啟碁－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	879,846	3.21%	626,038	2.41%	1,784,258	6.11%	1,490,058	5.62%	417,877	2.41%	572,989	3.35%	719,920	4.06%	769,527	5.14%	673,037	4.6%	816,203	5.83%	789,335	5.75%	479,545	4.42%	707,741	6.61%	437,785	4.54%
本期稅前淨利（淨損）	879,846		626,038		1,784,258		1,490,058		417,877		572,989		719,920		769,527		673,037		816,203		789,335		479,545		707,741		437,785
調整項目
收益費損項目
折舊費用	670,360		599,767		499,310		413,389		358,267		376,139		308,490		269,859		291,954		319,559		279,559		230,981		221,829		224,342
攤銷費用	111,469		88,447		41,336		31,291		31,113		27,753		41,916		26,830		12,902		15,838		14,467		16,951		16,945		17,732
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0		0		0		90,740		(3,995)		0		(663)		5,755		203		6,289		27,700		2,988		110		(835)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	0		(567)		(844)		(30)		(4)		(209)		(386)		(1,899)		0		0		(359)		1,385		1,597		(1)
利息費用	142,361		172,500		148,307		76,384		16,512		16,406		23,832		22,183		21,242		12,330		7,132		7,319		14,565		25,211
利息收入	(29,243)		(22,861)		(5,614)		(3,407)		(5,491)		(7,125)		(11,290)		(7,854)
股利收入	(1,750)
股份基礎給付酬勞成本	97,184		102,589		7,316		3,128		7,401		23,936		37,768		42,732
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(26,417)		(7,036)		5,460		(3,668)				(742)		0		0
其他項目	(539,027)		207,382		312,252		134,929		96,398		96,637		72,460		156,978		94,862		57,889		78,879		116,989		38,519		80,916
收益費損項目合計	424,937		1,064,378		912,927		678,603		439,501		475,371		430,827		480,828		447,245		442,528		429,072		372,222		280,010		335,696
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,700)		288,354		315,578		(12,616)		(104)		243,214		(258,681)		(123,069)		(66,351)		(68,226)		(61,629)		(34,223)		(7,640)		176,142
應收帳款（增加）減少	(224,544)		4,375,731		(1,249,630)		(4,196,224)		(1,208,417)		(1,965,965)		(1,078,805)		(2,051,572)		155,388		(493,200)		(926,406)		(545,306)		(765,501)		(320,739)
應收帳款－關係人（增加）減少	(34,650)		(7,375)		(18,183)		14,329		9,592		7,013		13,056		(26,485)		(23,825)		21,711		902		(18,468)		(3,854)		(88,529)
存貨（增加）減少	(433,382)		3,272,861		(1,320,076)		(3,834,710)		(676,004)		848,540		1,664,292		(1,704,794)		(542,631)		167,379		(1,819,345)		(982,022)		(353,474)		(78,419)
其他營業資產（增加）減少	(52,138)		(126,369)		(352,538)		(132,058)		(220,018)		(26,451)		475,091		872,213		4,976		(35,225)		(157,113)		(127,579)		(48,951)		36,375
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(747,414)		7,803,202		(2,624,849)		(8,161,279)		(2,094,951)		(893,649)		814,953		(3,033,707)		(472,443)		(407,561)		(2,963,591)		(1,707,598)		(1,179,420)		(275,170)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	66,630		(6,200,552)		2,615,994		4,007,353		(989,854)		1,566,723		1,207,426		2,415,337		(807,588)		1,861,904		2,690,535		1,178,471		1,159,017		264,311
應付帳款－關係人增加（減少）	(3,529)		13,446		14,432		94,002		7,874		492		(3,559)		(6,921)		(23,018)		12,875		62,212		22,983		17,665		(75,017)
其他營業負債增加（減少）	(93,576)		(771,285)		751,505		809,839		150,615		106,869		(496,840)		(1,208,552)		(300,619)		(53,843)		398,397		40,070		141,742		(538,257)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(30,475)		(6,958,391)		3,381,931		4,911,194		(831,365)		1,674,084		707,027		1,199,864		(1,131,225)		1,820,936		3,151,144		1,241,524		1,318,424		(348,963)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(777,889)		844,811		757,082		(3,250,085)		(2,926,316)		780,435		1,521,980		(1,833,843)		(1,603,668)		1,413,375		187,553		(466,074)		139,004		(624,133)
調整項目合計	(352,952)		1,909,189		1,670,009		(2,571,482)		(2,486,815)		1,255,806		1,952,807		(1,353,015)		(1,156,423)		1,855,903		616,625		(93,852)		419,014		(288,437)
營運產生之現金流入（流出）	526,894		2,535,227		3,454,267		(1,081,424)		(2,068,938)		1,828,795		2,672,727		(583,488)		(483,386)		2,672,106		1,405,960		385,693		1,126,755		149,348
收取之利息	28,982		23,424		4,546		3,063		6,511		5,855		11,263		7,842		5,345		3,939		5,980		7,300		7,905		8,161
收取之股利	2,251
支付之利息	(128,736)		(175,786)		(138,634)		(53,635)		(13,017)		(9,594)		(24,690)		(18,471)		(15,061)		(7,437)		(7,224)		(8,572)		(10,013)		(17,519)
退還（支付）之所得稅	(444,224)		(620,238)		(35,879)		(63,972)		(31,329)		(35,752)		(211,909)		(274,830)		(246,218)		(232,071)		(198,035)		(179,750)		(119,329)		(107,710)
