華宏－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	107,920		49,177		1,349		130,007		130,367		48,401		16,475		(18,561)		11,402		(36,497)		16,369		101,474		13,799		116,745
本期稅前淨利（淨損）	107,920		49,177		1,349		130,007		130,367		48,401		16,475		(18,561)		11,402		(36,497)		16,369		101,474		13,799		116,745
調整項目
收益費損項目
折舊費用	59,555		60,332		62,330		72,499		73,417		72,258		72,212		69,724		60,943		75,727		77,618		74,114		73,269		64,415
攤銷費用	10,839		10,411		6,839		10,027		13,211		4,826		9,548		10,828		8,389		10,361		11,716		10,620		10,599		7,597
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(759)		(2,795)		(3,427)		(1,626)		(989)		91		1,408		(745)		(933)		1,149		(5,919)		9,494		1,582		(12,157)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	8,223		(7,355)		(20,850)		7,365		(39,598)		(2,708)		(4,233)		(2,530)		(3,516)		570		(3,662)		4,661		7,230		(12,977)
利息費用	11,592		17,928		15,505		6,980		6,710		11,798		14,190		10,328		11,719		9,542		12,415		16,894		18,735		16,296
利息收入	(3,775)		(4,344)		(5,557)		(4,007)		(3,027)		(2,697)		(3,327)		(3,846)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	0		439		(1,234)								0		13		166		11,281		908		11,176		(10,594)		7,890
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(35)		(238)		99		314		2,153		(421)		(333)		(233)
非金融資產減損損失	3,271		1,844		24,771		32,833		34,012		24,354		24,298												44,286		45,344
未實現外幣兌換損失（利益）	(4,283)		45,898		18,863		29,753		4,529		12,825		4,545		(11,017)
其他項目	0		(18)				0		1,389		1,413		580		3,143		17,294		43,183		39,288		42,257		2,791		2,323
收益費損項目合計	84,628		122,102		97,339		152,762		90,915		121,739		118,888		75,665		24,468		114,335		127,338		182,559		197,541		66,912
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(66,423)		15,800		(8,814)		(41,855)		(18,156)		(59,628)		(74,709)		5,794		51,061		(96,317)		(58,373)		49,620		(197,775)		(127,448)
應收帳款（增加）減少	82,449		229,403		381,681		91,670		108,767		411,320		34,099		474,553		422,190		487,726		1,047,700		60,540		561,586		(79,705)
其他應收款（增加）減少	6,653		4,589		6,394		239,724		7,876		(5,592)		14,109		1,774		14,447		69,638		(18,698)		(8,355)		(93,789)		(16,514)
存貨（增加）減少	(77,223)		(49,674)		135,241		(8,549)		(226,269)		(100,065)		(104,252)		(52,346)		128,605		(41,400)		46,501		(280,826)		59,825		(187,006)
其他流動資產（增加）減少	(5,969)		(21,479)		(42,879)		(13,374)		42,680		35,615		46,828		(21,583)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(60,513)		178,639		471,623		267,616		(85,102)		28,026		(258,851)		299,408		565,677		399,263		849,136		(137,788)		341,176		(400,853)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(18,160)		405		3,016		21,777		30,459		34,675		49,510		(2,249)		(993)		4,133		64		(615)		(3,916)		(1,532)
應付帳款增加（減少）	(167,559)		(50,377)		(320,487)		(411,937)		(36,819)		(359,904)		60,110		(331,158)		(194,715)		(413,817)		(168,200)		109,484		(551,464)		238,635
其他應付款增加（減少）	(39,409)		(26,308)		(83,913)		(51,893)		21,322		(52,215)		10,831		(49,585)		(51,755)		(70,983)		(106,667)		(70,457)		14,500		(59,151)
其他流動負債增加（減少）	1,997		4,490		10,664		5,172		(2,229)		1,885		(12,130)		(1,661)
