華研－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	214,759		184,926		97,339		53,680		146,911		163,687		163,283		95,948		62,411		59,325		55,142		41,249		30,113		5,451
本期稅前淨利（淨損）	214,759		184,926		97,339		53,680		146,911		163,687		163,283		95,948		62,411		59,325		55,142		41,249		30,113		5,451
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,779		3,380		2,848		2,975		3,129		3,757		3,678		773		704		726		844		627		576		552
攤銷費用	10,749		10,141		9,909		9,938		13,916		14,385		16,961		12,808		9,041		3,892		265		32		40		46
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	240		18		201		1,154		(358)		3,626		147		56		(1,344)		(861)		848		(194)		3,001		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(84,472)		(10,531)		22,539		97,877		(6,179)		1,376		0		(275)		(2,513)		(141)		(48)		(394)		(260)		0
利息費用	716		3,062		3,658		2,862		2,551		2,107		1,883		2,110		1,950		1,349		2,368		13		0		0
利息收入	(3,973)		(6,766)		(4,728)		(4,619)		(2,632)		(1,792)		(892)		(4,860)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(986)		(1,466)		38		(1,297)		1,194		301		160		183		(325)		331		356
處分投資損失（利益）	(8,933)		98		(58)		(164)		(2,167)
收益費損項目合計	(82,880)		(2,064)		34,407		108,726		9,418		23,760		24,859		16,159		6,825		9,395		4,108		(208)		3,350		598
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(40,444)		(38,996)		(40,690)		(40,161)		363		0		75,085
應收票據（增加）減少	(1,166)		4,934		5,368		(1,412)		529		11,798		740		7,681		378		976		1,351		393		(174)		(76)
應收帳款（增加）減少	(1,475)		(8,026)		(98)		(9,612)		(25,200)		(30,529)		23,573		45,803		35,600		5,518		(46,772)		14,704		10,653		53,945
其他應收款（增加）減少	1,960		2,419		(306)		(3,120)		(4,445)		7,292		6,577		14,534		10,905		7,636		4,109		4,988		13,723		5,026
存貨（增加）減少	814		(398)		472		1,091		2		65		320		13,578		657		(21)		204		121		36		(983)
預付款項（增加）減少	5,623		(2,756)		4,933		929		5,492		(3,584)		798		920		(7,266)		(3,383)		900		(10,766)		(5,300)		(36)
其他流動資產（增加）減少	73		(2,475)		(47)		6,710		7,473		(876)		(1,622)		(1,764)
其他營業資產（增加）減少	657		677		1,683		80		(743)		6,780		1,830		835		739		2,073		2,226		(513)		974		533
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(33,958)		(44,621)		(28,685)		(45,495)		(16,529)		(9,054)		107,301		81,587		40,737		11,759		(37,973)		7,297		20,563		61,657
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(43,479)		(56,732)		(34,688)		(83,751)		(124,262)		354,290		640,631		454,602
應付票據增加（減少）	(12)		22		(9)		(325)		(1,296)		(6,323)		(15,453)		(34,782)		(16,461)		(13,273)		(5,729)		(3,921)		(5,061)		(215)
應付帳款增加（減少）	(74,852)		(122,679)		2,613		(12,428)		(21,058)		(39,819)		(52,924)		(110,447)		(229,282)		(47,848)		(40,925)		(89,532)		(51,422)		(69,643)
應付帳款－關係人增加（減少）	(959)		381		106		84		(461)		3,088		(537)		874		(48)		(165)		(712)		11		(438)		431
