至上－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	333,368		827,556		254,040		1,249,132		895,130		410,565		327,716		406,785		451,157		172,853		45,647		80,215		60,348		11,266
本期稅前淨利（淨損）	333,368		827,556		254,040		1,249,132		895,130		410,565		327,716		406,785		451,157		172,853		45,647		80,215		60,348		11,266
調整項目
收益費損項目
折舊費用	26,576		23,206		20,421		18,919		20,929		19,157		19,568		2,541		2,708		2,527		2,801		2,263		2,612		2,628
攤銷費用	2,967		3,180		2,690		1,269		1,751		1,006		9,633		8,239		8,695		9,295		8,917		0		0		2,917
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	33,673		6,144		(42,828)		9,414		26,267		12,312		(9,025)		(7,360)		12,905		22,100		3,679		24,280		6,059		1,665
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	11,415		10,155		2,987		39,642		(59,076)		(1,989)		(17,320)		(7,744)		365		0		(51)		(1,404)		(3,521)		(9,612)
利息費用	342,803		491,742		283,545		152,228		102,900		137,687		170,736		155,141		120,555		63,703		46,853		25,688		13,411		13,639
利息收入	(12,387)		(10,478)		(5,811)		(774)		(720)		(2,195)		(2,675)		(1,035)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	8,570		31,584		3,089		(50)		6,125		(52,294)		(28,111)		(69,144)		(84,810)		(47,064)		(73,091)		(24,848)		(9,340)		17,437
其他項目	(39,207)		7,985		176,433		211,789		79,136		32,504		55,069		85,985		5,003		93,950		36,765		18,975		6,651		56,202
收益費損項目合計	374,410		563,518		440,526		432,437		177,312		146,188		197,875		166,623		88,188		167,819		30,587		51,046		24,872		89,002
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	38,105		(3,228,028)		3,774,338		(1,986,023)		(4,828,616)		(3,369,900)		4,062,392		(802,697)		6,991,372		(3,006,790)		154,327		(1,092,457)		(592,557)		40,452
存貨（增加）減少	(2,260,028)		(11,338,099)		(368,279)		4,920,881		(263,365)		(1,381,008)		167,212		705,314		(1,545,786)		(2,247,563)		(1,322,318)		431,836		(170,258)		726,390
其他流動資產（增加）減少	202,388		(961,056)		(125,954)		(438,473)		(665,873)		1,165,071		382,538		(1,180,725)
其他金融資產（增加）減少	(210,964)		(376,043)		(99,733)		56,340		(206,535)		38,712		211,335										6,433		6,378		44,548
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,230,499)		(15,903,226)		3,180,372		2,552,725		(5,964,389)		(3,545,902)		4,825,242		(992,026)		5,155,071		(4,878,468)		(1,570,017)		(904,088)		(1,313,803)		853,636
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(540,187)		414,750		(196,702)		(1,051,715)		1,030,256		(377,056)		(1,058,113)				(982,201)		259,896		713,968		449,245		376,355		75,673
其他流動負債增加（減少）	899,739		1,117,988		561,184		(2,729,505)		(111,912)		20,521		(5,166)
其他營業負債增加（減少）	(7,741)		(69)		(15,775)		(6,070)		(4,620)		1,468		(4,378)		1,824		(155,849)		(7,504)		116,811		16,106		4,202		4,524
與營業活動相關之負債之淨變動合計	351,811		1,532,669		348,707		(3,787,290)		913,724		(355,067)		(1,067,657)		(798,074)		(875,194)		50,746		1,007,421		308,169		380,557		80,287
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,878,688)		(14,370,557)		3,529,079		(1,234,565)		(5,050,665)		(3,900,969)		3,757,585		(1,790,100)		4,279,877		(4,827,722)		(562,596)		(595,919)		(933,246)		933,923
調整項目合計	(1,504,278)		(13,807,039)		3,969,605		(802,128)		(4,873,353)		(3,754,781)		3,955,460		(1,623,477)		4,368,065		(4,659,903)		(532,009)		(544,873)		(908,374)		1,022,925