淨確定福利負債增加(減少)	(1,429)		(1,409)		(2,856)		(2,804)		(2,787)		(2,694)		(2,513)		(2,391)		(4,281)		(663)		172		157		105		146
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(224,560)		(73,199)		(393,576)		(439,685)		9,946		(378,253)		105,808		(387,044)		(255,423)		(540,432)		(328,733)		141,391		(777,551)		399,087
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(285,073)		105,440		78,047		(172,069)		(75,156)		(350,227)		(153,043)		(87,636)		310,254		(141,169)		520,403		3,603		(436,375)		(1,766)
調整項目合計	(200,445)		227,542		175,386		(19,307)		15,759		(228,488)		(34,155)		(11,971)		334,722		(26,834)		647,741		186,162		(238,834)		65,146
營運產生之現金流入（流出）	(92,525)		276,719		176,735		110,700		146,126		(180,087)		(17,680)		(30,532)		346,124		(63,331)		664,110		287,636		(225,035)		181,891
收取之利息	5,519		4,265		5,820		1,998		2,278		2,697		3,327		3,846		1,473		1,891		1,935		3,928		952		1,807
收取之股利	1,592		1,229		2,141		1,376		892
支付之利息	(11,997)		(18,041)		(15,906)		(5,399)		(6,072)		(10,674)		(14,048)		(11,986)		(11,805)		(10,780)		(10,001)		(13,622)		(12,559)		(13,689)
退還（支付）之所得稅	(26,484)		(9,860)		(93,213)		(27,392)		(29,188)		(26,745)		(18,701)		(9,668)		(2,139)		(7,538)		(11,922)		(4,172)		(22,852)		(28,233)
營業活動之淨現金流入（流出）	(123,895)		254,312		75,577		81,283		114,036		(214,809)		(47,102)		(48,340)		333,653		(79,758)		644,122		273,770		(259,494)		141,776
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		(123,967)		(155,488)		(167,512)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,350)		89,207		158,930		211,594
取得不動產、廠房及設備	(14,570)		(21,037)		(38,061)		(27,434)		(47,234)		(33,063)		(38,009)		(55,672)		(60,122)		(111,800)		(90,925)		(40,796)		(95,457)		(209,338)
處分不動產、廠房及設備	48		417		2,745		592		8		3,313		3,451		407
存出保證金增加	(449)		0		(1,049)		(31)		(2,664)		(609)		(2,013)		(378)		(637)		(3,827)		(1,687)		(9,565)		(79,982)		(14,314)
存出保證金減少	0		107		126		7,875		1,175		716		130		1,456		666		2,458		163		113,104		1,152		11
取得無形資產	(13,669)		(16,418)		(17,251)		(21,516)		(44,791)		(37,916)		(16,966)		(13,207)		(4,724)		(5,275)		(6,209)		(47,597)		(3,567)		(61,026)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0		(33,136)		(1,699)		(164,646)		(37,133)		6,722		4,156		(128,799)		(40,196)		5,055		0		(423,203)		0		(115,489)
其他金融資產減少	22,449
投資活動之淨現金流入（流出）	(7,541)		(104,827)		(51,747)		(290,351)		(231,827)		(60,151)		(48,451)		(195,868)		(99,927)		(116,072)		(54,785)		(407,192)		(237,672)		(350,662)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	22,331		9,788		0		459,641		171,359						1,538,527		999,090		1,570,390		351,697		1,192,011		2,453,958		1,722,359
應付短期票券減少	0		(120,000)		0		(150,000)		20,000														0		(160,000)		0
存入保證金增加	589		221		4						0		110										0		235		1,688
租賃本金償還	(8,136)		(7,434)		(10,280)		(12,603)		(11,912)		(4,969)		(2,725)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	14,784		(117,425)		(129,999)		297,042		179,355		61,110		(62,354)		22,069		(211,788)		(202,437)		(520,474)		313,268		1,271,451		94,939
