鈺齊-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	423,444	8.09%	510,969	12.89%	789,696	17.11%	1,232,215	19.87%	126,927	3.65%	206,470	8.69%	337,058	10.05%	281,297	10.73%	290,996	11.36%	237,195	10.71%	(109,625)	-5.03%	177,707	7.83%	68,436	4.21%	59,567	4.31%
本期稅前淨利（淨損）	423,444		510,969		789,696		1,232,215		126,927		206,470		337,058		281,297		290,996		237,195		(109,625)		177,707		68,436		59,567
調整項目
收益費損項目
折舊費用	223,046		251,773		258,857		229,576		188,566		169,065		151,714		130,366		116,263		123,367		108,565		86,944		71,952		65,447
攤銷費用	4,451		4,798		5,279		4,180		5,055		10,591		8,438		7,443		6,379		8,820		6,772		8,292		8,201		3,404
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(173)		(2,172)		(3,541)		7,288		5,256		5,319		1,442		1,757		1,853		(376)		318		586		458		170
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(300)		0		(10,397)		1,642		1,617		(517)		(765)		2,058		(878)		851		(2,236)		1,377		(6,357)		4,278
利息費用	13,962		9,177		26,887		16,250		7,295		7,139		10,442		4,588		3,807		4,440		3,969		5,781		4,935		4,594
利息收入	(19,441)		(26,271)		(12,062)		(2,267)		(2,328)		(2,325)		(2,612)		(2,090)
股份基礎給付酬勞成本	0														0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	172		(552)		(1,220)		(718)		1,533		5,921		391		527
其他項目	0		(22)										0		2,473		1,544		1,382		1,222		1,788		1,183		232
收益費損項目合計	221,717		236,731		263,803		255,951		206,994		195,193		169,050		147,122		126,664		136,654		123,236		109,141		83,126		78,562
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(2,335,212)		(1,681,963)		(161,913)		(1,210,396)		(464,400)		(479,076)		(936,401)		(654,115)		(688,556)		(459,464)		(217,503)		(271,711)		92,209		(192,971)
其他應收款（增加）減少	(61,741)		(23,806)		(13,893)		(76,779)		62,476		124,618		41,907		32,836		45,860		(26,505)		34,959		13,108		(43,623)		15,367
存貨（增加）減少	885,982		395,805		1,142,218		(221,342)		(465,626)		10,614		(25,899)		(142,637)		(124,492)		(50,878)		(100,232)		52,614		(271,229)		(214,052)
預付款項（增加）減少	(3)		(1,426)		(11,668)		(39,671)		(39,238)		28,245		(600)		18,513		117		(650)		7,131		(207)		(45,281)		(18,064)
其他流動資產（增加）減少	(3,550)		0		17,475		8,237		(3,071)		(6,301)		(3,180)		990
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,514,524)		(1,311,390)		972,219		(1,539,951)		(909,859)		(321,900)		(924,541)		(744,309)		(774,032)		(542,902)		(272,112)		(206,452)		(270,063)		(414,686)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	10,881		99,459		9,796		20,246		(20,988)		391		(3,413)		(7,519)
應付帳款增加（減少）	(115,805)		147,052		(620,009)		733,061		227,436		51,111		115,206		163,856		175,611		(23,976)		168,112		128,234		200,613		123,738
其他應付款增加（減少）	100,734		58,769		(55,037)		199,258		90,207		(628)		70,783		87,968		50,464		52,689		61,785		(11,126)		135,669		96,681
其他流動負債增加（減少）	(5,352)		(1,656)		(2,764)		1,368		(1,545)		(3,135)		11,399		(655)
其他營業負債增加（減少）	(755)		(793)		(776)		(791)		(769)		(732)		(790)		(1,634)		(810)		(898)		(870)		(837)		11,518		21,931
