光菱－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	58,488	6.78%	45,994	5.67%	30,911	4.7%	88,529	7.63%	57,176	5.76%	19,030	2.35%	34,890	4.19%	55,297	5.64%	48,797	4.57%	34,438	2.74%	75,059	6.47%	45,190	4.11%	68,299	5.56%	48,453	3.59%
本期稅前淨利（淨損）	58,488		45,994		30,911		88,529		57,176		19,030		34,890		55,297		48,797		34,438		75,059		45,190		68,299		48,453
調整項目
收益費損項目
折舊費用	4,374		5,733		5,836		6,173		5,993		5,805		5,960		1,809		1,975		2,126		2,354		2,578		2,583		2,508
攤銷費用	451		452		104		163		174		232		236		182		87		120		103		108		202		269
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	850		211		(1,063)		738		(690)		4,123		64		1,051		552		597		701		1,788		(1,343)		762
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	7,364								0		0		0		0		(32)
利息費用	2,703		1,929		4,970		4,697		1,996		1,692		840		917		738		592		158		106		0		0
利息收入	(1,501)		(1,613)		(1,079)		(274)		(223)		(282)		(1,086)		(2,406)
股利收入	(19,160)		(12,276)		(204)		(12,563)		(5,819)		(7,824)		(5,175)		(6,179)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(9,365)		(6,021)		(4,710)		(7,869)		(1,151)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2)				0		0		12		4		237		7
處分其他資產損失（利益）	(2)		0		(44)		0		0		(8)
收益費損項目合計	(24,347)		(28,578)		20,405		11,407		8,090		23,564		2,230		(4,328)		(165)		8,074		7,267		13,307		1,417		10,172
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(93,870)		(123,612)		78,283		(77,812)		21,138		(55,575)		(11,221)		(37,758)		(68,591)		(78,693)		(220,081)		(14,360)		115,476		(120,927)
其他應收款（增加）減少	(6,966)		9		45,868		(104)		302		(878)		565		179,459		4,495		140		78		5,852		(137)		85
存貨（增加）減少	(12,148)		(29,174)		102,013		42,251		(10,475)		35,753		(62,761)		(15,500)		85,282		(70,807)		40,719		(38,035)		31,719		39,776
其他流動資產（增加）減少	(787)		(6,066)		8,062		(112,145)		(7,612)		(5,564)		(3,594)		(10,322)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(113,771)		(158,843)		234,226		(147,810)		3,353		(26,264)		(77,011)		115,879		18,638		(151,146)		(187,795)		(54,820)		136,720		(89,839)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	7,146		128,142		(74,580)		(156,948)		(106,659)		(34,946)		82,474		50,535		(15,895)		203,323		19,557		(11,774)		44,569		25,984
其他應付款增加（減少）	8,564		9,847		(6,131)		14,967		9,060		(3,645)		(9,739)		8,747		3,107		(11,438)		(2,197)		8,157		(1,019)		(2,099)
淨確定福利負債增加(減少)	(123)		(81)		(87)		(33)		(17)		(29)		(570)		(824)		(689)		(702)		(672)		(611)		(690)		(626)
其他營業負債增加（減少）	763		(3,776)		1,500		595		(6,327)		(3,816)		(6,994)		299		3,936		(737)		(2,724)		1,316		(4,231)		(4,620)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	16,350		134,132		(79,298)		(141,419)		(103,943)		(42,436)		65,171		58,757		(19,089)		190,446		13,964		(2,912)		38,629		18,639
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(97,421)		(24,711)		154,928		(289,229)		(100,590)		(68,700)		(11,840)		174,636		(451)		39,300		(173,831)		(57,732)		175,349		(71,200)
