大學光－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	450,775		375,681		341,088		275,199		192,257		102,154		46,617		11,710		12,446		7,644		22,163		32,602		8,405		2,740
本期稅前淨利（淨損）	450,775		375,681		341,088		275,199		192,257		102,154		46,617		11,710		12,446		7,644		22,163		32,602		8,405		2,740
調整項目
收益費損項目
折舊費用	132,807		118,695		103,396		84,949		73,761		62,865		59,048		32,898		30,560		28,919		26,262		22,217		19,912		18,675
攤銷費用	709		969		1,156		1,043		1,011		726		455		375		359		305		246		276		318		365
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,998)		(425)		(293)		(292)		243		(134)		(846)		325		(143)		470
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(42,321)								0		0		(14)
利息費用	5,404		3,983		3,939		3,346		2,704		2,607		3,283		237		679		932		1,318		357		432		557
利息收入	(17,570)		(4,549)		(2,725)		(994)		(1,106)		(1,108)		(2,858)		(1,524)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	82		147		683		718		29		79		233		289
非金融資產減損損失	96		4,788		114						(548)		(485)		(169)		1,233		(646)
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,468)
收益費損項目合計	74,741		123,608		104,542		88,709		75,740		64,443		58,804		32,431		32,104		28,247		25,060		21,597		20,622		19,195
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	46,322		47,607		39,353		34,250		(112,045)		(92)		(190)		2,524		7,317		710		(4,370)		3,013		(5,118)		(13,199)
其他應收款（增加）減少	648		(3,739)		(824)		3,286		7,293		11,907		(18,042)		(524)		(36)		116		363		595		6,021		(1,269)
存貨（增加）減少	(8,148)		4,276		(35,312)		(25,256)		(13,586)		3,774		1,447		(9,109)		7,939		(2,802)		3,365		(9,037)		(4,650)		(10,619)
其他流動資產（增加）減少	(7,045)		(9,007)		(537)		(14,596)		10,491		(11,154)		(5,043)		(14,434)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	31,777		39,137		2,680		(2,316)		(107,847)		4,435		(21,876)		(21,496)		15,904		36,722		(21,658)		(24,169)		(7,219)		(9,438)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	29,986		(48,813)		48,566		47,842		7,501		18,481		18,482		24,128		(1,339)		13,841		2,941		4,021		(9,021)		(7,417)
其他應付款增加（減少）	(38,815)		(23,429)		(45,191)		(39,797)		(21,698)		(17,112)		(11,703)		(9,323)		(11,828)		(7,635)		9,171		(9,647)		(12,739)		(10,892)
其他流動負債增加（減少）	18,708		11,688		11,926		13,102		7,592		3,620		2,953		1,880
與營業活動相關之負債之淨變動合計	9,879		(60,554)		15,301		21,147		(6,605)		4,989		9,732		16,685		(12,858)		6,388		17,969		(6,122)		(20,611)		(20,644)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	41,656		(21,417)		17,981		18,831		(114,452)		9,424		(12,144)		(4,811)		3,046		43,110		(3,689)		(30,291)		(27,830)		(30,082)
調整項目合計	116,397		102,191		122,523		107,540		(38,712)		73,867		46,660		27,620		35,150		71,357		21,371		(8,694)		(7,208)		(10,887)
營運產生之現金流入（流出）	567,172		477,872		463,611		382,739		153,545		176,021		93,277		39,330		47,596		79,001		43,534		23,908		1,197		(8,147)
收取之利息	16,828		2,966		1,534		653		1,191		551		2,654		3,207		2,441		3,838		1,638		1,505
支付之利息	(807)		(619)		(278)		(249)		(497)		(619)		(941)		(247)		(631)		(936)		(1,278)		(353)
退還（支付）之所得稅	(112)		(1,770)		(2,119)		(28)		(730)		(41)		(267)		(578)		(231)		(286)		(156)
營業活動之淨現金流入（流出）	583,081		478,449		462,748		383,115		153,509		175,912		94,723		41,712		49,175		81,617		43,738		25,060		1,197		(8,147)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(31,313)
