3178
56.9
TWD-1.20 (-2.07%)
2026.02.06收盤
公準－現金流量表
營業活動之現金流
公準(3178) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$5,293萬元、較上一季成長54.48%；而今年初至今累積為NT$6,952萬元、較去年同期衰退-64.03%。
單季
公準(3178) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$5,293萬元，較上一季成長54.48%，為過去11年同期中的第6高。
同時公準過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-29.72%、-17.19%與--。
其中稅前淨利為NT$201萬元，收益費損相關之調整項目為NT$5,079萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-664萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$6,952萬元，較去年同期衰退-64.03%，為過去11年同期中的第7高。
同時公準過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-38.53%、-24.91%與--。
其中稅前淨利為NT$-1,715萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.47億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,442萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | 2018年第三季 | 2017年第三季 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 2,006 | 0.63% | (8,578) | -2.77% | 85,253 | 20.95% | 75,226 | 19.61% | 38,417 | 10.83% | 29,853 | 10.36% | 22,134 | 8.05% | 27,496 | 10.28% | ||
| 收益費損項目合計 | 50,789 | 48,319 | 48,330 | 51,481 | 52,446 | 47,710 | 48,670 | 38,289 | ||||||||||
| 折舊費用 | 45,352 | 43,708 | 44,695 | 46,311 | 47,085 | 43,506 | 41,725 | 32,694 | ||||||||||
| 攤銷費用 | 1,782 | 1,899 | 2,033 | 2,055 | 2,309 | 1,897 | 2,399 | 3,360 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 6,767 | 106,143 | 30,970 | 29,223 | 785 | 70,449 | (26,094) | (11,660) | ||||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 52,926 | 115,171 | 161,230 | 152,468 | 88,587 | 135,871 | 31,044 | 40,742 | ||||||||||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (17,151) | -1.78% | 38,945 | 3.96% | 237,670 | 19.52% | 216,481 | 19.34% | 76,753 | 7.52% | 113,050 | 11.68% | 63,953 | 7.95% | 81,705 | 9.74% | ||
| 收益費損項目合計 | 147,204 | 211.74% | 140,934 | 72.92% | 145,167 | 61.54% | 154,288 | 51.56% | 154,174 | 108.66% | 143,994 | 49.44% | 139,745 | 240.69% | 109,609 | 80.6% | 97,436 | |
| 折舊費用 | 135,098 | 194.33% | 129,955 | 67.24% | 134,593 | 57.05% | 138,567 | 46.3% | 137,007 | 96.56% | 128,710 | 44.2% | 121,814 | 209.81% | 90,409 | 66.48% | ||
| 攤銷費用 | 5,546 | 7.98% | 5,856 | 3.03% | 6,067 | 2.57% | 6,318 | 2.11% | 6,507 | 4.59% | 5,637 | 1.94% | 6,621 | 11.4% | 10,019 | 7.37% | ||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (46,115) | -66.33% | 97,615 | 50.51% | (87,511) | -37.1% | (46,637) | -15.58% | (69,260) | -48.81% | 55,550 | 19.07% | (111,763) | -192.5% | (28,389) | -20.88% | 3,343 | |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 69,520 | 100% | 193,262 | 100% | 235,901 | 100% | 299,265 | 100% | 141,887 | 100% | 291,230 | 100% | 58,060 | 100% | 135,990 | 100% | ||
投資活動之淨現金流
公準(3178) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2,198萬元、較上一季成長21.37%；而今年初至今累積為NT$-7,256萬元、較去年同期成長67.23%。
單季
公準(3178) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2,198萬元，較上一季成長21.37%，為過去11年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-7,256萬元，較去年同期成長67.23%，為過去11年同期中的第2高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | 2018年第三季 | 2017年第三季 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (21,984) | (35,056) | (59,046) | (47,227) | (96,107) | (16,167) | (40,541) | (94,993) | ||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (38,797) | (45,091) | (56,062) | (50,342) | (62,262) | (15,295) | (20,281) | (75,018) | ||||||||||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | 683 | 0 | 409 | 0 | 350 | 445 | 215 | ||||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | (535) | (75) | (837) | (333) | (731) | (2,017) | ||||||||||