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(10,297)		302,831		(668,790)		953,142		299,179		50,970		193,185		241,805		222,206		16,457		243,818		97,892		328,609		228,844
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,524,821)		(1,008,559)		303,429		(586,809)		(610,680)		(270,930)		(731,356)		(502,504)		(551,826)		(526,445)		(28,294)		(108,560)		58,546		(185,842)
調整項目合計	(1,303,104)		(771,828)		567,232		(330,858)		(403,686)		(75,737)		(562,306)		(355,382)		(425,162)		(389,791)		94,942		581		141,672		(107,280)
營運產生之現金流入（流出）	(879,660)		(260,859)		1,356,928		901,357		(276,759)		130,733		(225,248)		(74,085)		(134,166)		(152,596)		(14,683)		178,288		210,108		(47,713)
收取之利息	20,209		27,680		12,356		2,912		2,220		2,250		2,674				2,546		2,337		880		1,145		1,390		1,558
支付之利息	(5,880)		(7,896)		(27,894)		(11,421)		(4,287)		(5,731)		(6,165)		(4,029)		(1,627)		(3,944)		(3,203)		(9,532)		(5,777)		(5,533)
退還（支付）之所得稅	(116,054)		(349,671)		(112,301)		(188,503)		(22,064)		(43,717)		(47,328)		(106,609)		(114,202)		(64,619)		(54,598)		(30,766)		(6,432)		(73,837)
營業活動之淨現金流入（流出）	(981,385)		(590,746)		1,229,089		704,345		(300,890)		83,535		(276,067)		(182,581)		(247,449)		(218,822)		(71,604)		139,135		199,289		(125,525)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(17,972)		41,799				37,203
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	13,126		3,893		0		2,308
取得不動產、廠房及設備	(673,780)		(313,162)		(87,685)		(417,292)		(547,417)		(257,021)		(330,433)		(103,181)		(103,271)		(123,679)		(228,107)		(65,906)		(55,827)		(99,724)
處分不動產、廠房及設備	1,289		8,843		2,038		1,232		1,026		(129)		530		377
存出保證金增加	(3,845)		(1,727)		(180)		(387)		37		12				(2)		(1)
取得無形資產	0		(322)		(213)		(1,471)		(242)		(227)		6		(1,285)		(21)		(117)		(908)		(2,114)		(2,157)		(3,979)
取得使用權資產	0		0		(97,645)		0		0		0		(101)		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(381)		(72)				2,185		(40,052)		(7,294)		(9,399)		(5,831)		(3,588)		(3,153)		(2,938)		(13,036)		(7,445)		(2,113)
投資活動之淨現金流入（流出）	(663,591)		(319,567)		(141,511)		(405,947)		(549,445)		(264,874)		(338,994)		(109,922)		(105,539)		(114,629)		(227,762)		(90,589)		(157,992)		(134,378)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	3,628,389		3,468,373		0		177,824		803,155										(281,100)		227,796		109,479		(355,641)		(1,005,109)
短期借款減少	(2,708,760)		(2,927,826)		(1,102,864)												265,948
租賃本金償還	(933)		(1,498)		(25,143)		(6,069)		(2,133)		(12,001)		(15,154)
發放現金股利	(380,660)		(380,660)		(227,705)		(228,208)		(389,623)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
現金增資	0										0		0
員工購買庫藏股	0
籌資活動之淨現金流入（流出）	537,036		158,389		(1,257,601)		70,855		489,926		197,341		601,489		452,081		233,541		434,920		232,906		121,052		35,985		369
匯率變動對現金及約當現金之影響	(249,166)		(26,857)		(188,678)		(163,285)		35,047		52,487		(53,378)		(93,090)		25,031		(40,822)		(33,250)		(81,053)		(57,187)		57,712
