擎亞－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	53,201		609		(167,142)		41,636		(22,813)		23,079		(104,471)		(35,334)		113,469		96,117		51,993		(96,511)		(19,326)
本期稅前淨利（淨損）	53,201		609		(167,142)		41,636		(22,813)		23,079		(104,471)		(35,334)		113,469		96,117		51,993		(96,511)		(19,326)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	7,337		9,351		4,367		5,776		5,307		8,155		2,215		3,598		3,474		4,215		5,092		3,199		3,003
攤銷費用	2,329		2,480		2,152		1,546		1,788		4,249		4,892		6,412		6,290		6,439		7,032		4,730		4,802
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	511		(10,543)		80,598		(2,604)		1,536		7,656		12,168		3,776		19,993		8,667		1,082		1,867		575
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	3,579		974		(2,541)		1,142		(16,330)		(5,886)		8,843		(8,100)		(9,221)		0		(93)		1,637		867
利息費用	75,315		63,995		51,040		16,385		13,559		9,064		38,400		32,030		28,639		11,619		5,893		6,834		16,903
利息收入	(4,791)		(8,916)		(3,032)		(235)		(997)		(1,253)		(768)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	6		0		16		0		(60)		0		(33)
處分投資損失（利益）	0								0		0		0		0								0		0
其他項目	0		(19)		0		0		(589)		0		0		0		0				0		0		0
收益費損項目合計	84,286		57,322		132,600		22,010		51,717		(40,973)		65,016		50,403		60,449		31,763		19,205		83,388		26,906
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(117,166)						0		111		(3,289)		(169)		(195)		(98)		(14,262)		2,003		(33)		3,037
應收帳款（增加）減少	654,705		(488,100)		581,861		(208,462)		650,953		753,327		627,600		598,377		(71,940)		(387,689)		(4,616)		(99,762)		1,505,498
應收帳款－關係人（增加）減少	352,453		143,075		88,693		(67,982)		88,607		161,869		(4,246)		45,326		(14,643)		20,330		4,069		(15,181)		(43,688)
其他應收款（增加）減少	(11,967)		(58,049)		34,160		(8,057)		16,018		7,385		(7,530)		85,962		10,608		(27,103)		(3,994)		534		75,670
其他應收款－關係人（增加）減少	(48,648)		(600)		632		5,591		3,617		1,143		(9,488)		(201)		7,123		514		3,616		(3,132)		102,702
存貨（增加）減少	(2,293,579)		(1,392,203)		740,601		267,643		10,265		(329,001)		(165,413)		148,095		(328,149)		212,362		(327,595)		538,052		534,946
預付款項（增加）減少	(393,051)		(43,964)		20,564		(32,125)		(105,875)		(156,824)		107,186		97,814						21,227		38,097		(9,941)
其他流動資產（增加）減少	(426)		631		81,493		(460,421)		4,717		(1,432)		(44)
其他營業資產（增加）減少	1,410		90		(4,249)		(302)		(764)		0				0		0				0		0		0
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,856,269)		(1,865,652)		1,543,755		(504,115)		667,649		433,178		547,896		974,885		(322,244)		(119,904)		(308,155)		459,903		2,165,795
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	335,069		(117,900)		(90,202)		472,240		12,591		4,229		21,588
應付帳款增加（減少）	227,224		114,137		16,817		7,809		6,398		796		11,907		24,662		(9,219)		(9,408)		(36,004)		129		(24,282)
應付帳款－關係人增加（減少）	113,779		59,480		12,616		(105,474)		(130,023)		(81,043)		(32,830)		(228,332)		(16,847)		(599,961)		(75,848)		84,039		(223,773)
