擎亞－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	236,702		23,217		(108,265)		128,600		55,156		79,280		3,039		(57,695)		9,758		5,325		2,394		(26,426)		11,453		111,224
本期稅前淨利（淨損）	236,702		23,217		(108,265)		128,600		55,156		79,280		3,039		(57,695)		9,758		5,325		2,394		(26,426)		11,453		111,224
調整項目
收益費損項目
折舊費用	7,655		6,817		4,681		5,649		5,002		5,737		5,264		2,822		4,170		3,906		5,183		3,538		2,770		2,666
攤銷費用	2,390		2,321		2,375		1,554		1,423		4,343		5,263		6,344		6,210		6,398		7,376		4,975		3,914		584
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	214,544		(13,134)		27,836		241		12,086		166		(8,645)		(354)		(17,165)		3,232		370		(1,005)		1,506		364
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(44,630)		(1,114)		(830)		(3,221)		885		0		4,097		0		2,676		0		(2,656)		3,527		(323)		(42)
利息費用	104,456		87,444		35,881		22,966		14,819		27,436		28,227		27,569		28,182		12,584		8,128		4,819		4,246		37,432
利息收入	(8,027)		(6,960)		(6,067)		(685)		(384)		(593)		(1,739)		(530)
其他項目	(23)		0		(4)		0		(1,032)		(15)		(6)		0		(30,751)		0				0
收益費損項目合計	276,365		75,374		63,874		26,535		33,041		36,815		32,704		31,059		(10,475)		25,262		18,970		17,328		13,154		43,233
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	224,477		(701)				0		(4,989)		4,910		(1,024)		39		(566)		17,302		(34,029)		33		(22,815)		(8,220)
應收帳款（增加）減少	(811,161)		(425,970)		(398,363)		(468,341)		(733,039)		(1,025,691)		55,090		(107,834)		597,939		1,325,495		(434,190)		121,803		586,583		233,669
應收帳款－關係人（增加）減少	17,988		(14,685)		64,751		(272,796)		(24,104)		(44,201)		60,754		(22,434)		(3,436)		(35,865)		(29,613)		45,351		(65,820)		16,618
其他應收款（增加）減少	1,983		23,757		47,422		(32,752)		(59,122)		11,619		4,869		15,912		(19,656)		22,273		6,390		(3,315)		(9,704)		(168,242)
其他應收款－關係人（增加）減少	49,460		23		156		(174)		920		(19,733)		2,804		(185)		4		(24,159)		(4,049)		2,489		13,096		(116,544)
存貨（增加）減少	(505,169)		229,120		335,365		287,742		(220,800)		(665,360)		1,029,004		(220,312)		472,254		406,945		333,547		(254,425)		(82,069)		(948,701)
預付款項（增加）減少	394,847		9,696		4,871		(150,109)		41,602		49,713		(256,107)		76,388		123,650				(88,143)		(82,786)		32,182		(32,833)
其他流動資產（增加）減少	1,659		88		3,407		96,009		340		(85)		(952)		(5,882)
其他營業資產（增加）減少	(233)		(23)		647		(3,189)		34		(2,257)		16		0		0		0		0		(7,481)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(626,149)		(178,695)		58,256		(543,610)		(999,158)		(1,691,085)		894,454		(264,308)		1,170,279		1,704,630		(265,646)		(183,467)		452,623		(1,024,187)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	98,086		(47,115)		770,726		(393,320)		401		269,371		42,804		47,303
應付帳款增加（減少）	(191,610)		756,726		(3,412)		(121,954)		30,964		17,787		(18,886)		(9,865)		7,146		(8,556)		20,100		6,480		21,701		(10,727)