本期現金及約當現金增加（減少）數	(1,357,106)		(778,781)		(358,701)		205,968		(325,362)		68,489		(66,950)		66,488		(94,416)		60,647		(99,710)		88,545		20,095		(201,822)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,068,037		1,030,502		749,054		737,103		936,579		922,202		863,059
期末現金及約當現金餘額	(1,357,106)		(778,781)		(358,701)		205,968		(325,362)		68,489		(66,950)		1,227,168		1,011,126		1,088,247		608,966		1,043,781		1,039,244		1,101,088
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,037,132	10%	2,489,928	12.63%	1,886,476	9.29%	1,644,224	7.36%	1,381,709	8.51%	1,423,462	10.62%	1,367,944	10.57%	1,227,168	12.14%	1,011,126	11.05%	1,088,247	12.06%	608,966	7.23%	1,043,781	13.26%	1,039,244	14.43%	1,101,088	16.21%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	744,003	8.36%	872,051	13.16%	1,410,478	14.59%	1,923,413	17.93%	515,035	7.47%	611,124	11.87%	580,673	9.79%	388,169	8.11%	623,745	12.68%	463,493	9.89%	69,256	1.48%	279,279	6.51%	151,798	4.55%	161,748	5.48%
本期稅前淨利（淨損）	744,003	-258.72%	872,051	108.34%	1,410,478	65.65%	1,923,413	239.14%	515,035	3129.2%	611,124	95.86%	580,673	534.58%	388,169	109.08%	623,745	144.88%	463,493	76.98%	69,256	17.4%	279,279	58.35%	151,798	53.07%	161,748	33.43%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	459,655	-159.84%	507,837	63.09%	523,319	24.36%	443,134	55.1%	370,382	2250.33%	332,051	52.08%	300,395	276.55%	253,720	71.3%	231,101	53.68%	244,056	40.53%	217,016	54.53%	172,981	36.14%	139,629	48.82%	126,926	26.23%
攤銷費用	9,218	-3.21%	9,615	1.19%	10,337	0.48%	8,016	1%	9,170	55.71%	23,767	3.73%	17,050	15.7%	14,882	4.18%	12,860	2.99%	16,922	2.81%	15,049	3.78%	15,502	3.24%	12,926	4.52%	4,919	1.02%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(338)	0.12%	(7,253)	-0.9%	32,638	1.52%	6,240	0.78%	11,647	70.76%	5,073	0.8%	2,296	2.11%	867	0.24%	2,236	0.52%	(742)	-0.12%	327	0.08%	282	0.06%	222	0.08%	196	0.04%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,000)	0.7%	0	0%	(11,409)	-0.53%	777	0.1%	2,881	17.5%	830	0.13%	(6,620)	-6.09%	22	0.01%	(1,857)	-0.43%	(1,505)	-0.25%	(4,704)	-1.18%	13,169	2.75%	(7,513)	-2.63%	4,278	0.88%
利息費用	26,305	-9.15%	18,018	2.24%	57,181	2.66%	26,151	3.25%	13,141	79.84%	14,382	2.26%	18,626	17.15%	8,870	2.49%	7,884	1.83%	8,609	1.43%	8,520	2.14%	11,296	2.36%	7,741	2.71%	11,850	2.45%
利息收入	(36,197)	12.59%	(50,722)	-6.3%	(18,018)	-0.84%	(4,429)	-0.55%	(4,692)	-28.51%	(5,046)	-0.79%	(5,154)	-4.74%	(4,519)	-1.27%
股份基礎給付酬勞成本	50,167	-17.44%													0	0%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(1,030)	0.36%	4,643	0.58%	278	0.01%	(764)	-0.09%	3,903	23.71%	6,751	1.06%	795	0.73%	6,760	1.9%
其他項目	(10)	0%	(971)	-0.12%									0	0%	3,268	0.92%	3,415	0.79%	3,974	0.66%	2,872	0.72%	3,070	0.64%	2,361	0.83%	2,311	0.48%