其他應付款增加（減少）	(288,377)		466,461		(312,289)		39,500		(73,844)		(40,281)		76,568		45,014		50,505		90,657		3,197		(45,628)		39,591
其他應付款－關係人增加（減少）	(149)		(2,314)		(71)		1,075		285		204		3,337
其他流動負債增加（減少）	844		(449)		1,308		49,773		(2,952)		(6,161)		(68)
其他營業負債增加（減少）	(21)		168		1,735		86		104		(45)		152		152		(1,741)		616		1,473		(730)		0
與營業活動相關之負債之淨變動合計	388,369		519,583		(370,086)		465,009		(187,441)		(122,301)		80,651		(447,222)		(231,876)		(500,374)		(125,865)		36,081		(208,963)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,467,900)		(1,346,069)		1,173,669		(39,106)		480,208		310,877		628,547		527,663		(554,120)		(620,278)		(434,020)		495,984		1,956,832
調整項目合計	(1,383,614)		(1,288,747)		1,306,269		(17,096)		531,925		269,904		693,563		578,066		(493,671)		(588,515)		(414,815)		579,372		1,983,738
營運產生之現金流入（流出）	(1,330,413)		(1,288,138)		1,139,127		24,540		509,112		292,983		589,092		542,732		(380,202)		(492,398)		(362,822)		482,861		1,964,412
收取之利息	6,458		7,577		3,208		259		763		1,673		1,234		628		796		(98)		254		107		206
支付之利息	(74,294)		(59,628)		(51,340)		(16,643)		(15,591)		(27,911)		(38,869)		(34,890)		(28,283)		(10,841)		(5,396)		(1,185)		(22,303)
退還（支付）之所得稅	(18,295)		(1,222)		(60)		(2,768)		(1,943)		(326)		(19,112)		8,469		(37,929)		(461)		(60)		(399)		(9)
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,416,544)		(1,341,411)		1,090,935		5,388		492,341		266,419		532,345		516,939		(445,618)		(503,840)		(368,024)		481,384		1,942,306
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	30,173		(13,501)																				0		0
處分子公司	2,951								0		0		0
取得不動產、廠房及設備	(684)		(41)		(3,600)		(118)		(912)		(938)		(2)		(1,666)		(632)		(254)		(1,683)		(5,235)		(3,982)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		0		67		5,837		63
存出保證金減少	82		124		0		30		0		236		92				(459)				7,530		11,682		212
取得無形資產	(381)		(416)		(1,637)		(66)		(1,871)		(4,579)		0		(674)		(788)		(878)		(18,234)		(2,751)		(45,604)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	305								0		0		(2,630)		(23,978)		5,464
投資活動之淨現金流入（流出）	(225,647)		(14,723)		102,453		126		(64,112)		2,001		29,116		(13,545)		(56,574)		335,284		(34,503)		(67,805)		(62,926)
籌資活動之現金流量
應付短期票券減少	0		0		(35,000)												0				(50,000)		50,000		(50,000)
租賃本金償還	(4,735)		(6,892)		(2,638)		(4,066)		(4,755)		(6,458)
發放現金股利	0		0		0		(28,483)		(27,925)		0		(27,925)		0		0		0		0		(174,232)		0
非控制權益變動	0														0
其他籌資活動	0				(10)		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,627,451		1,321,899		(972,849)		51,686		(118,716)		144,133		(851,756)		(556,539)		38,250		476,554		386,936		(177,061)		(1,851,088)
匯率變動對現金及約當現金之影響	84,584		(84,783)		(35,108)		(9,224)		(13,848)		(41,775)		14,622		(9,151)		5,350		(6,275)		11,311		3,861		(1,779)
本期現金及約當現金增加（減少）數	69,844		(119,018)		185,431		47,976		295,665		370,778		(275,673)		(62,296)		(458,592)		301,723		(4,280)		240,379		26,513