營運產生之現金流入（流出）	(1,170,910)		(12,979,483)		4,223,645		447,004		(3,978,223)		(3,344,216)		4,283,176		(1,216,692)		4,819,222		(4,487,050)		(486,362)		(464,658)		(848,026)		1,034,191
收取之利息	12,693		10,685		5,157		753		890		2,586		2,895		1,129		3,420		1,893		2,642
支付之利息	(325,751)		(479,376)		(284,507)		(146,197)		(101,084)		(139,096)		(200,698)		(164,676)		(113,667)		(60,023)		(43,315)		(21,136)		(8,524)		(8,809)
退還（支付）之所得稅	(9,413)		123,466		(66,118)		(36,035)		(19,325)		(108,148)		(4,849)		(26,862)				0		(3,245)		(5,270)		(294)		(2,786)
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,493,381)		(13,324,708)		3,878,363		265,525		(4,097,742)		(3,588,874)		4,080,524		(1,407,101)		4,708,975		(4,545,180)		(530,280)		(491,064)		(856,844)		1,022,596
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(3,595)		(1,549)
取得不動產、廠房及設備	(2,726)		(3,303)		(1,638)		(514)		(2,727)		(647)		(12,298)		(3,552)		(50)		(2,485)		(1,180)		(21)		(260)		(3,832)
存出保證金增加	(4,778)		(45)		(5,022)		(543)				0		(960)				764		97		(2,480)		3,798
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	(2,621)		(23,327)		(4,713)		(1,320)		(16,513)		(651)		(1,279)
投資活動之淨現金流入（流出）	(13,720)		(28,224)		(10,793)		(2,377)		233		(5,853)		(9,018)		32,734		10,714		(2,388)		(11,742)		3,786		(65,397)		(10,838)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	4,075,025		11,117,714				0		3,289,311		3,652,317		0				(4,384,851)		4,875,698		382,835		932,059		1,311,938		(91,816)
償還公司債	(700)																0		(800)						0		(406,626)
舉借長期借款	0		11,150		0		200,722		277,323		314,887						0		(48,740)		(62,800)		(305,100)		149,350		(41,040)
償還長期借款	(3,122,942)		0		(1,539,980)						0		(391,267)		(60,818)		(126,100)
其他應付款－關係人減少	0		(45,382)		0		(54,328)
租賃本金償還	(20,872)		(18,101)		(16,621)		(15,855)		(18,203)		(15,805)		(17,471)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0		(123,754)						0		2,500		20,000		0		12,500				0		7,337
其他籌資活動	(2,017)		37,498		66,267		(367,491)		(50,418)		(202,462)		(157,336)		31,878
籌資活動之淨現金流入（流出）	928,494		10,979,125		(3,068,269)		(778,996)		3,498,013		3,751,437		(4,292,063)		744,869		(4,468,333)		4,671,491		608,204		529,668		980,847		(799,575)
匯率變動對現金及約當現金之影響	170,555		510,086		(76,583)		349,417		3,985		27,381		15,570		(120,225)		(273,538)		(74,705)		(41,288)		54,532		53,959		(24,308)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(408,052)		(1,863,721)		722,718		(166,431)		(595,511)		184,091		(204,987)		(749,723)		(22,182)		49,218		24,894		96,922		112,565		187,875
期初現金及約當現金餘額	4,710,729		3,317,051		1,984,595		1,751,620		1,760,230		1,185,481		1,519,635		1,431,790		846,151		807,833		770,298		883,092		433,288		533,724
期末現金及約當現金餘額	4,302,677		1,453,330		2,707,313		1,585,189		1,164,719		1,369,572		1,314,648		682,067		823,969		857,051		795,192		980,014		545,853		721,599
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,302,677	7.26%	1,453,330	2.2%	2,707,313	6.31%	1,585,189	2.85%	1,164,719	2.54%	1,369,572	4.2%	1,314,648	5.07%	682,067	2.45%	823,969	3.19%	857,051	4.28%	795,192	4.95%	980,014	9.47%	545,853	6.16%	721,599	9.04%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	333,368	0.72%	827,556	1.48%	254,040	1.03%	1,249,132	2.24%	895,130	1.78%	410,565	1.27%	327,716	1.57%	406,785	1.55%	451,157	1.76%	172,853	0.85%	45,647	0.33%	80,215	0.87%	60,348	1.14%	11,266	0.15%
