華固－現金流量表

現金流量表

營業活動之現金流

華固(2548) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$6.66億元、較上一季成長218.37%；而今年初至今累積為NT$-13.7億元、較去年同期衰退-152.32%。

單季

華固(2548) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6.66億元，較上一季成長218.37%，為過去11年同期中的第7高。同時華固過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為49.62%、28.63%與88.51%。其中稅前淨利為NT$4.54億元，收益費損相關之調整項目為NT$2,461萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.91億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-13.7億元，較去年同期衰退-152.32%，為過去11年同期中的第11高。同時華固過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-31%、-19.75%與-13.89%。其中稅前淨利為NT$7.65億元，收益費損相關之調整項目為NT$7,310萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-7.33億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	454,241	16.02%	1,646,346	30.36%	667,373	23.13%	351,540	20.04%	1,412,170	25.01%	535,134	26.62%	3,034,637	23.11%	76,919	10.72%	2,061,947	27.27%	1,287,309	25.24%	374,230	34.42%	169,472	23.81%	(87,165)	-80.5%	(10,928)	-3.28%
收益費損項目合計	24,607		18,961		18,133		15,723		14,066		16,046		14,721		4,158		8,601		11,540		6,458		17,760		14,547		13,372
折舊費用	18,502		7,613		6,205		6,925		3,563		6,637		6,767		3,883		4,196		2,826		1,828		1,705		973		950
攤銷費用	670		538		581		463		552		556		569		559		476		477		477		565		671		890
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	378,326		3,796,373		(348,774)		(527,359)		472,325		(814,345)		4,466,896		(1,071,528)		(124,003)		2,368,063		(302,118)		1,504,882		(1,026,488)		930,265
營業活動之淨現金流入（流出）	666,272		5,282,737		(115,613)		(493,823)		1,710,742		(438,129)		7,385,457		(1,082,913)		1,812,779		3,594,236		1,176		1,619,257		(1,165,980)		826,118

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	765,351	15.74%	1,969,498	27.48%	2,558,749	27.8%	3,773,024	26.08%	2,050,192	24.11%	2,619,197	26.6%	3,734,483	22.25%	741,080	25.57%	2,565,971	27.21%	1,351,977	21.97%	2,318,861	43.24%	42,008	2.93%	3,006,498	35.25%	(143,662)	-42.44%
收益費損項目合計	73,099	-5.34%	55,030	2.1%	95,511	20.74%	43,331	0.78%	43,670	20.53%	40,300	1.36%	40,603	0.57%	5,856	-0.16%	16,428	0.86%	31,650	1.03%	12,602	-3.38%	56,015	-4.51%	34,571	-1.2%	29,310	-1%
折舊費用	47,797	-3.49%	19,394	0.74%	20,131	4.37%	20,751	0.38%	16,948	7.97%	19,466	0.66%	19,876	0.28%	11,588	-0.32%	8,973	0.47%	9,520	0.31%	5,064	-1.36%	5,214	-0.42%	2,938	-0.1%	2,869	-0.1%
攤銷費用	2,091	-0.15%	1,519	0.06%	1,674	0.36%	1,409	0.03%	1,610	0.76%	1,755	0.06%	1,686	0.02%	1,750	-0.05%	1,420	0.07%	1,431	0.05%	1,355	-0.36%	1,876	-0.15%	2,220	-0.08%	2,826	-0.1%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,475,252)	107.69%	1,235,549	47.19%	(1,208,577)	-262.4%	2,647,566	47.96%	(1,461,608)	-687.29%	1,165,676	39.31%	3,690,624	51.78%	(3,885,428)	106.88%	(130,990)	-6.87%	2,095,729	67.97%	(2,270,544)	608.44%	(1,095,606)	88.31%	(5,702,630)	197.7%	(2,440,438)	83.02%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,369,936)	100%	2,618,145	100%	460,587	100%	5,520,461	100%	212,664	100%	2,965,149	100%	7,128,026	100%	(3,635,305)	100%	1,907,968	100%	3,083,088	100%	(373,175)	100%	(1,240,655)	100%	(2,884,434)	100%	(2,939,747)	100%

投資活動之淨現金流

華固(2548) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2,699萬元、較上一季衰退-101.35%；而今年初至今累積為NT$14.74億元、較去年同期成長10664.64%。