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		746,878		504,396		800,855		492,268		369,071		334,119		121,525
期末現金及約當現金餘額	69,844		(119,018)		185,431		47,976		295,665		370,778		279,782		746,878		504,396		800,855		492,268		369,071		334,119
資產負債表帳列之現金及約當現金	664,714	7.11%	661,703	8.24%	718,472	11.12%	519,580	6.27%	692,100	10.95%	774,690	12.72%	279,782	4.84%	746,878	11.59%	504,396	6.29%	800,855	11.42%	492,268	10.95%	369,071	9.89%	334,119	8.56%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	496,087	1.76%	(452,087)	-2.01%	5,430	0.02%	215,070	0.74%	128,716	0.48%	100,962	0.44%	(138,645)	-0.53%	134,088	0.44%	3,602	0.01%	263,707	0.64%	18,727	0.13%	(175,997)	-1.6%	270,819	0.96%
本期稅前淨利（淨損）	496,087	-121.34%	(452,087)	35.82%	5,430	0.36%	215,070	-22.14%	128,716	-132.77%	100,962	40.3%	(138,645)	-297.2%	134,088	6.86%	3,602	-0.13%	263,707	-31.5%	18,727	21.39%	(175,997)	-1748.78%	270,819	8.23%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	28,291	-6.92%	24,700	-1.96%	20,585	1.35%	21,225	-2.19%	21,863	-22.55%	28,459	11.36%	9,894	21.21%	14,788	0.76%	14,482	-0.54%	18,697	-2.23%	16,437	18.78%	12,732	126.51%	11,351	0.34%
攤銷費用	9,201	-2.25%	9,802	-0.78%	7,363	0.48%	6,065	-0.62%	14,605	-15.07%	18,343	7.32%	23,893	51.22%	25,197	1.29%	25,348	-0.95%	24,982	-2.98%	22,142	25.29%	18,066	179.51%	9,528	0.29%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(489,126)	119.63%	419,718	-33.25%	85,834	5.63%	3,771	-0.39%	(1,697)	1.75%	(12,857)	-5.13%	43,091	92.37%	(16,549)	-0.85%	47,202	-1.76%	9,559	-1.14%	3,636	4.15%	2,444	24.28%	13,605	0.41%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	3,094	-0.76%	(7,076)	0.56%	(5,234)	-0.34%	3,942	-0.41%	(17,951)	18.52%	854	0.34%	15,522	33.27%	512	0.03%	(5,549)	0.21%	(3,787)	0.45%	3,433	3.92%	(84)	-0.83%	280	0.01%
利息費用	330,893	-80.93%	199,953	-15.84%	164,479	10.78%	69,070	-7.11%	75,313	-77.69%	114,573	45.73%	134,044	287.34%	124,634	6.38%	73,010	-2.73%	35,971	-4.3%	21,555	24.62%	21,096	209.62%	140,887	4.28%
利息收入	(28,240)	6.91%	(35,310)	2.8%	(5,517)	-0.36%	(1,397)	0.14%	(2,580)	2.66%	(4,648)	-1.86%	(2,776)	-5.95%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	6	0%	2	0%	47	0%	410	-0.04%	(190)	0.2%	(4,499)	-1.8%	(674)	-1.44%
處分投資損失（利益）	(32,960)	8.06%							0	0%	48	0.02%	(2,662)	-5.71%	(2,472)	-0.13%							0	0%	936	0.03%
其他項目	(5)	0%	(24)	0%	(7)	0%	(1,032)	0.11%	(622)	0.64%	(9)	0%	(1,544)	-3.31%	(30,287)	-1.55%	0	0%	0	0%	0	0%	5,627	55.91%	7,333	0.22%
收益費損項目合計	(178,846)	43.74%	611,765	-48.47%	267,550	17.54%	102,054	-10.51%	136,654	-140.96%	77,527	30.94%	217,629	466.51%	125,971	6.45%	164,803	-6.16%	102,989	-12.3%	71,720	81.93%	126,067	1252.65%	190,734	5.8%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(197,945)	48.41%	(26,532)	2.1%			0	0%	4,910	-5.06%	(4,659)	-1.86%	11	0.02%	(164)	-0.01%	20,722	-0.77%	5,533	-0.66%	(26,320)	-30.07%	(33)	-0.33%	0	0%