其他應付款增加（減少）	(16,236)		(1,358)		(6,765)		(7,151)		(13,013)		(7,012)		(23,081)		(27,646)		(33,406)		(6,425)		(22,337)		(29,925)		(24,354)		(14,926)
其他應付款－關係人增加（減少）	(95)		(530)										(363)		(651)		491		(43)		1,276		0		28		(5)
其他流動負債增加（減少）	(1,387)		54		(2,111)		(1,463)		(5,765)		(6,902)		901		698
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(137,020)		(180,842)		(40,854)		(105,034)		(165,855)		297,322		551,613		297,780		(66,019)		61,172		(87,099)		(86,913)		(74,785)		(46,206)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(170,978)		(225,463)		(69,539)		(150,529)		(182,384)		288,268		658,914		379,367		(25,282)		72,931		(125,072)		(79,616)		(54,222)		15,451
調整項目合計	(253,858)		(227,527)		(35,132)		(41,803)		(172,966)		312,028		683,773		395,526		(18,457)		82,326		(120,964)		(79,824)		(50,872)		16,049
營運產生之現金流入（流出）	(39,099)		(42,601)		62,207		11,877		(26,055)		475,715		847,056		491,474		43,954		141,651		(65,822)		(38,575)		(20,759)		21,500
收取之利息	3,973		6,766		4,728		4,617		2,630		1,786		887		4,860		3,035		451		520		292		7		0
支付之利息	(723)		(3,071)		(3,650)		(2,862)		(2,551)		(2,108)		(1,877)		(2,110)		(1,950)		(1,436)		(2,339)
退還（支付）之所得稅	(2,903)		2,258		(1,589)		13,294		343		(37,125)		(82,738)		(57,407)		(13,777)		(21,436)		(484)		(1,247)		(360)		0
營業活動之淨現金流入（流出）	(38,752)		(36,648)		61,696		26,926		(25,633)		438,268		763,328		436,817		31,262		119,230		(68,125)		(39,530)		(21,112)		21,500
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(3,902)		(1,682)		0		(394)		(26,840)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	99,954						117,724
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,429)		(1,832)		(6,378)		(6,548)		(2,037)		0		(314,985)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	70,120		7,584		3,582		3,498		5,541
取得不動產、廠房及設備	(785)		0		(103)		(220)		0		(93)		0		(81)		(270)		(172)		(86)		(640)		(2,435)		(905)
存出保證金增加	(14)		0		(4)		0								0		(839)		(19)				(255)		(876)		1,894
存出保證金減少	0		43				7,681		7		777		654						0		475
取得無形資產	(7,431)		(10,223)		(9,822)		(5,466)		(9,552)		(8,371)		(12,747)		(6,334)		(11,664)		(1,792)		(13,240)		0		0		(115)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	3,352								0		1,333
投資活動之淨現金流入（流出）	163,767		(8,330)		(14,407)		118,002		(6,435)		(31,694)		(326,591)		(7,987)		(38,302)		(2,462)		38,138		(103,329)		(110,071)		(11,126)
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(7,520)		(5,769)		(5,768)		(5,769)		(5,769)		(6,433)		(7,685)		(7,834)		(7,864)		(71,451)		(1,203)		(49)		(59)		(38)
租賃本金償還	(3,407)		(3,070)		(2,533)		(2,540)		(2,613)		(2,958)		(2,881)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(10,927)		(8,839)		(8,301)		(7,742)		(8,382)		90,609		(40,566)		(7,834)		42,136		(71,451)		29,797		(49)		(59)		(38)