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(173,237)		(38,430)				0		(7,200)		(117,426)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	22,237				0		3,165		156,946		0		0		30,712
取得不動產、廠房及設備	(74,084)		(60,931)		(81,874)		(73,422)		(54,663)		(33,435)		(24,373)		(57,108)		(32,555)		(35,834)		(60,551)		(21,771)		(19,022)		(14,838)
處分不動產、廠房及設備	0		171		47		38						0		0
存出保證金增加	(335)		(609)				0		(3,722)		0		(364)				0		0		(1,002)		(66)		(422)		(1,159)
取得無形資產	(554)		(37)		(761)		(1,118)		(831)		(2,795)		(497)		(476)		(120)		(140)		0		(312)		0		(1,073)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0		(5)		(133)
預付設備款增加	(8,051)		(7,971)		(5,008)		(43,581)		(27,645)		(1,894)		(9,115)		(10,879)		(887)		(5,678)
投資活動之淨現金流入（流出）	(60,787)		(273,932)		(125,355)		(114,880)		70,085		(44,903)		(121,670)		(36,847)		(65,457)		(222,140)		(13,527)		4,526		(25,258)		(158,959)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		32,704						0		0		283								(20,000)
短期借款減少	(50,000)						0		(100,000)				0		(30,000)		(10,000)		(60,000)						0		(30,000)
償還長期借款	0		(664)		(2,310)		(2,292)
租賃本金償還	(48,982)		(43,378)		(41,233)		(38,084)		(31,322)		(30,100)		(28,744)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得子公司股權	0		(67,100)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,982)		(78,438)		(38,490)		(40,376)		(131,322)		(30,100)		(28,461)		(30,000)		(10,000)		(64,994)		6,254		300		(436)		(30,575)
匯率變動對現金及約當現金之影響	5,718		15,398		1,730		12,939		(1,147)		47		1,438		2,416		(891)		417		(588)		523		629		(754)
本期現金及約當現金增加（減少）數	429,030		141,477		300,633		240,798		91,125		100,956		(53,970)		(22,719)		(27,173)		(205,100)		35,877		30,409		(23,868)		(198,435)
期初現金及約當現金餘額	506,854		1,062,545		703,019		534,192		616,002		372,135		466,349		614,108		255,819		434,497		290,987		75,578		124,222		292,226
期末現金及約當現金餘額	935,884		1,204,022		1,003,652		774,990		707,127		473,091		412,379		591,389		228,646		229,397		326,864		105,987		100,354		93,791
資產負債表帳列之現金及約當現金	935,884	15.07%	1,204,022	22.37%	1,003,652	20.59%	774,990	19.01%	707,127	21.69%	473,091	17.23%	412,379	15.23%	591,389	29.23%	228,646	13.39%	229,397	12.63%	326,864	17.68%	105,987	7.4%	100,354	7.8%	93,791	6.96%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	450,775	40.13%	375,681	35.07%	341,088	33.17%	275,199	32.93%	192,257	31.5%	102,154	25.88%	46,617	14.99%	11,710	4.29%	12,446	5.01%	7,644	3.06%	22,163	8.88%	32,602	13.68%	8,405	4.01%	2,740	1.3%
本期稅前淨利（淨損）	450,775	77.31%	375,681	78.52%	341,088	73.71%	275,199	71.83%	192,257	125.24%	102,154	58.07%	46,617	49.21%	11,710	28.07%	12,446	25.31%	7,644	9.37%	22,163	50.67%	32,602	130.1%	8,405	702.17%	2,740	-33.63%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	132,807	22.78%	118,695	24.81%	103,396	22.34%	84,949	22.17%	73,761	48.05%	62,865	35.74%	59,048	62.34%	32,898	78.87%	30,560	62.15%	28,919	35.43%	26,262	60.04%	22,217	88.66%	19,912	1663.49%	18,675	-229.23%
攤銷費用	709	0.12%	969	0.2%	1,156	0.25%	1,043	0.27%	1,011	0.66%	726	0.41%	455	0.48%	375	0.9%	359	0.73%	305	0.37%	246	0.56%	276	1.1%	318	26.57%	365	-4.48%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,998)	-0.51%	(425)	-0.09%	(293)	-0.06%	(292)	-0.08%	243	0.16%	(134)	-0.08%	(846)	-0.89%	325	0.78%	(143)	-0.29%	470	0.58%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(42,321)	-7.26%							0	0%	0	0%	(14)	-0.01%
