鈺齊-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	320,559		361,082		620,782		691,198		388,108		404,654		243,615		106,872		332,749		226,298		178,881		101,572		83,362		102,181
本期稅前淨利（淨損）	320,559		361,082		620,782		691,198		388,108		404,654		243,615		106,872		332,749		226,298		178,881		101,572		83,362		102,181
調整項目
收益費損項目
折舊費用	236,609		256,064		264,462		213,558		181,816		162,986		148,681		123,354		114,838		120,689		108,451		86,037		67,677		61,479
攤銷費用	4,767		4,817		5,058		3,836		4,115		13,176		8,612		7,439		6,481		8,102		8,277		7,210		4,725		1,515
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(165)		(5,081)		36,179		(1,048)		6,391		(246)		854		(890)		383		(366)		9		(304)		(236)		26
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,700)		0		(1,012)		(865)		1,264		1,347		(5,855)		(2,036)		(979)		(2,356)		(2,468)		11,792		(1,156)		0
利息費用	12,343		8,841		30,294		9,901		5,846		7,243		8,184		4,282		4,077		4,169		4,551		5,515		2,806		7,256
利息收入	(16,756)		(24,451)		(5,956)		(2,162)		(2,364)		(2,721)		(2,542)		(2,429)
股份基礎給付酬勞成本	50,167														0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,202)		5,195		1,498		(46)		2,370		830		404		6,233
其他項目	(10)		(949)										0		795		1,871		2,592		1,650		1,282		1,178		2,079
收益費損項目合計	284,053		244,436		330,523		223,174		199,438		182,615		158,338		136,748		123,174		133,751		125,904		110,262		71,830		71,030
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	1,051,889		1,166,422		701,957		55,606		28,094		517,088		403,036		795,732		460,150		236,682		225,965		43,973		(53,034)		481,624
其他應收款（增加）減少	(28,563)		7,617		(12,710)		(17,545)		(25,134)		(43,323)		17,329		(22,963)		(11,257)		17,197		37,494		(2,884)		7,910		(18,796)
存貨（增加）減少	(1,006,372)		(370,552)		697,788		(852,345)		(541,377)		(302,313)		(361,300)		(248,042)		(73,258)		269,902		276,861		47,466		176,163		304,631
預付款項（增加）減少	(129)		18,978		2,359		(14,892)		(16,628)		(13,950)		(7,138)		(45,928)		7,414		5,279		(19,957)		14,934		8,461		8,340
其他流動資產（增加）減少	(8,324)		(6,753)		(7,908)		(7,844)		(8,997)		2,310		(11,766)		(763)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	8,501		815,712		1,381,486		(837,020)		(564,042)		159,812		40,161		479,911		378,750		529,558		508,103		103,652		137,682		781,767
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	7,498		3,728		61,410		46,495		30,808		(7,395)		(15,068)		3,840
應付帳款增加（減少）	278,602		172,569		(901,981)		185,322		385,554		(57,413)		140,742		(39,008)		33,524		(7,809)		(213,879)		77,259		(90,907)		(139,712)
其他應付款增加（減少）	(131,190)		(71,601)		(414,231)		(162,805)		(103,745)		(67,975)		(141,795)		(131,137)		(132,075)		(30,479)		(94,518)		(64,393)		(118,810)		(166,626)
其他流動負債增加（減少）	8,124		(12,962)		10,162		724		560		4,851		(2,073)		(6,804)
其他營業負債增加（減少）	(802)		(776)		(788)		(783)		(776)		(755)		(813)		0		(782)		(822)		(895)		(870)		(778)		343
與營業活動相關之負債之淨變動合計	162,232		90,958		(1,245,428)		68,953		312,401		(128,687)		(19,007)		(177,649)		(118,725)		(57,375)		(331,546)		35,398		(193,090)		(312,802)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	170,733		906,670		136,058		(768,067)		(251,641)		31,125		21,154		302,262		260,025		472,183		176,557		139,050		(55,408)		468,965