調整項目合計	(121,768)		(53,289)		175,333		(277,822)		(92,500)		(45,136)		(9,610)		170,308		(616)		47,374		(166,564)		(44,425)		176,766		(61,028)
營運產生之現金流入（流出）	(63,280)		(7,295)		206,244		(189,293)		(35,324)		(26,106)		25,280		225,605		48,181		81,812		(91,505)		765		245,065		(12,575)
收取之利息	1,568		2,490		1,079		274		223		282		1,086		2,406		700		117		44		174		86		81
退還（支付）之所得稅	(6,939)		(12,499)		(17,721)		(11,307)		(8,138)		(773)		(670)		(1,074)		(14,917)		(13,742)		(18,312)		(9,198)		(14,880)		423
營業活動之淨現金流入（流出）	(68,651)		(17,304)		189,602		(200,326)		(43,239)		(26,597)		25,696		226,937		33,964		68,187		(109,773)		(8,259)		230,271		(12,071)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(1,344)						(19,739)		0		(207,019)		0		(111)
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	283		(29,708)		(49,485)		4		0		(12)		33
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(313)		51,257		4		7		(3)		(377)		(42)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(5,732)
取得不動產、廠房及設備	(109)		(234)		(303)		(451)		(244)		(35)		(289)		(195)		(413)		(1,946)		(424)		(688)		(239)		(293)
處分不動產、廠房及設備	(1)										0		620
存出保證金增加	145		0		(78)		(49)		(69)		(399)						0		(37)		100		(3)		65		(114)
存出保證金減少	0		(28)												1,391		(529)
取得無形資產	0		0		(191)		0		0		0		4		(1,740)		(25)		0		0		0		0		(71)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之股利	25,010		12,276		6,031		12,563		15,892		7,824		5,175		6,179		136		54		55		0
投資活動之淨現金流入（流出）	17,939		33,563		(44,022)		(5,975)		296,320		(201,303)		5,624		(6,169)		(367)		(886)		2,065		(1,764)		(565)		(1,462)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	592,655		209,351		273,760		866,524		890,199		347,991		1,891		123,014		650,124		458,632		160,000		100,000		129,000		340,000
短期借款減少	(599,860)		(209,748)		(491,816)		(620,359)		(902,587)		(1,968)		260		(251,560)		(555,379)		(380,000)		(120,000)		(100,000)		(103,000)		(250,000)
租賃本金償還	(4,399)		(4,486)		(4,541)		(4,472)		(5,391)		(4,376)		(4,253)
發放現金股利	(56,991)		(41,448)		(113,983)		(93,259)		(51,810)		(58,546)		(103,620)		(88,078)		(93,259)		(67,353)		(119,164)		(113,983)		(67,353)		(67,353)
支付之利息	(2,784)		(1,885)		(4,970)		(3,706)		(1,677)		(1,692)		(840)		(917)		(738)		(592)		(158)		(106)		(174)		(469)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(71,388)		(48,216)		(341,551)		144,738		(31,539)		281,409		(106,562)		(217,541)		748		10,698		(79,322)		(114,067)		(41,528)		22,142
匯率變動對現金及約當現金之影響	38,297		12,709		31,222		22,626		(920)		6,113		(17,407)		(12,069)		(6,388)		(18,259)		19,549		9,634		(5,555)		(4,711)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(83,803)		(19,248)		(164,749)		(38,937)		220,622		59,622		(92,649)		(8,842)		27,957		59,740		(167,481)		(114,456)		182,623		3,898
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		692,481		507,871		464,190		530,459		539,494		338,729		326,749