匯率變動對現金及約當現金之影響	408		174		2		(281)		(355)		(1,315)		504		189		(1,284)		1,549		(2,384)		1,108		(931)		186
本期現金及約當現金增加（減少）數	114,496		(53,643)		38,990		136,905		(40,805)		495,868		396,675		421,185		33,812		46,866		(2,574)		(141,800)		(132,173)		10,522
期初現金及約當現金餘額	842,445		1,301,353		1,155,361		926,120		1,169,998		814,814		914,920		1,039,312		962,534		598,351		474,925		1,049,993		580,477		286,872
期末現金及約當現金餘額	956,941		1,247,710		1,194,351		1,063,025		1,129,193		1,310,682		1,311,595		1,460,497		996,346		645,217		472,351		908,193		448,304		297,394
資產負債表帳列之現金及約當現金	956,941	32.33%	1,247,710	38.59%	1,194,351	37.46%	1,063,025	33.6%	1,129,193	38.15%	1,310,682	41.74%	1,311,595	41.71%	1,460,497	49.52%	996,346	40.93%	645,217	33.67%	472,351	27.78%	908,193	80.3%	448,304	66.11%	297,394	58.74%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	214,759	94.88%	184,926	71.86%	97,339	39.77%	53,680	24.32%	146,911	61.73%	163,687	51.99%	163,283	50.07%	95,948	28.74%	62,411	24.46%	59,325	23.89%	55,142	27.44%	41,249	26.63%	30,113	18.35%	5,451	5.61%
本期稅前淨利（淨損）	214,759	-554.19%	184,926	-504.6%	97,339	157.77%	53,680	199.36%	146,911	-573.13%	163,687	37.35%	163,283	21.39%	95,948	21.97%	62,411	199.64%	59,325	49.76%	55,142	-80.94%	41,249	-104.35%	30,113	-142.63%	5,451	25.35%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	3,779	-9.75%	3,380	-9.22%	2,848	4.62%	2,975	11.05%	3,129	-12.21%	3,757	0.86%	3,678	0.48%	773	0.18%	704	2.25%	726	0.61%	844	-1.24%	627	-1.59%	576	-2.73%	552	2.57%
攤銷費用	10,749	-27.74%	10,141	-27.67%	9,909	16.06%	9,938	36.91%	13,916	-54.29%	14,385	3.28%	16,961	2.22%	12,808	2.93%	9,041	28.92%	3,892	3.26%	265	-0.39%	32	-0.08%	40	-0.19%	46	0.21%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	240	-0.62%	18	-0.05%	201	0.33%	1,154	4.29%	(358)	1.4%	3,626	0.83%	147	0.02%	56	0.01%	(1,344)	-4.3%	(861)	-0.72%	848	-1.24%	(194)	0.49%	3,001	-14.21%	0	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(84,472)	217.98%	(10,531)	28.74%	22,539	36.53%	97,877	363.5%	(6,179)	24.11%	1,376	0.31%	0	0%	(275)	-0.06%	(2,513)	-8.04%	(141)	-0.12%	(48)	0.07%	(394)	1%	(260)	1.23%	0	0%
利息費用	716	-1.85%	3,062	-8.36%	3,658	5.93%	2,862	10.63%	2,551	-9.95%	2,107	0.48%	1,883	0.25%	2,110	0.48%	1,950	6.24%	1,349	1.13%	2,368	-3.48%	13	-0.03%	0		0
利息收入	(3,973)	10.25%	(6,766)	18.46%	(4,728)	-7.66%	(4,619)	-17.15%	(2,632)	10.27%	(1,792)	-0.41%	(892)	-0.12%	(4,860)	-1.11%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(986)	2.54%	(1,466)	4%	38	0.06%	(1,297)	-4.82%	1,194	-4.66%	301	0.07%	160	0.02%	183	0.04%	(325)	-1.04%	331	0.28%	356	-0.52%
處分投資損失（利益）	(8,933)	23.05%	98	-0.27%	(58)	-0.09%	(164)	-0.61%	(2,167)	8.45%
收益費損項目合計	(82,880)	213.87%	(2,064)	5.63%	34,407	55.77%	108,726	403.8%	9,418	-36.74%	23,760	5.42%	24,859	3.26%	16,159	3.7%	6,825	21.83%	9,395	7.88%	4,108	-6.03%	(208)	0.53%	3,350	-15.87%	598	2.78%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