調整項目合計	454,786		1,151,106		466,581		(544,893)		(52,203)		213,740		179,492		439,010		383,199		605,934		302,461		249,312		16,422		539,995
營運產生之現金流入（流出）	775,345		1,512,188		1,087,363		146,305		335,905		618,394		423,107		545,882		715,948		832,232		481,342		350,884		99,784		642,176
收取之利息	16,485		24,066		6,420		2,392		2,235		2,632		2,664				3,820		416		1,683		1,581		3,451		2,523
支付之利息	(5,519)		(5,673)		(27,743)		(6,682)		(2,938)		(5,830)		(4,762)		(3,145)		(1,851)		(3,856)		(2,671)		(1,676)		(2,102)		(5,053)
退還（支付）之所得稅	(92,501)		(134,943)		(146,679)		(42,058)		(17,853)		(61,212)		(36,319)		(6,526)		(39,955)		(7,842)		(10,775)		(11,325)		(14,405)		(30,225)
營業活動之淨現金流入（流出）	693,810		1,395,638		919,361		99,957		317,349		553,984		384,690		538,436		677,962		820,950		469,579		339,464		86,728		609,421
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)		(132,756)		(118,344)				156
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	135,063		180,315		0		88,166
取得不動產、廠房及設備	(480,291)		(392,437)		(364,869)		(282,376)		(572,091)		(376,362)		(411,444)		(181,781)		(226,267)		(213,007)		(273,744)		(232,545)		(69,416)		(151,618)
處分不動產、廠房及設備	2,005		6,431		225		817		402		887		3,828		2,925
存出保證金增加	(364)		(10,315)		0		(17,416)		(357)		(197)		0		(30)		(44)
取得無形資產	(260)		(4,748)		0		(878)		(626)		(541)		(317)		(44)		(192)		(18)		(706)		(833)		(998)		(1,143)
取得使用權資產	(362)		0		0		0		0		0		(23,837)		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(184)		(304)		0		(2,185)		(10,703)		(20,098)		(13,652)		(2,960)		(4,328)		(3,582)		(88,029)		(2,577)		(15,073)		(5,620)
投資活動之淨現金流入（流出）	(353,193)		(353,814)		(482,945)		(213,872)		(583,219)		(395,459)		(445,422)		(181,890)		(212,873)		(216,450)		(323,819)		(235,134)		(84,739)		(79,760)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,646,643		1,959,590		0		437,615		445,607										(214,820)		(23,713)		(80,305)		377,510		948,942
短期借款減少	(3,215,656)		(2,358,609)		(370,017)				0		(180,460)		(102,700)		(280,045)		(299,680)								(392,420)		(1,005,478)
租賃本金償還	(8,066)		(5,534)		(6,590)		(6,585)		(32,060)		(13,680)		(10,050)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
現金增資	134,202										0		165,114
員工購買庫藏股	50,173
籌資活動之淨現金流入（流出）	(392,704)		(404,553)		(376,607)		431,030		413,547		(114,161)		122,281		(338,064)		(383,192)		(254,951)		(168,416)		(91,089)		(15,709)		(56,536)
匯率變動對現金及約當現金之影響	67,900		22,117		(10,011)		6,189		(8,434)		(62,865)		60,272		74,161		(6,857)		(71,003)		(5,771)		5,416		110,667		(33,274)
本期現金及約當現金增加（減少）數	15,813		659,388		49,798		323,304		139,243		(18,501)		121,821		92,643		75,040		278,546		(28,427)		18,657		96,947		439,851
期初現金及約當現金餘額	3,378,425		2,609,321		2,195,379		1,114,952		1,567,828		1,373,474		1,313,073		1,068,037		1,030,502		749,054		737,103		936,579		922,202		863,059
期末現金及約當現金餘額	3,394,238		3,268,709		2,245,177		1,438,256		1,707,071		1,354,973		1,434,894		1,160,680		1,105,542		1,027,600		708,676		955,236		1,019,149		1,302,910
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,394,238	15.38%	3,268,709	17.14%	2,245,177	10.43%	1,438,256	7.23%	1,707,071	10.98%	1,354,973	10.41%	1,434,894	12.16%	1,160,680	12.74%	1,105,542	13.19%	1,027,600	12.11%	708,676	8.68%	955,236	12.49%	1,019,149	15.08%	1,302,910	19.79%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	320,559	8.74%	361,082	13.58%	620,782	12.28%	691,198	15.27%	388,108	11.36%	404,654	14.59%	243,615	9.45%	106,872	4.94%	332,749	14.12%	226,298	9.16%	178,881	7.11%	101,572	5.03%	83,362	4.88%	102,181	6.5%
