6526
538
TWD-2.00 (-0.37%)
2025.06.26收盤
達發-現金流量表
合併現金流量表
第一季 (最新)
單季
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 829,008 | 503,904 | 152,415 | 1,322,159 | 25.49% | |||
本期稅前淨利(淨損) | 829,008 | 503,904 | 152,415 | 1,322,159 | 144.73% | |||
調整項目 | ||||||||
收益費損項目 | ||||||||
折舊費用 | 147,284 | 132,792 | 103,668 | 62,343 | 6.82% | |||
攤銷費用 | 158,950 | 89,931 | 71,457 | 38,970 | 4.27% | |||
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (6,520) | 16,044 | 0 | (3,012) | -0.33% | |||
利息費用 | 1,358 | 1,095 | 20,103 | 296 | 0.03% | |||
利息收入 | (51,803) | (37,967) | (37,958) | (25,942) | -2.84% | |||
採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 | (13,498) | (11,814) | (10,283) | (18,827) | -2.06% | |||
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 245 | 322 | 1 | 57 | 0.01% | |||
未實現銷貨利益(損失) | 4,257 | 4,883 | 0 | 9,623 | 1.05% | |||
已實現銷貨損失(利益) | (2,821) | (3,751) | (98) | 0 | 0% | |||
收益費損項目合計 | 237,452 | 191,535 | 194,439 | 254,365 | 27.84% | |||
與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少 | 12,440 | |||||||
應收帳款(增加)減少 | (330,919) | 37,625 | 66,204 | 187,007 | 20.47% | |||
應收帳款-關係人(增加)減少 | 9,983 | (119,714) | (51,167) | 63,244 | 6.92% | |||
其他應收款(增加)減少 | 21,875 | 8,419 | 38,053 | 93,128 | 10.19% | |||
存貨(增加)減少 | 312,603 | 274,681 | 979,430 | (337,258) | -36.92% | |||
預付款項(增加)減少 | (18,763) | (17,516) | (48,940) | (73,168) | -8.01% | |||
其他流動資產(增加)減少 | (3,849) | (6,052) | 1,384 | 3,883 | 0.43% | |||
與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 3,370 | 177,443 | 984,964 | (63,164) | -6.91% | |||
與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
合約負債增加(減少) | 31,772 | 49,417 | 3,059 | (9,383) | -1.03% | |||
應付帳款增加(減少) | 95,477 | 516,892 | (342,371) | 164,629 | 18.02% | |||
應付帳款-關係人增加(減少) | (35) | 33,727 | (13,162) | 3,836 | 0.42% | |||
其他應付款增加(減少) | (381,775) | (446,071) | (816,851) | (628,235) | -68.77% | |||
其他應付款-關係人增加(減少) | (89,544) | 58,089 | (5,662) | (137,966) | -15.1% | |||
其他流動負債增加(減少) | 89,651 | 121,545 | (178,796) | (18,107) | -1.98% | |||
淨確定福利負債增加(減少) | (121) | (10) | 34 | 10 | 0% | |||
與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (254,575) | 333,589 | (1,353,749) | (625,216) | -68.44% | |||
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (251,205) | 511,032 | (368,785) | (688,380) | -75.35% | |||
調整項目合計 | (13,753) | 702,567 | (174,346) | (434,015) | -47.51% | |||
營運產生之現金流入(流出) | 815,255 | 1,206,471 | (21,931) | 888,144 | 97.22% | |||
收取之利息 | 52,242 | 33,268 | 32,034 | 10,831 | 1.19% | |||
支付之利息 | (1,358) | (1,095) | (19,438) | (296) | -0.03% | |||
退還(支付)之所得稅 | (8,401) | (2,875) | (452) | 14,842 | 1.62% | |||
營業活動之淨現金流入(流出) | 857,738 | 1,235,769 | (9,787) | 913,521 | 100% | |||
投資活動之現金流量 | ||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (30,128) | |||||||
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 0 | 66,128 | 66,447 | 180,449 | -70.57% | |||
取得不動產、廠房及設備 | (221,215) | (190,788) | (25,336) | (314,042) | 122.81% | |||
處分不動產、廠房及設備 | 0 | 40 | ||||||
存出保證金增加 | (6,231) | 0 | (2,351) | 0 | 0% | |||
存出保證金減少 | 9,452 | 7,789 | 0 | 1,743 | -0.68% | |||
取得無形資產 | (116,997) | (98,505) | (43,966) | (123,856) | 48.44% | |||
取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
投資活動之淨現金流入(流出) | (365,119) | (215,336) | (5,206) | (255,706) | 100% | |||