匯率變動對現金及約當現金之影響	42,607		65,182		(9,155)		106,199		(18,460)		(29,741)		26,063		11,754		(32,101)		(26,173)		(30,707)		31,411		61,592		(23,798)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(74,045)		97,242		(115,324)		194,173		43,104		(243,591)		(131,844)		(210,385)		(10,163)		(424,440)		38,156		211,257		835,877		(137,745)
期初現金及約當現金餘額	1,061,762		1,182,925		1,583,015		1,220,971		1,136,859		1,171,445		1,296,882		1,424,288		1,041,134		1,391,031		1,035,578		1,088,886		945,515		1,325,529
期末現金及約當現金餘額	987,717		1,280,167		1,467,691		1,415,144		1,179,963		927,854		1,165,038		1,213,903		1,030,971		966,591		1,073,734		1,300,143		1,781,392		1,187,784
資產負債表帳列之現金及約當現金	987,717	13.02%	1,280,167	15.93%	1,467,691	18.48%	1,415,144	14.65%	1,179,963	12.89%	927,854	11.65%	1,165,038	13.92%	1,213,903	16.02%	1,030,971	13.28%	966,591	10.97%	1,073,734	10.87%	1,300,143	11.3%	1,781,392	14.8%	1,187,784	11.73%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	107,920	5.73%	49,177	2.97%	1,349	0.08%	130,007	4.87%	130,367	4.83%	48,401	2.23%	16,475	0.79%	(18,561)	-1.03%	11,402	0.56%	(36,497)	-1.75%	16,369	0.69%	101,474	3.58%	13,799	0.53%	116,745	4.7%
本期稅前淨利（淨損）	107,920	-87.11%	49,177	19.34%	1,349	1.78%	130,007	159.94%	130,367	114.32%	48,401	-22.53%	16,475	-34.98%	(18,561)	38.4%	11,402	3.42%	(36,497)	45.76%	16,369	2.54%	101,474	37.07%	13,799	-5.32%	116,745	82.34%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	59,555	-48.07%	60,332	23.72%	62,330	82.47%	72,499	89.19%	73,417	64.38%	72,258	-33.64%	72,212	-153.31%	69,724	-144.24%	60,943	18.27%	75,727	-94.95%	77,618	12.05%	74,114	27.07%	73,269	-28.24%	64,415	45.43%
攤銷費用	10,839	-8.75%	10,411	4.09%	6,839	9.05%	10,027	12.34%	13,211	11.58%	4,826	-2.25%	9,548	-20.27%	10,828	-22.4%	8,389	2.51%	10,361	-12.99%	11,716	1.82%	10,620	3.88%	10,599	-4.08%	7,597	5.36%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(759)	0.61%	(2,795)	-1.1%	(3,427)	-4.53%	(1,626)	-2%	(989)	-0.87%	91	-0.04%	1,408	-2.99%	(745)	1.54%	(933)	-0.28%	1,149	-1.44%	(5,919)	-0.92%	9,494	3.47%	1,582	-0.61%	(12,157)	-8.57%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	8,223	-6.64%	(7,355)	-2.89%	(20,850)	-27.59%	7,365	9.06%	(39,598)	-34.72%	(2,708)	1.26%	(4,233)	8.99%	(2,530)	5.23%	(3,516)	-1.05%	570	-0.71%	(3,662)	-0.57%	4,661	1.7%	7,230	-2.79%	(12,977)	-9.15%
利息費用	11,592	-9.36%	17,928	7.05%	15,505	20.52%	6,980	8.59%	6,710	5.88%	11,798	-5.49%	14,190	-30.13%	10,328	-21.37%	11,719	3.51%	9,542	-11.96%	12,415	1.93%	16,894	6.17%	18,735	-7.22%	16,296	11.49%
利息收入	(3,775)	3.05%	(4,344)	-1.71%	(5,557)	-7.35%	(4,007)	-4.93%	(3,027)	-2.65%	(2,697)	1.26%	(3,327)	7.06%	(3,846)	7.96%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	0	0%	439	0.17%	(1,234)	-1.63%							0	0%	13	-0.03%	166	0.05%	11,281	-14.14%	908	0.14%	11,176	4.08%	(10,594)	4.08%	7,890	5.57%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(35)	0.03%	(238)	-0.09%	99	0.13%	314	0.39%	2,153	1.89%	(421)	0.2%	(333)	0.71%	(233)	0.48%
非金融資產減損損失	3,271	-2.64%	1,844	0.73%	24,771	32.78%	32,833	40.39%	34,012	29.83%	24,354	-11.34%	24,298	-51.59%											44,286	-17.07%	45,344	31.98%