期末現金及約當現金餘額	(83,803)		(19,248)		(164,749)		(38,937)		220,622		59,622		(92,649)		459,603		617,185		514,363		304,904		480,588		476,087		316,690
資產負債表帳列之現金及約當現金	503,562	14.33%	434,018	12.97%	430,455	14.86%	390,479	10.88%	724,228	23.22%	557,349	22.07%	400,969	17.17%	459,603	18.33%	617,185	24.79%	514,363	20.47%	304,904	14.01%	480,588	21.87%	476,087	21.74%	316,690	13.38%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	101,300	3.9%	104,877	4.88%	76,026	3.54%	250,872	7.74%	158,971	5.6%	55,116	2.52%	92,194	3.82%	160,944	5.75%	111,392	3.41%	112,922	3.18%	142,358	4.55%	191,547	5.78%	231,106	6.19%	115,509	3.16%
本期稅前淨利（淨損）	101,300	94.16%	104,877	-884.81%	76,026	10.35%	250,872	-52.37%	158,971	-1799.54%	55,116	37.34%	92,194	155.62%	160,944	152.39%	111,392	142.3%	112,922	245.92%	142,358	-86.54%	191,547	408.58%	231,106	65.17%	115,509	-124.25%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	13,877	12.9%	17,370	-146.55%	17,441	2.37%	18,453	-3.85%	16,788	-190.04%	16,594	11.24%	17,765	29.99%	5,747	5.44%	6,086	7.77%	6,771	14.75%	7,155	-4.35%	7,376	15.73%	7,484	2.11%	7,466	-8.03%
攤銷費用	1,354	1.26%	1,011	-8.53%	417	0.06%	479	-0.1%	556	-6.29%	696	0.47%	710	1.2%	448	0.42%	283	0.36%	356	0.78%	311	-0.19%	357	0.76%	602	0.17%	845	-0.91%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	3,661	3.4%	2,198	-18.54%	(3,492)	-0.48%	2,055	-0.43%	2,137	-24.19%	3,454	2.34%	(189)	-0.32%	667	0.63%	(47)	-0.06%	2,929	6.38%	1,101	-0.67%	1,896	4.04%	(581)	-0.16%	1,107	-1.19%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	8,457	7.86%							0	0%	(146)	-0.1%	0	0%	(394)	-0.37%	(413)	-0.53%
利息費用	7,675	7.13%	5,878	-49.59%	17,401	2.37%	9,043	-1.89%	4,628	-52.39%	3,131	2.12%	2,929	4.94%	3,535	3.35%	2,384	3.05%	1,276	2.78%	287	-0.17%	183	0.39%	0		0
利息收入	(4,658)	-4.33%	(6,752)	56.96%	(4,369)	-0.59%	(786)	0.16%	(755)	8.55%	(2,351)	-1.59%	(5,582)	-9.42%	(5,604)	-5.31%
股利收入	(26,288)	-24.43%	(19,130)	161.39%	(29,759)	-4.05%	(32,577)	6.8%	(30,148)	341.27%	(19,339)	-13.1%	(17,375)	-29.33%	(18,516)	-17.53%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(9,067)	-8.43%	(5,639)	47.57%	(10,314)	-1.4%	(7,399)	1.54%	(745)	8.43%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	144	0.13%			0	0%	2	0%	23	-0.26%	10	0.01%	89	0.15%	20	0.02%
處分其他資產損失（利益）	43	0.04%	(32)	0.27%	(50)	-0.01%	(61)	0.01%	(42)	0.48%	(74)	-0.05%	(4)	-0.01%
非金融資產減損迴轉利益	(68,690)	-63.85%	(16,742)	141.25%
收益費損項目合計	(73,492)	-68.31%	(21,838)	184.24%	75,256	10.24%	37,938	-7.92%	3,570	-40.41%	35,068	23.76%	(9,013)	-15.21%	(27,980)	-26.49%	(5,736)	-7.33%	8,414	18.32%	14,561	-8.85%	11,369	24.25%	(66,316)	-18.7%	46,074	-49.56%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(61,823)	-57.46%	(340,831)	2875.48%	357,897	48.7%	(246,129)	51.38%	(148,250)	1678.18%	43,751	29.64%	49,589	83.71%	21,677	20.52%	107,888	137.83%	(50,082)	-109.07%	(207,937)	126.4%	24,718	52.72%	69,640	19.64%	(211,790)	227.82%