合約資產（增加）減少	(40,444)	104.37%	(38,996)	106.41%	(40,690)	-65.95%	(40,161)	-149.15%	363	-1.42%	0	0%	75,085	9.84%
應收票據（增加）減少	(1,166)	3.01%	4,934	-13.46%	5,368	8.7%	(1,412)	-5.24%	529	-2.06%	11,798	2.69%	740	0.1%	7,681	1.76%	378	1.21%	976	0.82%	1,351	-1.98%	393	-0.99%	(174)	0.82%	(76)	-0.35%
應收帳款（增加）減少	(1,475)	3.81%	(8,026)	21.9%	(98)	-0.16%	(9,612)	-35.7%	(25,200)	98.31%	(30,529)	-6.97%	23,573	3.09%	45,803	10.49%	35,600	113.88%	5,518	4.63%	(46,772)	68.66%	14,704	-37.2%	10,653	-50.46%	53,945	250.91%
其他應收款（增加）減少	1,960	-5.06%	2,419	-6.6%	(306)	-0.5%	(3,120)	-11.59%	(4,445)	17.34%	7,292	1.66%	6,577	0.86%	14,534	3.33%	10,905	34.88%	7,636	6.4%	4,109	-6.03%	4,988	-12.62%	13,723	-65%	5,026	23.38%
存貨（增加）減少	814	-2.1%	(398)	1.09%	472	0.77%	1,091	4.05%	2	-0.01%	65	0.01%	320	0.04%	13,578	3.11%	657	2.1%	(21)	-0.02%	204	-0.3%	121	-0.31%	36	-0.17%	(983)	-4.57%
預付款項（增加）減少	5,623	-14.51%	(2,756)	7.52%	4,933	8%	929	3.45%	5,492	-21.43%	(3,584)	-0.82%	798	0.1%	920	0.21%	(7,266)	-23.24%	(3,383)	-2.84%	900	-1.32%	(10,766)	27.24%	(5,300)	25.1%	(36)	-0.17%
其他流動資產（增加）減少	73	-0.19%	(2,475)	6.75%	(47)	-0.08%	6,710	24.92%	7,473	-29.15%	(876)	-0.2%	(1,622)	-0.21%	(1,764)	-0.4%
其他營業資產（增加）減少	657	-1.7%	677	-1.85%	1,683	2.73%	80	0.3%	(743)	2.9%	6,780	1.55%	1,830	0.24%	835	0.19%	739	2.36%	2,073	1.74%	2,226	-3.27%	(513)	1.3%	974	-4.61%	533	2.48%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(33,958)	87.63%	(44,621)	121.76%	(28,685)	-46.49%	(45,495)	-168.96%	(16,529)	64.48%	(9,054)	-2.07%	107,301	14.06%	81,587	18.68%	40,737	130.31%	11,759	9.86%	(37,973)	55.74%	7,297	-18.46%	20,563	-97.4%	61,657	286.78%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(43,479)	112.2%	(56,732)	154.8%	(34,688)	-56.22%	(83,751)	-311.04%	(124,262)	484.77%	354,290	80.84%	640,631	83.93%	454,602	104.07%
應付票據增加（減少）	(12)	0.03%	22	-0.06%	(9)	-0.01%	(325)	-1.21%	(1,296)	5.06%	(6,323)	-1.44%	(15,453)	-2.02%	(34,782)	-7.96%	(16,461)	-52.65%	(13,273)	-11.13%	(5,729)	8.41%	(3,921)	9.92%	(5,061)	23.97%	(215)	-1%
應付帳款增加（減少）	(74,852)	193.16%	(122,679)	334.75%	2,613	4.24%	(12,428)	-46.16%	(21,058)	82.15%	(39,819)	-9.09%	(52,924)	-6.93%	(110,447)	-25.28%	(229,282)	-733.42%	(47,848)	-40.13%	(40,925)	60.07%	(89,532)	226.49%	(51,422)	243.57%	(69,643)	-323.92%
應付帳款－關係人增加（減少）	(959)	2.47%	381	-1.04%	106	0.17%	84	0.31%	(461)	1.8%	3,088	0.7%	(537)	-0.07%	874	0.2%	(48)	-0.15%	(165)	-0.14%	(712)	1.05%	11	-0.03%	(438)	2.07%	431	2%
其他應付款增加（減少）	(16,236)	41.9%	(1,358)	3.71%	(6,765)	-10.97%	(7,151)	-26.56%	(13,013)	50.77%	(7,012)	-1.6%	(23,081)	-3.02%	(27,646)	-6.33%	(33,406)	-106.86%	(6,425)	-5.39%	(22,337)	32.79%	(29,925)	75.7%	(24,354)	115.36%	(14,926)	-69.42%