未實現外幣兌換損失（利益）	(4,283)	3.46%	45,898	18.05%	18,863	24.96%	29,753	36.6%	4,529	3.97%	12,825	-5.97%	4,545	-9.65%	(11,017)	22.79%
其他項目	0	0%	(18)	-0.01%			0	0%	1,389	1.22%	1,413	-0.66%	580	-1.23%	3,143	-6.5%	17,294	5.18%	43,183	-54.14%	39,288	6.1%	42,257	15.44%	2,791	-1.08%	2,323	1.64%
收益費損項目合計	84,628	-68.31%	122,102	48.01%	97,339	128.79%	152,762	187.94%	90,915	79.72%	121,739	-56.67%	118,888	-252.41%	75,665	-156.53%	24,468	7.33%	114,335	-143.35%	127,338	19.77%	182,559	66.68%	197,541	-76.13%	66,912	47.2%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(66,423)	53.61%	15,800	6.21%	(8,814)	-11.66%	(41,855)	-51.49%	(18,156)	-15.92%	(59,628)	27.76%	(74,709)	158.61%	5,794	-11.99%	51,061	15.3%	(96,317)	120.76%	(58,373)	-9.06%	49,620	18.12%	(197,775)	76.22%	(127,448)	-89.89%
應收帳款（增加）減少	82,449	-66.55%	229,403	90.21%	381,681	505.02%	91,670	112.78%	108,767	95.38%	411,320	-191.48%	34,099	-72.39%	474,553	-981.7%	422,190	126.54%	487,726	-611.51%	1,047,700	162.66%	60,540	22.11%	561,586	-216.42%	(79,705)	-56.22%
其他應收款（增加）減少	6,653	-5.37%	4,589	1.8%	6,394	8.46%	239,724	294.93%	7,876	6.91%	(5,592)	2.6%	14,109	-29.95%	1,774	-3.67%	14,447	4.33%	69,638	-87.31%	(18,698)	-2.9%	(8,355)	-3.05%	(93,789)	36.14%	(16,514)	-11.65%
存貨（增加）減少	(77,223)	62.33%	(49,674)	-19.53%	135,241	178.94%	(8,549)	-10.52%	(226,269)	-198.42%	(100,065)	46.58%	(104,252)	221.33%	(52,346)	108.29%	128,605	38.54%	(41,400)	51.91%	46,501	7.22%	(280,826)	-102.58%	59,825	-23.05%	(187,006)	-131.9%
其他流動資產（增加）減少	(5,969)	4.82%	(21,479)	-8.45%	(42,879)	-56.74%	(13,374)	-16.45%	42,680	37.43%	35,615	-16.58%	46,828	-99.42%	(21,583)	44.65%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(60,513)	48.84%	178,639	70.24%	471,623	624.03%	267,616	329.24%	(85,102)	-74.63%	28,026	-13.05%	(258,851)	549.55%	299,408	-619.38%	565,677	169.54%	399,263	-500.59%	849,136	131.83%	(137,788)	-50.33%	341,176	-131.48%	(400,853)	-282.74%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(18,160)	14.66%	405	0.16%	3,016	3.99%	21,777	26.79%	30,459	26.71%	34,675	-16.14%	49,510	-105.11%	(2,249)	4.65%	(993)	-0.3%	4,133	-5.18%	64	0.01%	(615)	-0.22%	(3,916)	1.51%	(1,532)	-1.08%
應付帳款增加（減少）	(167,559)	135.24%	(50,377)	-19.81%	(320,487)	-424.05%	(411,937)	-506.79%	(36,819)	-32.29%	(359,904)	167.55%	60,110	-127.62%	(331,158)	685.06%	(194,715)	-58.36%	(413,817)	518.84%	(168,200)	-26.11%	109,484	39.99%	(551,464)	212.52%	238,635	168.32%
其他應付款增加（減少）	(39,409)	31.81%	(26,308)	-10.34%	(83,913)	-111.03%	(51,893)	-63.84%	21,322	18.7%	(52,215)	24.31%	10,831	-22.99%	(49,585)	102.58%	(51,755)	-15.51%	(70,983)	89%	(106,667)	-16.56%	(70,457)	-25.74%	14,500	-5.59%	(59,151)	-41.72%
其他流動負債增加（減少）	1,997	-1.61%	4,490	1.77%	10,664	14.11%	5,172	6.36%	(2,229)	-1.95%	1,885	-0.88%	(12,130)	25.75%	(1,661)	3.44%
