及設備	(151,996)		(102,894)		(121,571)		(91,333)		(46,820)		(49,480)		(51,319)		(38,276)		(19,846)		(51,836)		(23,712)		(51,452)		(23,360)		(29,256)
處分不動產、廠房及設備	114		0		27		38						4,311		57
取得無形資產	(2)		(121)		(521)		(6)		(2,699)		1,436		(972)		(136)		(171)		(834)		0		(31)		0		(69)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(5,443)		(10,697)		(24,502)		(70,384)		13		(14,507)		(12,060)		(1,728)		(9,328)		(5,136)
投資活動之淨現金流入（流出）	(156,359)		106,127		(292,553)		(213,677)		53,817		(185,002)		(103,357)		(132,921)		40,634		13,761		33,108		(30,214)		(41,042)		14,461
籌資活動之現金流量
短期借款增加	214,755		(26,478)						200,000		240,000		(283)								(40,000)
償還長期借款	0		(683)		(2,278)		(2,317)
租賃本金償還	(50,477)		(44,714)		(42,072)		(39,219)		(32,595)		(27,974)		(29,343)
發放現金股利	(635,437)		(593,074)		0		(380,615)		(319,717)		(152,246)		0		0		0		0		0		0		0		(21,963)
取得子公司股權	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(416,159)		(664,949)		(44,360)		(292,151)		(28,343)		59,780		(99,636)		82,242		82,642		(13,353)		(46,042)		322,285		336		(41,388)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(37,770)		3,098		(10,046)		(6,254)		(3,781)		(5,253)		(336)		(546)		3,780		(799)		(391)		(1,327)		393		222
本期現金及約當現金增加（減少）數	(367,874)		(272,808)		(38,062)		(271,337)		103,810		33,877		(145,689)		26,433		189,691		46,413		14,441		305,513		16,585		(31,654)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		614,108		255,819		434,497		290,987		75,578		124,222		292,226
期末現金及約當現金餘額	(367,874)		(272,808)		(38,062)		(271,337)		103,810		33,877		(145,689)		617,822		418,337		275,810		341,305		411,500		116,939		62,137
資產負債表帳列之現金及約當現金	568,010	9.99%	931,214	18.49%	965,590	19.3%	503,653	12.54%	810,937	22.79%	506,968	17.36%	266,690	9.9%	617,822	28.91%	418,337	22.84%	275,810	15.34%	341,305	18.82%	411,500	23.74%	116,939	9.06%	62,137	4.77%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	578,496	26.95%	718,451	34.04%	665,431	32.81%	514,131	31.64%	356,331	29.09%	245,703	27.96%	128,806	19.23%	68,125	11.75%	45,649	8.81%	39,437	7.54%	48,967	9.67%	55,818	11.58%	19,296	4.53%	(38,158)	-9.93%
本期稅前淨利（淨損）	578,496	70.08%	718,451	94.36%	665,431	86.24%	514,131	82.41%	356,331	151.23%	245,703	72.21%	128,806	84.54%	68,125	57.07%	45,649	40.83%	39,437	30.71%	48,967	68.48%	55,818	140.14%	19,296	33.21%	(38,158)	291.37%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	266,086	32.23%	243,738	32.01%	212,240	27.5%	173,385	27.79%	151,868	64.45%	125,793	36.97%	118,868	78.02%	65,809	55.13%	61,643	55.13%	58,518	45.57%	51,703	72.31%	45,267	113.65%	41,641	71.68%	38,414	-293.33%
攤銷費用	1,332	0.16%	1,868	0.25%	2,254	0.29%	2,095	0.34%	2,098	0.89%	1,619	0.48%	933	0.61%	757	0.63%	728	0.65%	600	0.47%	478	0.67%	547	1.37%	628	1.08%	775	-5.92%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,581)	-0.31%	(238)	-0.03%	3,311	0.43%	31	0%	1,647	0.7%	(249)	-0.07%	(647)	-0.42%	20	0.02%	(548)	-0.49%	(869)	-0.68%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	162,302	19.66%									0	0%	(26)	-0.02%	(9)	-0.01%
利息費用	12,286	1.49%	8,833	1.16%	7,861	1.02%	6,897	1.11%	5,992	2.54%	5,484	1.61%	6,401	4.2%	453	0.38%	1,055	0.94%	1,726	1.34%	2,574	3.6%	726	1.82%	875	1.51%	936	-7.15%
利息收入	(35,798)	-4.34%	(10,931)	-1.44%	(7,112)	-0.92%	(2,682)	-0.43%	(1,994)	-0.85%	(2,371)	-0.7%	(6,386)	-4.19%	(3,544)	-2.97%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	56	0.01%	211	0.03%	740	0.1%	689	0.11%	40	0.02%	572	0.17%	(4,002)	-2.63%	27,492	23.03%