| 處分無形資產 | ||||||||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 528 | (9) | (23,598) | (1,195) | |||||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | (816) | 0 | 1,892 | 4,415 | (1,262) | 255 | ||||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (72,564) | 100% | (221,454) | 100% | (91,411) | 100% | (143,887) | 100% | (201,188) | 100% | (94,202) | 100% | (69,649) | 100% | (267,301) | 100% | (271,556) | |
| 取得不動產、廠房及設備 | (85,603) | 117.97% | (190,112) | 85.85% | (134,889) | 147.56% | (148,019) | 102.87% | (167,156) | 83.08% | (89,347) | 94.85% | (60,490) | 86.85% | (182,020) | 68.1% | ||
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,986 | -4.11% | 4,263 | -1.93% | 378 | -0.41% | 644 | -0.45% | 3,714 | -1.85% | 7,418 | -7.87% | 810 | -1.16% | 1,715 | -0.64% | ||
| 取得無形資產 | (800) | 1.1% | (1,024) | 0.46% | (2,693) | 2.95% | (1,946) | 1.35% | (7,830) | 3.89% | (2,314) | 2.46% | (1,581) | 2.27% | (2,417) | 0.9% | ||
| 處分無形資產 | ||||||||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | (21,016) | 9.49% | (3,952) | 4.32% | (23,598) | 11.73% | (9,826) | 10.43% | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 9,816 | -13.53% | 0 | 0% | 59,102 | -64.66% | 12,439 | -8.64% | 2,197 | -1.09% | 255 | -0.27% | ||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||||||||
籌資活動之淨現金流
公準(3178) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,116萬元、較上一季衰退-151.64%；而今年初至今累積為NT$4,372萬元、較去年同期成長162.62%。
單季
公準(3178) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,116萬元，較上一季衰退-151.64%，為過去11年同期中的第9高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$4,372萬元，較去年同期成長162.62%，為過去11年同期中的第5高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | 2018年第三季 | 2017年第三季 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (71,162) | 39,984 | (46,865) | (1,589) | 48,885 | (35,226) | (3,955) | 34,291 | ||||||||||
| 短期借款增加 | 0 | 95,000 | 50,000 | 60,000 | 1,000 | 35,000 | 191,230 | 120,260 | ||||||||||
| 短期借款減少 | (95,000) | (172,896) | 0 | 0 | (115,000) | (225,390) | (94,057) | |||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||||||||||
| 舉借長期借款 | 50,000 | 150,283 | 162,896 | 50,000 | 122,000 | 130,000 | 223,000 | 60,250 | ||||||||||
| 償還長期借款 | (67,921) | (106,841) | (83,559) | (63,579) | (71,137) | (50,698) | (145,367) | (52,162) | ||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | (45,050) | 0 | (31,535) | (45,050) | 0 | ||||||||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 43,719 | 100% | 16,647 | 100% | (110,073) | 100% | 54,558 | 100% | 116,851 | 100% | (14,682) | 100% | (10,859) | 100% | 171,766 | 100% | 62,679 | |
| 短期借款增加 | 110,000 | 251.61% | 145,000 | 871.03% | 50,000 | -45.42% | 108,384 | 198.66% | 1,000 | 0.86% | 87,350 | -594.95% | 379,070 | -3490.84% | 346,860 | 201.94% | 408,872 | |
| 短期借款減少 | (50,000) | -114.37% | (95,000) | -570.67% | (177,896) | 161.62% | (13,800) | -25.29% | 0 | 0% | (214,320) | 1459.75% | (386,090) | 3555.48% | (278,800) | -162.31% | (427,701) | |
| 發行公司債 | ||||||||||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||||||||||
| 舉借長期借款 | 200,000 | 457.47% | 237,339 | 1425.72% | 232,896 | -211.58% | 195,500 | 358.33% | 299,700 | 256.48% | 293,800 | -2001.09% | 313,000 | -2882.4% | 246,250 | 143.36% | 280,000 | |
| 償還長期借款 | (210,075) | -480.51% | (264,544) | -1589.14% | (210,023) | 190.8% | (185,062) | -339.2% | (178,636) | -152.88% | (143,656) | 978.45% | (265,139) | 2441.65% | (142,544) | -82.99% | (105,079) | |
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0% | (45,050) | -82.57% | 0 | 0% | (31,535) | 214.79% | (45,050) | 414.86% | 0 | 0% | ||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||||||||||
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