淨確定福利負債增加(減少)	(1,429)	1.15%	(1,409)	-0.55%	(2,856)	-3.78%	(2,804)	-3.45%	(2,787)	-2.44%	(2,694)	1.25%	(2,513)	5.34%	(2,391)	4.95%	(4,281)	-1.28%	(663)	0.83%	172	0.03%	157	0.06%	105	-0.04%	146	0.1%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(224,560)	181.25%	(73,199)	-28.78%	(393,576)	-520.76%	(439,685)	-540.93%	9,946	8.72%	(378,253)	176.09%	105,808	-224.64%	(387,044)	800.67%	(255,423)	-76.55%	(540,432)	677.59%	(328,733)	-51.04%	141,391	51.65%	(777,551)	299.64%	399,087	281.49%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(285,073)	230.09%	105,440	41.46%	78,047	103.27%	(172,069)	-211.69%	(75,156)	-65.91%	(350,227)	163.04%	(153,043)	324.92%	(87,636)	181.29%	310,254	92.99%	(141,169)	177%	520,403	80.79%	3,603	1.32%	(436,375)	168.16%	(1,766)	-1.25%
調整項目合計	(200,445)	161.79%	227,542	89.47%	175,386	232.06%	(19,307)	-23.75%	15,759	13.82%	(228,488)	106.37%	(34,155)	72.51%	(11,971)	24.76%	334,722	100.32%	(26,834)	33.64%	647,741	100.56%	186,162	68%	(238,834)	92.04%	65,146	45.95%
營運產生之現金流入（流出）	(92,525)	74.68%	276,719	108.81%	176,735	233.85%	110,700	136.19%	146,126	128.14%	(180,087)	83.84%	(17,680)	37.54%	(30,532)	63.16%	346,124	103.74%	(63,331)	79.4%	664,110	103.1%	287,636	105.06%	(225,035)	86.72%	181,891	128.29%
收取之利息	5,519	-4.45%	4,265	1.68%	5,820	7.7%	1,998	2.46%	2,278	2%	2,697	-1.26%	3,327	-7.06%	3,846	-7.96%	1,473	0.44%	1,891	-2.37%	1,935	0.3%	3,928	1.43%	952	-0.37%	1,807	1.27%
收取之股利	1,592	-1.28%	1,229	0.48%	2,141	2.83%	1,376	1.69%	892	0.78%
支付之利息	(11,997)	9.68%	(18,041)	-7.09%	(15,906)	-21.05%	(5,399)	-6.64%	(6,072)	-5.32%	(10,674)	4.97%	(14,048)	29.82%	(11,986)	24.8%	(11,805)	-3.54%	(10,780)	13.52%	(10,001)	-1.55%	(13,622)	-4.98%	(12,559)	4.84%	(13,689)	-9.66%
退還（支付）之所得稅	(26,484)	21.38%	(9,860)	-3.88%	(93,213)	-123.34%	(27,392)	-33.7%	(29,188)	-25.6%	(26,745)	12.45%	(18,701)	39.7%	(9,668)	20%	(2,139)	-0.64%	(7,538)	9.45%	(11,922)	-1.85%	(4,172)	-1.52%	(22,852)	8.81%	(28,233)	-19.91%
營業活動之淨現金流入（流出）	(123,895)	100%	254,312	100%	75,577	100%	81,283	100%	114,036	100%	(214,809)	100%	(47,102)	100%	(48,340)	100%	333,653	100%	(79,758)	100%	644,122	100%	273,770	100%	(259,494)	100%	141,776	100%
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(123,967)	118.26%	(155,488)	300.48%	(167,512)	57.69%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,350)	17.9%	89,207	-85.1%	158,930	-307.13%	211,594	-72.88%
取得不動產、廠房及設備	(14,570)	193.21%	(21,037)	20.07%	(38,061)	73.55%	(27,434)	9.45%	(47,234)	20.37%	(33,063)	54.97%	(38,009)	78.45%	(55,672)	28.42%	(60,122)	60.17%	(111,800)	96.32%	(90,925)	165.97%	(40,796)	10.02%	(95,457)	40.16%	(209,338)	59.7%
處分不動產、廠房及設備	48	-0.64%	417	-0.4%	2,745	-5.3%	592	-0.2%	8	0%	3,313	-5.51%	3,451	-7.12%	407	-0.21%
存出保證金增加	(449)	5.95%	0	0%	(1,049)	2.03%	(31)	0.01%	(2,664)	1.15%	(609)	1.01%	(2,013)	4.15%	(378)	0.19%	(637)	0.64%	(3,827)	3.3%	(1,687)	3.08%	(9,565)	2.35%	(79,982)	33.65%	(14,314)	4.08%
存出保證金減少	0	0%	107	-0.1%	126	-0.24%	7,875	-2.71%	1,175	-0.51%	716	-1.19%	130	-0.27%	1,456	-0.74%	666	-0.67%	2,458	-2.12%	163	-0.3%	113,104	-27.78%	1,152	-0.48%	11	0%
取得無形資產	(13,669)	181.26%	(16,418)	15.66%	(17,251)	33.34%	(21,516)	7.41%	(44,791)	19.32%	(37,916)	63.03%	(16,966)	35.02%	(13,207)	6.74%	(4,724)	4.73%	(5,275)	4.54%	(6,209)	11.33%	(47,597)	11.69%	(3,567)	1.5%	(61,026)	17.4%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0	0%	(33,136)	31.61%	(1,699)	3.28%	(164,646)	56.71%	(37,133)	16.02%	6,722	-11.18%	4,156	-8.58%	(128,799)	65.76%	(40,196)	40.23%	5,055	-4.36%	0	0%	(423,203)	103.93%	0	0%	(115,489)	32.93%