單季

華固(2548) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2,699萬元，較上一季衰退-101.35%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$14.74億元，較去年同期成長10664.64%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(26,986)		(22,959)		(83,380)		(106,411)		46,305		91,696		63,689		(10,866)		87,784		20,863		(159,283)		(38,306)		(75,496)		1,926
取得不動產、廠房及設備	(4,741)		(39,981)		(43)		(5,670)		459		0		0		(275)		(125)		(566)		(8,079)		(230)		(2,087)		5
處分不動產、廠房及設備															0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																	0		0		0		15,293
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	1,474,002	100%	13,693	100%	20,831	100%	(81,796)	100%	17,750	100%	91,868	100%	77,371	100%	(56,398)	100%	13,354	100%	(112,682)	100%	(171,266)	100%	(43,186)	100%	(129,842)	100%	(106,796)	100%
取得不動產、廠房及設備	(96,370)	-6.54%	(81,935)	-598.37%	(1,413)	-6.78%	(10,592)	12.95%	0		0		0		(1,857)	3.29%	(173,360)	-1298.19%	(821)	0.73%	(10,436)	6.09%	(1,153)	2.67%	(5,226)	4.02%	(262)	0.25%
處分不動產、廠房及設備							0	0%	(762)	-4.29%					0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產																	0	0%	0	0%	0	0%	17,632	-40.83%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	2,000,000	135.69%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

華固(2548) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-19.69億元、較上一季衰退-428.89%；而今年初至今累積為NT$-15.57億元、較去年同期衰退-166.51%。

單季

華固(2548) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-19.69億元，較上一季衰退-428.89%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-15.57億元，較去年同期衰退-166.51%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,969,270)		(575,954)		(269,991)		(846,171)		79,438		(435,117)		(5,341,435)		1,374,647		(1,659,474)		(3,279,657)		(184,888)		(144,608)		1,015,586		(43,219)
短期借款增加	800,000		5,609,773		0		1,580,100		1,995,000						1,095,430		(3,169,120)		(1,966,000)		260,035				1,348,700		141,000
短期借款減少	(2,476,000)		(4,950,000)		(60,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	1,681,160		1,500,000		5,659		2,018,492		7,630		518,907		2,032,764		1,598,400		3,681,397		1,520,000		1,380,000
償還長期借款	(306,810)		(666,309)		(204,099)		(296,671)		(1,130,438)		(959,786)		(1,330,775)		(922,252)		(611,728)		(984,200)		(774,700)		647,500		1,095,000		1,340,000
發放現金股利	(1,674,718)		(2,076,095)		0		(2,076,094)		(1)		0		(1,384,064)		(1,439,426)		(1,550,151)		(1,540,063)		(1,384,065)		(1,522,469)		(1,384,064)		(1,519,757)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,557,379)	100%	2,341,709	100%	(824,872)	100%	(5,812,762)	100%	1,811,721	100%	(2,341,490)	100%	(5,261,334)	100%	3,753,523	100%	(1,727,527)	100%	(2,447,924)	100%	(179,911)	100%	3,004,612	100%	2,228,044	100%	3,401,754	100%
短期借款增加	4,188,380	-268.94%	15,538,250	663.54%	4,330,000	-524.93%	0	0%	4,195,000	231.55%	(1,240,290)	52.97%			2,503,620	66.7%	(3,547,830)	205.37%	(836,000)	34.15%	623,390	-346.5%			3,425,456	153.74%	3,540,012	104.06%
短期借款減少	(4,609,050)	295.95%	(11,670,000)	-498.35%	(2,460,000)	298.23%	(2,080,100)	35.79%	0	0%			(4,332,820)	82.35%									3,342,529	111.25%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	1,687,360	-108.35%	1,520,097	64.91%	2,107,062	-255.44%	2,042,952	-35.15%	1,975,232	109.03%	2,611,107	-111.51%	2,352,182	-44.71%	1,891,240	50.39%	4,630,997	-268.07%	1,520,000	-62.09%	1,380,000	-767.05%
償還長期借款	(1,140,509)	73.23%	(1,236,950)	-52.82%	(2,645,525)	320.72%	(2,389,045)	41.1%	(2,030,010)	-112.05%	(1,634,855)	69.82%	(1,912,025)	36.34%	(1,576,563)	-42%	(1,370,728)	79.35%	(1,355,600)	55.38%	(1,148,200)	638.2%	197,500	6.57%	(185,000)	-8.3%	1,340,000	39.39%
發放現金股利	(1,674,718)	107.53%	(2,076,095)	-88.66%	(2,076,095)	251.69%	(2,076,094)	35.72%	(1,937,690)	-106.95%	(2,076,096)	88.67%	(1,384,064)	26.31%	(1,439,426)	-38.35%	(1,550,151)	89.73%	(1,540,063)	62.91%	(1,384,065)	769.31%	(1,522,469)	-50.67%	(1,384,064)	-62.12%	(1,519,757)	-44.68%
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務