本期稅前淨利（淨損）	320,559	46.2%	361,082	25.87%	620,782	67.52%	691,198	691.5%	388,108	122.3%	404,654	73.04%	243,615	63.33%	106,872	19.85%	332,749	49.08%	226,298	27.57%	178,881	38.09%	101,572	29.92%	83,362	96.12%	102,181	16.77%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	236,609	34.1%	256,064	18.35%	264,462	28.77%	213,558	213.65%	181,816	57.29%	162,986	29.42%	148,681	38.65%	123,354	22.91%	114,838	16.94%	120,689	14.7%	108,451	23.1%	86,037	25.34%	67,677	78.03%	61,479	10.09%
攤銷費用	4,767	0.69%	4,817	0.35%	5,058	0.55%	3,836	3.84%	4,115	1.3%	13,176	2.38%	8,612	2.24%	7,439	1.38%	6,481	0.96%	8,102	0.99%	8,277	1.76%	7,210	2.12%	4,725	5.45%	1,515	0.25%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(165)	-0.02%	(5,081)	-0.36%	36,179	3.94%	(1,048)	-1.05%	6,391	2.01%	(246)	-0.04%	854	0.22%	(890)	-0.17%	383	0.06%	(366)	-0.04%	9	0%	(304)	-0.09%	(236)	-0.27%	26	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(1,700)	-0.25%	0	0%	(1,012)	-0.11%	(865)	-0.87%	1,264	0.4%	1,347	0.24%	(5,855)	-1.52%	(2,036)	-0.38%	(979)	-0.14%	(2,356)	-0.29%	(2,468)	-0.53%	11,792	3.47%	(1,156)	-1.33%	0	0%
利息費用	12,343	1.78%	8,841	0.63%	30,294	3.3%	9,901	9.91%	5,846	1.84%	7,243	1.31%	8,184	2.13%	4,282	0.8%	4,077	0.6%	4,169	0.51%	4,551	0.97%	5,515	1.62%	2,806	3.24%	7,256	1.19%
利息收入	(16,756)	-2.42%	(24,451)	-1.75%	(5,956)	-0.65%	(2,162)	-2.16%	(2,364)	-0.74%	(2,721)	-0.49%	(2,542)	-0.66%	(2,429)	-0.45%
股份基礎給付酬勞成本	50,167	7.23%													0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,202)	-0.17%	5,195	0.37%	1,498	0.16%	(46)	-0.05%	2,370	0.75%	830	0.15%	404	0.11%	6,233	1.16%
其他項目	(10)	0%	(949)	-0.07%									0	0%	795	0.15%	1,871	0.28%	2,592	0.32%	1,650	0.35%	1,282	0.38%	1,178	1.36%	2,079	0.34%
收益費損項目合計	284,053	40.94%	244,436	17.51%	330,523	35.95%	223,174	223.27%	199,438	62.85%	182,615	32.96%	158,338	41.16%	136,748	25.4%	123,174	18.17%	133,751	16.29%	125,904	26.81%	110,262	32.48%	71,830	82.82%	71,030	11.66%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	1,051,889	151.61%	1,166,422	83.58%	701,957	76.35%	55,606	55.63%	28,094	8.85%	517,088	93.34%	403,036	104.77%	795,732	147.79%	460,150	67.87%	236,682	28.83%	225,965	48.12%	43,973	12.95%	(53,034)	-61.15%	481,624	79.03%
其他應收款（增加）減少	(28,563)	-4.12%	7,617	0.55%	(12,710)	-1.38%	(17,545)	-17.55%	(25,134)	-7.92%	(43,323)	-7.82%	17,329	4.5%	(22,963)	-4.26%	(11,257)	-1.66%	17,197	2.09%	37,494	7.98%	(2,884)	-0.85%	7,910	9.12%	(18,796)	-3.08%
存貨（增加）減少	(1,006,372)	-145.05%	(370,552)	-26.55%	697,788	75.9%	(852,345)	-852.71%	(541,377)	-170.59%	(302,313)	-54.57%	(361,300)	-93.92%	(248,042)	-46.07%	(73,258)	-10.81%	269,902	32.88%	276,861	58.96%	47,466	13.98%	176,163	203.12%	304,631	49.99%
預付款項（增加）減少	(129)	-0.02%	18,978	1.36%	2,359	0.26%	(14,892)	-14.9%	(16,628)	-5.24%	(13,950)	-2.52%	(7,138)	-1.86%	(45,928)	-8.53%	7,414	1.09%	5,279	0.64%	(19,957)	-4.25%	14,934	4.4%	8,461	9.76%	8,340	1.37%