其他應付款－關係人增加（減少）	(95)	0.25%	(530)	1.45%									(363)	-0.05%	(651)	-0.15%	491	1.57%	(43)	-0.04%	1,276	-1.87%	0	0%	28	-0.13%	(5)	-0.02%
其他流動負債增加（減少）	(1,387)	3.58%	54	-0.15%	(2,111)	-3.42%	(1,463)	-5.43%	(5,765)	22.49%	(6,902)	-1.57%	901	0.12%	698	0.16%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(137,020)	353.58%	(180,842)	493.46%	(40,854)	-66.22%	(105,034)	-390.08%	(165,855)	647.04%	297,322	67.84%	551,613	72.26%	297,780	68.17%	(66,019)	-211.18%	61,172	51.31%	(87,099)	127.85%	(86,913)	219.87%	(74,785)	354.23%	(46,206)	-214.91%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(170,978)	441.21%	(225,463)	615.21%	(69,539)	-112.71%	(150,529)	-559.05%	(182,384)	711.52%	288,268	65.77%	658,914	86.32%	379,367	86.85%	(25,282)	-80.87%	72,931	61.17%	(125,072)	183.59%	(79,616)	201.41%	(54,222)	256.83%	15,451	71.87%
調整項目合計	(253,858)	655.08%	(227,527)	620.84%	(35,132)	-56.94%	(41,803)	-155.25%	(172,966)	674.78%	312,028	71.2%	683,773	89.58%	395,526	90.55%	(18,457)	-59.04%	82,326	69.05%	(120,964)	177.56%	(79,824)	201.93%	(50,872)	240.96%	16,049	74.65%
營運產生之現金流入（流出）	(39,099)	100.9%	(42,601)	116.24%	62,207	100.83%	11,877	44.11%	(26,055)	101.65%	475,715	108.54%	847,056	110.97%	491,474	112.51%	43,954	140.6%	141,651	118.8%	(65,822)	96.62%	(38,575)	97.58%	(20,759)	98.33%	21,500	100%
收取之利息	3,973	-10.25%	6,766	-18.46%	4,728	7.66%	4,617	17.15%	2,630	-10.26%	1,786	0.41%	887	0.12%	4,860	1.11%	3,035	9.71%	451	0.38%	520	-0.76%	292	-0.74%	7	-0.03%	0	0%
支付之利息	(723)	1.87%	(3,071)	8.38%	(3,650)	-5.92%	(2,862)	-10.63%	(2,551)	9.95%	(2,108)	-0.48%	(1,877)	-0.25%	(2,110)	-0.48%	(1,950)	-6.24%	(1,436)	-1.2%	(2,339)	3.43%
退還（支付）之所得稅	(2,903)	7.49%	2,258	-6.16%	(1,589)	-2.58%	13,294	49.37%	343	-1.34%	(37,125)	-8.47%	(82,738)	-10.84%	(57,407)	-13.14%	(13,777)	-44.07%	(21,436)	-17.98%	(484)	0.71%	(1,247)	3.15%	(360)	1.71%	0	0%
營業活動之淨現金流入（流出）	(38,752)	100%	(36,648)	100%	61,696	100%	26,926	100%	(25,633)	100%	438,268	100%	763,328	100%	436,817	100%	31,262	100%	119,230	100%	(68,125)	100%	(39,530)	100%	(21,112)	100%	21,500	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(3,902)	46.84%	(1,682)	11.67%	0	0%	(394)	6.12%	(26,840)	84.68%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	99,954	61.03%					117,724	99.76%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,429)	-0.87%	(1,832)	21.99%	(6,378)	44.27%	(6,548)	-5.55%	(2,037)	31.66%	0	0%	(314,985)	96.45%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	70,120	42.82%	7,584	-91.04%	3,582	-24.86%	3,498	2.96%	5,541	-86.11%
取得不動產、廠房及設備	(785)	-0.48%	0	0%	(103)	0.71%	(220)	-0.19%	0	0%	(93)	0.29%	0	0%	(81)	1.01%	(270)	0.7%	(172)	6.99%	(86)	-0.23%	(640)	0.62%	(2,435)	2.21%	(905)	8.13%
存出保證金增加	(14)	-0.01%	0	0%	(4)	0.03%	0	0%							0	0%	(839)	2.19%	(19)	0.77%			(255)	0.25%	(876)	0.8%	1,894	-17.02%
