3178
69.7
TWD-0.20 (-0.29%)
2024.11.21收盤
公準－現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 38,945 | 20.15% | 237,670 | 100.75% | 216,481 | 72.34% | 76,753 | 54.09% | 113,050 | 38.82% | 63,953 | 110.15% | 81,705 | 60.08% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 38,945 | 20.15% | 237,670 | 100.75% | 216,481 | 72.34% | 76,753 | 54.09% | 113,050 | 38.82% | 63,953 | 110.15% | 81,705 | 60.08% |
| 調整項目 | ||||||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||||||
| 折舊費用 | 129,955 | 67.24% | 134,593 | 57.05% | 138,567 | 46.3% | 137,007 | 96.56% | 128,710 | 44.2% | 121,814 | 209.81% | 90,409 | 66.48% |
| 攤銷費用 | 5,856 | 3.03% | 6,067 | 2.57% | 6,318 | 2.11% | 6,507 | 4.59% | 5,637 | 1.94% | 6,621 | 11.4% | 10,019 | 7.37% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (333) | -0.17% | (183) | -0.08% | 422 | 0.14% | 706 | 0.5% | (1,082) | -0.37% | 1,623 | 2.8% | (62) | -0.05% |
| 利息費用 | 11,076 | 5.73% | 11,332 | 4.8% | 10,006 | 3.34% | 9,539 | 6.72% | 11,161 | 3.83% | 14,671 | 25.27% | 8,963 | 6.59% |
| 利息收入 | (1,589) | -0.82% | (5,930) | -2.51% | (310) | -0.1% | (172) | -0.12% | (245) | -0.08% | (254) | -0.44% | (163) | -0.12% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (3,698) | -1.91% | (378) | -0.16% | (606) | -0.2% | (138) | -0.1% | (187) | -0.06% | (569) | -0.98% | 443 | 0.33% |
| 其他項目 | (333) | -0.17% | (334) | -0.14% | (109) | -0.04% | 616 | 0.43% | 0 | 0% | (4,161) | -7.17% | ||
| 收益費損項目合計 | 140,934 | 72.92% | 145,167 | 61.54% | 154,288 | 51.56% | 154,174 | 108.66% | 143,994 | 49.44% | 139,745 | 240.69% | 109,609 | 80.6% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||||
| 合約資產（增加）減少 | 625 | 0.32% | 11,402 | 4.83% | 3,043 | 1.02% | 1,984 | 1.4% | 3,147 | 1.08% | 12,977 | 22.35% | (13,382) | -9.84% |
| 應收票據（增加）減少 | (4,186) | -2.17% | (97) | -0.04% | 2,390 | 0.8% | (3,933) | -2.77% | 344 | 0.12% | 2,581 | 4.45% | (5,641) | -4.15% |
| 應收帳款（增加）減少 | 62,617 | 32.4% | 2,455 | 1.04% | (26,328) | -8.8% | (84,007) | -59.21% | 66,069 | 22.69% | (98,109) | -168.98% | 3,809 | 2.8% |
| 其他應收款（增加）減少 | 1,022 | 0.53% | 2,381 | 1.01% | 77 | 0.03% | (1,162) | -0.82% | 17,492 | 6.01% | (5,604) | -9.65% | (4,949) | -3.64% |
| 存貨（增加）減少 | 28,473 | 14.73% | (78,041) | -33.08% | (96,143) | -32.13% | 4,906 | 3.46% | (14,302) | -4.91% | (36,888) | -63.53% | 9,492 | 6.98% |
| 預付款項（增加）減少 | (12) | -0.01% | 3,121 | 1.32% | 3,069 | 1.03% | (197) | -0.14% | 7,762 | 2.67% | (7,604) | -13.1% | (9,800) | -7.21% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (212) | -0.11% | 47 | 0.02% | 239 | 0.08% | (673) | -0.47% | (397) | -0.14% | 607 | 1.05% | (5) | 0% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 88,327 | 45.7% | (58,732) | -24.9% | (113,653) | -37.98% | (83,082) | -58.56% | 80,115 | 27.51% | (132,878) | -228.86% | (20,477) | -15.06% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||||
| 合約負債增加（減少） | (2,777) | -1.44% | (8,407) | -3.56% | 8,258 | 2.76% | 97 | 0.07% | (11,445) | -3.93% | 4,408 | 7.59% | ||
| 應付帳款增加（減少） | 6,908 | 3.57% | (11,470) | -4.86% | 29,346 | 9.81% | 13,098 | 9.23% | (12,508) | -4.29% | 28,203 | 48.58% | 11,160 | 8.21% |