本期稅前淨利（淨損）	333,368	-22.32%	827,556	-6.21%	254,040	6.55%	1,249,132	470.44%	895,130	-21.84%	410,565	-11.44%	327,716	8.03%	406,785	-28.91%	451,157	9.58%	172,853	-3.8%	45,647	-8.61%	80,215	-16.33%	60,348	-7.04%	11,266	1.1%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	26,576	-1.78%	23,206	-0.17%	20,421	0.53%	18,919	7.13%	20,929	-0.51%	19,157	-0.53%	19,568	0.48%	2,541	-0.18%	2,708	0.06%	2,527	-0.06%	2,801	-0.53%	2,263	-0.46%	2,612	-0.3%	2,628	0.26%
攤銷費用	2,967	-0.2%	3,180	-0.02%	2,690	0.07%	1,269	0.48%	1,751	-0.04%	1,006	-0.03%	9,633	0.24%	8,239	-0.59%	8,695	0.18%	9,295	-0.2%	8,917	-1.68%	0		0	0%	2,917	0.29%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	33,673	-2.25%	6,144	-0.05%	(42,828)	-1.1%	9,414	3.55%	26,267	-0.64%	12,312	-0.34%	(9,025)	-0.22%	(7,360)	0.52%	12,905	0.27%	22,100	-0.49%	3,679	-0.69%	24,280	-4.94%	6,059	-0.71%	1,665	0.16%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	11,415	-0.76%	10,155	-0.08%	2,987	0.08%	39,642	14.93%	(59,076)	1.44%	(1,989)	0.06%	(17,320)	-0.42%	(7,744)	0.55%	365	0.01%	0	0%	(51)	0.01%	(1,404)	0.29%	(3,521)	0.41%	(9,612)	-0.94%
利息費用	342,803	-22.95%	491,742	-3.69%	283,545	7.31%	152,228	57.33%	102,900	-2.51%	137,687	-3.84%	170,736	4.18%	155,141	-11.03%	120,555	2.56%	63,703	-1.4%	46,853	-8.84%	25,688	-5.23%	13,411	-1.57%	13,639	1.33%
利息收入	(12,387)	0.83%	(10,478)	0.08%	(5,811)	-0.15%	(774)	-0.29%	(720)	0.02%	(2,195)	0.06%	(2,675)	-0.07%	(1,035)	0.07%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	8,570	-0.57%	31,584	-0.24%	3,089	0.08%	(50)	-0.02%	6,125	-0.15%	(52,294)	1.46%	(28,111)	-0.69%	(69,144)	4.91%	(84,810)	-1.8%	(47,064)	1.04%	(73,091)	13.78%	(24,848)	5.06%	(9,340)	1.09%	17,437	1.71%
其他項目	(39,207)	2.63%	7,985	-0.06%	176,433	4.55%	211,789	79.76%	79,136	-1.93%	32,504	-0.91%	55,069	1.35%	85,985	-6.11%	5,003	0.11%	93,950	-2.07%	36,765	-6.93%	18,975	-3.86%	6,651	-0.78%	56,202	5.5%
收益費損項目合計	374,410	-25.07%	563,518	-4.23%	440,526	11.36%	432,437	162.86%	177,312	-4.33%	146,188	-4.07%	197,875	4.85%	166,623	-11.84%	88,188	1.87%	167,819	-3.69%	30,587	-5.77%	51,046	-10.39%	24,872	-2.9%	89,002	8.7%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	38,105	-2.55%	(3,228,028)	24.23%	3,774,338	97.32%	(1,986,023)	-747.96%	(4,828,616)	117.84%	(3,369,900)	93.9%	4,062,392	99.56%	(802,697)	57.05%	6,991,372	148.47%	(3,006,790)	66.15%	154,327	-29.1%	(1,092,457)	222.47%	(592,557)	69.16%	40,452	3.96%
存貨（增加）減少	(2,260,028)	151.34%	(11,338,099)	85.09%	(368,279)	-9.5%	4,920,881	1853.26%	(263,365)	6.43%	(1,381,008)	38.48%	167,212	4.1%	705,314	-50.13%	(1,545,786)	-32.83%	(2,247,563)	49.45%	(1,322,318)	249.36%	431,836	-87.94%	(170,258)	19.87%	726,390	71.03%
其他流動資產（增加）減少	202,388	-13.55%	(961,056)	7.21%	(125,954)	-3.25%	(438,473)	-165.13%	(665,873)	16.25%	1,165,071	-32.46%	382,538	9.37%	(1,180,725)	83.91%
