2332
17.3
TWD-0.15 (-0.86%)
2025.07.10收盤
友訊-現金循環週期
過去十年區間(單季)
77.35
2021年第1季
135.55
2024年第1季
108.15(當季)
過去十年區間(今年累積)
86.71
2021前3個月
144.44
2016前3個月
124.78(今年累積)
單季(日) | 2025年第1季 | 2024年第1季 | 2023年第1季 | 2022年第1季 | 2021年第1季 | 2020年第1季 | 2019年第1季 | 2018年第1季 | 2017年第1季 | 2016年第1季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 108.15 | 135.55 | 130.4 | 106.77 | 77.35 | 108.35 | 116.55 | 108.62 | 111.24 | 123.14 |
今年累積(日) | 2025前3個月 | 2024前3個月 | 2023前3個月 | 2022前3個月 | 2021前3個月 | 2020前3個月 | 2019前3個月 | 2018前3個月 | 2017前3個月 | 2016前3個月 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 124.78 | 144.34 | 118.41 | 92.23 | 86.71 | 114.14 | 119.97 | 103.9 | 130.94 | 144.44 |
年度(日) | 2025年 | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 |
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現金循環週期 | 尚未公布 | 119.21 | 130.52 | 114.27 | 93.48 | 95.89 | 110.08 | 108.77 | 114.05 | 111.08 | 132.39 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數