籌資活動之現金流量 | ||||||||
存入保證金減少 | (224) | (16,815) | ||||||
租賃本金償還 | (15,682) | (21,502) | (13,035) | (12,596) | -2.26% | |||
發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
員工執行認股權 | 0 | 102,499 | 0 | 569,042 | 102.09% | |||
籌資活動之淨現金流入(流出) | (15,906) | 64,182 | 886,965 | 557,370 | 100% | |||
匯率變動對現金及約當現金之影響 | 64,401 | 42,881 | (20,609) | 26,182 | ||||
本期現金及約當現金增加(減少)數 | 541,114 | 1,127,496 | 851,363 | 1,241,367 | ||||
期初現金及約當現金餘額 | 12,056,031 | 9,205,530 | 3,743,722 | 5,066,112 | ||||
期末現金及約當現金餘額 | 12,597,145 | 10,333,026 | 4,595,085 | 6,307,479 | ||||
資產負債表帳列之現金及約當現金 | 12,597,145 | 45.36% | 10,333,026 | 49.01% | 4,595,085 | 27.17% | 6,307,479 | 34.48% |
今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 829,008 | 15.87% | 503,904 | 13.17% | 152,415 | 5.03% | 1,322,159 | 25.49% |
本期稅前淨利(淨損) | 829,008 | 96.65% | 503,904 | 40.78% | 152,415 | -1557.32% | 1,322,159 | 144.73% |
調整項目 | ||||||||
收益費損項目 | ||||||||
折舊費用 | 147,284 | 17.17% | 132,792 | 10.75% | 103,668 | -1059.24% | 62,343 | 6.82% |
攤銷費用 | 158,950 | 18.53% | 89,931 | 7.28% | 71,457 | -730.12% | 38,970 | 4.27% |
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失(利益) | (6,520) | -0.76% | 16,044 | 1.3% | 0 | 0% | (3,012) | -0.33% |
利息費用 | 1,358 | 0.16% | 1,095 | 0.09% | 20,103 | -205.41% | 296 | 0.03% |
利息收入 | (51,803) | -6.04% | (37,967) | -3.07% | (37,958) | 387.84% | (25,942) | -2.84% |
採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 | (13,498) | -1.57% | (11,814) | -0.96% | (10,283) | 105.07% | (18,827) | -2.06% |
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益) | 245 | 0.03% | 322 | 0.03% | 1 | -0.01% | 57 | 0.01% |
未實現銷貨利益(損失) | 4,257 | 0.5% | 4,883 | 0.4% | 0 | 0% | 9,623 | 1.05% |
已實現銷貨損失(利益) | (2,821) | -0.33% | (3,751) | -0.3% | (98) | 1% | 0 | 0% |
收益費損項目合計 | 237,452 | 27.68% | 191,535 | 15.5% | 194,439 | -1986.71% | 254,365 | 27.84% |
與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產(增加)減少 | 12,440 | 1.45% | ||||||
應收帳款(增加)減少 | (330,919) | -38.58% | 37,625 | 3.04% | 66,204 | -676.45% | 187,007 | 20.47% |
應收帳款-關係人(增加)減少 | 9,983 | 1.16% | (119,714) | -9.69% | (51,167) | 522.81% | 63,244 | 6.92% |
其他應收款(增加)減少 | 21,875 | 2.55% | 8,419 | 0.68% | 38,053 | -388.81% | 93,128 | 10.19% |
存貨(增加)減少 | 312,603 | 36.45% | 274,681 | 22.23% | 979,430 | -10007.46% | (337,258) | -36.92% |
預付款項(增加)減少 | (18,763) | -2.19% | (17,516) | -1.42% | (48,940) | 500.05% | (73,168) | -8.01% |
其他流動資產(增加)減少 | (3,849) | -0.45% | (6,052) | -0.49% | 1,384 | -14.14% | 3,883 | 0.43% |
與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 3,370 | 0.39% | 177,443 | 14.36% | 984,964 | -10064% | (63,164) | -6.91% |
與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
合約負債增加(減少) | 31,772 | 3.7% | 49,417 | 4% | 3,059 | -31.26% | (9,383) | -1.03% |
應付帳款增加(減少) | 95,477 | 11.13% | 516,892 | 41.83% | (342,371) | 3498.22% | 164,629 | 18.02% |
應付帳款-關係人增加(減少) | (35) | 0% | 33,727 | 2.73% | (13,162) | 134.48% | 3,836 | 0.42% |
其他應付款增加(減少) | (381,775) | -44.51% | (446,071) | -36.1% | (816,851) | 8346.29% | (628,235) | -68.77% |
其他應付款-關係人增加(減少) | (89,544) | -10.44% | 58,089 | 4.7% | (5,662) | 57.85% | (137,966) | -15.1% |
其他流動負債增加(減少) | 89,651 | 10.45% | 121,545 | 9.84% | (178,796) | 1826.87% | (18,107) | -1.98% |
淨確定福利負債增加(減少) | (121) | -0.01% | (10) | 0% | 34 | -0.35% | 10 | 0% |