其他金融資產減少	22,449	-297.69%
投資活動之淨現金流入（流出）	(7,541)	100%	(104,827)	100%	(51,747)	100%	(290,351)	100%	(231,827)	100%	(60,151)	100%	(48,451)	100%	(195,868)	100%	(99,927)	100%	(116,072)	100%	(54,785)	100%	(407,192)	100%	(237,672)	100%	(350,662)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	22,331	151.05%	9,788	-8.34%	0	0%	459,641	154.74%	171,359	95.54%					1,538,527	6971.44%	999,090	-471.74%	1,570,390	-775.74%	351,697	-67.57%	1,192,011	380.51%	2,453,958	193%	1,722,359	1814.17%
應付短期票券減少	0	0%	(120,000)	102.19%	0	0%	(150,000)	-50.5%	20,000	11.15%													0	0%	(160,000)	-12.58%	0	0%
存入保證金增加	589	3.98%	221	-0.19%	4	0%					0	0%	110	-0.18%									0	0%	235	0.02%	1,688	1.78%
租賃本金償還	(8,136)	-55.03%	(7,434)	6.33%	(10,280)	7.91%	(12,603)	-4.24%	(11,912)	-6.64%	(4,969)	-8.13%	(2,725)	4.37%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	14,784	100%	(117,425)	100%	(129,999)	100%	297,042	100%	179,355	100%	61,110	100%	(62,354)	100%	22,069	100%	(211,788)	100%	(202,437)	100%	(520,474)	100%	313,268	100%	1,271,451	100%	94,939	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	42,607		65,182		(9,155)		106,199		(18,460)		(29,741)		26,063		11,754		(32,101)		(26,173)		(30,707)		31,411		61,592		(23,798)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(74,045)		97,242		(115,324)		194,173		43,104		(243,591)		(131,844)		(210,385)		(10,163)		(424,440)		38,156		211,257		835,877		(137,745)
期初現金及約當現金餘額	1,061,762		1,182,925		1,583,015		1,220,971		1,136,859		1,171,445		1,296,882
期末現金及約當現金餘額	987,717		1,280,167		1,467,691		1,415,144		1,179,963		927,854		1,165,038
資產負債表帳列之現金及約當現金	987,717		1,280,167		1,467,691		1,415,144		1,179,963		927,854		1,165,038		1,213,903		1,030,971		966,591		1,073,734		1,300,143		1,781,392		1,187,784

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

華宏(8240) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-1.24億元、較上一季衰退-166.09%；而今年初至今累積為NT$-1.24億元、較去年同期衰退-148.72%。

單季

華宏(8240) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1.24億元，較上一季衰退-166.09%，為過去11年同期中的第11高。同時華宏過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-52.18%、10.42%與-8.17%。其中稅前淨利為NT$1.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$8,463萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,137萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-1.24億元，較去年同期衰退-148.72%，為過去11年同期中的第11高。同時華宏過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-52.18%、10.42%與-8.17%。其中稅前淨利為NT$1.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$8,463萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,137萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	107,920		49,177		1,349		130,007		130,367		48,401		16,475		(18,561)		11,402		(36,497)		16,369		101,474		13,799		116,745
收益費損項目合計	84,628		122,102		97,339		152,762		90,915		121,739		118,888		75,665		24,468		114,335		127,338		182,559		197,541		66,912
折舊費用	59,555		60,332		62,330		72,499		73,417		72,258		72,212		69,724		60,943		75,727		77,618		74,114		73,269		64,415
攤銷費用	10,839		10,411		6,839		10,027		13,211		4,826		9,548		10,828		8,389		10,361		11,716		10,620		10,599		7,597