利息費用	5,404	0.93%	3,983	0.83%	3,939	0.85%	3,346	0.87%	2,704	1.76%	2,607	1.48%	3,283	3.47%	237	0.57%	679	1.38%	932	1.14%	1,318	3.01%	357	1.42%	432	36.09%	557	-6.84%
利息收入	(17,570)	-3.01%	(4,549)	-0.95%	(2,725)	-0.59%	(994)	-0.26%	(1,106)	-0.72%	(1,108)	-0.63%	(2,858)	-3.02%	(1,524)	-3.65%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	82	0.01%	147	0.03%	683	0.15%	718	0.19%	29	0.02%	79	0.04%	233	0.25%	289	0.69%
非金融資產減損損失	96	0.02%	4,788	1%	114	0.02%					(548)	-0.31%	(485)	-0.51%	(169)	-0.41%	1,233	2.51%	(646)	-0.79%
未實現外幣兌換損失（利益）	(1,468)	-0.25%
收益費損項目合計	74,741	12.82%	123,608	25.84%	104,542	22.59%	88,709	23.15%	75,740	49.34%	64,443	36.63%	58,804	62.08%	32,431	77.75%	32,104	65.29%	28,247	34.61%	25,060	57.3%	21,597	86.18%	20,622	1722.81%	19,195	-235.61%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	46,322	7.94%	47,607	9.95%	39,353	8.5%	34,250	8.94%	(112,045)	-72.99%	(92)	-0.05%	(190)	-0.2%	2,524	6.05%	7,317	14.88%	710	0.87%	(4,370)	-9.99%	3,013	12.02%	(5,118)	-427.57%	(13,199)	162.01%
其他應收款（增加）減少	648	0.11%	(3,739)	-0.78%	(824)	-0.18%	3,286	0.86%	7,293	4.75%	11,907	6.77%	(18,042)	-19.05%	(524)	-1.26%	(36)	-0.07%	116	0.14%	363	0.83%	595	2.37%	6,021	503.01%	(1,269)	15.58%
存貨（增加）減少	(8,148)	-1.4%	4,276	0.89%	(35,312)	-7.63%	(25,256)	-6.59%	(13,586)	-8.85%	3,774	2.15%	1,447	1.53%	(9,109)	-21.84%	7,939	16.14%	(2,802)	-3.43%	3,365	7.69%	(9,037)	-36.06%	(4,650)	-388.47%	(10,619)	130.34%
其他流動資產（增加）減少	(7,045)	-1.21%	(9,007)	-1.88%	(537)	-0.12%	(14,596)	-3.81%	10,491	6.83%	(11,154)	-6.34%	(5,043)	-5.32%	(14,434)	-34.6%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	31,777	5.45%	39,137	8.18%	2,680	0.58%	(2,316)	-0.6%	(107,847)	-70.25%	4,435	2.52%	(21,876)	-23.09%	(21,496)	-51.53%	15,904	32.34%	36,722	44.99%	(21,658)	-49.52%	(24,169)	-96.44%	(7,219)	-603.09%	(9,438)	115.85%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	29,986	5.14%	(48,813)	-10.2%	48,566	10.5%	47,842	12.49%	7,501	4.89%	18,481	10.51%	18,482	19.51%	24,128	57.84%	(1,339)	-2.72%	13,841	16.96%	2,941	6.72%	4,021	16.05%	(9,021)	-753.63%	(7,417)	91.04%
其他應付款增加（減少）	(38,815)	-6.66%	(23,429)	-4.9%	(45,191)	-9.77%	(39,797)	-10.39%	(21,698)	-14.13%	(17,112)	-9.73%	(11,703)	-12.35%	(9,323)	-22.35%	(11,828)	-24.05%	(7,635)	-9.35%	9,171	20.97%	(9,647)	-38.5%	(12,739)	-1064.24%	(10,892)	133.69%
其他流動負債增加（減少）	18,708	3.21%	11,688	2.44%	11,926	2.58%	13,102	3.42%	7,592	4.95%	3,620	2.06%	2,953	3.12%	1,880	4.51%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	9,879	1.69%	(60,554)	-12.66%	15,301	3.31%	21,147	5.52%	(6,605)	-4.3%	4,989	2.84%	9,732	10.27%	16,685	40%	(12,858)	-26.15%	6,388	7.83%	17,969	41.08%	(6,122)	-24.43%	(20,611)	-1721.89%	(20,644)	253.39%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	41,656	7.14%	(21,417)	-4.48%	17,981	3.89%	18,831	4.92%	(114,452)	-74.56%	9,424	5.36%	(12,144)	-12.82%	(4,811)	-11.53%	3,046	6.19%	43,110	52.82%	(3,689)	-8.43%	(30,291)	-120.87%	(27,830)	-2324.98%	(30,082)	369.24%
調整項目合計	116,397	19.96%	102,191	21.36%	122,523	26.48%	107,540	28.07%	(38,712)	-25.22%	73,867	41.99%	46,660	49.26%	27,620	66.22%	35,150	71.48%	71,357	87.43%	21,371	48.86%	(8,694)	-34.69%	(7,208)	-602.17%	(10,887)	133.63%
營運產生之現金流入（流出）	567,172	97.27%	477,872	99.88%	463,611	100.19%	382,739	99.9%	153,545	100.02%	176,021	100.06%	93,277	98.47%	39,330	94.29%	47,596	96.79%	79,001	96.79%	43,534	99.53%	23,908	95.4%	1,197	100%	(8,147)	100%