其他流動資產（增加）減少	(8,324)	-1.2%	(6,753)	-0.48%	(7,908)	-0.86%	(7,844)	-7.85%	(8,997)	-2.84%	2,310	0.42%	(11,766)	-3.06%	(763)	-0.14%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	8,501	1.23%	815,712	58.45%	1,381,486	150.27%	(837,020)	-837.38%	(564,042)	-177.74%	159,812	28.85%	40,161	10.44%	479,911	89.13%	378,750	55.87%	529,558	64.51%	508,103	108.2%	103,652	30.53%	137,682	158.75%	781,767	128.28%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	7,498	1.08%	3,728	0.27%	61,410	6.68%	46,495	46.52%	30,808	9.71%	(7,395)	-1.33%	(15,068)	-3.92%	3,840	0.71%
應付帳款增加（減少）	278,602	40.16%	172,569	12.36%	(901,981)	-98.11%	185,322	185.4%	385,554	121.49%	(57,413)	-10.36%	140,742	36.59%	(39,008)	-7.24%	33,524	4.94%	(7,809)	-0.95%	(213,879)	-45.55%	77,259	22.76%	(90,907)	-104.82%	(139,712)	-22.93%
其他應付款增加（減少）	(131,190)	-18.91%	(71,601)	-5.13%	(414,231)	-45.06%	(162,805)	-162.88%	(103,745)	-32.69%	(67,975)	-12.27%	(141,795)	-36.86%	(131,137)	-24.36%	(132,075)	-19.48%	(30,479)	-3.71%	(94,518)	-20.13%	(64,393)	-18.97%	(118,810)	-136.99%	(166,626)	-27.34%
其他流動負債增加（減少）	8,124	1.17%	(12,962)	-0.93%	10,162	1.11%	724	0.72%	560	0.18%	4,851	0.88%	(2,073)	-0.54%	(6,804)	-1.26%
其他營業負債增加（減少）	(802)	-0.12%	(776)	-0.06%	(788)	-0.09%	(783)	-0.78%	(776)	-0.24%	(755)	-0.14%	(813)	-0.21%	0	0%	(782)	-0.12%	(822)	-0.1%	(895)	-0.19%	(870)	-0.26%	(778)	-0.9%	343	0.06%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	162,232	23.38%	90,958	6.52%	(1,245,428)	-135.47%	68,953	68.98%	312,401	98.44%	(128,687)	-23.23%	(19,007)	-4.94%	(177,649)	-32.99%	(118,725)	-17.51%	(57,375)	-6.99%	(331,546)	-70.6%	35,398	10.43%	(193,090)	-222.64%	(312,802)	-51.33%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	170,733	24.61%	906,670	64.96%	136,058	14.8%	(768,067)	-768.4%	(251,641)	-79.29%	31,125	5.62%	21,154	5.5%	302,262	56.14%	260,025	38.35%	472,183	57.52%	176,557	37.6%	139,050	40.96%	(55,408)	-63.89%	468,965	76.95%
調整項目合計	454,786	65.55%	1,151,106	82.48%	466,581	50.75%	(544,893)	-545.13%	(52,203)	-16.45%	213,740	38.58%	179,492	46.66%	439,010	81.53%	383,199	56.52%	605,934	73.81%	302,461	64.41%	249,312	73.44%	16,422	18.94%	539,995	88.61%
營運產生之現金流入（流出）	775,345	111.75%	1,512,188	108.35%	1,087,363	118.27%	146,305	146.37%	335,905	105.85%	618,394	111.63%	423,107	109.99%	545,882	101.38%	715,948	105.6%	832,232	101.37%	481,342	102.51%	350,884	103.36%	99,784	115.05%	642,176	105.37%
收取之利息	16,485	2.38%	24,066	1.72%	6,420	0.7%	2,392	2.39%	2,235	0.7%	2,632	0.48%	2,664	0.69%			3,820	0.56%	416	0.05%	1,683	0.36%	1,581	0.47%	3,451	3.98%	2,523	0.41%
支付之利息	(5,519)	-0.8%	(5,673)	-0.41%	(27,743)	-3.02%	(6,682)	-6.68%	(2,938)	-0.93%	(5,830)	-1.05%	(4,762)	-1.24%	(3,145)	-0.58%	(1,851)	-0.27%	(3,856)	-0.47%	(2,671)	-0.57%	(1,676)	-0.49%	(2,102)	-2.42%	(5,053)	-0.83%
退還（支付）之所得稅	(92,501)	-13.33%	(134,943)	-9.67%	(146,679)	-15.95%	(42,058)	-42.08%	(17,853)	-5.63%	(61,212)	-11.05%	(36,319)	-9.44%	(6,526)	-1.21%	(39,955)	-5.89%	(7,842)	-0.96%	(10,775)	-2.29%	(11,325)	-3.34%	(14,405)	-16.61%	(30,225)	-4.96%
營業活動之淨現金流入（流出）	693,810	100%	1,395,638	100%	919,361	100%	99,957	100%	317,349	100%	553,984	100%	384,690	100%	538,436	100%	677,962	100%	820,950	100%	469,579	100%	339,464	100%	86,728	100%	609,421	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)	2.49%	(132,756)	37.52%	(118,344)	24.5%			156	-0.03%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	135,063	-38.24%	180,315	-50.96%	0	0%	88,166	-41.22%