處分無形資產損失（利益）	16	0%	0	0%	(16)	0%
非金融資產減損損失	0	0%	5,598	0.74%	200	0.03%	413	0.07%			0	0%	1,597	1.05%	80	0.07%	(101)	-0.09%	(1,298)	-1.01%
非金融資產減損迴轉利益	(292)	-0.04%					0	0%	(1,568)	-0.67%	(271)	-0.08%
未實現外幣兌換損失（利益）	12,181	1.48%	(572)	-0.08%
收益費損項目合計	415,588	50.34%	248,507	32.64%	217,770	28.22%	180,796	28.98%	157,605	66.89%	128,667	37.81%	116,738	76.62%	91,058	76.28%	63,348	56.66%	55,815	43.46%	48,586	67.95%	42,708	107.23%	43,976	75.7%	38,358	-292.9%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	42,358	5.13%	18,837	2.47%	55,798	7.23%	38,032	6.1%	(201,414)	-85.48%	(8,338)	-2.45%	(18,867)	-12.38%	(7,002)	-5.87%	4,972	4.45%	(5,766)	-4.49%	(5,746)	-8.04%	(3,382)	-8.49%	(5,672)	-9.76%	(24,403)	186.34%
其他應收款（增加）減少	650	0.08%	224	0.03%	(440)	-0.06%	10,439	1.67%	4,625	1.96%	(4,111)	-1.21%	(47,817)	-31.38%	(103)	-0.09%	282	0.25%	(116)	-0.09%	(5)	-0.01%	(269)	-0.68%	5,719	9.84%	(817)	6.24%
存貨（增加）減少	(33,975)	-4.12%	9,222	1.21%	(52,852)	-6.85%	(56,003)	-8.98%	(19,803)	-8.4%	(1,144)	-0.34%	(2,189)	-1.44%	(14,346)	-12.02%	10,680	9.55%	4,561	3.55%	(10,198)	-14.26%	(19)	-0.05%	5,067	8.72%	(16,325)	124.66%
其他流動資產（增加）減少	(9,090)	-1.1%	(6,069)	-0.8%	6,404	0.83%	2,311	0.37%	12,055	5.12%	(8,792)	-2.58%	(10,718)	-7.03%	(15,213)	-12.74%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(57)	-0.01%	22,214	2.92%	8,910	1.15%	(5,221)	-0.84%	(204,537)	-86.81%	(22,385)	-6.58%	(79,591)	-52.24%	(36,664)	-30.71%	11,045	9.88%	36,283	28.25%	(38,777)	-54.23%	(63,799)	-160.18%	(2,607)	-4.49%	(26,777)	204.47%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	12,702	1.54%	(63,954)	-8.4%	23,680	3.07%	43,406	6.96%	35,587	15.1%	35,833	10.53%	27,049	17.75%	11,312	9.48%	1,154	1.03%	14,179	11.04%
其他應付款增加（減少）	(66,407)	-8.04%	(28,706)	-3.77%	(38,228)	-4.95%	(31,316)	-5.02%	(33,560)	-14.24%	(8,411)	-2.47%	876	0.57%	4,197	3.52%	3,226	2.89%	(2,638)	-2.05%	21,306	29.8%	2,939	7.38%	(4,862)	-8.37%	15,735	-120.15%
其他流動負債增加（減少）	6,045	0.73%	4,067	0.53%	4,889	0.63%	5,940	0.95%	(961)	-0.41%	3,460	1.02%	625	0.41%	(476)	-0.4%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(47,660)	-5.77%	(88,593)	-11.64%	(9,659)	-1.25%	18,030	2.89%	1,066	0.45%	30,882	9.08%	28,550	18.74%	15,033	12.59%	4,268	3.82%	12,180	9.48%	21,802	30.49%	2,434	6.11%	(3,489)	-6.01%	13,431	-102.56%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(47,717)	-5.78%	(66,379)	-8.72%	(749)	-0.1%	12,809	2.05%	(203,471)	-86.35%	8,497	2.5%	(51,041)	-33.5%	(21,631)	-18.12%	15,313	13.7%	48,463	37.74%	(16,975)	-23.74%	(61,365)	-154.07%	(6,096)	-10.49%	(13,346)	101.91%
調整項目合計	367,871	44.56%	182,128	23.92%	217,021	28.12%	193,605	31.03%	(45,866)	-19.47%	137,164	40.31%	65,697	43.12%	69,427	58.16%	78,661	70.35%	104,278	81.2%	31,611	44.21%	(18,657)	-46.84%	37,880	65.2%	25,012	-190.99%
營運產生之現金流入（流出）	946,367	114.64%	900,579	118.28%	882,452	114.36%	707,736	113.44%	310,465	131.76%	382,867	112.52%	194,503	127.66%	137,552	115.23%	124,310	111.18%	143,715	111.91%	80,578	112.69%	37,161	93.3%	57,176	98.42%	(13,146)	100.38%
收取之利息	37,091	4.49%	9,690	1.27%	6,258	0.81%	1,916	0.31%	2,486	1.06%	1,661	0.49%	3,865	2.54%	4,533	3.8%	2,606	2.33%	4,403	3.43%	6,780	9.48%	3,377	8.48%	1,782	3.07%	1,014	-7.74%