| 其他應付款增加（減少） | (17,155) | -8.88% | (9,501) | -4.03% | 22,276 | 7.44% | (1,327) | -0.94% | (846) | -0.29% | (10,877) | -18.73% | (18,854) | -13.86% |
| 預收款項增加（減少） | 21,424 | 11.09% | ||||||||||||
| 其他流動負債增加（減少） | (781) | -0.4% | (669) | -0.28% | (188) | -0.06% | 666 | 0.47% | (1,612) | -0.55% | (886) | -1.53% | (2,196) | -1.61% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 1,199 | 0.62% | 1,268 | 0.54% | 1,354 | 0.45% | 1,423 | 1% | 1,465 | 0.5% | 1,595 | 2.75% | 1,683 | 1.24% |
| 遞延貸項增加（減少） | 470 | 0.24% | 0 | 0% | 5,970 | 1.99% | ||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 9,288 | 4.81% | (28,779) | -12.2% | 67,016 | 22.39% | 13,822 | 9.74% | (24,565) | -8.43% | 21,115 | 36.37% | (7,912) | -5.82% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 97,615 | 50.51% | (87,511) | -37.1% | (46,637) | -15.58% | (69,260) | -48.81% | 55,550 | 19.07% | (111,763) | -192.5% | (28,389) | -20.88% |
| 調整項目合計 | 238,549 | 123.43% | 57,656 | 24.44% | 107,651 | 35.97% | 84,914 | 59.85% | 199,544 | 68.52% | 27,982 | 48.19% | 81,220 | 59.72% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 277,494 | 143.58% | 295,326 | 125.19% | 324,132 | 108.31% | 161,667 | 113.94% | 312,594 | 107.34% | 91,935 | 158.34% | 162,925 | 119.81% |
| 收取之利息 | 1,589 | 0.82% | 5,930 | 2.51% | 310 | 0.1% | 172 | 0.12% | 245 | 0.08% | 254 | 0.44% | 163 | 0.12% |
| 支付之利息 | (11,385) | -5.89% | (11,101) | -4.71% | (9,939) | -3.32% | (9,444) | -6.66% | (11,223) | -3.85% | (13,352) | -23% | (8,843) | -6.5% |
| 退還（支付）之所得稅 | (74,436) | -38.52% | (54,254) | -23% | (15,238) | -5.09% | (10,508) | -7.41% | (10,386) | -3.57% | (20,777) | -35.79% | (18,255) | -13.42% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 193,262 | 100% | 235,901 | 100% | 299,265 | 100% | 141,887 | 100% | 291,230 | 100% | 58,060 | 100% | 135,990 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (21,016) | 9.49% | (3,952) | 4.32% | (23,598) | 11.73% | (9,826) | 10.43% | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | 59,102 | -64.66% | 12,439 | -8.64% | 2,197 | -1.09% | 255 | -0.27% | ||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (190,112) | 85.85% | (134,889) | 147.56% | (148,019) | 102.87% | (167,156) | 83.08% | (89,347) | 94.85% | (60,490) | 86.85% | (182,020) | 68.1% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 4,263 | -1.93% | 378 | -0.41% | 644 | -0.45% | 3,714 | -1.85% | 7,418 | -7.87% | 810 | -1.16% | 1,715 | -0.64% |
| 存出保證金增加 | 0 | 0% | (6,425) | 7.03% | (2,235) | 1.55% | (2,567) | 1.28% | 0 | 0% | (2,783) | 4% | ||
| 存出保證金減少 | 13,329 | -6.02% | 0 | 0% | 2,023 | -2.15% | (658) | 0.25% | ||||||
| 取得無形資產 | (1,024) | 0.46% | (2,693) | 2.95% | (1,946) | 1.35% | (7,830) | 3.89% | (2,314) | 2.46% | (1,581) | 2.27% | (2,417) | 0.9% |
| 其他金融資產增加 | (18,940) | 8.55% | (549) | 0.79% | (1,320) | 0.49% | ||||||||
| 其他非流動資產增加 | 0 | 0% | (419) | 0.46% | 0 | 0% | (419) | 0.21% | ||||||