應付帳款－關係人增加（減少）	(79,291)		(53,565)		(57,799)		(5,397)		(43,126)		119,856		(50,676)		96,633		70,149		(934,310)		498,950		209,917		(64,056)		652,077
其他應付款增加（減少）	249,363		10,417		195,096		137,568		23,497		44,858		27,162		(28,151)		47,178		(30,768)		(44,750)		(12,947)		(75,405)		(38,361)
其他應付款－關係人增加（減少）	(2)		9,404		(1,269)		1,881		55		21,473		(3,706)		1,374
其他流動負債增加（減少）	(887)		(715)		(1,403)		1,443		1,345		12,615		(25)		851
其他營業負債增加（減少）	(2,659)		591		(953)		1,448		(1,051)		(2,057)		259		85		(3,303)		2,526		0		(1,358)		257		0
與營業活動相關之負債之淨變動合計	73,000		675,743		900,986		(378,331)		12,085		483,903		(3,090)		108,230		119,800		(960,373)		528,504		447,765		(117,013)		603,475
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(553,149)		497,048		959,242		(921,941)		(987,073)		(1,207,182)		891,364		(156,078)		1,290,079		744,257		262,858		264,298		335,610		(420,712)
調整項目合計	(276,784)		572,422		1,023,116		(895,406)		(954,032)		(1,170,367)		924,068		(125,019)		1,279,604		769,519		281,828		281,626		348,764		(377,479)
營運產生之現金流入（流出）	(40,082)		595,639		914,851		(766,806)		(898,876)		(1,091,087)		927,107		(182,714)		1,289,362		774,844		284,222		255,200		360,217		(266,255)
收取之利息	5,991		2,794		3,176		657		575		475		1,322		456		1,498		1,202		96		83		79		82
支付之利息	(90,010)		(88,483)		(37,280)		(20,762)		(13,589)		(26,345)		(37,882)		(20,918)		(29,449)		(13,919)		(8,176)		(5,676)		(5,253)		(47,135)
退還（支付）之所得稅	(467)		(12,071)		0		(540)		368		(1,374)		(1,680)		(1,956)		(10,522)		(2,976)		(21)		(1)		(1)		(2)
營業活動之淨現金流入（流出）	(124,568)		497,879		880,747		(787,451)		(911,522)		(1,118,331)		888,867		(205,132)		1,250,889		759,151		276,121		249,606		355,042		(313,310)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(40,129)		(81,033)				0		(10,815)
取得不動產、廠房及設備	(441)		(201)		(336)		(39,648)		(12,334)		(1,288)		(3,829)		(1,459)		(4,349)		(777)		(2,748)		(1,492)		(8,533)		(862)
存出保證金減少	176		261		2,458				0		207		2,177		604		(1,266)		168		(2,596)		932		280		(12)
取得無形資產	0		0		(2,108)		(66)		(3,258)		(1,750)		0		0		(93)		(2,340)		(6,804)		(2,077)		0		(372)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(40,394)		(80,973)		31,338		2,209		(22,412)		(1,883)		11,679		26,276		112,533		3,595		(94,676)		(6,458)		(8,737)		(99,725)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	97,360				0		987,958		665,307		804,058				(35,299)		(1,345,160)
短期借款減少	0		(216,878)		(103,928)						0		(912,475)						(826,843)		(312,134)		(391,916)		(243,289)		985,865
租賃本金償還	(5,098)		(4,529)		(2,459)		(4,332)		(3,892)		(3,846)		(1,947)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他籌資活動	0		7		0		10
籌資活動之淨現金流入（流出）	92,262		(221,400)		(116,387)		1,063,732		661,410		802,327		(917,198)		(26,334)		(1,345,160)		(826,843)		(312,134)		(391,916)		(438,969)		523,996