應收帳款（增加）減少	1,044,950	-255.58%	(1,458,008)	115.52%	1,644,809	107.84%	(956,920)	98.52%	(74,648)	77%	(521,143)	-208.01%	356,726	764.69%	938,498	48.05%	(690,415)	25.81%	(1,963,685)	234.56%	603,638	689.56%	145,914	1449.86%	1,429,882	43.45%
應收帳款－關係人（增加）減少	482,930	-118.12%	110,681	-8.77%	(427,046)	-28%	(164,984)	16.99%	24,265	-25.03%	227,172	90.67%	(169,319)	-362.96%	(28,703)	-1.47%	50,810	-1.9%	(145,006)	17.32%	46,266	52.85%	2,659	26.42%	(23,337)	-0.71%
其他應收款（增加）減少	(127,576)	31.2%	(62,826)	4.98%	(43,982)	-2.88%	(18,385)	1.89%	19,826	-20.45%	22,329	8.91%	(264)	-0.57%	16,851	0.86%	(6,761)	0.25%	(34,032)	4.07%	(766)	-0.88%	14,915	148.2%	117,063	3.56%
其他應收款－關係人（增加）減少	(48,808)	11.94%	(496)	0.04%	192	0.01%	7,415	-0.76%	4,080	-4.21%	8,543	3.41%	(9,207)	-19.74%	890	0.05%	(23)	0%	2,170	-0.26%	324	0.37%	32,316	321.1%	5,188	0.16%
存貨（增加）減少	(1,323,961)	323.82%	(568,955)	45.08%	527,386	34.58%	(823,922)	84.83%	(197,905)	204.15%	851,530	339.88%	(339,359)	-727.46%	657,535	33.66%	(269,082)	10.06%	(31,874)	3.81%	(1,069,341)	-1221.55%	1,259	12.51%	1,515,207	46.05%
預付款項（增加）減少	(352,270)	86.16%	(160,186)	12.69%	51,491	3.38%	253,825	-26.13%	(99,810)	102.96%	(225,927)	-90.18%	294,398	631.08%	11,365	0.58%					(25,032)	-28.59%	8,780	87.24%	(23,826)	-0.72%
其他流動資產（增加）減少	(1,816)	0.44%	149,055	-11.81%	311,514	20.42%	(458,987)	47.26%	(716)	0.74%	(3,405)	-1.36%	333	0.71%
其他營業資產（增加）減少	1,094	-0.27%	3,466	-0.27%	(5,559)	-0.36%	(2,124)	0.22%	(898)	0.93%	16	0.01%			0	0%	0	0%	0	0%	4,740	5.41%	0	0%	0	0%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(523,402)	128.02%	(2,013,801)	159.56%	2,058,805	134.99%	(2,164,082)	222.81%	(320,896)	331.02%	354,456	141.48%	133,319	285.79%	1,595,938	81.7%	(1,272,577)	47.58%	(2,139,925)	255.61%	(476,141)	-543.91%	205,785	2044.76%	2,998,762	91.13%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	263,034	-64.33%	(8,466)	0.67%	(435,648)	-28.56%	454,395	-46.78%	(1,324)	1.37%	(58,443)	-23.33%	80,880	173.38%
應付帳款增加（減少）	215,960	-52.82%	91,501	-7.25%	(115,492)	-7.57%	59,116	-6.09%	43,329	-44.7%	5,522	2.2%	5,676	12.17%	17,197	0.88%	(12,962)	0.48%	2,241	-0.27%	(16,499)	-18.85%	22,523	223.8%	(89,370)	-2.72%
應付帳款－關係人增加（減少）	46,487	-11.37%	31,381	-2.49%	14,240	0.93%	(10,204)	1.05%	23,912	-24.67%	(171,448)	-68.43%	71,182	152.59%	97,523	4.99%	(1,251,517)	46.79%	711,438	-84.98%	427,435	488.27%	(51,559)	-512.31%	155,098	4.71%
其他應付款增加（減少）	(381,848)	93.39%	665,271	-52.71%	(57,012)	-3.74%	430,778	-44.35%	(12,105)	12.49%	82,681	33%	(156,149)	-334.72%	180,798	9.26%	13,955	-0.52%	84,751	-10.12%	26,044	29.75%	(88,945)	-883.79%	48,757	1.48%
其他應付款－關係人增加（減少）	(195)	0.05%	(1,405)	0.11%	140	0.01%	995	-0.1%	(129)	0.13%	(3,484)	-1.39%	4,191	8.98%
其他流動負債增加（減少）	79	-0.02%	(2,166)	0.17%	(48,261)	-3.16%	48,977	-5.04%	(700)	0.72%	(7,953)	-3.17%	786	1.68%