支付之利息	(2,732)	-0.33%	(1,608)	-0.21%	(563)	-0.07%	(611)	-0.1%	(1,032)	-0.44%	(1,690)	-0.5%	(1,853)	-1.22%	(459)	-0.38%	(1,114)	-1%	(1,780)	-1.39%	(2,500)	-3.5%	(709)	-1.78%	(863)	-1.49%	(964)	7.36%
退還（支付）之所得稅	(155,231)	-18.8%	(147,296)	-19.35%	(116,502)	-15.1%	(85,181)	-13.65%	(76,293)	-32.38%	(42,574)	-12.51%	(44,152)	-28.98%	(22,256)	-18.64%	(13,992)	-12.51%	(17,917)	-13.95%	(13,354)	-18.68%
營業活動之淨現金流入（流出）	825,495	100%	761,365	100%	771,645	100%	623,860	100%	235,626	100%	340,264	100%	152,363	100%	119,370	100%	111,810	100%	128,421	100%	71,504	100%	39,829	100%	58,095	100%	(13,096)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(848)	0.39%	(31,180)	18.58%																			0	0%	(7)	0.01%	0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	23,557	-10.85%	45,641	-27.2%			0	0%	262,147	211.58%
取得不動產、廠房及設備	(226,080)	104.11%	(163,825)	97.63%	(203,445)	48.68%	(164,755)	50.15%	(101,483)	-81.91%	(82,915)	36.06%	(75,692)	33.64%	(95,384)	56.18%	(52,401)	211.1%	(87,670)	42.07%	(84,263)	-430.33%	(73,223)	285.05%	(42,382)	63.92%	(44,094)	30.52%
處分不動產、廠房及設備	114	-0.05%	171	-0.1%	74	-0.02%	76	-0.02%	19	0.02%	133	-0.06%	4,311	-1.92%	57	-0.03%
存出保證金減少	161	-0.07%	214	-0.13%	515	-0.12%	331	-0.1%	0	0%	624	-0.27%					0	0%	564	-0.27%	47	0.24%	273	-1.06%	2,239	-3.38%	1,235	-0.85%
取得無形資產	(556)	0.26%	(158)	0.09%	(1,282)	0.31%	(1,124)	0.34%	(3,530)	-2.85%	(1,359)	0.59%	(1,469)	0.65%	(612)	0.36%	(291)	1.17%	(974)	0.47%	0	0%	(343)	1.34%	0	0%	(1,142)	0.79%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	(13,494)	6.21%	(18,668)	11.12%	(29,510)	7.06%	(113,965)	34.69%	(27,632)	-22.3%	(16,401)	7.13%	(21,175)	9.41%	(12,607)	7.43%	(10,215)	41.15%	(10,814)	5.19%
投資活動之淨現金流入（流出）	(217,146)	100%	(167,805)	100%	(417,908)	100%	(328,557)	100%	123,902	100%	(229,905)	100%	(225,027)	100%	(169,768)	100%	(24,823)	100%	(208,379)	100%	19,581	100%	(25,688)	100%	(66,300)	100%	(144,498)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	214,755	-41.69%	6,226	-0.84%	0	0%	130,000	-39.09%	200,000	-125.26%	240,000	808.63%	0	0%	52,242	100%					(60,000)	150.8%	310,000	96.1%	0	0%	(50,000)	69.48%
償還長期借款	0	0%	(1,347)	0.18%	(4,588)	5.54%	(4,609)	1.39%
租賃本金償還	(99,459)	19.31%	(88,092)	11.85%	(83,305)	100.55%	(77,303)	23.25%	(63,917)	40.03%	(58,074)	-195.67%	(58,087)	45.35%
發放現金股利	(635,437)	123.35%	(593,074)	79.78%	0	0%	(380,615)	114.46%	(319,717)	200.24%	(152,246)	-512.96%	0		0		0		0		0	0%	0	0%	0	0%	(21,963)	30.52%
取得子公司股權	0	0%	(67,100)	9.03%
非控制權益變動	5,000	-0.97%	0	0%	5,000	-6.04%									0	0%	43,842	60.35%	0	0%	253	-0.64%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(515,141)	100%	(743,387)	100%	(82,850)	100%	(332,527)	100%	(159,665)	100%	29,680	100%	(128,097)	100%	52,242	100%	72,642	100%	(78,347)	100%	(39,788)	100%	322,585	100%	(100)	100%	(71,963)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(32,052)		18,496		(8,316)		6,685		(4,928)		(5,206)		1,102		1,870		2,889		(382)		(979)		(804)		1,022		(532)
本期現金及約當現金增加（減少）數	61,156		(131,331)		262,571		(30,539)		194,935		134,833		(199,659)		3,714		162,518		(158,687)		50,318		335,922		(7,283)		(230,089)
期初現金及約當現金餘額	506,854		1,062,545		703,019		534,192		616,002		372,135		466,349
期末現金及約當現金餘額	568,010		931,214		965,590		503,653		810,937		506,968		266,690
資產負債表帳列之現金及約當現金	568,010		931,214		965,590		503,653		810,937		506,968		266,690		617,822		418,337		275,810		341,305		411,500		116,939		62,137

