2613
26.7
TWD+0.35 (1.33%)
2025.07.11收盤
中櫃-現金循環週期
過去十年區間(單季)
60.59
2016年第1季
75.28
2022年第1季
68.85(當季)
過去十年區間(今年累積)
57.24
2016前3個月
74.21
2023前3個月
67.04(今年累積)
單季(日) | 2025年第1季 | 2024年第1季 | 2023年第1季 | 2022年第1季 | 2021年第1季 | 2020年第1季 | 2019年第1季 | 2018年第1季 | 2017年第1季 | 2016年第1季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 68.85 | 67.8 | 70.49 | 75.28 | 62.81 | 69.34 | 63.6 | 61.63 | 69.85 | 60.59 |
今年累積(日) | 2025前3個月 | 2024前3個月 | 2023前3個月 | 2022前3個月 | 2021前3個月 | 2020前3個月 | 2019前3個月 | 2018前3個月 | 2017前3個月 | 2016前3個月 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 67.04 | 65.28 | 74.21 | 65.84 | 61.68 | 63.81 | 62.1 | 61.3 | 62.87 | 57.24 |
年度(日) | 2025年 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 尚未公布 | 65.29 | 66.81 | 71.28 | 68.16 | 66.01 | 62.87 | 59.11 | 64.5 | 63.37 | 57.84 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數