其他營業負債增加（減少）	497	-0.12%	(1,956)	0.15%	4,252	0.28%	(282)	0.03%	943	-0.97%	755	0.3%	532	1.14%	509	0.03%	2,532	-0.09%	3,975	-0.47%	(543)	-0.62%	2,458	24.42%	0	0%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	144,014	-35.22%	774,160	-61.34%	(637,781)	-41.82%	983,775	-101.29%	53,926	-55.63%	(152,392)	-60.83%	7,120	15.26%	253,746	12.99%	(1,410,277)	52.73%	977,148	-116.72%	495,297	565.8%	(115,169)	-1144.37%	113,996	3.46%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(379,388)	92.79%	(1,239,641)	98.22%	1,421,024	93.17%	(1,180,307)	121.52%	(266,970)	275.39%	202,064	80.65%	140,439	301.05%	1,849,684	94.7%	(2,682,854)	100.31%	(1,162,777)	138.89%	19,156	21.88%	90,616	900.4%	3,112,758	94.6%
調整項目合計	(558,234)	136.54%	(627,876)	49.75%	1,688,574	110.71%	(1,078,253)	111.02%	(130,316)	134.43%	279,591	111.6%	358,068	767.56%	1,975,655	101.14%	(2,518,051)	94.14%	(1,059,788)	126.59%	90,876	103.81%	216,683	2153.05%	3,303,492	100.39%
營運產生之現金流入（流出）	(62,147)	15.2%	(1,079,963)	85.57%	1,694,004	111.07%	(863,183)	88.87%	(1,600)	1.65%	380,553	151.89%	219,423	470.36%	2,109,743	108.01%	(2,514,449)	94.01%	(796,081)	95.09%	109,603	125.2%	40,686	404.27%	3,574,311	108.62%
收取之利息	21,257	-5.2%	22,715	-1.8%	5,216	0.34%	1,394	-0.14%	2,708	-2.79%	4,613	1.84%	2,710	5.81%	3,562	0.18%	2,887	-0.11%	673	-0.08%	550	0.63%	377	3.75%	522	0.02%
支付之利息	(335,465)	82.05%	(195,202)	15.47%	(157,111)	-10.3%	(68,412)	7.04%	(78,781)	81.27%	(115,506)	-46.1%	(129,073)	-276.68%	(127,976)	-6.55%	(70,298)	2.63%	(34,144)	4.08%	(22,385)	-25.57%	(23,585)	-234.35%	(157,925)	-4.8%
退還（支付）之所得稅	(32,498)	7.95%	(9,671)	0.77%	(16,921)	-1.11%	(41,062)	4.23%	(19,270)	19.88%	(19,121)	-7.63%	(46,868)	-100.47%	(32,027)	-1.64%	(92,802)	3.47%	(7,634)	0.91%	(228)	-0.26%	(7,414)	-73.67%	(126,392)	-3.84%
營業活動之淨現金流入（流出）	(408,853)	100%	(1,262,121)	100%	1,525,188	100%	(971,263)	100%	(96,943)	100%	250,539	100%	46,650	100%	1,953,302	100%	(2,674,662)	100%	(837,186)	100%	87,540	100%	10,064	100%	3,290,516	100%
投資活動之現金流量
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	30,173	-10.09%	2,227	-41.7%																			0	0%	234	-0.16%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(337,696)	112.89%	0	0%	(610)	0.44%	0	0%	(5,000)	9.53%
處分子公司	13,365	-4.47%							0	0%	130	-0.2%	1,991	52.18%
取得不動產、廠房及設備	(4,503)	1.51%	(5,061)	94.78%	(49,332)	35.24%	(27,127)	132.75%	(2,881)	5.49%	(11,232)	17.07%	(1,673)	-43.84%	(10,998)	-7.34%	(3,761)	3.56%	(5,111)	3.99%	(48,802)	22.68%	(17,158)	19.38%	(17,516)	11.96%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	71	-1.33%	0	0%	386	-1.89%	598	-1.14%	5,837	-8.87%	1,848	48.43%
存出保證金減少	82	-0.03%	3,265	-61.14%	0	0%	1,760	-8.61%	0	0%	4,046	-6.15%	1,000	26.21%			(183)	0.17%	(6,289)	4.91%	4,030	-1.87%	13,942	-15.75%	(2,169)	1.48%