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

大學光(3218) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$5.83億元、較上一季成長20.11%；而今年初至今累積為NT$5.83億元、較去年同期成長21.87%。

單季

大學光(3218) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$5.83億元，較上一季成長20.11%，為過去11年同期中的第1高。同時大學光過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為15.03%、27.08%與29.56%。其中稅前淨利為NT$4.51億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,474萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,591萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$5.83億元，較去年同期成長21.87%，為過去11年同期中的第1高。同時大學光過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為15.03%、27.08%與29.56%。其中稅前淨利為NT$4.51億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,474萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,591萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	450,775		375,681		341,088		275,199		192,257		102,154		46,617		11,710		12,446		7,644		22,163		32,602		8,405		2,740
收益費損項目合計	74,741		123,608		104,542		88,709		75,740		64,443		58,804		32,431		32,104		28,247		25,060		21,597		20,622		19,195
折舊費用	132,807		118,695		103,396		84,949		73,761		62,865		59,048		32,898		30,560		28,919		26,262		22,217		19,912		18,675
攤銷費用	709		969		1,156		1,043		1,011		726		455		375		359		305		246		276		318		365
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	41,656		(21,417)		17,981		18,831		(114,452)		9,424		(12,144)		(4,811)		3,046		43,110		(3,689)		(30,291)		(27,830)		(30,082)
營業活動之淨現金流入（流出）	583,081		478,449		462,748		383,115		153,509		175,912		94,723		41,712		49,175		81,617		43,738		25,060		1,197		(8,147)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	450,775	40.13%	375,681	35.07%	341,088	33.17%	275,199	32.93%	192,257	31.5%	102,154	25.88%	46,617	14.99%	11,710	4.29%	12,446	5.01%	7,644	3.06%	22,163	8.88%	32,602	13.68%	8,405	4.01%	2,740	1.3%
收益費損項目合計	74,741	12.82%	123,608	25.84%	104,542	22.59%	88,709	23.15%	75,740	49.34%	64,443	36.63%	58,804	62.08%	32,431	77.75%	32,104	65.29%	28,247	34.61%	25,060	57.3%	21,597	86.18%	20,622	1722.81%	19,195	-235.61%
折舊費用	132,807	22.78%	118,695	24.81%	103,396	22.34%	84,949	22.17%	73,761	48.05%	62,865	35.74%	59,048	62.34%	32,898	78.87%	30,560	62.15%	28,919	35.43%	26,262	60.04%	22,217	88.66%	19,912	1663.49%	18,675	-229.23%
攤銷費用	709	0.12%	969	0.2%	1,156	0.25%	1,043	0.27%	1,011	0.66%	726	0.41%	455	0.48%	375	0.9%	359	0.73%	305	0.37%	246	0.56%	276	1.1%	318	26.57%	365	-4.48%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	41,656	7.14%	(21,417)	-4.48%	17,981	3.89%	18,831	4.92%	(114,452)	-74.56%	9,424	5.36%	(12,144)	-12.82%	(4,811)	-11.53%	3,046	6.19%	43,110	52.82%	(3,689)	-8.43%	(30,291)	-120.87%	(27,830)	-2324.98%	(30,082)	369.24%
營業活動之淨現金流入（流出）	583,081	100%	478,449	100%	462,748	100%	383,115	100%	153,509	100%	175,912	100%	94,723	100%	41,712	100%	49,175	100%	81,617	100%	43,738	100%	25,060	100%	1,197	100%	(8,147)	100%