其他應收款（增加）減少	(7,453)	-6.93%	552	-4.66%	126,871	17.26%	(155)	0.03%	(109)	1.23%	0	0%	18	0.03%	12,560	11.89%	955	1.22%	(223)	-0.49%	415	-0.25%	803	1.71%	(529)	-0.15%	1,102	-1.19%
存貨（增加）減少	63,549	59.07%	108,101	-912.01%	143,613	19.54%	(225,633)	47.1%	(95,586)	1082.02%	30,405	20.6%	19,893	33.58%	(92,078)	-87.18%	177,676	226.98%	(113,898)	-248.04%	(11,156)	6.78%	(51,685)	-110.25%	138,321	39%	(17,427)	18.75%
其他流動資產（增加）減少	(5,252)	-4.88%	(781)	6.59%	98,913	13.46%	(235,033)	49.06%	(17,117)	193.76%	(4,149)	-2.81%	2,254	3.8%	(14,307)	-13.55%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(10,979)	-10.2%	(232,959)	1965.4%	727,294	98.97%	(706,950)	147.58%	(261,062)	2955.2%	70,153	47.52%	71,754	121.12%	(72,148)	-68.31%	291,032	371.8%	(173,840)	-378.58%	(229,077)	139.25%	(31,482)	-67.15%	194,681	54.9%	(241,829)	260.13%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	112,837	104.88%	148,431	-1252.27%	(32,876)	-4.47%	(41,255)	8.61%	78,739	-891.32%	27,050	18.32%	(31,552)	-53.26%	49,521	46.89%	(256,229)	-327.34%	167,916	365.68%	4,634	-2.82%	(76,017)	-162.15%	28,985	8.17%	39,700	-42.71%
其他應付款增加（減少）	(19,440)	-18.07%	13,088	-110.42%	(50,919)	-6.93%	14,095	-2.94%	17,020	-192.66%	(23,514)	-15.93%	(42,437)	-71.63%	7,203	6.82%	(11,076)	-14.15%	(34,812)	-75.81%	(30,665)	18.64%	(15,797)	-33.7%	9,906	2.79%	(24,537)	26.39%
淨確定福利負債增加(減少)	(369)	-0.34%	(243)	2.05%	(261)	-0.04%	(100)	0.02%	(53)	0.6%	(86)	-0.06%	(2,267)	-3.83%	(2,459)	-2.33%	(6,537)	-8.35%	(2,106)	-4.59%	(2,037)	1.24%	(1,832)	-3.91%	(2,076)	-0.59%	(1,899)	2.04%
其他營業負債增加（減少）	1,756	1.63%	(2,462)	20.77%	(4,213)	-0.57%	6,407	-1.34%	13,336	-150.96%	(8,008)	-5.42%	288	0.49%	1,779	1.68%	9,094	11.62%	(4,857)	-10.58%	(4,562)	2.77%	1,979	4.22%	(1,496)	-0.42%	466	-0.5%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	94,784	88.1%	158,814	-1339.86%	(88,269)	-12.01%	(20,853)	4.35%	109,042	-1234.34%	(4,558)	-3.09%	(75,968)	-128.23%	54,697	51.79%	(285,499)	-364.73%	126,141	274.7%	(32,630)	19.83%	(93,046)	-198.47%	35,319	9.96%	13,730	-14.77%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	83,805	77.89%	(74,145)	625.54%	639,025	86.96%	(727,803)	151.93%	(152,020)	1720.85%	65,595	44.44%	(4,214)	-7.11%	(17,451)	-16.52%	5,533	7.07%	(47,699)	-103.88%	(261,707)	159.08%	(124,528)	-265.63%	230,000	64.86%	(228,099)	245.37%
調整項目合計	10,313	9.59%	(95,983)	809.78%	714,281	97.2%	(689,865)	144.01%	(148,450)	1680.44%	100,663	68.19%	(13,227)	-22.33%	(45,431)	-43.02%	(203)	-0.26%	(39,285)	-85.55%	(247,146)	150.23%	(113,159)	-241.37%	163,684	46.16%	(182,025)	195.8%
營運產生之現金流入（流出）	111,613	103.74%	8,894	-75.04%	790,307	107.54%	(438,993)	91.64%	10,521	-119.1%	155,779	105.53%	78,967	133.3%	115,513	109.37%	111,189	142.05%	73,637	160.36%	(104,788)	63.7%	78,388	167.21%	394,790	111.32%	(66,516)	71.55%
收取之利息	4,717	4.38%	6,977	-58.86%	4,369	0.59%	786	-0.16%	755	-8.55%	2,351	1.59%	5,582	9.42%	5,604	5.31%	1,157	1.48%	365	0.79%	295	-0.18%	549	1.17%	281	0.08%	297	-0.32%
