6526
691
TWD+20.00 (2.98%)
2025.02.05收盤
達發－現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 979,539 | 17.6% | 514,543 | 13.39% | 886,817 | 19.03% | 1,019,766 | 22.53% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 979,539 | 514,543 | 886,817 | 1,019,766 | 464.3% | |||
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 139,168 | 102,474 | 88,753 | 47,240 | 19.48% | |||
| 攤銷費用 | 117,879 | 75,160 | 68,472 | 10,104 | 12.17% | |||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | (10,387) | 0 | 21,248 | 337 | -3.47% | |||
| 利息費用 | 1,343 | 24,742 | 1,235 | 34,415 | 6.08% | |||
| 利息收入 | (43,088) | (24,100) | (30,689) | (30,758) | -14.04% | |||
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 10,166 | 50,527 | 5,808 | 1.69% | |||
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | (9,104) | (10,979) | (36,783) | (23,589) | -7.3% | |||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (284) | 1,312 | 136 | (29) | -0.01% | |||
| 未實現銷貨利益（損失） | 579 | |||||||
| 已實現銷貨損失（利益） | 0 | |||||||
| 收益費損項目合計 | 194,616 | 172,845 | 174,575 | 47,170 | 15.23% | |||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (184,790) | (753,098) | 252,085 | (393,362) | -126.62% | |||
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | (32,994) | 35,571 | 8,404 | (33,337) | -25.44% | |||
| 其他應收款（增加）減少 | 69,041 | (154,386) | (142,094) | 3,984 | -3.64% | |||
| 存貨（增加）減少 | (477,108) | 698,637 | (525,696) | (325,438) | -306.58% | |||
| 預付款項（增加）減少 | (8,038) | (36,865) | 82,176 | (8,599) | 4.66% | |||
| 其他流動資產（增加）減少 | 1,325 | 324 | 2,802 | 16,419 | -1.71% | |||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (632,564) | (209,817) | (322,323) | (740,333) | -459.33% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | (11,670) | 2,622 | 2,546 | 9,663 | 3.93% | |||
| 應付帳款增加（減少） | (237,567) | 325,884 | (269,744) | (47,828) | 48.83% | |||
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 32,911 | 17,422 | (105,267) | 53,369 | 21.36% | |||
| 其他應付款增加（減少） | 100,243 | 133,447 | (110,410) | (65,816) | 24.59% | |||
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 47,886 | 51,197 | 29,295 | 48,476 | 1.18% | |||
| 其他流動負債增加（減少） | 516,731 | 181,202 | 259,367 | 113,905 | 7.69% | |||
| 淨確定福利負債增加(減少) | 0 | 0 | (37) | 9,841 | 1.71% | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 448,534 | 711,774 | (194,250) | 121,610 | 109.29% | |||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (184,030) | 501,957 | (516,573) | (618,723) | -350.05% | |||
| 調整項目合計 | 10,586 | 674,802 | (341,998) | (571,553) | -334.82% | |||
| 營運產生之現金流入（流出） | 990,125 | 1,189,345 | 544,819 | 448,213 | 129.48% | |||
| 收取之利息 | 39,339 | 154,918 | 110,905 | 4,315 | 4.6% | |||
| 支付之利息 | (1,343) | (23,722) | (1,235) | (34,415) | -6.08% | |||
| 退還（支付）之所得稅 | (93,772) | (46,055) | (303,121) | (172,368) | -33.4% | |||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 979,219 | 1,343,446 | 413,740 | 276,736 | 100% | |||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 7,616 | 0 | 0 | (1,775) | 100.96% | |||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 5,508 | 45,289 | 2,878 | 9,908 | -1.09% | |||
| 取得不動產、廠房及設備 | (168,465) | (136,162) | (249,680) | (40,785) | 21.69% | |||
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,205 | 0 | 25 | 975 | -0.19% | |||