存出保證金減少	0	0%	43	-0.52%			7,681	6.51%	7	-0.11%	777	-2.45%	654	-0.2%					0	0%	475	1.25%
取得無形資產	(7,431)	-4.54%	(10,223)	122.73%	(9,822)	68.18%	(5,466)	-4.63%	(9,552)	148.44%	(8,371)	26.41%	(12,747)	3.9%	(6,334)	79.3%	(11,664)	30.45%	(1,792)	72.79%	(13,240)	-34.72%	0	0%	0	0%	(115)	1.03%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	3,352	2.05%							0	0%	1,333	-4.21%
投資活動之淨現金流入（流出）	163,767	100%	(8,330)	100%	(14,407)	100%	118,002	100%	(6,435)	100%	(31,694)	100%	(326,591)	100%	(7,987)	100%	(38,302)	100%	(2,462)	100%	38,138	100%	(103,329)	100%	(110,071)	100%	(11,126)	100%
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(7,520)	68.82%	(5,769)	65.27%	(5,768)	69.49%	(5,769)	74.52%	(5,769)	68.83%	(6,433)	-7.1%	(7,685)	18.94%	(7,834)	100%	(7,864)	-18.66%	(71,451)	100%	(1,203)	-4.04%	(49)	100%	(59)	100%	(38)	100%
租賃本金償還	(3,407)	31.18%	(3,070)	34.73%	(2,533)	30.51%	(2,540)	32.81%	(2,613)	31.17%	(2,958)	-3.26%	(2,881)	7.1%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(10,927)	100%	(8,839)	100%	(8,301)	100%	(7,742)	100%	(8,382)	100%	90,609	100%	(40,566)	100%	(7,834)	100%	42,136	100%	(71,451)	100%	29,797	100%	(49)	100%	(59)	100%	(38)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	408		174		2		(281)		(355)		(1,315)		504		189		(1,284)		1,549		(2,384)		1,108		(931)		186
本期現金及約當現金增加（減少）數	114,496		(53,643)		38,990		136,905		(40,805)		495,868		396,675		421,185		33,812		46,866		(2,574)		(141,800)		(132,173)		10,522
期初現金及約當現金餘額	842,445		1,301,353		1,155,361		926,120		1,169,998		814,814		914,920
期末現金及約當現金餘額	956,941		1,247,710		1,194,351		1,063,025		1,129,193		1,310,682		1,311,595
資產負債表帳列之現金及約當現金	956,941		1,247,710		1,194,351		1,063,025		1,129,193		1,310,682		1,311,595		1,460,497		996,346		645,217		472,351		908,193		448,304		297,394

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

華研(8446) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-3,875萬元、較上一季衰退-151.81%；而今年初至今累積為NT$-3,875萬元、較去年同期衰退-5.74%。

單季

華研(8446) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3,875萬元，較上一季衰退-151.81%，為過去11年同期中的第10高。同時華研過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-50.95%、-15.87%與5.49%。其中稅前淨利為NT$2.15億元，收益費損相關之調整項目為NT$-8,288萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$34.7萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-3,875萬元，較去年同期衰退-5.74%，為過去11年同期中的第10高。同時華研過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-50.95%、-15.87%與5.49%。其中稅前淨利為NT$2.15億元，收益費損相關之調整項目為NT$-8,288萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$34.7萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	214,759		184,926		97,339		53,680		146,911		163,687		163,283		95,948		62,411		59,325		55,142		41,249		30,113		5,451
收益費損項目合計	(82,880)		(2,064)		34,407		108,726		9,418		23,760		24,859		16,159		6,825		9,395		4,108		(208)		3,350		598