退還（支付）之所得稅	(8,742)	-8.13%	(27,724)	233.9%	(59,795)	-8.14%	(40,830)	8.52%	(20,110)	227.64%	(10,517)	-7.12%	(25,307)	-42.72%	(15,501)	-14.68%	(34,069)	-43.52%	(28,083)	-61.16%	(60,015)	36.48%	(32,056)	-68.38%	(40,437)	-11.4%	(26,744)	28.77%
營業活動之淨現金流入（流出）	107,588	100%	(11,853)	100%	734,881	100%	(479,037)	100%	(8,834)	100%	147,613	100%	59,242	100%	105,616	100%	78,277	100%	45,919	100%	(164,508)	100%	46,881	100%	354,634	100%	(92,963)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(16,208)	-192.61%			0	0%	(19,739)	154.88%	(3,043)	-1.96%	(302,004)	145.63%	0	0%	(99,392)	112.39%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(34,298)	-407.58%	(30,113)	-43.49%	(49,864)	318.21%	(342)	2.68%	(345)	-0.22%	(351)	0.17%	(51,473)	418.11%	(76,399)	86.39%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	35,122	417.37%	51,662	74.6%	386	-2.46%	363	-2.85%	749	0.48%	77,651	-37.44%	22,295	-181.1%	64,005	-72.38%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(5,578)	-66.29%
取得不動產、廠房及設備	(2,698)	-32.06%	(1,000)	-1.44%	(904)	5.77%	(983)	7.71%	(6,691)	-4.31%	(408)	0.2%	(731)	5.94%	(2,909)	3.29%	(2,665)	-18.35%	(2,744)	-37.73%	(2,266)	-15.92%	(6,105)	-192.34%	(3,402)	85.8%	(7,843)	85.33%
處分不動產、廠房及設備	42	0.5%									0	0%	852	-6.92%	0	0%
存出保證金增加	(105)	-1.25%	0	0%	(388)	2.48%	(26,482)	207.78%	(378)	-0.24%	(287)	0.14%					0	0%	(739)	-10.16%	2,997	21.06%	(217)	-6.84%	28	-0.71%	(24)	0.26%
存出保證金減少	0	0%	26,206	37.84%									(104)	0.84%	9,346	-10.57%	100	0.69%
取得無形資產	0	0%	(4,436)	-6.41%	(908)	5.79%	(148)	1.16%	(81)	-0.05%	0	0%	(599)	4.87%	(1,868)	2.11%	(25)	-0.17%	(233)	-3.2%	0	0%	(213)	-6.71%	0	0%	(288)	3.13%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
收取之股利	32,138	381.91%	26,930	38.89%	35,609	-227.24%	32,577	-255.61%	30,148	19.43%	19,339	-9.33%	17,375	-141.13%	18,516	-20.94%	16,586	114.22%	11,020	151.52%	12,240	86%	10,154	319.91%
投資活動之淨現金流入（流出）	8,415	100%	69,249	100%	(15,670)	100%	(12,745)	100%	155,202	100%	(207,374)	100%	(12,311)	100%	(88,433)	100%	14,521	100%	7,273	100%	14,232	100%	3,174	100%	(3,965)	100%	(9,191)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,493,079	-24027.66%	930,262	-385.73%	1,433,621	-246.54%	1,983,123	591.54%	1,268,326	1787.1%	409,543	153.28%	139,759	-88.23%	1,212,361	-493.21%	1,985,406	4475.97%	1,105,540	4208.05%	280,000	-352.42%	180,000	-157.67%	692,000	-314.85%	640,000	646.71%
短期借款減少	(1,422,798)	22896.65%	(1,110,519)	460.48%	(1,868,754)	321.37%	(1,384,078)	-412.86%	(1,168,338)	-1646.22%	(68,978)	-25.82%	(179,421)	113.27%	(1,366,560)	555.94%	(1,845,406)	-4160.35%	(1,010,000)	-3844.4%	(240,000)	302.07%	(180,000)	157.67%	(843,000)	383.55%	(472,429)	-477.38%
存入保證金減少	(9)	0.14%	0	0%	(872)	0.15%											0	0%	(639)	-2.43%			0	0%	(298)	0.14%	(306)	-0.31%
租賃本金償還	(11,822)	190.25%	(13,588)	5.63%	(13,621)	2.34%	(13,430)	-4.01%	(12,585)	-17.73%	(11,717)	-4.39%	(12,194)	7.7%