| 存出保證金增加 | 339 | (690,340) | 0 | (419,949) | 38.46% | |||
| 取得無形資產 | (41,283) | (94,122) | (46,232) | 341,457 | 4.33% | |||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 1,976,394 | (875,335) | (1,102,911) | (259,039) | 100% | |||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 0 | 0 | ||||||
| 存入保證金減少 | 3,869 | |||||||
| 租賃本金償還 | (18,025) | (16,924) | (12,945) | (11,658) | 4.63% | |||
| 發放現金股利 | (830,108) | (2,182,585) | 0 | 0 | 89.49% | |||
| 員工執行認股權 | 0 | 0 | 0 | (23) | -21.94% | |||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (844,264) | (2,199,509) | (263,901) | (218,508) | 100% | |||
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 30,449 | 20,087 | 68,226 | (7,973) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 2,141,798 | (1,711,311) | (884,846) | (208,784) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,141,798 | (1,711,311) | (884,846) | (208,784) | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 11,162,226 | 41.73% | 5,183,283 | 32.91% | 6,050,837 | 29.07% | 2,871,890 | 19.05% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 2,467,182 | 17.27% | 1,009,838 | 9.72% | 3,625,344 | 23.09% | 2,663,405 | 21.65% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 2,467,182 | 85.25% | 1,009,838 | 38.92% | 3,625,344 | 172.29% | 2,663,405 | 464.3% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 411,416 | 14.22% | 310,134 | 11.95% | 221,784 | 10.54% | 111,747 | 19.48% |
| 攤銷費用 | 304,008 | 10.5% | 220,580 | 8.5% | 149,431 | 7.1% | 69,825 | 12.17% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 4,582 | 0.16% | 0 | 0% | 26,196 | 1.24% | (19,922) | -3.47% |
| 利息費用 | 3,799 | 0.13% | 67,533 | 2.6% | 1,806 | 0.09% | 34,893 | 6.08% |
| 利息收入 | (123,047) | -4.25% | (98,687) | -3.8% | (86,753) | -4.12% | (80,527) | -14.04% |
| 股利收入 | (1,483) | -0.05% | (780) | -0.03% | (390) | -0.02% | 0 | 0% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 0% | 116,891 | 4.5% | 300,606 | 14.29% | 9,666 | 1.69% |
| 採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額 | (32,494) | -1.12% | (32,737) | -1.26% | (63,206) | -3% | (41,896) | -7.3% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 258 | 0.01% | 1,313 | 0.05% | 248 | 0.01% | (69) | -0.01% |
| 未實現銷貨利益（損失） | 5,741 | 0.2% | 0 | 0% | 11,890 | 0.57% | 3,642 | 0.63% |
| 已實現銷貨損失（利益） | (3,751) | -0.13% | (9,362) | -0.36% | ||||
| 其他項目 | (7) | 0% | 0 | 0% | 168 | 0.01% | 0 | 0% |
| 收益費損項目合計 | 569,022 | 19.66% | 574,885 | 22.15% | 561,780 | 26.7% | 87,359 | 15.23% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (982,616) | -33.95% | (967,732) | -37.29% | (274,758) | -13.06% | (726,329) | -126.62% |
| 應收帳款－關係人（增加）減少 | (361,339) | -12.49% | (114,716) | -4.42% | 113,884 | 5.41% | (145,939) | -25.44% |
| 其他應收款（增加）減少 | (33,535) | -1.16% | 66,301 | 2.56% | 16,307 | 0.77% | (20,899) | -3.64% |
| 存貨（增加）減少 | (645,402) | -22.3% | 2,981,234 | 114.89% | (1,243,453) | -59.09% | (1,758,636) | -306.58% |
| 預付款項（增加）減少 | (57,695) | -1.99% | (97,215) | -3.75% | (82,511) | -3.92% | 26,725 | 4.66% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (13,206) | -0.46% | (11,981) | -0.46% | (36,340) | -1.73% | (9,833) | -1.71% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (2,093,793) | -72.35% | 1,855,891 | 71.52% | (1,506,871) | -71.61% | (2,634,911) | -459.33% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | (39,683) | -1.37% | 30,638 | 1.18% | (5,260) | -0.25% | 22,536 | 3.93% |