匯率變動對現金及約當現金之影響	29,732		114,731		(25,394)		110,766		(27,925)		(56,573)		19,970		(11,764)		(39,647)		(26,914)		(7,035)		5,494		5,628		(8,943)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(42,968)		310,237		770,304		389,256		(300,449)		(374,460)		3,318		(216,954)		(21,385)		(91,011)		(137,724)		(143,274)		(87,036)		102,018
期初現金及約當現金餘額	664,714		661,703		718,472		519,580		692,100		774,690		279,782		746,878		504,396		800,855		492,268		369,071		334,119		121,525
期末現金及約當現金餘額	621,746		971,940		1,488,776		908,836		391,651		400,230		283,100		529,924		483,011		709,844		354,544		225,797		247,083		223,543
資產負債表帳列之現金及約當現金	621,746	6.36%	971,940	11.32%	1,488,776	20.89%	908,836	9.88%	391,651	5.57%	400,230	5.42%	283,100	5.78%	529,924	8.19%	483,011	7.16%	709,844	13.66%	354,544	7.53%	225,797	5.99%	247,083	7.34%	223,543	2.86%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	236,702	1.63%	23,217	0.32%	(108,265)	-2.98%	128,600	1.58%	55,156	0.8%	79,280	1.07%	3,039	0.06%	(57,695)	-0.94%	9,758	0.14%	5,325	0.09%	2,394	0.04%	(26,426)	-1.01%	11,453	0.45%	111,224	1.41%
本期稅前淨利（淨損）	236,702	-190.02%	23,217	4.66%	(108,265)	-12.29%	128,600	-16.33%	55,156	-6.05%	79,280	-7.09%	3,039	0.34%	(57,695)	28.13%	9,758	0.78%	5,325	0.7%	2,394	0.87%	(26,426)	-10.59%	11,453	3.23%	111,224	-35.5%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	7,655	-6.15%	6,817	1.37%	4,681	0.53%	5,649	-0.72%	5,002	-0.55%	5,737	-0.51%	5,264	0.59%	2,822	-1.38%	4,170	0.33%	3,906	0.51%	5,183	1.88%	3,538	1.42%	2,770	0.78%	2,666	-0.85%
攤銷費用	2,390	-1.92%	2,321	0.47%	2,375	0.27%	1,554	-0.2%	1,423	-0.16%	4,343	-0.39%	5,263	0.59%	6,344	-3.09%	6,210	0.5%	6,398	0.84%	7,376	2.67%	4,975	1.99%	3,914	1.1%	584	-0.19%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	214,544	-172.23%	(13,134)	-2.64%	27,836	3.16%	241	-0.03%	12,086	-1.33%	166	-0.01%	(8,645)	-0.97%	(354)	0.17%	(17,165)	-1.37%	3,232	0.43%	370	0.13%	(1,005)	-0.4%	1,506	0.42%	364	-0.12%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(44,630)	35.83%	(1,114)	-0.22%	(830)	-0.09%	(3,221)	0.41%	885	-0.1%	0	0%	4,097	0.46%	0	0%	2,676	0.21%	0	0%	(2,656)	-0.96%	3,527	1.41%	(323)	-0.09%	(42)	0.01%
利息費用	104,456	-83.85%	87,444	17.56%	35,881	4.07%	22,966	-2.92%	14,819	-1.63%	27,436	-2.45%	28,227	3.18%	27,569	-13.44%	28,182	2.25%	12,584	1.66%	8,128	2.94%	4,819	1.93%	4,246	1.2%	37,432	-11.95%
利息收入	(8,027)	6.44%	(6,960)	-1.4%	(6,067)	-0.69%	(685)	0.09%	(384)	0.04%	(593)	0.05%	(1,739)	-0.2%	(530)	0.26%
其他項目	(23)	0.02%	0	0%	(4)	0%	0	0%	(1,032)	0.11%	(15)	0%	(6)	0%	0	0%	(30,751)	-2.46%	0	0%			0	0%
收益費損項目合計	276,365	-221.86%	75,374	15.14%	63,874	7.25%	26,535	-3.37%	33,041	-3.62%	36,815	-3.29%	32,704	3.68%	31,059	-15.14%	(10,475)	-0.84%	25,262	3.33%	18,970	6.87%	17,328	6.94%	13,154	3.7%	43,233	-13.8%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	224,477	-180.2%	(701)	-0.14%			0	0%	(4,989)	0.55%	4,910	-0.44%	(1,024)	-0.12%	39	-0.02%	(566)	-0.05%	17,302	2.28%	(34,029)	-12.32%	33	0.01%	(22,815)	-6.43%	(8,220)	2.62%