其他金融資產（增加）減少	(210,964)	14.13%	(376,043)	2.82%	(99,733)	-2.57%	56,340	21.22%	(206,535)	5.04%	38,712	-1.08%	211,335	5.18%									6,433	-1.31%	6,378	-0.74%	44,548	4.36%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,230,499)	149.36%	(15,903,226)	119.35%	3,180,372	82%	2,552,725	961.39%	(5,964,389)	145.55%	(3,545,902)	98.8%	4,825,242	118.25%	(992,026)	70.5%	5,155,071	109.47%	(4,878,468)	107.33%	(1,570,017)	296.07%	(904,088)	184.11%	(1,313,803)	153.33%	853,636	83.48%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(540,187)	36.17%	414,750	-3.11%	(196,702)	-5.07%	(1,051,715)	-396.09%	1,030,256	-25.14%	(377,056)	10.51%	(1,058,113)	-25.93%			(982,201)	-20.86%	259,896	-5.72%	713,968	-134.64%	449,245	-91.48%	376,355	-43.92%	75,673	7.4%
其他流動負債增加（減少）	899,739	-60.25%	1,117,988	-8.39%	561,184	14.47%	(2,729,505)	-1027.97%	(111,912)	2.73%	20,521	-0.57%	(5,166)	-0.13%
其他營業負債增加（減少）	(7,741)	0.52%	(69)	0%	(15,775)	-0.41%	(6,070)	-2.29%	(4,620)	0.11%	1,468	-0.04%	(4,378)	-0.11%	1,824	-0.13%	(155,849)	-3.31%	(7,504)	0.17%	116,811	-22.03%	16,106	-3.28%	4,202	-0.49%	4,524	0.44%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	351,811	-23.56%	1,532,669	-11.5%	348,707	8.99%	(3,787,290)	-1426.34%	913,724	-22.3%	(355,067)	9.89%	(1,067,657)	-26.16%	(798,074)	56.72%	(875,194)	-18.59%	50,746	-1.12%	1,007,421	-189.98%	308,169	-62.76%	380,557	-44.41%	80,287	7.85%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,878,688)	125.8%	(14,370,557)	107.85%	3,529,079	90.99%	(1,234,565)	-464.95%	(5,050,665)	123.25%	(3,900,969)	108.7%	3,757,585	92.09%	(1,790,100)	127.22%	4,279,877	90.89%	(4,827,722)	106.22%	(562,596)	106.09%	(595,919)	121.35%	(933,246)	108.92%	933,923	91.33%
調整項目合計	(1,504,278)	100.73%	(13,807,039)	103.62%	3,969,605	102.35%	(802,128)	-302.09%	(4,873,353)	118.93%	(3,754,781)	104.62%	3,955,460	96.94%	(1,623,477)	115.38%	4,368,065	92.76%	(4,659,903)	102.52%	(532,009)	100.33%	(544,873)	110.96%	(908,374)	106.01%	1,022,925	100.03%
營運產生之現金流入（流出）	(1,170,910)	78.41%	(12,979,483)	97.41%	4,223,645	108.9%	447,004	168.35%	(3,978,223)	97.08%	(3,344,216)	93.18%	4,283,176	104.97%	(1,216,692)	86.47%	4,819,222	102.34%	(4,487,050)	98.72%	(486,362)	91.72%	(464,658)	94.62%	(848,026)	98.97%	1,034,191	101.13%
收取之利息	12,693	-0.85%	10,685	-0.08%	5,157	0.13%	753	0.28%	890	-0.02%	2,586	-0.07%	2,895	0.07%	1,129	-0.08%	3,420	0.07%	1,893	-0.04%	2,642	-0.5%
支付之利息	(325,751)	21.81%	(479,376)	3.6%	(284,507)	-7.34%	(146,197)	-55.06%	(101,084)	2.47%	(139,096)	3.88%	(200,698)	-4.92%	(164,676)	11.7%	(113,667)	-2.41%	(60,023)	1.32%	(43,315)	8.17%	(21,136)	4.3%	(8,524)	0.99%	(8,809)	-0.86%
退還（支付）之所得稅	(9,413)	0.63%	123,466	-0.93%	(66,118)	-1.7%	(36,035)	-13.57%	(19,325)	0.47%	(108,148)	3.01%	(4,849)	-0.12%	(26,862)	1.91%			0	0%	(3,245)	0.61%	(5,270)	1.07%	(294)	0.03%	(2,786)	-0.27%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,493,381)	100%	(13,324,708)	100%	3,878,363	100%	265,525	100%	(4,097,742)	100%	(3,588,874)	100%	4,080,524	100%	(1,407,101)	100%	4,708,975	100%	(4,545,180)	100%	(530,280)	100%	(491,064)	100%	(856,844)	100%	1,022,596	100%
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(3,595)	26.2%	(1,549)	5.49%
取得不動產、廠房及設備	(2,726)	19.87%	(3,303)	11.7%	(1,638)	15.18%	(514)	21.62%	(2,727)	-1170.39%	(647)	11.05%	(12,298)	136.37%	(3,552)	-10.85%	(50)	-0.47%	(2,485)	104.06%	(1,180)	10.05%	(21)	-0.55%	(260)	0.4%	(3,832)	35.36%