發放現金股利	(56,991)	917.14%	(41,448)	17.19%	(113,983)	19.6%	(93,259)	-27.82%	(51,810)	-73%	(58,546)	-21.91%	(103,620)	65.41%	(88,078)	35.83%	(93,259)	-210.25%	(67,353)	-256.37%	(119,164)	149.98%	(113,983)	99.84%	(67,353)	30.64%	(67,353)	-68.06%
支付之利息	(7,673)	123.48%	(5,874)	2.44%	(17,880)	3.07%	(7,793)	-2.32%	(4,233)	-5.96%	(3,131)	-1.17%	(2,929)	1.85%	(3,535)	1.44%	(2,384)	-5.37%	(1,276)	-4.86%	(287)	0.36%	(183)	0.16%	(1,137)	0.52%	(950)	-0.96%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(6,214)	100%	(241,167)	100%	(581,489)	100%	335,245	100%	70,971	100%	267,181	100%	(158,405)	100%	(245,812)	100%	44,357	100%	26,272	100%	(79,451)	100%	(114,166)	100%	(219,788)	100%	98,962	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(52,084)		43,427		12,203		52,638		(17,559)		(9,787)		(10,717)		(4,249)		(27,841)		(29,291)		4,172		5,205		6,477		(6,867)
本期現金及約當現金增加（減少）數	57,705		(140,344)		149,925		(103,899)		199,780		197,633		(122,191)		(232,878)		109,314		50,173		(225,555)		(58,906)		137,358		(10,059)
期初現金及約當現金餘額	445,857		574,362		280,530		494,378		524,448		359,716		523,160
期末現金及約當現金餘額	503,562		434,018		430,455		390,479		724,228		557,349		400,969
資產負債表帳列之現金及約當現金	503,562		434,018		430,455		390,479		724,228		557,349		400,969		459,603		617,185		514,363		304,904		480,588		476,087		316,690

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

光菱(8032) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-6,865萬元、較上一季衰退-187.12%；而今年初至今累積為NT$1.08億元、較去年同期成長1007.69%。

單季

光菱(8032) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-6,865萬元，較上一季衰退-187.12%，為過去11年同期中的第10高。同時光菱過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為30.02%、-20.88%與4.59%。其中稅前淨利為NT$5,849萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-2,435萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-537萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$1.08億元，較去年同期成長1007.69%，為過去11年同期中的第3高。同時光菱過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為30.54%、-6.13%與10.25%。其中稅前淨利為NT$1.01億元，收益費損相關之調整項目為NT$-7,349萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-402萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	58,488	6.78%	45,994	5.67%	30,911	4.7%	88,529	7.63%	57,176	5.76%	19,030	2.35%	34,890	4.19%	55,297	5.64%	48,797	4.57%	34,438	2.74%	75,059	6.47%	45,190	4.11%	68,299	5.56%	48,453	3.59%
收益費損項目合計	(24,347)		(28,578)		20,405		11,407		8,090		23,564		2,230		(4,328)		(165)		8,074		7,267		13,307		1,417		10,172
折舊費用	4,374		5,733		5,836		6,173		5,993		5,805		5,960		1,809		1,975		2,126		2,354		2,578		2,583		2,508
攤銷費用	451		452		104		163		174		232		236		182		87		120		103		108		202		269
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(97,421)		(24,711)		154,928		(289,229)		(100,590)		(68,700)		(11,840)		174,636		(451)		39,300		(173,831)		(57,732)		175,349		(71,200)