應收帳款（增加）減少	(811,161)	651.18%	(425,970)	-85.56%	(398,363)	-45.23%	(468,341)	59.48%	(733,039)	80.42%	(1,025,691)	91.72%	55,090	6.2%	(107,834)	52.57%	597,939	47.8%	1,325,495	174.6%	(434,190)	-157.25%	121,803	48.8%	586,583	165.22%	233,669	-74.58%
應收帳款－關係人（增加）減少	17,988	-14.44%	(14,685)	-2.95%	64,751	7.35%	(272,796)	34.64%	(24,104)	2.64%	(44,201)	3.95%	60,754	6.83%	(22,434)	10.94%	(3,436)	-0.27%	(35,865)	-4.72%	(29,613)	-10.72%	45,351	18.17%	(65,820)	-18.54%	16,618	-5.3%
其他應收款（增加）減少	1,983	-1.59%	23,757	4.77%	47,422	5.38%	(32,752)	4.16%	(59,122)	6.49%	11,619	-1.04%	4,869	0.55%	15,912	-7.76%	(19,656)	-1.57%	22,273	2.93%	6,390	2.31%	(3,315)	-1.33%	(9,704)	-2.73%	(168,242)	53.7%
其他應收款－關係人（增加）減少	49,460	-39.71%	23	0%	156	0.02%	(174)	0.02%	920	-0.1%	(19,733)	1.76%	2,804	0.32%	(185)	0.09%	4	0%	(24,159)	-3.18%	(4,049)	-1.47%	2,489	1%	13,096	3.69%	(116,544)	37.2%
存貨（增加）減少	(505,169)	405.54%	229,120	46.02%	335,365	38.08%	287,742	-36.54%	(220,800)	24.22%	(665,360)	59.5%	1,029,004	115.77%	(220,312)	107.4%	472,254	37.75%	406,945	53.61%	333,547	120.8%	(254,425)	-101.93%	(82,069)	-23.12%	(948,701)	302.8%
預付款項（增加）減少	394,847	-316.97%	9,696	1.95%	4,871	0.55%	(150,109)	19.06%	41,602	-4.56%	49,713	-4.45%	(256,107)	-28.81%	76,388	-37.24%	123,650	9.88%			(88,143)	-31.92%	(82,786)	-33.17%	32,182	9.06%	(32,833)	10.48%
其他流動資產（增加）減少	1,659	-1.33%	88	0.02%	3,407	0.39%	96,009	-12.19%	340	-0.04%	(85)	0.01%	(952)	-0.11%	(5,882)	2.87%
其他營業資產（增加）減少	(233)	0.19%	(23)	0%	647	0.07%	(3,189)	0.4%	34	0%	(2,257)	0.2%	16	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(7,481)	-3%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(626,149)	502.66%	(178,695)	-35.89%	58,256	6.61%	(543,610)	69.03%	(999,158)	109.61%	(1,691,085)	151.22%	894,454	100.63%	(264,308)	128.85%	1,170,279	93.56%	1,704,630	224.54%	(265,646)	-96.21%	(183,467)	-73.5%	452,623	127.48%	(1,024,187)	326.89%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	98,086	-78.74%	(47,115)	-9.46%	770,726	87.51%	(393,320)	49.95%	401	-0.04%	269,371	-24.09%	42,804	4.82%	47,303	-23.06%
應付帳款增加（減少）	(191,610)	153.82%	756,726	151.99%	(3,412)	-0.39%	(121,954)	15.49%	30,964	-3.4%	17,787	-1.59%	(18,886)	-2.12%	(9,865)	4.81%	7,146	0.57%	(8,556)	-1.13%	20,100	7.28%	6,480	2.6%	21,701	6.11%	(10,727)	3.42%
應付帳款－關係人增加（減少）	(79,291)	63.65%	(53,565)	-10.76%	(57,799)	-6.56%	(5,397)	0.69%	(43,126)	4.73%	119,856	-10.72%	(50,676)	-5.7%	96,633	-47.11%	70,149	5.61%	(934,310)	-123.07%	498,950	180.7%	209,917	84.1%	(64,056)	-18.04%	652,077	-208.13%
其他應付款增加（減少）	249,363	-200.18%	10,417	2.09%	195,096	22.15%	137,568	-17.47%	23,497	-2.58%	44,858	-4.01%	27,162	3.06%	(28,151)	13.72%	47,178	3.77%	(30,768)	-4.05%	(44,750)	-16.21%	(12,947)	-5.19%	(75,405)	-21.24%	(38,361)	12.24%