折舊費用	3,779		3,380		2,848		2,975		3,129		3,757		3,678		773		704		726		844		627		576		552
攤銷費用	10,749		10,141		9,909		9,938		13,916		14,385		16,961		12,808		9,041		3,892		265		32		40		46
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(170,978)		(225,463)		(69,539)		(150,529)		(182,384)		288,268		658,914		379,367		(25,282)		72,931		(125,072)		(79,616)		(54,222)		15,451
營業活動之淨現金流入（流出）	(38,752)		(36,648)		61,696		26,926		(25,633)		438,268		763,328		436,817		31,262		119,230		(68,125)		(39,530)		(21,112)		21,500

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	214,759	94.88%	184,926	71.86%	97,339	39.77%	53,680	24.32%	146,911	61.73%	163,687	51.99%	163,283	50.07%	95,948	28.74%	62,411	24.46%	59,325	23.89%	55,142	27.44%	41,249	26.63%	30,113	18.35%	5,451	5.61%
收益費損項目合計	(82,880)	213.87%	(2,064)	5.63%	34,407	55.77%	108,726	403.8%	9,418	-36.74%	23,760	5.42%	24,859	3.26%	16,159	3.7%	6,825	21.83%	9,395	7.88%	4,108	-6.03%	(208)	0.53%	3,350	-15.87%	598	2.78%
折舊費用	3,779	-9.75%	3,380	-9.22%	2,848	4.62%	2,975	11.05%	3,129	-12.21%	3,757	0.86%	3,678	0.48%	773	0.18%	704	2.25%	726	0.61%	844	-1.24%	627	-1.59%	576	-2.73%	552	2.57%
攤銷費用	10,749	-27.74%	10,141	-27.67%	9,909	16.06%	9,938	36.91%	13,916	-54.29%	14,385	3.28%	16,961	2.22%	12,808	2.93%	9,041	28.92%	3,892	3.26%	265	-0.39%	32	-0.08%	40	-0.19%	46	0.21%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(170,978)	441.21%	(225,463)	615.21%	(69,539)	-112.71%	(150,529)	-559.05%	(182,384)	711.52%	288,268	65.77%	658,914	86.32%	379,367	86.85%	(25,282)	-80.87%	72,931	61.17%	(125,072)	183.59%	(79,616)	201.41%	(54,222)	256.83%	15,451	71.87%
營業活動之淨現金流入（流出）	(38,752)	100%	(36,648)	100%	61,696	100%	26,926	100%	(25,633)	100%	438,268	100%	763,328	100%	436,817	100%	31,262	100%	119,230	100%	(68,125)	100%	(39,530)	100%	(21,112)	100%	21,500	100%

投資活動之淨現金流

華研(8446) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.64億元、較上一季成長148.87%；而今年初至今累積為NT$1.64億元、較去年同期成長2065.99%。

單季

華研(8446) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.64億元，較上一季成長148.87%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$1.64億元，較去年同期成長2065.99%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	163,767		(8,330)		(14,407)		118,002		(6,435)		(31,694)		(326,591)		(7,987)		(38,302)		(2,462)		38,138		(103,329)		(110,071)		(11,126)
取得不動產、廠房及設備	(785)		0		(103)		(220)		0		(93)		0		(81)		(270)		(172)		(86)		(640)		(2,435)		(905)
處分不動產、廠房及設備											0		505
取得無形資產	(7,431)		(10,223)		(9,822)		(5,466)		(9,552)		(8,371)		(12,747)		(6,334)		(11,664)		(1,792)		(13,240)		0		0		(115)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,429)		(1,832)		(6,378)		(6,548)		(2,037)		0		(314,985)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	70,120		7,584		3,582		3,498		5,541