營業活動之淨現金流入（流出）	(68,651)		(17,304)		189,602		(200,326)		(43,239)		(26,597)		25,696		226,937		33,964		68,187		(109,773)		(8,259)		230,271		(12,071)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	101,300	3.9%	104,877	4.88%	76,026	3.54%	250,872	7.74%	158,971	5.6%	55,116	2.52%	92,194	3.82%	160,944	5.75%	111,392	3.41%	112,922	3.18%	142,358	4.55%	191,547	5.78%	231,106	6.19%	115,509	3.16%
收益費損項目合計	(73,492)	-68.31%	(21,838)	184.24%	75,256	10.24%	37,938	-7.92%	3,570	-40.41%	35,068	23.76%	(9,013)	-15.21%	(27,980)	-26.49%	(5,736)	-7.33%	8,414	18.32%	14,561	-8.85%	11,369	24.25%	(66,316)	-18.7%	46,074	-49.56%
折舊費用	13,877	12.9%	17,370	-146.55%	17,441	2.37%	18,453	-3.85%	16,788	-190.04%	16,594	11.24%	17,765	29.99%	5,747	5.44%	6,086	7.77%	6,771	14.75%	7,155	-4.35%	7,376	15.73%	7,484	2.11%	7,466	-8.03%
攤銷費用	1,354	1.26%	1,011	-8.53%	417	0.06%	479	-0.1%	556	-6.29%	696	0.47%	710	1.2%	448	0.42%	283	0.36%	356	0.78%	311	-0.19%	357	0.76%	602	0.17%	845	-0.91%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	83,805	77.89%	(74,145)	625.54%	639,025	86.96%	(727,803)	151.93%	(152,020)	1720.85%	65,595	44.44%	(4,214)	-7.11%	(17,451)	-16.52%	5,533	7.07%	(47,699)	-103.88%	(261,707)	159.08%	(124,528)	-265.63%	230,000	64.86%	(228,099)	245.37%
營業活動之淨現金流入（流出）	107,588	100%	(11,853)	100%	734,881	100%	(479,037)	100%	(8,834)	100%	147,613	100%	59,242	100%	105,616	100%	78,277	100%	45,919	100%	(164,508)	100%	46,881	100%	354,634	100%	(92,963)	100%

投資活動之淨現金流

光菱(8032) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1,794萬元、較上一季成長212.46%；而今年初至今累積為NT$842萬元、較去年同期衰退-87.85%。

單季

光菱(8032) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1,794萬元，較上一季成長212.46%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$842萬元，較去年同期衰退-87.85%，為過去11年同期中的第5高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	17,939		33,563		(44,022)		(5,975)		296,320		(201,303)		5,624		(6,169)		(367)		(886)		2,065		(1,764)		(565)		(1,462)
取得不動產、廠房及設備	(109)		(234)		(303)		(451)		(244)		(35)		(289)		(195)		(413)		(1,946)		(424)		(688)		(239)		(293)
處分不動產、廠房及設備	(1)										0		620
取得無形資產	0		0		(191)		0		0		0		4		(1,740)		(25)		0		0		0		0		(71)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(5,732)
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(1,344)						(19,739)		0		(207,019)		0		(111)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	283		(29,708)		(49,485)		4		0		(12)		33
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	(313)		51,257		4		7		(3)		(377)		(42)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	8,415	100%	69,249	100%	(15,670)	100%	(12,745)	100%	155,202	100%	(207,374)	100%	(12,311)	100%	(88,433)	100%	14,521	100%	7,273	100%	14,232	100%	3,174	100%	(3,965)	100%	(9,191)	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,698)	-32.06%	(1,000)	-1.44%	(904)	5.77%	(983)	7.71%	(6,691)	-4.31%	(408)	0.2%	(731)	5.94%	(2,909)	3.29%	(2,665)	-18.35%	(2,744)	-37.73%	(2,266)	-15.92%	(6,105)	-192.34%	(3,402)	85.8%	(7,843)	85.33%
處分不動產、廠房及設備	42	0.5%									0	0%	852	-6.92%	0	0%