其他應付款－關係人增加（減少）	(2)	0%	9,404	1.89%	(1,269)	-0.14%	1,881	-0.24%	55	-0.01%	21,473	-1.92%	(3,706)	-0.42%	1,374	-0.67%
其他流動負債增加（減少）	(887)	0.71%	(715)	-0.14%	(1,403)	-0.16%	1,443	-0.18%	1,345	-0.15%	12,615	-1.13%	(25)	0%	851	-0.41%
其他營業負債增加（減少）	(2,659)	2.13%	591	0.12%	(953)	-0.11%	1,448	-0.18%	(1,051)	0.12%	(2,057)	0.18%	259	0.03%	85	-0.04%	(3,303)	-0.26%	2,526	0.33%	0	0%	(1,358)	-0.54%	257	0.07%	0	0%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	73,000	-58.6%	675,743	135.72%	900,986	102.3%	(378,331)	48.05%	12,085	-1.33%	483,903	-43.27%	(3,090)	-0.35%	108,230	-52.76%	119,800	9.58%	(960,373)	-126.51%	528,504	191.4%	447,765	179.39%	(117,013)	-32.96%	603,475	-192.61%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(553,149)	444.05%	497,048	99.83%	959,242	108.91%	(921,941)	117.08%	(987,073)	108.29%	(1,207,182)	107.94%	891,364	100.28%	(156,078)	76.09%	1,290,079	103.13%	744,257	98.04%	262,858	95.2%	264,298	105.89%	335,610	94.53%	(420,712)	134.28%
調整項目合計	(276,784)	222.2%	572,422	114.97%	1,023,116	116.16%	(895,406)	113.71%	(954,032)	104.66%	(1,170,367)	104.65%	924,068	103.96%	(125,019)	60.95%	1,279,604	102.3%	769,519	101.37%	281,828	102.07%	281,626	112.83%	348,764	98.23%	(377,479)	120.48%
營運產生之現金流入（流出）	(40,082)	32.18%	595,639	119.64%	914,851	103.87%	(766,806)	97.38%	(898,876)	98.61%	(1,091,087)	97.56%	927,107	104.3%	(182,714)	89.07%	1,289,362	103.08%	774,844	102.07%	284,222	102.93%	255,200	102.24%	360,217	101.46%	(266,255)	84.98%
收取之利息	5,991	-4.81%	2,794	0.56%	3,176	0.36%	657	-0.08%	575	-0.06%	475	-0.04%	1,322	0.15%	456	-0.22%	1,498	0.12%	1,202	0.16%	96	0.03%	83	0.03%	79	0.02%	82	-0.03%
支付之利息	(90,010)	72.26%	(88,483)	-17.77%	(37,280)	-4.23%	(20,762)	2.64%	(13,589)	1.49%	(26,345)	2.36%	(37,882)	-4.26%	(20,918)	10.2%	(29,449)	-2.35%	(13,919)	-1.83%	(8,176)	-2.96%	(5,676)	-2.27%	(5,253)	-1.48%	(47,135)	15.04%
退還（支付）之所得稅	(467)	0.37%	(12,071)	-2.42%	0	0%	(540)	0.07%	368	-0.04%	(1,374)	0.12%	(1,680)	-0.19%	(1,956)	0.95%	(10,522)	-0.84%	(2,976)	-0.39%	(21)	-0.01%	(1)	0%	(1)	0%	(2)	0%
營業活動之淨現金流入（流出）	(124,568)	100%	497,879	100%	880,747	100%	(787,451)	100%	(911,522)	100%	(1,118,331)	100%	888,867	100%	(205,132)	100%	1,250,889	100%	759,151	100%	276,121	100%	249,606	100%	355,042	100%	(313,310)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(40,129)	99.34%	(81,033)	100.07%			0	0%	(10,815)	48.26%
取得不動產、廠房及設備	(441)	1.09%	(201)	0.25%	(336)	-1.07%	(39,648)	-1794.84%	(12,334)	55.03%	(1,288)	68.4%	(3,829)	-32.79%	(1,459)	-5.55%	(4,349)	-3.86%	(777)	-21.61%	(2,748)	2.9%	(1,492)	23.1%	(8,533)	97.67%	(862)	0.86%
存出保證金減少	176	-0.44%	261	-0.32%	2,458	7.84%			0	0%	207	-10.99%	2,177	18.64%	604	2.3%	(1,266)	-1.13%	168	4.67%	(2,596)	2.74%	932	-14.43%	280	-3.2%	(12)	0.01%