取得無形資產	(552)	0.18%	(4,953)	92.75%	(8,054)	5.75%	(3,524)	17.25%	(3,908)	7.45%	(5,057)	7.68%	(54)	-1.42%	(5,954)	-3.98%	(4,062)	3.84%	(10,108)	7.89%	(25,118)	11.67%	(4,279)	4.83%	(137,000)	93.53%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0	0%	(889)	16.65%					0	0%	(1,743)	2.65%	(4,030)	-105.61%	(23,978)	-16.01%	0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(299,131)	100%	(5,340)	100%	(139,994)	100%	(20,434)	100%	(52,446)	100%	(65,813)	100%	3,816	100%	149,750	100%	(105,711)	100%	(128,142)	100%	(215,205)	100%	(88,537)	100%	(146,477)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	535,982	102.65%	1,268,602	104.98%	0	0%	899,478	94.74%	197,070	127.33%	364,738	106.64%			(1,862,154)	102.58%	2,512,678	100.23%	1,230,542	100%	284,690	121.3%	421,426	411.84%	(1,310,615)	44.85%
應付短期票券減少	0	0%	(40,000)	-3.31%	(60,000)	4.06%											0	0%	0	0%	(50,000)	-21.3%	0	0%	50,000	-1.71%
租賃本金償還	(18,595)	-3.56%	(15,713)	-1.3%	(14,151)	0.96%	(15,540)	-1.64%	(17,642)	-11.4%	(19,726)	-5.77%
發放現金股利	0	0%	(4,467)	-0.37%	(36,316)	2.46%	(28,483)	-3%	(27,925)	-18.04%	0	0%	(27,925)	4.9%	0	0%	(9,781)	-0.39%	0		0	0%	(174,232)	-170.27%	(229,231)	7.84%
非控制權益變動	4,751	0.91%									0	0%	(44)	0.01%	0	0%	4,000	0.16%			0	0%	814	0.8%	29,001	-0.99%
其他籌資活動	7	0%			0	0%	237	0.02%
籌資活動之淨現金流入（流出）	522,145	100%	1,208,422	100%	(1,476,790)	100%	949,427	100%	154,766	100%	342,022	100%	(569,706)	100%	(1,815,236)	100%	2,506,897	100%	1,230,542	100%	234,690	100%	102,328	100%	(2,922,278)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	188,850		2,270		290,488		(130,250)		(87,967)		(31,840)		52,144		(45,334)		(22,983)		43,373		16,172		11,097		(9,167)
本期現金及約當現金增加（減少）數	3,011		(56,769)		198,892		(172,520)		(82,590)		494,908		(467,096)		242,482		(296,459)		308,587		123,197		34,952		212,594
期初現金及約當現金餘額	661,703		718,472		519,580		692,100		774,690		279,782
期末現金及約當現金餘額	664,714		661,703		718,472		519,580		692,100		774,690
資產負債表帳列之現金及約當現金	664,714		661,703		718,472		519,580		692,100		774,690		279,782		746,878		504,396		800,855		492,268		369,071		334,119

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

擎亞(8096) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$-14.17億元、較上一季衰退-718.47%；而今年初至今累積為NT$-4.09億元、較去年同期成長67.61%。

單季

擎亞(8096) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-14.17億元，較上一季衰退-718.47%，為過去11年同期中的第12高。同時擎亞過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-542.24%、-48.89%與-14.43%。其中稅前淨利為NT$5,320萬元，收益費損相關之調整項目為NT$8,429萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,613萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$-4.09億元，較去年同期成長67.61%，為過去11年同期中的第8高。同時擎亞過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為25.05%、-29.43%與-20.9%。其中稅前淨利為NT$4.96億元，收益費損相關之調整項目為NT$-1.79億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3.47億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	53,201		609		(167,142)		41,636		(22,813)		23,079		(104,471)		(35,334)		113,469		96,117		51,993		(96,511)		(19,326)
收益費損項目合計	84,286		57,322		132,600		22,010		51,717		(40,973)		65,016		50,403		60,449		31,763		19,205		83,388		26,906
折舊費用	7,337		9,351		4,367		5,776		5,307		8,155		2,215		3,598		3,474		4,215		5,092		3,199		3,003