取得不動產、廠房及設備	(480,291)	135.99%	(392,437)	110.92%	(364,869)	75.55%	(282,376)	132.03%	(572,091)	98.09%	(376,362)	95.17%	(411,444)	92.37%	(181,781)	99.94%	(226,267)	106.29%	(213,007)	98.41%	(273,744)	84.54%	(232,545)	98.9%	(69,416)	81.92%	(151,618)	190.09%
處分不動產、廠房及設備	2,005	-0.57%	6,431	-1.82%	225	-0.05%	817	-0.38%	402	-0.07%	887	-0.22%	3,828	-0.86%	2,925	-1.61%
存出保證金增加	(364)	0.1%	(10,315)	2.92%	0	0%	(17,416)	8.14%	(357)	0.06%	(197)	0.05%	0	0%	(30)	0.02%	(44)	0.02%
取得無形資產	(260)	0.07%	(4,748)	1.34%	0	0%	(878)	0.41%	(626)	0.11%	(541)	0.14%	(317)	0.07%	(44)	0.02%	(192)	0.09%	(18)	0.01%	(706)	0.22%	(833)	0.35%	(998)	1.18%	(1,143)	1.43%
取得使用權資產	(362)	0.1%	0		0		0		0		0	0%	(23,837)	5.35%	0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(184)	0.05%	(304)	0.09%	0	0%	(2,185)	1.02%	(10,703)	1.84%	(20,098)	5.08%	(13,652)	3.06%	(2,960)	1.63%	(4,328)	2.03%	(3,582)	1.65%	(88,029)	27.18%	(2,577)	1.1%	(15,073)	17.79%	(5,620)	7.05%
投資活動之淨現金流入（流出）	(353,193)	100%	(353,814)	100%	(482,945)	100%	(213,872)	100%	(583,219)	100%	(395,459)	100%	(445,422)	100%	(181,890)	100%	(212,873)	100%	(216,450)	100%	(323,819)	100%	(235,134)	100%	(84,739)	100%	(79,760)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,646,643	-673.95%	1,959,590	-484.38%	0	0%	437,615	101.53%	445,607	107.75%									(214,820)	84.26%	(23,713)	14.08%	(80,305)	88.16%	377,510	-2403.14%	948,942	-1678.47%
短期借款減少	(3,215,656)	818.85%	(2,358,609)	583.02%	(370,017)	98.25%			0	0%	(180,460)	158.07%	(102,700)	-83.99%	(280,045)	82.84%	(299,680)	78.21%							(392,420)	2498.06%	(1,005,478)	1778.47%
租賃本金償還	(8,066)	2.05%	(5,534)	1.37%	(6,590)	1.75%	(6,585)	-1.53%	(32,060)	-7.75%	(13,680)	11.98%	(10,050)	-8.22%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
現金增資	134,202	-34.17%									0	0%	165,114	135.03%
員工購買庫藏股	50,173	-12.78%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(392,704)	100%	(404,553)	100%	(376,607)	100%	431,030	100%	413,547	100%	(114,161)	100%	122,281	100%	(338,064)	100%	(383,192)	100%	(254,951)	100%	(168,416)	100%	(91,089)	100%	(15,709)	100%	(56,536)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	67,900		22,117		(10,011)		6,189		(8,434)		(62,865)		60,272		74,161		(6,857)		(71,003)		(5,771)		5,416		110,667		(33,274)
本期現金及約當現金增加（減少）數	15,813		659,388		49,798		323,304		139,243		(18,501)		121,821		92,643		75,040		278,546		(28,427)		18,657		96,947		439,851
期初現金及約當現金餘額	3,378,425		2,609,321		2,195,379		1,114,952		1,567,828		1,373,474		1,313,073
期末現金及約當現金餘額	3,394,238		3,268,709		2,245,177		1,438,256		1,707,071		1,354,973		1,434,894
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,394,238		3,268,709		2,245,177		1,438,256		1,707,071		1,354,973		1,434,894		1,160,680		1,105,542		1,027,600		708,676		955,236		1,019,149		1,302,910

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

鈺齊-KY(9802) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$6.94億元、較上一季成長6.27%；而今年初至今累積為NT$6.94億元、較去年同期衰退-50.29%。

單季