與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (254,575) | -29.68% | 333,589 | 26.99% | (1,353,749) | 13832.11% | (625,216) | -68.44% |
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (251,205) | -29.29% | 511,032 | 41.35% | (368,785) | 3768.11% | (688,380) | -75.35% |
調整項目合計 | (13,753) | -1.6% | 702,567 | 56.85% | (174,346) | 1781.4% | (434,015) | -47.51% |
營運產生之現金流入(流出) | 815,255 | 95.05% | 1,206,471 | 97.63% | (21,931) | 224.08% | 888,144 | 97.22% |
收取之利息 | 52,242 | 6.09% | 33,268 | 2.69% | 32,034 | -327.31% | 10,831 | 1.19% |
支付之利息 | (1,358) | -0.16% | (1,095) | -0.09% | (19,438) | 198.61% | (296) | -0.03% |
退還(支付)之所得稅 | (8,401) | -0.98% | (2,875) | -0.23% | (452) | 4.62% | 14,842 | 1.62% |
營業活動之淨現金流入(流出) | 857,738 | 100% | 1,235,769 | 100% | (9,787) | 100% | 913,521 | 100% |
投資活動之現金流量 | ||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (30,128) | 8.25% | ||||||
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 0 | 0% | 66,128 | -30.71% | 66,447 | -1276.35% | 180,449 | -70.57% |
取得不動產、廠房及設備 | (221,215) | 60.59% | (190,788) | 88.6% | (25,336) | 486.67% | (314,042) | 122.81% |
處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | 40 | -0.02% | ||||
存出保證金增加 | (6,231) | 1.71% | 0 | 0% | (2,351) | 45.16% | 0 | 0% |
存出保證金減少 | 9,452 | -2.59% | 7,789 | -3.62% | 0 | 0% | 1,743 | -0.68% |
取得無形資產 | (116,997) | 32.04% | (98,505) | 45.74% | (43,966) | 844.53% | (123,856) | 48.44% |
取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
投資活動之淨現金流入(流出) | (365,119) | 100% | (215,336) | 100% | (5,206) | 100% | (255,706) | 100% |
籌資活動之現金流量 | ||||||||
存入保證金減少 | (224) | 1.41% | (16,815) | -26.2% | ||||
租賃本金償還 | (15,682) | 98.59% | (21,502) | -33.5% | (13,035) | -1.47% | (12,596) | -2.26% |
發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
員工執行認股權 | 0 | 0% | 102,499 | 159.7% | 0 | 0% | 569,042 | 102.09% |
籌資活動之淨現金流入(流出) | (15,906) | 100% | 64,182 | 100% | 886,965 | 100% | 557,370 | 100% |
匯率變動對現金及約當現金之影響 | 64,401 | 42,881 | (20,609) | 26,182 | ||||
本期現金及約當現金增加(減少)數 | 541,114 | 1,127,496 | 851,363 | 1,241,367 | ||||
期初現金及約當現金餘額 | 12,056,031 | 9,205,530 | 3,743,722 | 5,066,112 | ||||
期末現金及約當現金餘額 | 12,597,145 | 10,333,026 | 4,595,085 | 6,307,479 | ||||
資產負債表帳列之現金及約當現金 | 12,597,145 | 10,333,026 | 4,595,085 | 6,307,479 | 34.48% |
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
達發(6526) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$8.58億元、較上一季衰退-60.98%;而今年初至今累積為NT$8.58億元、較去年同期衰退-30.59%。
單季
達發(6526) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$8.58億元,較上一季衰退-60.98%,為過去11年同期中的第3高。
同時達發過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-2.08%、--與--。
其中稅前淨利為NT$8.29億元,收益費損相關之調整項目為NT$2.37億元,所得稅/利息等之影響數為NT$4,248萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$8.58億元,較去年同期衰退-30.59%,為過去11年同期中的第3高。
同時達發過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-2.08%、--與--。
其中稅前淨利為NT$8.29億元,收益費損相關之調整項目為NT$2.37億元,所得稅/利息等之影響數為NT$4,248萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 829,008 | 503,904 | 152,415 | 1,322,159 | 25.49% | |||
收益費損項目合計 | 237,452 | 191,535 | 194,439 | 254,365 | 27.84% | |||
折舊費用 | 147,284 | 132,792 | 103,668 | 62,343 | 6.82% | |||
攤銷費用 | 158,950 | 89,931 | 71,457 | 38,970 | 4.27% | |||
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (251,205) | 511,032 | (368,785) | (688,380) | -75.35% | |||