攤銷費用	2,329		2,480		2,152		1,546		1,788		4,249		4,892		6,412		6,290		6,439		7,032		4,730		4,802
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,467,900)		(1,346,069)		1,173,669		(39,106)		480,208		310,877		628,547		527,663		(554,120)		(620,278)		(434,020)		495,984		1,956,832
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,416,544)		(1,341,411)		1,090,935		5,388		492,341		266,419		532,345		516,939		(445,618)		(503,840)		(368,024)		481,384		1,942,306

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	496,087	1.76%	(452,087)	-2.01%	5,430	0.02%	215,070	0.74%	128,716	0.48%	100,962	0.44%	(138,645)	-0.53%	134,088	0.44%	3,602	0.01%	263,707	0.64%	18,727	0.13%	(175,997)	-1.6%	270,819	0.96%
收益費損項目合計	(178,846)	43.74%	611,765	-48.47%	267,550	17.54%	102,054	-10.51%	136,654	-140.96%	77,527	30.94%	217,629	466.51%	125,971	6.45%	164,803	-6.16%	102,989	-12.3%	71,720	81.93%	126,067	1252.65%	190,734	5.8%
折舊費用	28,291	-6.92%	24,700	-1.96%	20,585	1.35%	21,225	-2.19%	21,863	-22.55%	28,459	11.36%	9,894	21.21%	14,788	0.76%	14,482	-0.54%	18,697	-2.23%	16,437	18.78%	12,732	126.51%	11,351	0.34%
攤銷費用	9,201	-2.25%	9,802	-0.78%	7,363	0.48%	6,065	-0.62%	14,605	-15.07%	18,343	7.32%	23,893	51.22%	25,197	1.29%	25,348	-0.95%	24,982	-2.98%	22,142	25.29%	18,066	179.51%	9,528	0.29%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(379,388)	92.79%	(1,239,641)	98.22%	1,421,024	93.17%	(1,180,307)	121.52%	(266,970)	275.39%	202,064	80.65%	140,439	301.05%	1,849,684	94.7%	(2,682,854)	100.31%	(1,162,777)	138.89%	19,156	21.88%	90,616	900.4%	3,112,758	94.6%
營業活動之淨現金流入（流出）	(408,853)	100%	(1,262,121)	100%	1,525,188	100%	(971,263)	100%	(96,943)	100%	250,539	100%	46,650	100%	1,953,302	100%	(2,674,662)	100%	(837,186)	100%	87,540	100%	10,064	100%	3,290,516	100%

投資活動之淨現金流

擎亞(8096) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.26億元、較上一季衰退-1471.96%；而今年初至今累積為NT$-2.99億元、較去年同期衰退-5501.7%。

單季

擎亞(8096) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.26億元，較上一季衰退-1471.96%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-2.99億元，較去年同期衰退-5501.7%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(225,647)		(14,723)		102,453		126		(64,112)		2,001		29,116		(13,545)		(56,574)		335,284		(34,503)		(67,805)		(62,926)
取得不動產、廠房及設備	(684)		(41)		(3,600)		(118)		(912)		(938)		(2)		(1,666)		(632)		(254)		(1,683)		(5,235)		(3,982)
處分不動產、廠房及設備	0		0		0		0		67		5,837		63
取得無形資產	(381)		(416)		(1,637)		(66)		(1,871)		(4,579)		0		(674)		(788)		(878)		(18,234)		(2,751)		(45,604)
處分無形資產									0		0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		0		0		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		0																		0		0
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產			0		74,665		(30,355)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	30,173		(13,501)																				0		0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(299,131)	100%	(5,340)	100%	(139,994)	100%	(20,434)	100%	(52,446)	100%	(65,813)	100%	3,816	100%	149,750	100%	(105,711)	100%	(128,142)	100%	(215,205)	100%	(88,537)	100%	(146,477)	100%