收益費損項目合計	505,770	-175.87%	481,167	59.78%	594,326	27.66%	479,125	59.57%	406,432	2469.36%	377,808	59.26%	327,388	301.4%	283,870	79.77%	249,838	58.03%	270,405	44.91%	249,140	62.6%	219,403	45.84%	154,956	54.18%	149,592	30.91%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(1,283,323)	446.26%	(515,541)	-64.05%	540,044	25.14%	(1,154,790)	-143.58%	(436,306)	-2650.87%	38,012	5.96%	(533,365)	-491.02%	141,617	39.8%	(228,406)	-53.05%	(222,782)	-37%	8,462	2.13%	(227,738)	-47.58%	39,175	13.7%	288,653	59.65%
其他應收款（增加）減少	(90,304)	31.4%	(16,189)	-2.01%	(26,603)	-1.24%	(94,324)	-11.73%	37,342	226.88%	81,295	12.75%	59,236	54.53%	9,873	2.77%	34,603	8.04%	(9,308)	-1.55%	72,453	18.21%	10,224	2.14%	(35,713)	-12.49%	(3,429)	-0.71%
存貨（增加）減少	(120,390)	41.86%	25,253	3.14%	1,840,006	85.64%	(1,073,687)	-133.49%	(1,007,003)	-6118.25%	(291,699)	-45.76%	(387,199)	-356.46%	(390,679)	-109.79%	(197,750)	-45.93%	219,024	36.37%	176,629	44.38%	100,080	20.91%	(95,066)	-33.24%	90,579	18.72%
預付款項（增加）減少	(132)	0.05%	17,552	2.18%	(9,309)	-0.43%	(54,563)	-6.78%	(55,866)	-339.43%	14,295	2.24%	(7,738)	-7.12%	(27,415)	-7.7%	7,531	1.75%	4,629	0.77%	(12,826)	-3.22%	14,727	3.08%	(36,820)	-12.87%	(9,724)	-2.01%
其他流動資產（增加）減少	(11,874)	4.13%	(6,753)	-0.84%	9,567	0.45%	393	0.05%	(12,068)	-73.32%	(3,991)	-0.63%	(14,946)	-13.76%	227	0.06%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,506,023)	523.7%	(495,678)	-61.58%	2,353,705	109.55%	(2,376,971)	-295.53%	(1,473,901)	-8954.99%	(162,088)	-25.42%	(884,380)	-814.17%	(264,398)	-74.3%	(395,282)	-91.82%	(13,344)	-2.22%	235,991	59.3%	(102,800)	-21.48%	(132,381)	-46.28%	367,081	75.86%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	18,379	-6.39%	103,187	12.82%	71,206	3.31%	66,741	8.3%	9,820	59.66%	(7,004)	-1.1%	(18,481)	-17.01%	(3,679)	-1.03%
應付帳款增加（減少）	162,797	-56.61%	319,621	39.71%	(1,521,990)	-70.84%	918,383	114.18%	612,990	3724.35%	(6,302)	-0.99%	255,948	235.63%	124,848	35.08%	209,135	48.58%	(31,785)	-5.28%	(45,767)	-11.5%	205,493	42.94%	109,706	38.36%	(15,974)	-3.3%
其他應付款增加（減少）	(30,456)	10.59%	(12,832)	-1.59%	(469,268)	-21.84%	36,453	4.53%	(13,538)	-82.25%	(68,603)	-10.76%	(71,012)	-65.37%	(43,169)	-12.13%	(81,611)	-18.96%	22,210	3.69%	(32,733)	-8.22%	(75,519)	-15.78%	16,859	5.89%	(69,945)	-14.45%
其他流動負債增加（減少）	2,772	-0.96%	(14,618)	-1.82%	7,398	0.34%	2,092	0.26%	(985)	-5.98%	1,716	0.27%	9,326	8.59%	(7,459)	-2.1%
其他營業負債增加（減少）	(1,557)	0.54%	(1,569)	-0.19%	(1,564)	-0.07%	(1,574)	-0.2%	(1,545)	-9.39%	(1,487)	-0.23%	(1,603)	-1.48%	(1,634)	-0.46%	(1,592)	-0.37%	(1,720)	-0.29%	(1,765)	-0.44%	(1,707)	-0.36%	10,740	3.76%	22,274	4.6%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	151,935	-52.83%	393,789	48.92%	(1,914,218)	-89.1%	1,022,095	127.08%	611,580	3715.78%	(77,717)	-12.19%	174,178	160.35%	64,156	18.03%	103,481	24.04%	(40,918)	-6.8%	(87,728)	-22.04%	133,290	27.85%	135,519	47.38%	(83,958)	-17.35%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,354,088)	470.86%	(101,889)	-12.66%	439,487	20.46%	(1,354,876)	-168.45%	(862,321)	-5239.21%	(239,805)	-37.62%	(710,202)	-653.82%	(200,242)	-56.27%	(291,801)	-67.78%	(54,262)	-9.01%	148,263	37.25%	30,490	6.37%	3,138	1.1%	283,123	58.51%