存出保證金增加	(4,778)	34.83%	(45)	0.16%	(5,022)	46.53%	(543)	22.84%			0	0%	(960)	10.65%			764	7.13%	97	-4.06%	(2,480)	21.12%	3,798	100.32%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他投資活動	(2,621)	19.1%	(23,327)	82.65%	(4,713)	43.67%	(1,320)	55.53%	(16,513)	-7087.12%	(651)	11.12%	(1,279)	14.18%
投資活動之淨現金流入（流出）	(13,720)	100%	(28,224)	100%	(10,793)	100%	(2,377)	100%	233	100%	(5,853)	100%	(9,018)	100%	32,734	100%	10,714	100%	(2,388)	100%	(11,742)	100%	3,786	100%	(65,397)	100%	(10,838)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	4,075,025	438.89%	11,117,714	101.26%			0	0%	3,289,311	94.03%	3,652,317	97.36%	0	0%			(4,384,851)	98.13%	4,875,698	104.37%	382,835	62.95%	932,059	175.97%	1,311,938	133.76%	(91,816)	11.48%
償還公司債	(700)	-0.08%															0	0%	(800)	-0.02%					0	0%	(406,626)	50.86%
舉借長期借款	0	0%	11,150	0.1%	0	0%	200,722	-25.77%	277,323	7.93%	314,887	8.39%					0	0%	(48,740)	-1.04%	(62,800)	-10.33%	(305,100)	-57.6%	149,350	15.23%	(41,040)	5.13%
償還長期借款	(3,122,942)	-336.34%	0	0%	(1,539,980)	50.19%					0	0%	(391,267)	9.12%	(60,818)	-8.16%	(126,100)	2.82%
其他應付款－關係人減少	0	0%	(45,382)	-0.41%	0	0%	(54,328)	6.97%
租賃本金償還	(20,872)	-2.25%	(18,101)	-0.16%	(16,621)	0.54%	(15,855)	2.04%	(18,203)	-0.52%	(15,805)	-0.42%	(17,471)	0.41%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	(123,754)	-1.13%					0	0%	2,500	0.07%	20,000	-0.47%	0	0%	12,500	-0.28%			0	0%	7,337	1.39%
其他籌資活動	(2,017)	-0.22%	37,498	0.34%	66,267	-2.16%	(367,491)	47.17%	(50,418)	-1.44%	(202,462)	-5.4%	(157,336)	3.67%	31,878	4.28%
籌資活動之淨現金流入（流出）	928,494	100%	10,979,125	100%	(3,068,269)	100%	(778,996)	100%	3,498,013	100%	3,751,437	100%	(4,292,063)	100%	744,869	100%	(4,468,333)	100%	4,671,491	100%	608,204	100%	529,668	100%	980,847	100%	(799,575)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	170,555		510,086		(76,583)		349,417		3,985		27,381		15,570		(120,225)		(273,538)		(74,705)		(41,288)		54,532		53,959		(24,308)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(408,052)		(1,863,721)		722,718		(166,431)		(595,511)		184,091		(204,987)		(749,723)		(22,182)		49,218		24,894		96,922		112,565		187,875
期初現金及約當現金餘額	4,710,729		3,317,051		1,984,595		1,751,620		1,760,230		1,185,481		1,519,635
期末現金及約當現金餘額	4,302,677		1,453,330		2,707,313		1,585,189		1,164,719		1,369,572		1,314,648
資產負債表帳列之現金及約當現金	4,302,677		1,453,330		2,707,313		1,585,189		1,164,719		1,369,572		1,314,648		682,067		823,969		857,051		795,192		980,014		545,853		721,599

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

至上(8112) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-14.93億元、較上一季衰退-121.39%；而今年初至今累積為NT$-14.93億元、較去年同期成長88.79%。

單季

至上(8112) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-14.93億元，較上一季衰退-121.39%，為過去11年同期中的第8高。同時至上過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-96.82%、16.08%與-10.91%。其中稅前淨利為NT$3.33億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.74億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3.22億元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-14.93億元，較去年同期成長88.79%，為過去11年同期中的第8高。同時至上過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-96.82%、16.08%與-10.91%。其中稅前淨利為NT$3.33億元，收益費損相關之調整項目為NT$3.74億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3.22億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	333,368		827,556		254,040		1,249,132		895,130		410,565		327,716		406,785		451,157		172,853		45,647		80,215		60,348		11,266