| 應付帳款增加（減少） | 876,199 | 30.28% | 105,727 | 4.07% | 86,774 | 4.12% | 280,085 | 48.83% |
| 應付帳款－關係人增加（減少） | 165,261 | 5.71% | 36,564 | 1.41% | (45,720) | -2.17% | 122,537 | 21.36% |
| 其他應付款增加（減少） | 68,780 | 2.38% | (573,397) | -22.1% | (390,203) | -18.54% | 141,044 | 24.59% |
| 其他應付款－關係人增加（減少） | 32,437 | 1.12% | (21,755) | -0.84% | (95,163) | -4.52% | 6,753 | 1.18% |
| 其他流動負債增加（減少） | 1,037,652 | 35.86% | (100,741) | -3.88% | 272,693 | 12.96% | 44,131 | 7.69% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | (10) | 0% | 34 | 0% | 10 | 0% | 9,834 | 1.71% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 2,140,636 | 73.97% | (522,930) | -20.15% | (176,869) | -8.41% | 626,920 | 109.29% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 46,843 | 1.62% | 1,332,961 | 51.37% | (1,683,740) | -80.02% | (2,007,991) | -350.05% |
| 調整項目合計 | 615,865 | 21.28% | 1,907,846 | 73.52% | (1,121,960) | -53.32% | (1,920,632) | -334.82% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 3,083,047 | 106.53% | 2,917,684 | 112.44% | 2,503,384 | 118.97% | 742,773 | 129.48% |
| 收取之利息 | 150,080 | 5.19% | 223,581 | 8.62% | 157,683 | 7.49% | 26,377 | 4.6% |
| 收取之股利 | 44,870 | 1.55% | 68,960 | 2.66% | 62,372 | 2.96% | 30,991 | 5.4% |
| 支付之利息 | (3,799) | -0.13% | (65,848) | -2.54% | (1,806) | -0.09% | (34,893) | -6.08% |
| 退還（支付）之所得稅 | (380,229) | -13.14% | (549,491) | -21.18% | (617,442) | -29.34% | (191,611) | -33.4% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 2,893,969 | 100% | 2,594,886 | 100% | 2,104,191 | 100% | 573,637 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (15,647) | 6.08% | (109) | -0.03% | (12,002) | 0.79% | (1,105,754) | 100.96% |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 352,719 | -137.15% | 1,368,421 | 429.25% | 465,384 | -30.81% | 11,901 | -1.09% |
| 對子公司之收購（扣除所取得之現金） | 219,037 | -85.17% | 0 | 0% | (976,731) | 64.67% | 0 | 0% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (639,727) | 248.75% | (197,019) | -61.8% | (690,659) | 45.73% | (237,583) | 21.69% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,644 | -1.03% | 0 | 0% | 46 | 0% | 2,068 | -0.19% |
| 存出保證金增加 | 0 | 0% | (693,691) | -217.6% | 0 | 0% | (421,267) | 38.46% |
| 存出保證金減少 | 19,663 | -7.65% | 0 | 0% | 28,233 | -1.87% | 0 | 0% |
| 取得無形資產 | (195,869) | 76.16% | (158,812) | -49.82% | (330,215) | 21.86% | (47,459) | 4.33% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (257,180) | 100% | 318,790 | 100% | (1,510,317) | 100% | (1,095,235) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 短期借款增加 | 0 | 0% | 750,000 | -50.83% | ||||
| 存入保證金減少 | (12,973) | 1.65% | 0 | 0% | (30,316) | 4.08% | ||
| 租賃本金償還 | (63,205) | 8.06% | (43,028) | 2.92% | (39,240) | -13.97% | (34,459) | 4.63% |
| 發放現金股利 | (830,108) | 105.81% | (2,182,585) | 147.91% | 0 | 0% | (665,525) | 89.49% |