調整項目合計	(848,318)	294.99%	379,278	47.12%	1,033,813	48.12%	(875,751)	-108.88%	(455,889)	-2769.85%	138,003	21.65%	(382,814)	-352.42%	83,628	23.5%	(41,963)	-9.75%	216,143	35.9%	397,403	99.86%	249,893	52.21%	158,094	55.27%	432,715	89.42%
營運產生之現金流入（流出）	(104,315)	36.27%	1,251,329	155.47%	2,444,291	113.77%	1,047,662	130.26%	59,146	359.35%	749,127	117.51%	197,859	182.15%	471,797	132.58%	581,782	135.14%	679,636	112.87%	466,659	117.26%	529,172	110.57%	309,892	108.35%	594,463	122.85%
收取之利息	36,694	-12.76%	51,746	6.43%	18,776	0.87%	5,304	0.66%	4,455	27.07%	4,882	0.77%	5,338	4.91%			6,366	1.48%	2,753	0.46%	2,563	0.64%	2,726	0.57%	4,841	1.69%	4,081	0.84%
支付之利息	(11,399)	3.96%	(13,569)	-1.69%	(55,637)	-2.59%	(18,103)	-2.25%	(7,225)	-43.9%	(11,561)	-1.81%	(10,927)	-10.06%	(7,174)	-2.02%	(3,478)	-0.81%	(7,800)	-1.3%	(5,874)	-1.48%	(11,208)	-2.34%	(7,879)	-2.75%	(10,586)	-2.19%
退還（支付）之所得稅	(208,555)	72.52%	(484,614)	-60.21%	(258,980)	-12.05%	(230,561)	-28.67%	(39,917)	-242.52%	(104,929)	-16.46%	(83,647)	-77.01%	(113,135)	-31.79%	(154,157)	-35.81%	(72,461)	-12.03%	(65,373)	-16.43%	(42,091)	-8.79%	(20,837)	-7.29%	(104,062)	-21.51%
營業活動之淨現金流入（流出）	(287,575)	100%	804,892	100%	2,148,450	100%	804,302	100%	16,459	100%	637,519	100%	108,623	100%	355,855	100%	430,513	100%	602,128	100%	397,975	100%	478,599	100%	286,017	100%	483,896	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)	0.87%	(150,728)	22.38%	(76,545)	12.26%			37,359	-3.3%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	148,189	-14.57%	184,208	-27.36%	0	0%	90,474	-14.6%
取得不動產、廠房及設備	(1,154,071)	113.5%	(705,599)	104.78%	(452,554)	72.47%	(699,668)	112.88%	(1,119,508)	98.84%	(633,383)	95.92%	(741,877)	94.58%	(284,962)	97.65%	(329,538)	103.49%	(336,686)	101.69%	(501,851)	90.98%	(298,451)	91.63%	(125,243)	51.6%	(251,342)	117.37%
處分不動產、廠房及設備	3,294	-0.32%	15,274	-2.27%	2,263	-0.36%	2,049	-0.33%	1,428	-0.13%	758	-0.11%	4,358	-0.56%	3,302	-1.13%
存出保證金增加	(4,209)	0.41%	(12,042)	1.79%	(180)	0.03%	(17,803)	2.87%	(320)	0.03%	(185)	0.03%			(32)	0.01%	(45)	0.01%
取得無形資產	(260)	0.03%	(5,070)	0.75%	(213)	0.03%	(2,349)	0.38%	(868)	0.08%	(768)	0.12%	(311)	0.04%	(1,329)	0.46%	(213)	0.07%	(135)	0.04%	(1,614)	0.29%	(2,947)	0.9%	(3,155)	1.3%	(5,122)	2.39%
因合併產生之現金流入	0	0%	952	-0.14%
取得使用權資產	(362)	0.04%	0	0%	(97,645)	15.64%	0		0		0	0%	(23,938)	3.05%	0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(565)	0.06%	(376)	0.06%			0	0%	(50,755)	4.48%	(27,392)	4.15%	(23,051)	2.94%	(8,791)	3.01%	(7,916)	2.49%	(6,735)	2.03%	(90,967)	16.49%	(15,613)	4.79%	(22,518)	9.28%	(7,733)	3.61%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,016,784)	100%	(673,381)	100%	(624,456)	100%	(619,819)	100%	(1,132,664)	100%	(660,333)	100%	(784,416)	100%	(291,812)	100%	(318,412)	100%	(331,079)	100%	(551,581)	100%	(325,723)	100%	(242,731)	100%	(214,138)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	6,275,032	4347.64%	5,427,963	-2205.02%	0	0%	615,439	122.63%	1,248,762	138.22%	96,449	115.95%	508,569	70.27%	155,999	136.82%			(495,920)	-275.56%	204,083	316.46%	29,174	97.37%	21,869	107.86%	(56,167)	100%