收取之利息	16,828	2.89%	2,966	0.62%	1,534	0.33%	653	0.17%	1,191	0.78%	551	0.31%	2,654	2.8%	3,207	7.69%	2,441	4.96%	3,838	4.7%	1,638	3.75%	1,505	6.01%
支付之利息	(807)	-0.14%	(619)	-0.13%	(278)	-0.06%	(249)	-0.06%	(497)	-0.32%	(619)	-0.35%	(941)	-0.99%	(247)	-0.59%	(631)	-1.28%	(936)	-1.15%	(1,278)	-2.92%	(353)	-1.41%
退還（支付）之所得稅	(112)	-0.02%	(1,770)	-0.37%	(2,119)	-0.46%	(28)	-0.01%	(730)	-0.48%	(41)	-0.02%	(267)	-0.28%	(578)	-1.39%	(231)	-0.47%	(286)	-0.35%	(156)	-0.36%
營業活動之淨現金流入（流出）	583,081	100%	478,449	100%	462,748	100%	383,115	100%	153,509	100%	175,912	100%	94,723	100%	41,712	100%	49,175	100%	81,617	100%	43,738	100%	25,060	100%	1,197	100%	(8,147)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(31,313)	11.43%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(173,237)	63.24%	(38,430)	30.66%			0	0%	(7,200)	16.03%	(117,426)	96.51%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	22,237	-36.58%			0	0%	3,165	-2.76%	156,946	223.94%	0	0%	0	0%	30,712	-83.35%
取得不動產、廠房及設備	(74,084)	121.87%	(60,931)	22.24%	(81,874)	65.31%	(73,422)	63.91%	(54,663)	-78%	(33,435)	74.46%	(24,373)	20.03%	(57,108)	154.99%	(32,555)	49.73%	(35,834)	16.13%	(60,551)	447.63%	(21,771)	-481.02%	(19,022)	75.31%	(14,838)	9.33%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	171	-0.06%	47	-0.04%	38	-0.03%					0	0%	0	0%
存出保證金增加	(335)	0.55%	(609)	0.22%			0	0%	(3,722)	-5.31%	0	0%	(364)	0.3%			0	0%	0	0%	(1,002)	7.41%	(66)	-1.46%	(422)	1.67%	(1,159)	0.73%
取得無形資產	(554)	0.91%	(37)	0.01%	(761)	0.61%	(1,118)	0.97%	(831)	-1.19%	(2,795)	6.22%	(497)	0.41%	(476)	1.29%	(120)	0.18%	(140)	0.06%	0	0%	(312)	-6.89%	0	0%	(1,073)	0.68%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	0	0%	(5)	0%	(133)	0.11%
預付設備款增加	(8,051)	13.24%	(7,971)	2.91%	(5,008)	4%	(43,581)	37.94%	(27,645)	-39.44%	(1,894)	4.22%	(9,115)	7.49%	(10,879)	29.52%	(887)	1.36%	(5,678)	2.56%
投資活動之淨現金流入（流出）	(60,787)	100%	(273,932)	100%	(125,355)	100%	(114,880)	100%	70,085	100%	(44,903)	100%	(121,670)	100%	(36,847)	100%	(65,457)	100%	(222,140)	100%	(13,527)	100%	4,526	100%	(25,258)	100%	(158,959)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	32,704	-41.69%					0	0%	0	0%	283	-0.99%							(20,000)	-319.8%
短期借款減少	(50,000)	50.51%					0	0%	(100,000)	76.15%			0	0%	(30,000)	100%	(10,000)	100%	(60,000)	92.32%					0	0%	(30,000)	98.12%
償還長期借款	0	0%	(664)	0.85%	(2,310)	6%	(2,292)	5.68%
租賃本金償還	(48,982)	49.49%	(43,378)	55.3%	(41,233)	107.13%	(38,084)	94.32%	(31,322)	23.85%	(30,100)	100%	(28,744)	100.99%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得子公司股權	0	0%	(67,100)	85.55%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,982)	100%	(78,438)	100%	(38,490)	100%	(40,376)	100%	(131,322)	100%	(30,100)	100%	(28,461)	100%	(30,000)	100%	(10,000)	100%	(64,994)	100%	6,254	100%	300	100%	(436)	100%	(30,575)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	5,718		15,398		1,730		12,939		(1,147)		47		1,438		2,416		(891)		417		(588)		523		629		(754)
本期現金及約當現金增加（減少）數	429,030		141,477		300,633		240,798		91,125		100,956		(53,970)		(22,719)		(27,173)		(205,100)		35,877		30,409		(23,868)		(198,435)
期初現金及約當現金餘額	506,854		1,062,545		703,019		534,192		616,002		372,135		466,349
期末現金及約當現金餘額	935,884		1,204,022		1,003,652		774,990		707,127		473,091		412,379
資產負債表帳列之現金及約當現金	935,884		1,204,022		1,003,652		774,990		707,127		473,091		412,379		591,389		228,646		229,397		326,864		105,987		100,354		93,791