鈺齊-KY(9802) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6.94億元，較上一季成長6.27%，為過去11年同期中的第4高。同時鈺齊-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為90.75%、4.6%與3.98%。其中稅前淨利為NT$3.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.84億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,154萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$6.94億元，較去年同期衰退-50.29%，為過去11年同期中的第4高。同時鈺齊-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為90.75%、4.6%與3.98%。其中稅前淨利為NT$3.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.84億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,154萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	320,559		361,082		620,782		691,198		388,108		404,654		243,615		106,872		332,749		226,298		178,881		101,572		83,362		102,181
收益費損項目合計	284,053		244,436		330,523		223,174		199,438		182,615		158,338		136,748		123,174		133,751		125,904		110,262		71,830		71,030
折舊費用	236,609		256,064		264,462		213,558		181,816		162,986		148,681		123,354		114,838		120,689		108,451		86,037		67,677		61,479
攤銷費用	4,767		4,817		5,058		3,836		4,115		13,176		8,612		7,439		6,481		8,102		8,277		7,210		4,725		1,515
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	170,733		906,670		136,058		(768,067)		(251,641)		31,125		21,154		302,262		260,025		472,183		176,557		139,050		(55,408)		468,965
營業活動之淨現金流入（流出）	693,810		1,395,638		919,361		99,957		317,349		553,984		384,690		538,436		677,962		820,950		469,579		339,464		86,728		609,421

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	320,559	8.74%	361,082	13.58%	620,782	12.28%	691,198	15.27%	388,108	11.36%	404,654	14.59%	243,615	9.45%	106,872	4.94%	332,749	14.12%	226,298	9.16%	178,881	7.11%	101,572	5.03%	83,362	4.88%	102,181	6.5%
收益費損項目合計	284,053	40.94%	244,436	17.51%	330,523	35.95%	223,174	223.27%	199,438	62.85%	182,615	32.96%	158,338	41.16%	136,748	25.4%	123,174	18.17%	133,751	16.29%	125,904	26.81%	110,262	32.48%	71,830	82.82%	71,030	11.66%
折舊費用	236,609	34.1%	256,064	18.35%	264,462	28.77%	213,558	213.65%	181,816	57.29%	162,986	29.42%	148,681	38.65%	123,354	22.91%	114,838	16.94%	120,689	14.7%	108,451	23.1%	86,037	25.34%	67,677	78.03%	61,479	10.09%
攤銷費用	4,767	0.69%	4,817	0.35%	5,058	0.55%	3,836	3.84%	4,115	1.3%	13,176	2.38%	8,612	2.24%	7,439	1.38%	6,481	0.96%	8,102	0.99%	8,277	1.76%	7,210	2.12%	4,725	5.45%	1,515	0.25%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	170,733	24.61%	906,670	64.96%	136,058	14.8%	(768,067)	-768.4%	(251,641)	-79.29%	31,125	5.62%	21,154	5.5%	302,262	56.14%	260,025	38.35%	472,183	57.52%	176,557	37.6%	139,050	40.96%	(55,408)	-63.89%	468,965	76.95%
營業活動之淨現金流入（流出）	693,810	100%	1,395,638	100%	919,361	100%	99,957	100%	317,349	100%	553,984	100%	384,690	100%	538,436	100%	677,962	100%	820,950	100%	469,579	100%	339,464	100%	86,728	100%	609,421	100%

投資活動之淨現金流

鈺齊-KY(9802) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3.53億元、較上一季成長44.82%；而今年初至今累積為NT$-3.53億元、較去年同期成長0.18%。

單季

鈺齊-KY(9802) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3.53億元，較上一季成長44.82%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3.53億元，較去年同期成長0.18%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(353,193)		(353,814)		(482,945)		(213,872)		(583,219)		(395,459)		(445,422)		(181,890)		(212,873)		(216,450)		(323,819)		(235,134)		(84,739)		(79,760)
取得不動產、廠房及設備	(480,291)		(392,437)		(364,869)		(282,376)		(572,091)		(376,362)		(411,444)		(181,781)		(226,267)		(213,007)		(273,744)		(232,545)		(69,416)		(151,618)
處分不動產、廠房及設備	2,005		6,431		225		817		402		887		3,828		2,925