收益費損項目合計	374,410		563,518		440,526		432,437		177,312		146,188		197,875		166,623		88,188		167,819		30,587		51,046		24,872		89,002
折舊費用	26,576		23,206		20,421		18,919		20,929		19,157		19,568		2,541		2,708		2,527		2,801		2,263		2,612		2,628
攤銷費用	2,967		3,180		2,690		1,269		1,751		1,006		9,633		8,239		8,695		9,295		8,917		0		0		2,917
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,878,688)		(14,370,557)		3,529,079		(1,234,565)		(5,050,665)		(3,900,969)		3,757,585		(1,790,100)		4,279,877		(4,827,722)		(562,596)		(595,919)		(933,246)		933,923
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,493,381)		(13,324,708)		3,878,363		265,525		(4,097,742)		(3,588,874)		4,080,524		(1,407,101)		4,708,975		(4,545,180)		(530,280)		(491,064)		(856,844)		1,022,596

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	333,368	0.72%	827,556	1.48%	254,040	1.03%	1,249,132	2.24%	895,130	1.78%	410,565	1.27%	327,716	1.57%	406,785	1.55%	451,157	1.76%	172,853	0.85%	45,647	0.33%	80,215	0.87%	60,348	1.14%	11,266	0.15%
收益費損項目合計	374,410	-25.07%	563,518	-4.23%	440,526	11.36%	432,437	162.86%	177,312	-4.33%	146,188	-4.07%	197,875	4.85%	166,623	-11.84%	88,188	1.87%	167,819	-3.69%	30,587	-5.77%	51,046	-10.39%	24,872	-2.9%	89,002	8.7%
折舊費用	26,576	-1.78%	23,206	-0.17%	20,421	0.53%	18,919	7.13%	20,929	-0.51%	19,157	-0.53%	19,568	0.48%	2,541	-0.18%	2,708	0.06%	2,527	-0.06%	2,801	-0.53%	2,263	-0.46%	2,612	-0.3%	2,628	0.26%
攤銷費用	2,967	-0.2%	3,180	-0.02%	2,690	0.07%	1,269	0.48%	1,751	-0.04%	1,006	-0.03%	9,633	0.24%	8,239	-0.59%	8,695	0.18%	9,295	-0.2%	8,917	-1.68%	0		0	0%	2,917	0.29%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,878,688)	125.8%	(14,370,557)	107.85%	3,529,079	90.99%	(1,234,565)	-464.95%	(5,050,665)	123.25%	(3,900,969)	108.7%	3,757,585	92.09%	(1,790,100)	127.22%	4,279,877	90.89%	(4,827,722)	106.22%	(562,596)	106.09%	(595,919)	121.35%	(933,246)	108.92%	933,923	91.33%
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,493,381)	100%	(13,324,708)	100%	3,878,363	100%	265,525	100%	(4,097,742)	100%	(3,588,874)	100%	4,080,524	100%	(1,407,101)	100%	4,708,975	100%	(4,545,180)	100%	(530,280)	100%	(491,064)	100%	(856,844)	100%	1,022,596	100%

投資活動之淨現金流

至上(8112) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,372萬元、較上一季成長32.53%；而今年初至今累積為NT$-1,372萬元、較去年同期成長51.39%。

單季

至上(8112) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,372萬元，較上一季成長32.53%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1,372萬元，較去年同期成長51.39%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(13,720)		(28,224)		(10,793)		(2,377)		233		(5,853)		(9,018)		32,734		10,714		(2,388)		(11,742)		3,786		(65,397)		(10,838)
取得不動產、廠房及設備	(2,726)		(3,303)		(1,638)		(514)		(2,727)		(647)		(12,298)		(3,552)		(50)		(2,485)		(1,180)		(21)		(260)		(3,832)
處分不動產、廠房及設備			0		5		0		604		0		48		556
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(3,595)		(1,549)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		575		0		21,831		0		5,471
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							0		(3,976)		(5,000)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產													0		30,050