取得不動產、廠房及設備	(4,503)	1.51%	(5,061)	94.78%	(49,332)	35.24%	(27,127)	132.75%	(2,881)	5.49%	(11,232)	17.07%	(1,673)	-43.84%	(10,998)	-7.34%	(3,761)	3.56%	(5,111)	3.99%	(48,802)	22.68%	(17,158)	19.38%	(17,516)	11.96%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	71	-1.33%	0	0%	386	-1.89%	598	-1.14%	5,837	-8.87%	1,848	48.43%
取得無形資產	(552)	0.18%	(4,953)	92.75%	(8,054)	5.75%	(3,524)	17.25%	(3,908)	7.45%	(5,057)	7.68%	(54)	-1.42%	(5,954)	-3.98%	(4,062)	3.84%	(10,108)	7.89%	(25,118)	11.67%	(4,279)	4.83%	(137,000)	93.53%
處分無形資產									0	0%	3,839	-5.83%	7,506	196.7%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(337,696)	112.89%	0	0%	(610)	0.44%	0	0%	(5,000)	9.53%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	5,456	-3.9%																	0	0%	6,887	-4.7%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	(70,501)	50.36%	(38,888)	190.31%	(61,954)	118.13%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	30,173	-10.09%	2,227	-41.7%																			0	0%	234	-0.16%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

擎亞(8096) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$16.27億元、較上一季成長1229.16%；而今年初至今累積為NT$5.22億元、較去年同期衰退-56.79%。

單季

擎亞(8096) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$16.27億元，較上一季成長1229.16%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$5.22億元，較去年同期衰退-56.79%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,627,451		1,321,899		(972,849)		51,686		(118,716)		144,133		(851,756)		(556,539)		38,250		476,554		386,936		(177,061)		(1,851,088)
短期借款增加					0		40,334		(82,970)		150,830				(556,924)		34,250		476,554				(53,643)		(1,084,762)
短期借款減少			60,189		(935,105)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款															0		0				0		0		(745,327)
發放現金股利	0		0		0		(28,483)		(27,925)		0		(27,925)		0		0		0		0		(174,232)		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	522,145	100%	1,208,422	100%	(1,476,790)	100%	949,427	100%	154,766	100%	342,022	100%	(569,706)	100%	(1,815,236)	100%	2,506,897	100%	1,230,542	100%	234,690	100%	102,328	100%	(2,922,278)	100%
短期借款增加	535,982	102.65%	1,268,602	104.98%	0	0%	899,478	94.74%	197,070	127.33%	364,738	106.64%			(1,862,154)	102.58%	2,512,678	100.23%	1,230,542	100%	284,690	121.3%	421,426	411.84%	(1,310,615)	44.85%
短期借款減少			0	0%	(1,366,323)	92.52%							(544,323)	95.54%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款															0	0%	0	0%			0	0%	(145,680)	-142.37%	(1,461,433)	50.01%
發放現金股利	0	0%	(4,467)	-0.37%	(36,316)	2.46%	(28,483)	-3%	(27,925)	-18.04%	0	0%	(27,925)	4.9%	0	0%	(9,781)	-0.39%	0		0	0%	(174,232)	-170.27%	(229,231)	7.84%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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