短期借款減少	(5,924,416)	-4104.71%	(5,286,435)	2147.53%	(1,472,881)	90.13%											(33,732)	22.54%
租賃本金償還	(8,999)	-6.23%	(7,032)	2.86%	(31,733)	1.94%	(12,654)	-2.52%	(34,193)	-3.78%	(25,681)	-30.87%	(25,204)	-3.48%
發放現金股利	(380,660)	-263.74%	(380,660)	154.64%	(227,705)	13.93%	(228,208)	-45.47%	(389,623)	-43.13%	0		0		0		0		0	0%	0	0%	0	0%	0		0
現金增資	134,202	92.98%									0	0%	165,114	22.81%
員工購買庫藏股	50,173	34.76%
取得子公司股權	(1,000)	-0.69%
籌資活動之淨現金流入（流出）	144,332	100%	(246,164)	100%	(1,634,208)	100%	501,885	100%	903,473	100%	83,180	100%	723,770	100%	114,017	100%	(149,651)	100%	179,969	100%	64,490	100%	29,963	100%	20,276	100%	(56,167)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(181,266)		(4,740)		(198,689)		(157,096)		26,613		(10,378)		6,894		(18,929)		18,174		(111,825)		(39,021)		(75,637)		53,480		24,438
本期現金及約當現金增加（減少）數	(1,341,293)		(119,393)		(308,903)		529,272		(186,119)		49,988		54,871		159,131		(19,376)		339,193		(128,137)		107,202		117,042		238,029
期初現金及約當現金餘額	3,378,425		2,609,321		2,195,379		1,114,952		1,567,828		1,373,474		1,313,073
期末現金及約當現金餘額	2,037,132		2,489,928		1,886,476		1,644,224		1,381,709		1,423,462		1,367,944
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,037,132		2,489,928		1,886,476		1,644,224		1,381,709		1,423,462		1,367,944		1,227,168		1,011,126		1,088,247		608,966		1,043,781		1,039,244		1,101,088

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

鈺齊-KY(9802) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$6.94億元、較上一季成長6.27%；而今年初至今累積為NT$6.94億元、較去年同期衰退-50.29%。

單季

鈺齊-KY(9802) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$6.94億元，較上一季成長6.27%，為過去11年同期中的第4高。同時鈺齊-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為90.75%、4.6%與3.98%。其中稅前淨利為NT$3.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.84億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,154萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$6.94億元，較去年同期衰退-50.29%，為過去11年同期中的第4高。同時鈺齊-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為90.75%、4.6%與3.98%。其中稅前淨利為NT$3.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.84億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,154萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	320,559		361,082		620,782		691,198		388,108		404,654		243,615		106,872		332,749		226,298		178,881		101,572		83,362		102,181
收益費損項目合計	284,053		244,436		330,523		223,174		199,438		182,615		158,338		136,748		123,174		133,751		125,904		110,262		71,830		71,030
折舊費用	236,609		256,064		264,462		213,558		181,816		162,986		148,681		123,354		114,838		120,689		108,451		86,037		67,677		61,479