| 預付設備款增加 | (7,954) | 3.59% | (2,513) | 2.75% | (4,770) | 3.32% | (5,529) | 2.75% | (2,411) | 2.56% | (22,750) | 32.66% | (81,548) | 30.51% |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (221,454) | 100% | (91,411) | 100% | (143,887) | 100% | (201,188) | 100% | (94,202) | 100% | (69,649) | 100% | (267,301) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||||||
| 短期借款增加 | 145,000 | 871.03% | 50,000 | -45.42% | 108,384 | 198.66% | 1,000 | 0.86% | 87,350 | -594.95% | 379,070 | -3490.84% | 346,860 | 201.94% |
| 短期借款減少 | (95,000) | -570.67% | (177,896) | 161.62% | (13,800) | -25.29% | 0 | 0% | (214,320) | 1459.75% | (386,090) | 3555.48% | (278,800) | -162.31% |
| 舉借長期借款 | 237,339 | 1425.72% | 232,896 | -211.58% | 195,500 | 358.33% | 299,700 | 256.48% | 293,800 | -2001.09% | 313,000 | -2882.4% | 246,250 | 143.36% |
| 償還長期借款 | (264,544) | -1589.14% | (210,023) | 190.8% | (185,062) | -339.2% | (178,636) | -152.88% | (143,656) | 978.45% | (265,139) | 2441.65% | (142,544) | -82.99% |
| 存入保證金增加 | 347 | 2.08% | 548 | -0.5% | ||||||||||
| 租賃本金償還 | (6,495) | -39.02% | (5,598) | 5.09% | (5,280) | -9.68% | (5,213) | -4.46% | (6,321) | 43.05% | (6,650) | 61.24% | ||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 16,647 | 100% | (110,073) | 100% | 54,558 | 100% | 116,851 | 100% | (14,682) | 100% | (10,859) | 100% | 171,766 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 726 | 20 | 422 | 12 | (74) | (448) | (475) | |||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (10,819) | 34,437 | 210,358 | 57,562 | 182,272 | (22,896) | 39,980 | |||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 346,989 | 332,988 | 179,743 | 152,586 | 69,470 | 90,476 | 32,891 | |||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 336,170 | 367,425 | 390,101 | 210,148 | 251,742 | 67,580 | 72,871 | |||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 336,170 | 367,425 | 390,101 | 210,148 | 251,742 | 67,580 | 72,871 | |||||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
公準(3178) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$1.15億元、較上一季成長2879.07%；而今年初至今累積為NT$1.93億元、較去年同期衰退-18.07%。
單季
公準(3178) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.15億元，較上一季成長2879.07%，為過去10年同期中的第4高。
同時公準過去3年與5年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為9.14%與。
其中稅前淨利為NT$-858萬元，收益費損相關之調整項目為NT$4,832萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,071萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$1.93億元，較去年同期衰退-18.07%，為過去10年同期中的第4高。
同時公準過去3年與5年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為10.85%與。
其中稅前淨利為NT$3,894萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1.41億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,423萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 38,945 | 20.15% | 237,670 | 100.75% | 216,481 | 72.34% | 76,753 | 54.09% | 113,050 | 38.82% | 63,953 | 110.15% | 81,705 | 60.08% |
| 收益費損項目合計 | 140,934 | 72.92% | 145,167 | 61.54% | 154,288 | 51.56% | 154,174 | 108.66% | 143,994 | 49.44% | 139,745 | 240.69% | 109,609 | 80.6% |
| 折舊費用 | 129,955 | 67.24% | 134,593 | 57.05% | 138,567 | 46.3% | 137,007 | 96.56% | 128,710 | 44.2% | 121,814 | 209.81% | 90,409 | 66.48% |