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(3,902)		(1,682)		0		(394)		(26,840)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	99,954						117,724
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	163,767	100%	(8,330)	100%	(14,407)	100%	118,002	100%	(6,435)	100%	(31,694)	100%	(326,591)	100%	(7,987)	100%	(38,302)	100%	(2,462)	100%	38,138	100%	(103,329)	100%	(110,071)	100%	(11,126)	100%
取得不動產、廠房及設備	(785)	-0.48%	0	0%	(103)	0.71%	(220)	-0.19%	0	0%	(93)	0.29%	0	0%	(81)	1.01%	(270)	0.7%	(172)	6.99%	(86)	-0.23%	(640)	0.62%	(2,435)	2.21%	(905)	8.13%
處分不動產、廠房及設備											0	0%	505	-0.15%
取得無形資產	(7,431)	-4.54%	(10,223)	122.73%	(9,822)	68.18%	(5,466)	-4.63%	(9,552)	148.44%	(8,371)	26.41%	(12,747)	3.9%	(6,334)	79.3%	(11,664)	30.45%	(1,792)	72.79%	(13,240)	-34.72%	0	0%	0	0%	(115)	1.03%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,429)	-0.87%	(1,832)	21.99%	(6,378)	44.27%	(6,548)	-5.55%	(2,037)	31.66%	0	0%	(314,985)	96.45%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	70,120	42.82%	7,584	-91.04%	3,582	-24.86%	3,498	2.96%	5,541	-86.11%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(3,902)	46.84%	(1,682)	11.67%	0	0%	(394)	6.12%	(26,840)	84.68%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	99,954	61.03%					117,724	99.76%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

華研(8446) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,093萬元、較上一季衰退-0.4%；而今年初至今累積為NT$-1,093萬元、較去年同期衰退-23.62%。

單季

華研(8446) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,093萬元，較上一季衰退-0.4%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,093萬元，較去年同期衰退-23.62%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(10,927)		(8,839)		(8,301)		(7,742)		(8,382)		90,609		(40,566)		(7,834)		42,136		(71,451)		29,797		(49)		(59)		(38)
短期借款增加									0		100,000				0		50,000
短期借款減少											0		(30,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																			0		31,000		0
償還長期借款	(7,520)		(5,769)		(5,768)		(5,769)		(5,769)		(6,433)		(7,685)		(7,834)		(7,864)		(71,451)		(1,203)		(49)		(59)		(38)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(10,927)	100%	(8,839)	100%	(8,301)	100%	(7,742)	100%	(8,382)	100%	90,609	100%	(40,566)	100%	(7,834)	100%	42,136	100%	(71,451)	100%	29,797	100%	(49)	100%	(59)	100%	(38)	100%
短期借款增加									0	0%	100,000	110.36%			0	0%	50,000	118.66%
短期借款減少											0	0%	(30,000)	73.95%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																			0	0%	31,000	104.04%	0	0%
償還長期借款	(7,520)	68.82%	(5,769)	65.27%	(5,768)	69.49%	(5,769)	74.52%	(5,769)	68.83%	(6,433)	-7.1%	(7,685)	18.94%	(7,834)	100%	(7,864)	-18.66%	(71,451)	100%	(1,203)	-4.04%	(49)	100%	(59)	100%	(38)	100%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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