投資活動之淨現金流

大學光(3218) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,079萬元、較上一季衰退-16.16%；而今年初至今累積為NT$-6,079萬元、較去年同期成長77.81%。

單季

大學光(3218) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,079萬元，較上一季衰退-16.16%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6,079萬元，較去年同期成長77.81%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(60,787)		(273,932)		(125,355)		(114,880)		70,085		(44,903)		(121,670)		(36,847)		(65,457)		(222,140)		(13,527)		4,526		(25,258)		(158,959)
取得不動產、廠房及設備	(74,084)		(60,931)		(81,874)		(73,422)		(54,663)		(33,435)		(24,373)		(57,108)		(32,555)		(35,834)		(60,551)		(21,771)		(19,022)		(14,838)
處分不動產、廠房及設備	0		171		47		38						0		0
取得無形資產	(554)		(37)		(761)		(1,118)		(831)		(2,795)		(497)		(476)		(120)		(140)		0		(312)		0		(1,073)
處分無形資產			0		69
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		0		30,105
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(31,313)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(173,237)		(38,430)				0		(7,200)		(117,426)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	22,237				0		3,165		156,946		0		0		30,712
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(60,787)	100%	(273,932)	100%	(125,355)	100%	(114,880)	100%	70,085	100%	(44,903)	100%	(121,670)	100%	(36,847)	100%	(65,457)	100%	(222,140)	100%	(13,527)	100%	4,526	100%	(25,258)	100%	(158,959)	100%
取得不動產、廠房及設備	(74,084)	121.87%	(60,931)	22.24%	(81,874)	65.31%	(73,422)	63.91%	(54,663)	-78%	(33,435)	74.46%	(24,373)	20.03%	(57,108)	154.99%	(32,555)	49.73%	(35,834)	16.13%	(60,551)	447.63%	(21,771)	-481.02%	(19,022)	75.31%	(14,838)	9.33%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	171	-0.06%	47	-0.04%	38	-0.03%					0	0%	0	0%
取得無形資產	(554)	0.91%	(37)	0.01%	(761)	0.61%	(1,118)	0.97%	(831)	-1.19%	(2,795)	6.22%	(497)	0.41%	(476)	1.29%	(120)	0.18%	(140)	0.06%	0	0%	(312)	-6.89%	0	0%	(1,073)	0.68%
處分無形資產			0	0%	69	-0.06%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	0	0%	30,105	-24.74%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(31,313)	11.43%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(173,237)	63.24%	(38,430)	30.66%			0	0%	(7,200)	16.03%	(117,426)	96.51%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	22,237	-36.58%			0	0%	3,165	-2.76%	156,946	223.94%	0	0%	0	0%	30,712	-83.35%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

大學光(3218) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-9,898萬元、較上一季成長77.19%；而今年初至今累積為NT$-9,898萬元、較去年同期衰退-26.19%。

單季

大學光(3218) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-9,898萬元，較上一季成長77.19%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-9,898萬元，較去年同期衰退-26.19%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,982)		(78,438)		(38,490)		(40,376)		(131,322)		(30,100)		(28,461)		(30,000)		(10,000)		(64,994)		6,254		300		(436)		(30,575)
短期借款增加	0		32,704						0		0		283								(20,000)
短期借款減少	(50,000)						0		(100,000)				0		(30,000)		(10,000)		(60,000)						0		(30,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	0		(664)		(2,310)		(2,292)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,982)	100%	(78,438)	100%	(38,490)	100%	(40,376)	100%	(131,322)	100%	(30,100)	100%	(28,461)	100%	(30,000)	100%	(10,000)	100%	(64,994)	100%	6,254	100%	300	100%	(436)	100%	(30,575)	100%
短期借款增加	0	0%	32,704	-41.69%					0	0%	0	0%	283	-0.99%							(20,000)	-319.8%
短期借款減少	(50,000)	50.51%					0	0%	(100,000)	76.15%			0	0%	(30,000)	100%	(10,000)	100%	(60,000)	92.32%					0	0%	(30,000)	98.12%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	0	0%	(664)	0.85%	(2,310)	6%	(2,292)	5.68%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務