取得無形資產	0		0	0%	(2,108)	-6.73%	(66)	-2.99%	(3,258)	14.54%	(1,750)	92.94%	0		0	0%	(93)	-0.08%	(2,340)	-65.09%	(6,804)	7.19%	(2,077)	32.16%	0	0%	(372)	0.37%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(40,394)	100%	(80,973)	100%	31,338	100%	2,209	100%	(22,412)	100%	(1,883)	100%	11,679	100%	26,276	100%	112,533	100%	3,595	100%	(94,676)	100%	(6,458)	100%	(8,737)	100%	(99,725)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	97,360	105.53%			0	0%	987,958	92.88%	665,307	100.59%	804,058	100.22%			(35,299)	134.04%	(1,345,160)	100%
短期借款減少	0	0%	(216,878)	97.96%	(103,928)	89.3%					0	0%	(912,475)	99.49%					(826,843)	100%	(312,134)	100%	(391,916)	100%	(243,289)	55.42%	985,865	188.14%
租賃本金償還	(5,098)	-5.53%	(4,529)	2.05%	(2,459)	2.11%	(4,332)	-0.41%	(3,892)	-0.59%	(3,846)	-0.48%	(1,947)	0.21%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0		0		0	0%	0		0
其他籌資活動	0	0%	7	0%	0	0%	10	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	92,262	100%	(221,400)	100%	(116,387)	100%	1,063,732	100%	661,410	100%	802,327	100%	(917,198)	100%	(26,334)	100%	(1,345,160)	100%	(826,843)	100%	(312,134)	100%	(391,916)	100%	(438,969)	100%	523,996	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	29,732		114,731		(25,394)		110,766		(27,925)		(56,573)		19,970		(11,764)		(39,647)		(26,914)		(7,035)		5,494		5,628		(8,943)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(42,968)		310,237		770,304		389,256		(300,449)		(374,460)		3,318		(216,954)		(21,385)		(91,011)		(137,724)		(143,274)		(87,036)		102,018
期初現金及約當現金餘額	664,714		661,703		718,472		519,580		692,100		774,690		279,782
期末現金及約當現金餘額	621,746		971,940		1,488,776		908,836		391,651		400,230		283,100
資產負債表帳列之現金及約當現金	621,746		971,940		1,488,776		908,836		391,651		400,230		283,100		529,924		483,011		709,844		354,544		225,797		247,083		223,543

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

擎亞(8096) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-1.25億元、較上一季成長91.21%；而今年初至今累積為NT$-1.25億元、較去年同期衰退-125.02%。

單季

擎亞(8096) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1.25億元，較上一季成長91.21%，為過去11年同期中的第8高。同時擎亞過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為45.92%、35.53%與-9.38%。其中稅前淨利為NT$2.37億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.76億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,449萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-1.25億元，較去年同期衰退-125.02%，為過去11年同期中的第8高。同時擎亞過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為45.92%、35.53%與-9.38%。其中稅前淨利為NT$2.37億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.76億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,449萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	236,702		23,217		(108,265)		128,600		55,156		79,280		3,039		(57,695)		9,758		5,325		2,394		(26,426)		11,453		111,224
收益費損項目合計	276,365		75,374		63,874		26,535		33,041		36,815		32,704		31,059		(10,475)		25,262		18,970		17,328		13,154		43,233