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(285,073)		105,440		78,047		(172,069)		(75,156)		(350,227)		(153,043)		(87,636)		310,254		(141,169)		520,403		3,603		(436,375)		(1,766)
營業活動之淨現金流入（流出）	(123,895)		254,312		75,577		81,283		114,036		(214,809)		(47,102)		(48,340)		333,653		(79,758)		644,122		273,770		(259,494)		141,776

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	107,920	5.73%	49,177	2.97%	1,349	0.08%	130,007	4.87%	130,367	4.83%	48,401	2.23%	16,475	0.79%	(18,561)	-1.03%	11,402	0.56%	(36,497)	-1.75%	16,369	0.69%	101,474	3.58%	13,799	0.53%	116,745	4.7%
收益費損項目合計	84,628	-68.31%	122,102	48.01%	97,339	128.79%	152,762	187.94%	90,915	79.72%	121,739	-56.67%	118,888	-252.41%	75,665	-156.53%	24,468	7.33%	114,335	-143.35%	127,338	19.77%	182,559	66.68%	197,541	-76.13%	66,912	47.2%
折舊費用	59,555	-48.07%	60,332	23.72%	62,330	82.47%	72,499	89.19%	73,417	64.38%	72,258	-33.64%	72,212	-153.31%	69,724	-144.24%	60,943	18.27%	75,727	-94.95%	77,618	12.05%	74,114	27.07%	73,269	-28.24%	64,415	45.43%
攤銷費用	10,839	-8.75%	10,411	4.09%	6,839	9.05%	10,027	12.34%	13,211	11.58%	4,826	-2.25%	9,548	-20.27%	10,828	-22.4%	8,389	2.51%	10,361	-12.99%	11,716	1.82%	10,620	3.88%	10,599	-4.08%	7,597	5.36%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(285,073)	230.09%	105,440	41.46%	78,047	103.27%	(172,069)	-211.69%	(75,156)	-65.91%	(350,227)	163.04%	(153,043)	324.92%	(87,636)	181.29%	310,254	92.99%	(141,169)	177%	520,403	80.79%	3,603	1.32%	(436,375)	168.16%	(1,766)	-1.25%
營業活動之淨現金流入（流出）	(123,895)	100%	254,312	100%	75,577	100%	81,283	100%	114,036	100%	(214,809)	100%	(47,102)	100%	(48,340)	100%	333,653	100%	(79,758)	100%	644,122	100%	273,770	100%	(259,494)	100%	141,776	100%

投資活動之淨現金流

華宏(8240) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-754萬元、較上一季衰退-106.77%；而今年初至今累積為NT$-754萬元、較去年同期成長92.81%。

單季

華宏(8240) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-754萬元，較上一季衰退-106.77%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-754萬元，較去年同期成長92.81%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(7,541)		(104,827)		(51,747)		(290,351)		(231,827)		(60,151)		(48,451)		(195,868)		(99,927)		(116,072)		(54,785)		(407,192)		(237,672)		(350,662)
取得不動產、廠房及設備	(14,570)		(21,037)		(38,061)		(27,434)		(47,234)		(33,063)		(38,009)		(55,672)		(60,122)		(111,800)		(90,925)		(40,796)		(95,457)		(209,338)
處分不動產、廠房及設備	48		417		2,745		592		8		3,313		3,451		407
取得無形資產	(13,669)		(16,418)		(17,251)		(21,516)		(44,791)		(37,916)		(16,966)		(13,207)		(4,724)		(5,275)		(6,209)		(47,597)		(3,567)		(61,026)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		(123,967)		(155,488)		(167,512)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,350)		89,207		158,930		211,594
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(129,273)		(101,407)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(7,541)	100%	(104,827)	100%	(51,747)	100%	(290,351)	100%	(231,827)	100%	(60,151)	100%	(48,451)	100%	(195,868)	100%	(99,927)	100%	(116,072)	100%	(54,785)	100%	(407,192)	100%	(237,672)	100%	(350,662)	100%
