1464
15.45
TWD-0.25 (-1.59%)
2024.11.21收盤
得力-現金循環週期
過去十年區間(單季)
144.46
2015年第3季
206.56
2020年第3季
156.68(當季)
過去十年區間(今年累積)
155.76
2015年前9個月
216.77
2020年前9個月
179.98(今年累積)
單季(日) | 2024年第3季 | 2023年第3季 | 2022年第3季 | 2021年第3季 | 2020年第3季 | 2019年第3季 | 2018年第3季 | 2017年第3季 | 2016年第3季 | 2015年第3季 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 156.68 | 180 | 170.23 | 194.72 | 206.56 | 155.91 | 164.55 | 150.79 | 158.63 | 144.46 |
今年累積(日) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | 2016年前9個月 | 2015年前9個月 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 179.98 | 202.76 | 166.97 | 183.48 | 216.77 | 170.57 | 166.46 | 157.77 | 156.63 | 155.76 |
年度(日) | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | 2014年 |
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現金循環週期 | 尚未公布 | 193.58 | 166.17 | 179.26 | 203.09 | 160.66 | 158.44 | 154.61 | 146.96 | 143.57 | 149 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數