折舊費用	7,655		6,817		4,681		5,649		5,002		5,737		5,264		2,822		4,170		3,906		5,183		3,538		2,770		2,666
攤銷費用	2,390		2,321		2,375		1,554		1,423		4,343		5,263		6,344		6,210		6,398		7,376		4,975		3,914		584
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(553,149)		497,048		959,242		(921,941)		(987,073)		(1,207,182)		891,364		(156,078)		1,290,079		744,257		262,858		264,298		335,610		(420,712)
營業活動之淨現金流入（流出）	(124,568)		497,879		880,747		(787,451)		(911,522)		(1,118,331)		888,867		(205,132)		1,250,889		759,151		276,121		249,606		355,042		(313,310)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	236,702	1.63%	23,217	0.32%	(108,265)	-2.98%	128,600	1.58%	55,156	0.8%	79,280	1.07%	3,039	0.06%	(57,695)	-0.94%	9,758	0.14%	5,325	0.09%	2,394	0.04%	(26,426)	-1.01%	11,453	0.45%	111,224	1.41%
收益費損項目合計	276,365	-221.86%	75,374	15.14%	63,874	7.25%	26,535	-3.37%	33,041	-3.62%	36,815	-3.29%	32,704	3.68%	31,059	-15.14%	(10,475)	-0.84%	25,262	3.33%	18,970	6.87%	17,328	6.94%	13,154	3.7%	43,233	-13.8%
折舊費用	7,655	-6.15%	6,817	1.37%	4,681	0.53%	5,649	-0.72%	5,002	-0.55%	5,737	-0.51%	5,264	0.59%	2,822	-1.38%	4,170	0.33%	3,906	0.51%	5,183	1.88%	3,538	1.42%	2,770	0.78%	2,666	-0.85%
攤銷費用	2,390	-1.92%	2,321	0.47%	2,375	0.27%	1,554	-0.2%	1,423	-0.16%	4,343	-0.39%	5,263	0.59%	6,344	-3.09%	6,210	0.5%	6,398	0.84%	7,376	2.67%	4,975	1.99%	3,914	1.1%	584	-0.19%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(553,149)	444.05%	497,048	99.83%	959,242	108.91%	(921,941)	117.08%	(987,073)	108.29%	(1,207,182)	107.94%	891,364	100.28%	(156,078)	76.09%	1,290,079	103.13%	744,257	98.04%	262,858	95.2%	264,298	105.89%	335,610	94.53%	(420,712)	134.28%
營業活動之淨現金流入（流出）	(124,568)	100%	497,879	100%	880,747	100%	(787,451)	100%	(911,522)	100%	(1,118,331)	100%	888,867	100%	(205,132)	100%	1,250,889	100%	759,151	100%	276,121	100%	249,606	100%	355,042	100%	(313,310)	100%

投資活動之淨現金流

擎亞(8096) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4,039萬元、較上一季成長82.1%；而今年初至今累積為NT$-4,039萬元、較去年同期成長50.11%。

單季

擎亞(8096) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4,039萬元，較上一季成長82.1%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4,039萬元，較去年同期成長50.11%，為過去11年同期中的第10高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(40,394)		(80,973)		31,338		2,209		(22,412)		(1,883)		11,679		26,276		112,533		3,595		(94,676)		(6,458)		(8,737)		(99,725)
取得不動產、廠房及設備	(441)		(201)		(336)		(39,648)		(12,334)		(1,288)		(3,829)		(1,459)		(4,349)		(777)		(2,748)		(1,492)		(8,533)		(862)
處分不動產、廠房及設備			0		71		0		380				0		1,361
取得無形資產	0		0		(2,108)		(66)		(3,258)		(1,750)		0		0		(93)		(2,340)		(6,804)		(2,077)		0		(372)
處分無形資產											0		2,876
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0		(610)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																							0		0		6,887