取得不動產、廠房及設備	(14,570)	193.21%	(21,037)	20.07%	(38,061)	73.55%	(27,434)	9.45%	(47,234)	20.37%	(33,063)	54.97%	(38,009)	78.45%	(55,672)	28.42%	(60,122)	60.17%	(111,800)	96.32%	(90,925)	165.97%	(40,796)	10.02%	(95,457)	40.16%	(209,338)	59.7%
處分不動產、廠房及設備	48	-0.64%	417	-0.4%	2,745	-5.3%	592	-0.2%	8	0%	3,313	-5.51%	3,451	-7.12%	407	-0.21%
取得無形資產	(13,669)	181.26%	(16,418)	15.66%	(17,251)	33.34%	(21,516)	7.41%	(44,791)	19.32%	(37,916)	63.03%	(16,966)	35.02%	(13,207)	6.74%	(4,724)	4.73%	(5,275)	4.54%	(6,209)	11.33%	(47,597)	11.69%	(3,567)	1.5%	(61,026)	17.4%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(123,967)	118.26%	(155,488)	300.48%	(167,512)	57.69%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(1,350)	17.9%	89,207	-85.1%	158,930	-307.13%	211,594	-72.88%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(129,273)	44.52%	(101,407)	43.74%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

華宏(8240) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1,478萬元、較上一季成長103.19%；而今年初至今累積為NT$1,478萬元、較去年同期成長112.59%。

單季

華宏(8240) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1,478萬元，較上一季成長103.19%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1,478萬元，較去年同期成長112.59%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	14,784		(117,425)		(129,999)		297,042		179,355		61,110		(62,354)		22,069		(211,788)		(202,437)		(520,474)		313,268		1,271,451		94,939
短期借款增加	22,331		9,788		0		459,641		171,359						1,538,527		999,090		1,570,390		351,697		1,192,011		2,453,958		1,722,359
短期借款減少			0		(249,723)						146,089		(59,739)		(1,371,976)		(1,248,854)		(1,437,766)		(986,521)		(983,133)		(1,917,952)		(1,627,270)
發行公司債																							0		296,000		0
償還公司債																	0		(309,091)						0		(922)
舉借長期借款																	0		870,610		94,350		104,390
償還長期借款													0		(14,482)		0		(911,580)				0		(790)		(916)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0		2				0		(12,024)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	14,784	100%	(117,425)	100%	(129,999)	100%	297,042	100%	179,355	100%	61,110	100%	(62,354)	100%	22,069	100%	(211,788)	100%	(202,437)	100%	(520,474)	100%	313,268	100%	1,271,451	100%	94,939	100%
短期借款增加	22,331	151.05%	9,788	-8.34%	0	0%	459,641	154.74%	171,359	95.54%					1,538,527	6971.44%	999,090	-471.74%	1,570,390	-775.74%	351,697	-67.57%	1,192,011	380.51%	2,453,958	193%	1,722,359	1814.17%
短期借款減少			0	0%	(249,723)	192.1%					146,089	239.06%	(59,739)	95.81%	(1,371,976)	-6216.76%	(1,248,854)	589.67%	(1,437,766)	710.23%	(986,521)	189.54%	(983,133)	-313.83%	(1,917,952)	-150.85%	(1,627,270)	-1714.02%
發行公司債																							0	0%	296,000	23.28%	0	0%
償還公司債																	0	0%	(309,091)	152.69%					0	0%	(922)	-0.97%
舉借長期借款																	0	0%	870,610	-430.06%	94,350	-18.13%	104,390	33.32%
償還長期借款													0	0%	(14,482)	-65.62%	0	0%	(911,580)	450.3%			0	0%	(790)	-0.06%	(916)	-0.96%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	2	0%			0	0%	(12,024)	5.68%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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