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

大學光(3218) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$5.83億元、較上一季成長20.11%；而今年初至今累積為NT$5.83億元、較去年同期成長21.87%。

單季

大學光(3218) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$5.83億元，較上一季成長20.11%，為過去11年同期中的第1高。同時大學光過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為15.03%、27.08%與29.56%。其中稅前淨利為NT$4.51億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,474萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,591萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$5.83億元，較去年同期成長21.87%，為過去11年同期中的第1高。同時大學光過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為15.03%、27.08%與29.56%。其中稅前淨利為NT$4.51億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,474萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,591萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	450,775		375,681		341,088		275,199		192,257		102,154		46,617		11,710		12,446		7,644		22,163		32,602		8,405		2,740
收益費損項目合計	74,741		123,608		104,542		88,709		75,740		64,443		58,804		32,431		32,104		28,247		25,060		21,597		20,622		19,195
折舊費用	132,807		118,695		103,396		84,949		73,761		62,865		59,048		32,898		30,560		28,919		26,262		22,217		19,912		18,675
攤銷費用	709		969		1,156		1,043		1,011		726		455		375		359		305		246		276		318		365
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	41,656		(21,417)		17,981		18,831		(114,452)		9,424		(12,144)		(4,811)		3,046		43,110		(3,689)		(30,291)		(27,830)		(30,082)
營業活動之淨現金流入（流出）	583,081		478,449		462,748		383,115		153,509		175,912		94,723		41,712		49,175		81,617		43,738		25,060		1,197		(8,147)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	450,775	40.13%	375,681	35.07%	341,088	33.17%	275,199	32.93%	192,257	31.5%	102,154	25.88%	46,617	14.99%	11,710	4.29%	12,446	5.01%	7,644	3.06%	22,163	8.88%	32,602	13.68%	8,405	4.01%	2,740	1.3%
收益費損項目合計	74,741	12.82%	123,608	25.84%	104,542	22.59%	88,709	23.15%	75,740	49.34%	64,443	36.63%	58,804	62.08%	32,431	77.75%	32,104	65.29%	28,247	34.61%	25,060	57.3%	21,597	86.18%	20,622	1722.81%	19,195	-235.61%
折舊費用	132,807	22.78%	118,695	24.81%	103,396	22.34%	84,949	22.17%	73,761	48.05%	62,865	35.74%	59,048	62.34%	32,898	78.87%	30,560	62.15%	28,919	35.43%	26,262	60.04%	22,217	88.66%	19,912	1663.49%	18,675	-229.23%
攤銷費用	709	0.12%	969	0.2%	1,156	0.25%	1,043	0.27%	1,011	0.66%	726	0.41%	455	0.48%	375	0.9%	359	0.73%	305	0.37%	246	0.56%	276	1.1%	318	26.57%	365	-4.48%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	41,656	7.14%	(21,417)	-4.48%	17,981	3.89%	18,831	4.92%	(114,452)	-74.56%	9,424	5.36%	(12,144)	-12.82%	(4,811)	-11.53%	3,046	6.19%	43,110	52.82%	(3,689)	-8.43%	(30,291)	-120.87%	(27,830)	-2324.98%	(30,082)	369.24%
營業活動之淨現金流入（流出）	583,081	100%	478,449	100%	462,748	100%	383,115	100%	153,509	100%	175,912	100%	94,723	100%	41,712	100%	49,175	100%	81,617	100%	43,738	100%	25,060	100%	1,197	100%	(8,147)	100%