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(40,129)		(81,033)				0		(10,815)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0		31,253		82,778		0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(40,394)	100%	(80,973)	100%	31,338	100%	2,209	100%	(22,412)	100%	(1,883)	100%	11,679	100%	26,276	100%	112,533	100%	3,595	100%	(94,676)	100%	(6,458)	100%	(8,737)	100%	(99,725)	100%
取得不動產、廠房及設備	(441)	1.09%	(201)	0.25%	(336)	-1.07%	(39,648)	-1794.84%	(12,334)	55.03%	(1,288)	68.4%	(3,829)	-32.79%	(1,459)	-5.55%	(4,349)	-3.86%	(777)	-21.61%	(2,748)	2.9%	(1,492)	23.1%	(8,533)	97.67%	(862)	0.86%
處分不動產、廠房及設備			0	0%	71	0.23%	0	0%	380	-1.7%			0	0%	1,361	5.18%
取得無形資產	0		0	0%	(2,108)	-6.73%	(66)	-2.99%	(3,258)	14.54%	(1,750)	92.94%	0		0	0%	(93)	-0.08%	(2,340)	-65.09%	(6,804)	7.19%	(2,077)	32.16%	0	0%	(372)	0.37%
處分無形資產											0	0%	2,876	24.63%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(610)	-27.61%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產																							0	0%	0	0%	6,887	-6.91%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(40,129)	99.34%	(81,033)	100.07%			0	0%	(10,815)	48.26%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	31,253	99.73%	82,778	3747.31%	0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

擎亞(8096) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$9,226萬元、較上一季衰退-94.33%；而今年初至今累積為NT$9,226萬元、較去年同期成長141.67%。

單季

擎亞(8096) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$9,226萬元，較上一季衰退-94.33%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$9,226萬元，較去年同期成長141.67%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	92,262		(221,400)		(116,387)		1,063,732		661,410		802,327		(917,198)		(26,334)		(1,345,160)		(826,843)		(312,134)		(391,916)		(438,969)		523,996
短期借款增加	97,360				0		987,958		665,307		804,058				(35,299)		(1,345,160)
短期借款減少	0		(216,878)		(103,928)						0		(912,475)						(826,843)		(312,134)		(391,916)		(243,289)		985,865
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款															0		0		0				0		(145,680)		(561,869)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	92,262	100%	(221,400)	100%	(116,387)	100%	1,063,732	100%	661,410	100%	802,327	100%	(917,198)	100%	(26,334)	100%	(1,345,160)	100%	(826,843)	100%	(312,134)	100%	(391,916)	100%	(438,969)	100%	523,996	100%
短期借款增加	97,360	105.53%			0	0%	987,958	92.88%	665,307	100.59%	804,058	100.22%			(35,299)	134.04%	(1,345,160)	100%
短期借款減少	0	0%	(216,878)	97.96%	(103,928)	89.3%					0	0%	(912,475)	99.49%					(826,843)	100%	(312,134)	100%	(391,916)	100%	(243,289)	55.42%	985,865	188.14%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款															0	0%	0	0%	0	0%			0	0%	(145,680)	33.19%	(561,869)	-107.23%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	0		0		0	0%	0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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