| 攤銷費用 | 5,856 | 3.03% | 6,067 | 2.57% | 6,318 | 2.11% | 6,507 | 4.59% | 5,637 | 1.94% | 6,621 | 11.4% | 10,019 | 7.37% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 97,615 | 50.51% | (87,511) | -37.1% | (46,637) | -15.58% | (69,260) | -48.81% | 55,550 | 19.07% | (111,763) | -192.5% | (28,389) | -20.88% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 193,262 | 100% | 235,901 | 100% | 299,265 | 100% | 141,887 | 100% | 291,230 | 100% | 58,060 | 100% | 135,990 | 100% |
投資活動之淨現金流
公準(3178) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,506萬元、較上一季成長63.36%；而今年初至今累積為NT$-2.21億元、較去年同期衰退-142.26%。
單季
公準(3178) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,506萬元，較上一季成長63.36%，為過去10年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.21億元，較去年同期衰退-142.26%，為過去10年同期中的第6高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (221,454) | 100% | (91,411) | 100% | (143,887) | 100% | (201,188) | 100% | (94,202) | 100% | (69,649) | 100% | (267,301) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (190,112) | 85.85% | (134,889) | 147.56% | (148,019) | 102.87% | (167,156) | 83.08% | (89,347) | 94.85% | (60,490) | 86.85% | (182,020) | 68.1% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 4,263 | -1.93% | 378 | -0.41% | 644 | -0.45% | 3,714 | -1.85% | 7,418 | -7.87% | 810 | -1.16% | 1,715 | -0.64% |
| 取得無形資產 | (1,024) | 0.46% | (2,693) | 2.95% | (1,946) | 1.35% | (7,830) | 3.89% | (2,314) | 2.46% | (1,581) | 2.27% | (2,417) | 0.9% |
| 處分無形資產 | ||||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (21,016) | 9.49% | (3,952) | 4.32% | (23,598) | 11.73% | (9,826) | 10.43% | ||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | 59,102 | -64.66% | 12,439 | -8.64% | 2,197 | -1.09% | 255 | -0.27% | ||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||||
籌資活動之淨現金流
公準(3178) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$3,998萬元、較上一季成長347.27%；而今年初至今累積為NT$1,665萬元、較去年同期成長115.12%。
單季
公準(3178) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$3,998萬元，較上一季成長347.27%，為過去10年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1,665萬元，較去年同期成長115.12%，為過去10年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 16,647 | 100% | (110,073) | 100% | 54,558 | 100% | 116,851 | 100% | (14,682) | 100% | (10,859) | 100% | 171,766 | 100% |
| 短期借款增加 | 145,000 | 871.03% | 50,000 | -45.42% | 108,384 | 198.66% | 1,000 | 0.86% | 87,350 | -594.95% | 379,070 | -3490.84% | 346,860 | 201.94% |
| 短期借款減少 | (95,000) | -570.67% | (177,896) | 161.62% | (13,800) | -25.29% | 0 | 0% | (214,320) | 1459.75% | (386,090) | 3555.48% | (278,800) | -162.31% |
| 發行公司債 | ||||||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||||||
| 舉借長期借款 | 237,339 | 1425.72% | 232,896 | -211.58% | 195,500 | 358.33% | 299,700 | 256.48% | 293,800 | -2001.09% | 313,000 | -2882.4% | 246,250 | 143.36% |
| 償還長期借款 | (264,544) | -1589.14% | (210,023) | 190.8% | (185,062) | -339.2% | (178,636) | -152.88% | (143,656) | 978.45% | (265,139) | 2441.65% | (142,544) | -82.99% |
| 發放現金股利 | 0 | 0% | (45,050) | -82.57% | 0 | 0% | (31,535) | 214.79% | (45,050) | 414.86% | 0 | 0% | ||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||||||
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