| 員工執行認股權 | 121,731 | -15.52% | 0 | 0% | 569,042 | 202.58% | 163,134 | -21.94% |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (784,555) | 100% | (1,475,613) | 100% | 280,894 | 100% | (743,677) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 104,462 | 1,498 | 109,957 | (46,602) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 1,956,696 | 1,439,561 | 984,725 | (1,311,877) | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 9,205,530 | 3,743,722 | 5,066,112 | 4,183,767 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 11,162,226 | 5,183,283 | 6,050,837 | 2,871,890 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 11,162,226 | 5,183,283 | 6,050,837 | 2,871,890 | 19.05% | |||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
達發(6526) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$9.79億元、較上一季成長44.22%；而今年初至今累積為NT$28.94億元、較去年同期成長11.53%。
單季
達發(6526) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$9.79億元，較上一季成長44.22%，為過去10年同期中的第2高。
其中稅前淨利為NT$9.8億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.95億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,091萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$28.94億元，較去年同期成長11.53%，為過去10年同期中的第1高。
其中稅前淨利為NT$24.67億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.69億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.89億元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 2,467,182 | 85.25% | 1,009,838 | 38.92% | 3,625,344 | 172.29% |
| 收益費損項目合計 | 569,022 | 19.66% | 574,885 | 22.15% | 561,780 | 26.7% |
| 折舊費用 | 411,416 | 14.22% | 310,134 | 11.95% | 221,784 | 10.54% |
| 攤銷費用 | 304,008 | 10.5% | 220,580 | 8.5% | 149,431 | 7.1% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 46,843 | 1.62% | 1,332,961 | 51.37% | (1,683,740) | -80.02% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 2,893,969 | 100% | 2,594,886 | 100% | 2,104,191 | 100% |
投資活動之淨現金流
達發(6526) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$19.76億元、較上一季成長197.93%；而今年初至今累積為NT$-2.57億元、較去年同期衰退-180.67%。
單季
達發(6526) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$19.76億元，較上一季成長197.93%，為過去10年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.57億元，較去年同期衰退-180.67%，為過去10年同期中的第2高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (257,180) | 100% | 318,790 | 100% | (1,510,317) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (639,727) | 248.75% | (197,019) | -61.8% | (690,659) | 45.73% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,644 | -1.03% | 0 | 0% | 46 | 0% |
| 取得無形資產 | (195,869) | 76.16% | (158,812) | -49.82% | (330,215) | 21.86% |
| 處分無形資產 | ||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (15,647) | 6.08% | (109) | -0.03% | (12,002) | 0.79% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 352,719 | -137.15% | 1,368,421 | 429.25% | 465,384 | -30.81% |
籌資活動之淨現金流
達發(6526) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-8.44億元、較上一季衰退-18774.67%；而今年初至今累積為NT$-7.85億元、較去年同期成長46.83%。
單季
達發(6526) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-8.44億元，較上一季衰退-18774.67%，為過去10年同期中的第2高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-7.85億元，較去年同期成長46.83%，為過去10年同期中的第2高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (784,555) | 100% | (1,475,613) | 100% | 280,894 | 100% |
| 短期借款增加 | 0 | 0% | 750,000 | -50.83% | ||
| 短期借款減少 | 0 | 0% | (253,000) | -90.07% | ||
| 發行公司債 | ||||||
| 償還公司債 | ||||||
| 舉借長期借款 | ||||||
| 償還長期借款 | ||||||
| 發放現金股利 | (830,108) | 105.81% | (2,182,585) | 147.91% | 0 | 0% |
| 庫藏股票買回成本 | 0 | 0% | ||||
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