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(13,720)	100%	(28,224)	100%	(10,793)	100%	(2,377)	100%	233	100%	(5,853)	100%	(9,018)	100%	32,734	100%	10,714	100%	(2,388)	100%	(11,742)	100%	3,786	100%	(65,397)	100%	(10,838)	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,726)	19.87%	(3,303)	11.7%	(1,638)	15.18%	(514)	21.62%	(2,727)	-1170.39%	(647)	11.05%	(12,298)	136.37%	(3,552)	-10.85%	(50)	-0.47%	(2,485)	104.06%	(1,180)	10.05%	(21)	-0.55%	(260)	0.4%	(3,832)	35.36%
處分不動產、廠房及設備			0	0%	5	-0.05%	0	0%	604	259.23%	0	0%	48	-0.53%	556	1.7%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(3,595)	26.2%	(1,549)	5.49%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	575	-5.33%	0	0%	21,831	9369.53%	0	0%	5,471	-60.67%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(3,976)	-1706.44%	(5,000)	85.43%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產													0	0%	30,050	91.8%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

至上(8112) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$9.28億元、較上一季成長111.34%；而今年初至今累積為NT$9.28億元、較去年同期衰退-91.54%。

單季

至上(8112) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$9.28億元，較上一季成長111.34%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$9.28億元，較去年同期衰退-91.54%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	928,494		10,979,125		(3,068,269)		(778,996)		3,498,013		3,751,437		(4,292,063)		744,869		(4,468,333)		4,671,491		608,204		529,668		980,847		(799,575)
短期借款增加	4,075,025		11,117,714				0		3,289,311		3,652,317		0				(4,384,851)		4,875,698		382,835		932,059		1,311,938		(91,816)
短期借款減少			0		(1,577,935)		(3,093,044)				0		(3,745,989)		859,588
發行公司債					0		1,202,500
償還公司債	(700)																0		(800)						0		(406,626)
舉借長期借款	0		11,150		0		200,722		277,323		314,887						0		(48,740)		(62,800)		(305,100)		149,350		(41,040)
償還長期借款	(3,122,942)		0		(1,539,980)						0		(391,267)		(60,818)		(126,100)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本													0		(85,779)		0		(44,974)				0		(136,579)		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	928,494	100%	10,979,125	100%	(3,068,269)	100%	(778,996)	100%	3,498,013	100%	3,751,437	100%	(4,292,063)	100%	744,869	100%	(4,468,333)	100%	4,671,491	100%	608,204	100%	529,668	100%	980,847	100%	(799,575)	100%
短期借款增加	4,075,025	438.89%	11,117,714	101.26%			0	0%	3,289,311	94.03%	3,652,317	97.36%	0	0%			(4,384,851)	98.13%	4,875,698	104.37%	382,835	62.95%	932,059	175.97%	1,311,938	133.76%	(91,816)	11.48%
短期借款減少			0	0%	(1,577,935)	51.43%	(3,093,044)	397.06%			0	0%	(3,745,989)	87.28%	859,588	115.4%
發行公司債					0	0%	1,202,500	-154.37%
償還公司債	(700)	-0.08%															0	0%	(800)	-0.02%					0	0%	(406,626)	50.86%
舉借長期借款	0	0%	11,150	0.1%	0	0%	200,722	-25.77%	277,323	7.93%	314,887	8.39%					0	0%	(48,740)	-1.04%	(62,800)	-10.33%	(305,100)	-57.6%	149,350	15.23%	(41,040)	5.13%
償還長期借款	(3,122,942)	-336.34%	0	0%	(1,539,980)	50.19%					0	0%	(391,267)	9.12%	(60,818)	-8.16%	(126,100)	2.82%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本													0	0%	(85,779)	-11.52%	0	0%	(44,974)	-0.96%			0	0%	(136,579)	-13.92%	0	0%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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