取得無形資產	0	0%	(4,436)	-6.41%	(908)	5.79%	(148)	1.16%	(81)	-0.05%	0	0%	(599)	4.87%	(1,868)	2.11%	(25)	-0.17%	(233)	-3.2%	0	0%	(213)	-6.71%	0	0%	(288)	3.13%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	(5,578)	-66.29%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(16,208)	-192.61%			0	0%	(19,739)	154.88%	(3,043)	-1.96%	(302,004)	145.63%	0	0%	(99,392)	112.39%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	1,690	-13.26%	280,301	180.6%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(34,298)	-407.58%	(30,113)	-43.49%	(49,864)	318.21%	(342)	2.68%	(345)	-0.22%	(351)	0.17%	(51,473)	418.11%	(76,399)	86.39%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	35,122	417.37%	51,662	74.6%	386	-2.46%	363	-2.85%	749	0.48%	77,651	-37.44%	22,295	-181.1%	64,005	-72.38%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

光菱(8032) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-7,139萬元、較上一季衰退-215.79%；而今年初至今累積為NT$-621萬元、較去年同期成長97.42%。

單季

光菱(8032) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-7,139萬元，較上一季衰退-215.79%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-621萬元，較去年同期成長97.42%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(71,388)		(48,216)		(341,551)		144,738		(31,539)		281,409		(106,562)		(217,541)		748		10,698		(79,322)		(114,067)		(41,528)		22,142
短期借款增加	592,655		209,351		273,760		866,524		890,199		347,991		1,891		123,014		650,124		458,632		160,000		100,000		129,000		340,000
短期借款減少	(599,860)		(209,748)		(491,816)		(620,359)		(902,587)		(1,968)		260		(251,560)		(555,379)		(380,000)		(120,000)		(100,000)		(103,000)		(250,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(56,991)		(41,448)		(113,983)		(93,259)		(51,810)		(58,546)		(103,620)		(88,078)		(93,259)		(67,353)		(119,164)		(113,983)		(67,353)		(67,353)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(6,214)	100%	(241,167)	100%	(581,489)	100%	335,245	100%	70,971	100%	267,181	100%	(158,405)	100%	(245,812)	100%	44,357	100%	26,272	100%	(79,451)	100%	(114,166)	100%	(219,788)	100%	98,962	100%
短期借款增加	1,493,079	-24027.66%	930,262	-385.73%	1,433,621	-246.54%	1,983,123	591.54%	1,268,326	1787.1%	409,543	153.28%	139,759	-88.23%	1,212,361	-493.21%	1,985,406	4475.97%	1,105,540	4208.05%	280,000	-352.42%	180,000	-157.67%	692,000	-314.85%	640,000	646.71%
短期借款減少	(1,422,798)	22896.65%	(1,110,519)	460.48%	(1,868,754)	321.37%	(1,384,078)	-412.86%	(1,168,338)	-1646.22%	(68,978)	-25.82%	(179,421)	113.27%	(1,366,560)	555.94%	(1,845,406)	-4160.35%	(1,010,000)	-3844.4%	(240,000)	302.07%	(180,000)	157.67%	(843,000)	383.55%	(472,429)	-477.38%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(56,991)	917.14%	(41,448)	17.19%	(113,983)	19.6%	(93,259)	-27.82%	(51,810)	-73%	(58,546)	-21.91%	(103,620)	65.41%	(88,078)	35.83%	(93,259)	-210.25%	(67,353)	-256.37%	(119,164)	149.98%	(113,983)	99.84%	(67,353)	30.64%	(67,353)	-68.06%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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