營業活動之淨現金流入(流出) | 857,738 | 1,235,769 | (9,787) | 913,521 | 100% |
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
繼續營業單位稅前淨利(淨損) | 829,008 | 15.87% | 503,904 | 13.17% | 152,415 | 5.03% | 1,322,159 | 25.49% |
收益費損項目合計 | 237,452 | 27.68% | 191,535 | 15.5% | 194,439 | -1986.71% | 254,365 | 27.84% |
折舊費用 | 147,284 | 17.17% | 132,792 | 10.75% | 103,668 | -1059.24% | 62,343 | 6.82% |
攤銷費用 | 158,950 | 18.53% | 89,931 | 7.28% | 71,457 | -730.12% | 38,970 | 4.27% |
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (251,205) | -29.29% | 511,032 | 41.35% | (368,785) | 3768.11% | (688,380) | -75.35% |
營業活動之淨現金流入(流出) | 857,738 | 100% | 1,235,769 | 100% | (9,787) | 100% | 913,521 | 100% |
投資活動之淨現金流
達發(6526) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3.65億元、較上一季成長71.31%;而今年初至今累積為NT$-3.65億元、較去年同期衰退-69.56%。
單季
達發(6526) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3.65億元,較上一季成長71.31%,為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3.65億元,較去年同期衰退-69.56%,為過去11年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
投資活動之淨現金流入(流出) | (365,119) | (215,336) | (5,206) | (255,706) | 100% | |||
取得不動產、廠房及設備 | (221,215) | (190,788) | (25,336) | (314,042) | 122.81% | |||
處分不動產、廠房及設備 | 0 | 40 | ||||||
取得無形資產 | (116,997) | (98,505) | (43,966) | (123,856) | 48.44% | |||
處分無形資產 | ||||||||
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (30,128) | |||||||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 0 | 66,128 | 66,447 | 180,449 | -70.57% |
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
投資活動之淨現金流入(流出) | (365,119) | 100% | (215,336) | 100% | (5,206) | 100% | (255,706) | 100% |
取得不動產、廠房及設備 | (221,215) | 60.59% | (190,788) | 88.6% | (25,336) | 486.67% | (314,042) | 122.81% |
處分不動產、廠房及設備 | 0 | 0% | 40 | -0.02% | ||||
取得無形資產 | (116,997) | 32.04% | (98,505) | 45.74% | (43,966) | 844.53% | (123,856) | 48.44% |
處分無形資產 | ||||||||
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (30,128) | 8.25% | ||||||
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 0 | 0% | 66,128 | -30.71% | 66,447 | -1276.35% | 180,449 | -70.57% |
籌資活動之淨現金流
達發(6526) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,591萬元、較上一季成長1.17%;而今年初至今累積為NT$-1,591萬元、較去年同期衰退-124.78%。
單季
達發(6526) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,591萬元,較上一季成長1.17%,為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,591萬元,較去年同期衰退-124.78%,為過去11年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
籌資活動之淨現金流入(流出) | (15,906) | 64,182 | 886,965 | 557,370 | 100% | |||
短期借款增加 | 0 | 900,000 | 0 | 0% | ||||
短期借款減少 | ||||||||
發行公司債 | ||||||||
償還公司債 | ||||||||
舉借長期借款 | ||||||||
償還長期借款 | ||||||||
發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
庫藏股票買回成本 |
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元) | 2025年前3個月 | 2024年前3個月 | 2023年前3個月 | 2022年前3個月 | ||||
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金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
籌資活動之淨現金流入(流出) | (15,906) | 100% | 64,182 | 100% | 886,965 | 100% | 557,370 | 100% |
短期借款增加 | 0 | 0% | 900,000 | 101.47% | 0 | 0% | ||
短期借款減少 | ||||||||
發行公司債 | ||||||||
償還公司債 | ||||||||
舉借長期借款 | ||||||||
償還長期借款 | ||||||||
發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0% | |||
庫藏股票買回成本 |
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