取得無形資產	(260)		(4,748)		0		(878)		(626)		(541)		(317)		(44)		(192)		(18)		(706)		(833)		(998)		(1,143)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)		(132,756)		(118,344)				156
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	135,063		180,315		0		88,166
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(353,193)	100%	(353,814)	100%	(482,945)	100%	(213,872)	100%	(583,219)	100%	(395,459)	100%	(445,422)	100%	(181,890)	100%	(212,873)	100%	(216,450)	100%	(323,819)	100%	(235,134)	100%	(84,739)	100%	(79,760)	100%
取得不動產、廠房及設備	(480,291)	135.99%	(392,437)	110.92%	(364,869)	75.55%	(282,376)	132.03%	(572,091)	98.09%	(376,362)	95.17%	(411,444)	92.37%	(181,781)	99.94%	(226,267)	106.29%	(213,007)	98.41%	(273,744)	84.54%	(232,545)	98.9%	(69,416)	81.92%	(151,618)	190.09%
處分不動產、廠房及設備	2,005	-0.57%	6,431	-1.82%	225	-0.05%	817	-0.38%	402	-0.07%	887	-0.22%	3,828	-0.86%	2,925	-1.61%
取得無形資產	(260)	0.07%	(4,748)	1.34%	0	0%	(878)	0.41%	(626)	0.11%	(541)	0.14%	(317)	0.07%	(44)	0.02%	(192)	0.09%	(18)	0.01%	(706)	0.22%	(833)	0.35%	(998)	1.18%	(1,143)	1.43%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)	2.49%	(132,756)	37.52%	(118,344)	24.5%			156	-0.03%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	135,063	-38.24%	180,315	-50.96%	0	0%	88,166	-41.22%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

鈺齊-KY(9802) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3.93億元、較上一季衰退-171.12%；而今年初至今累積為NT$-3.93億元、較去年同期成長2.93%。

單季

鈺齊-KY(9802) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3.93億元，較上一季衰退-171.12%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3.93億元，較去年同期成長2.93%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(392,704)		(404,553)		(376,607)		431,030		413,547		(114,161)		122,281		(338,064)		(383,192)		(254,951)		(168,416)		(91,089)		(15,709)		(56,536)
短期借款增加	2,646,643		1,959,590		0		437,615		445,607										(214,820)		(23,713)		(80,305)		377,510		948,942
短期借款減少	(3,215,656)		(2,358,609)		(370,017)				0		(180,460)		(102,700)		(280,045)		(299,680)								(392,420)		(1,005,478)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																	0		117,078
償還長期借款											0		(10,034)		(58,019)		(68,731)		(44,208)		(89,005)		(10,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本															0		(14,781)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(392,704)	100%	(404,553)	100%	(376,607)	100%	431,030	100%	413,547	100%	(114,161)	100%	122,281	100%	(338,064)	100%	(383,192)	100%	(254,951)	100%	(168,416)	100%	(91,089)	100%	(15,709)	100%	(56,536)	100%
短期借款增加	2,646,643	-673.95%	1,959,590	-484.38%	0	0%	437,615	101.53%	445,607	107.75%									(214,820)	84.26%	(23,713)	14.08%	(80,305)	88.16%	377,510	-2403.14%	948,942	-1678.47%
短期借款減少	(3,215,656)	818.85%	(2,358,609)	583.02%	(370,017)	98.25%			0	0%	(180,460)	158.07%	(102,700)	-83.99%	(280,045)	82.84%	(299,680)	78.21%							(392,420)	2498.06%	(1,005,478)	1778.47%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																	0	0%	117,078	-45.92%
償還長期借款											0	0%	(10,034)	-8.21%	(58,019)	17.16%	(68,731)	17.94%	(44,208)	17.34%	(89,005)	52.85%	(10,000)	10.98%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本															0	0%	(14,781)	3.86%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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