攤銷費用	4,767		4,817		5,058		3,836		4,115		13,176		8,612		7,439		6,481		8,102		8,277		7,210		4,725		1,515
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	170,733		906,670		136,058		(768,067)		(251,641)		31,125		21,154		302,262		260,025		472,183		176,557		139,050		(55,408)		468,965
營業活動之淨現金流入（流出）	693,810		1,395,638		919,361		99,957		317,349		553,984		384,690		538,436		677,962		820,950		469,579		339,464		86,728		609,421

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	320,559	8.74%	361,082	13.58%	620,782	12.28%	691,198	15.27%	388,108	11.36%	404,654	14.59%	243,615	9.45%	106,872	4.94%	332,749	14.12%	226,298	9.16%	178,881	7.11%	101,572	5.03%	83,362	4.88%	102,181	6.5%
收益費損項目合計	284,053	40.94%	244,436	17.51%	330,523	35.95%	223,174	223.27%	199,438	62.85%	182,615	32.96%	158,338	41.16%	136,748	25.4%	123,174	18.17%	133,751	16.29%	125,904	26.81%	110,262	32.48%	71,830	82.82%	71,030	11.66%
折舊費用	236,609	34.1%	256,064	18.35%	264,462	28.77%	213,558	213.65%	181,816	57.29%	162,986	29.42%	148,681	38.65%	123,354	22.91%	114,838	16.94%	120,689	14.7%	108,451	23.1%	86,037	25.34%	67,677	78.03%	61,479	10.09%
攤銷費用	4,767	0.69%	4,817	0.35%	5,058	0.55%	3,836	3.84%	4,115	1.3%	13,176	2.38%	8,612	2.24%	7,439	1.38%	6,481	0.96%	8,102	0.99%	8,277	1.76%	7,210	2.12%	4,725	5.45%	1,515	0.25%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	170,733	24.61%	906,670	64.96%	136,058	14.8%	(768,067)	-768.4%	(251,641)	-79.29%	31,125	5.62%	21,154	5.5%	302,262	56.14%	260,025	38.35%	472,183	57.52%	176,557	37.6%	139,050	40.96%	(55,408)	-63.89%	468,965	76.95%
營業活動之淨現金流入（流出）	693,810	100%	1,395,638	100%	919,361	100%	99,957	100%	317,349	100%	553,984	100%	384,690	100%	538,436	100%	677,962	100%	820,950	100%	469,579	100%	339,464	100%	86,728	100%	609,421	100%

投資活動之淨現金流

鈺齊-KY(9802) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3.53億元、較上一季成長44.82%；而今年初至今累積為NT$-3.53億元、較去年同期成長0.18%。

單季

鈺齊-KY(9802) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3.53億元，較上一季成長44.82%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3.53億元，較去年同期成長0.18%，為過去11年同期中的第7高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(353,193)		(353,814)		(482,945)		(213,872)		(583,219)		(395,459)		(445,422)		(181,890)		(212,873)		(216,450)		(323,819)		(235,134)		(84,739)		(79,760)
取得不動產、廠房及設備	(480,291)		(392,437)		(364,869)		(282,376)		(572,091)		(376,362)		(411,444)		(181,781)		(226,267)		(213,007)		(273,744)		(232,545)		(69,416)		(151,618)
處分不動產、廠房及設備	2,005		6,431		225		817		402		887		3,828		2,925
取得無形資產	(260)		(4,748)		0		(878)		(626)		(541)		(317)		(44)		(192)		(18)		(706)		(833)		(998)		(1,143)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)		(132,756)		(118,344)				156
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	135,063		180,315		0		88,166
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(353,193)	100%	(353,814)	100%	(482,945)	100%	(213,872)	100%	(583,219)	100%	(395,459)	100%	(445,422)	100%	(181,890)	100%	(212,873)	100%	(216,450)	100%	(323,819)	100%	(235,134)	100%	(84,739)	100%	(79,760)	100%