投資活動之淨現金流

大學光(3218) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-6,079萬元、較上一季衰退-16.16%；而今年初至今累積為NT$-6,079萬元、較去年同期成長77.81%。

單季

大學光(3218) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-6,079萬元，較上一季衰退-16.16%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6,079萬元，較去年同期成長77.81%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(60,787)		(273,932)		(125,355)		(114,880)		70,085		(44,903)		(121,670)		(36,847)		(65,457)		(222,140)		(13,527)		4,526		(25,258)		(158,959)
取得不動產、廠房及設備	(74,084)		(60,931)		(81,874)		(73,422)		(54,663)		(33,435)		(24,373)		(57,108)		(32,555)		(35,834)		(60,551)		(21,771)		(19,022)		(14,838)
處分不動產、廠房及設備	0		171		47		38						0		0
取得無形資產	(554)		(37)		(761)		(1,118)		(831)		(2,795)		(497)		(476)		(120)		(140)		0		(312)		0		(1,073)
處分無形資產			0		69
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		0		30,105
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(31,313)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(173,237)		(38,430)				0		(7,200)		(117,426)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	22,237				0		3,165		156,946		0		0		30,712
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(60,787)	100%	(273,932)	100%	(125,355)	100%	(114,880)	100%	70,085	100%	(44,903)	100%	(121,670)	100%	(36,847)	100%	(65,457)	100%	(222,140)	100%	(13,527)	100%	4,526	100%	(25,258)	100%	(158,959)	100%
取得不動產、廠房及設備	(74,084)	121.87%	(60,931)	22.24%	(81,874)	65.31%	(73,422)	63.91%	(54,663)	-78%	(33,435)	74.46%	(24,373)	20.03%	(57,108)	154.99%	(32,555)	49.73%	(35,834)	16.13%	(60,551)	447.63%	(21,771)	-481.02%	(19,022)	75.31%	(14,838)	9.33%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	171	-0.06%	47	-0.04%	38	-0.03%					0	0%	0	0%
取得無形資產	(554)	0.91%	(37)	0.01%	(761)	0.61%	(1,118)	0.97%	(831)	-1.19%	(2,795)	6.22%	(497)	0.41%	(476)	1.29%	(120)	0.18%	(140)	0.06%	0	0%	(312)	-6.89%	0	0%	(1,073)	0.68%
處分無形資產			0	0%	69	-0.06%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	0	0%	30,105	-24.74%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(31,313)	11.43%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(173,237)	63.24%	(38,430)	30.66%			0	0%	(7,200)	16.03%	(117,426)	96.51%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	22,237	-36.58%			0	0%	3,165	-2.76%	156,946	223.94%	0	0%	0	0%	30,712	-83.35%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

大學光(3218) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-9,898萬元、較上一季成長77.19%；而今年初至今累積為NT$-9,898萬元、較去年同期衰退-26.19%。

單季

大學光(3218) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-9,898萬元，較上一季成長77.19%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-9,898萬元，較去年同期衰退-26.19%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,982)		(78,438)		(38,490)		(40,376)		(131,322)		(30,100)		(28,461)		(30,000)		(10,000)		(64,994)		6,254		300		(436)		(30,575)
短期借款增加	0		32,704						0		0		283								(20,000)
短期借款減少	(50,000)						0		(100,000)				0		(30,000)		(10,000)		(60,000)						0		(30,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	0		(664)		(2,310)		(2,292)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(98,982)	100%	(78,438)	100%	(38,490)	100%	(40,376)	100%	(131,322)	100%	(30,100)	100%	(28,461)	100%	(30,000)	100%	(10,000)	100%	(64,994)	100%	6,254	100%	300	100%	(436)	100%	(30,575)	100%
短期借款增加	0	0%	32,704	-41.69%					0	0%	0	0%	283	-0.99%							(20,000)	-319.8%
短期借款減少	(50,000)	50.51%					0	0%	(100,000)	76.15%			0	0%	(30,000)	100%	(10,000)	100%	(60,000)	92.32%					0	0%	(30,000)	98.12%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款	0	0%	(664)	0.85%	(2,310)	6%	(2,292)	5.68%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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