取得不動產、廠房及設備	(480,291)	135.99%	(392,437)	110.92%	(364,869)	75.55%	(282,376)	132.03%	(572,091)	98.09%	(376,362)	95.17%	(411,444)	92.37%	(181,781)	99.94%	(226,267)	106.29%	(213,007)	98.41%	(273,744)	84.54%	(232,545)	98.9%	(69,416)	81.92%	(151,618)	190.09%
處分不動產、廠房及設備	2,005	-0.57%	6,431	-1.82%	225	-0.05%	817	-0.38%	402	-0.07%	887	-0.22%	3,828	-0.86%	2,925	-1.61%
取得無形資產	(260)	0.07%	(4,748)	1.34%	0	0%	(878)	0.41%	(626)	0.11%	(541)	0.14%	(317)	0.07%	(44)	0.02%	(192)	0.09%	(18)	0.01%	(706)	0.22%	(833)	0.35%	(998)	1.18%	(1,143)	1.43%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(8,800)	2.49%	(132,756)	37.52%	(118,344)	24.5%			156	-0.03%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	135,063	-38.24%	180,315	-50.96%	0	0%	88,166	-41.22%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

鈺齊-KY(9802) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3.93億元、較上一季衰退-171.12%；而今年初至今累積為NT$-3.93億元、較去年同期成長2.93%。

單季

鈺齊-KY(9802) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3.93億元，較上一季衰退-171.12%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3.93億元，較去年同期成長2.93%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(392,704)		(404,553)		(376,607)		431,030		413,547		(114,161)		122,281		(338,064)		(383,192)		(254,951)		(168,416)		(91,089)		(15,709)		(56,536)
短期借款增加	2,646,643		1,959,590		0		437,615		445,607										(214,820)		(23,713)		(80,305)		377,510		948,942
短期借款減少	(3,215,656)		(2,358,609)		(370,017)				0		(180,460)		(102,700)		(280,045)		(299,680)								(392,420)		(1,005,478)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																	0		117,078
償還長期借款											0		(10,034)		(58,019)		(68,731)		(44,208)		(89,005)		(10,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本															0		(14,781)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(392,704)	100%	(404,553)	100%	(376,607)	100%	431,030	100%	413,547	100%	(114,161)	100%	122,281	100%	(338,064)	100%	(383,192)	100%	(254,951)	100%	(168,416)	100%	(91,089)	100%	(15,709)	100%	(56,536)	100%
短期借款增加	2,646,643	-673.95%	1,959,590	-484.38%	0	0%	437,615	101.53%	445,607	107.75%									(214,820)	84.26%	(23,713)	14.08%	(80,305)	88.16%	377,510	-2403.14%	948,942	-1678.47%
短期借款減少	(3,215,656)	818.85%	(2,358,609)	583.02%	(370,017)	98.25%			0	0%	(180,460)	158.07%	(102,700)	-83.99%	(280,045)	82.84%	(299,680)	78.21%							(392,420)	2498.06%	(1,005,478)	1778.47%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																	0	0%	117,078	-45.92%
償還長期借款											0	0%	(10,034)	-8.21%	(58,019)	17.16%	(68,731)	17.94%	(44,208)	17.34%	(89,005)	52.85%	(10,000)	10.98%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0	0%	0		0
庫藏股票買回成本															0	0%	(14,781)	3.86%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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