營業活動之淨現金流入（流出）	(14,833)		1,839,221		3,365,386		(1,127,374)		(2,042,921)		1,848,612		2,491,282		(834,885)		(719,304)		2,436,537		1,206,681		204,671		1,005,318		32,280
投資活動之現金流量
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		0		(120,000)		(30,000)		(1,131,300)		(1,151,950)		(71,776)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		901,635		120,030		30,004		1,202,135		1,152,336
取得不動產、廠房及設備	(273,154)		(450,934)		(892,773)		(1,365,232)		(513,052)		(354,519)		(421,676)		(188,493)		(235,154)		(258,339)		(565,444)		(361,110)		(148,238)		(200,956)
處分不動產、廠房及設備	36,668		7,493		10,917		7,478		10		3,675		12,758		183
存出保證金增加	3,033		5,373		(221)		0		(1,951)		251		7,277		(563)						0		48		0		(880)
取得無形資產	(136,895)		109,918		(69,057)		(56,006)		(47,628)		(16,685)		(61,995)		(43,103)		(13,217)		(7,714)		(26,044)		(21,283)		(12,826)		(23,937)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	95,800		(61,993)		(12,357)		245,317		(23,801)
投資活動之淨現金流入（流出）	(405,432)		(390,143)		77,718		(1,227,713)		(586,818)		(490,669)		(478,250)		(81,656)		(211,618)		(370,458)		(342,714)		(156,210)		(291,143)		212,581
籌資活動之現金流量
短期借款增加	9,414,965		12,033,665		10,607,080		34,736,305		3,022,235		732,543		545,864		82,278		207,791		80,539		(22,584)
短期借款減少	(8,811,611)		(10,904,782)		(11,395,340)		(31,596,575)														0		(26,920)		(95,328)		205,060
舉借長期借款	2,835		0		174,000		150,000		80,000		61,000
償還長期借款	(108,665)		(241,222)		(145,497)		(27,886)
存入保證金增加	(144)										2,729		415
租賃本金償還	(44,676)		(15,789)		(11,430)		(10,769)		(22,828)		(9,923)		(17,905)
發放現金股利	(2,323,945)		(2,909,663)		(2,024,042)		(832,551)		(993,836)		(975,581)		(1,366,433)		(1,357,075)		(1,306,534)		(1,240,331)		(887,661)		(965,304)		(669,268)		(1,012,029)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,871,225)		(2,039,219)		(2,795,055)		2,418,690		2,072,491		(189,223)		(838,043)		(1,059,551)		(1,098,743)		(1,159,792)		(910,245)		(986,882)		(739,052)		(333,223)
匯率變動對現金及約當現金之影響	304,146		(59,776)		274,493		598,169		(15,228)		75,346		(170,070)		(255,954)		45,918		(65,762)		74,373		70,426		108		20,889
本期現金及約當現金增加（減少）數	(1,987,344)		(649,917)		922,542		661,772		(572,476)		1,244,066		1,004,919		(2,232,046)		(1,983,747)		840,525		28,095		(867,995)		(24,769)		(67,473)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		3,714,831		4,259,482		3,218,734		4,230,147		5,408,133		4,643,375		3,850,326
期末現金及約當現金餘額	(1,987,344)		(649,917)		922,542		661,772		(572,476)		1,244,066		1,004,919		2,800,650		3,463,902		4,421,965		4,162,764		3,923,721		4,876,824		4,456,737
資產負債表帳列之現金及約當現金	13,662,834	18.96%	11,011,699	16.29%	5,484,769	7.95%	2,877,142	4.67%	2,846,276	6.78%	3,803,374	10.02%	3,354,127	9.46%	2,800,650	8.43%	3,463,902	10.89%	4,421,965	15.45%	4,162,764	14.99%	3,923,721	17.36%	4,876,824	20.9%	4,456,737	20.1%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,605,340	3.13%	2,935,631	3.57%	3,709,769	4.57%	2,535,488	3.83%	1,012,926	2.1%	1,326,556	2.91%	1,530,263	3.31%	1,581,352	3.95%	2,158,151	5.16%	1,968,179	4.94%	1,881,996	4.98%	1,251,784	4.31%	1,542,270	5.64%	1,132,201	4.32%
本期稅前淨利（淨損）	2,605,340	32.68%	2,935,631	36.35%	3,709,769	47.63%	2,535,488	-72.78%	1,012,926	-33.54%	1,326,556	-1916.19%	1,530,263	52.82%	1,581,352	202.18%	2,158,151	1773.53%	1,968,179	75.9%	1,881,996	144.45%	1,251,784	205.12%	1,542,270	50.44%	1,132,201	61.64%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,939,355	24.33%	1,723,695	21.34%	1,399,036	17.96%	1,228,764	-35.27%	1,083,352	-35.87%	1,100,863	-1590.18%	918,381	31.7%	834,195	106.65%	873,476	717.81%	971,723	37.47%	802,108	61.56%	677,816	111.07%	687,265	22.48%	676,735	36.84%
攤銷費用	285,154	3.58%	216,295	2.68%	117,960	1.51%	88,756	-2.55%	85,420	-2.83%	90,135	-130.2%	152,341	5.26%	52,093	6.66%	42,103	34.6%	46,753	1.8%	48,658	3.73%	56,556	9.27%	51,719	1.69%	54,254	2.95%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0	0%	(90,008)	-1.11%	1,370	0.02%	199,485	-5.73%	(17,300)	0.57%	13,739	-19.85%	(6,293)	-0.22%	3,990	0.51%	12,754	10.48%	12,401	0.48%	267	0.02%	1,480	0.24%	(49,493)	-1.62%	20,087	1.09%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(686)	-0.01%	(634)	-0.01%	(2,342)	-0.03%	(231)	0.01%	(287)	0.01%	(929)	1.34%	(780)	-0.03%	(5,641)	-0.72%	0	0%	172	0.01%	(1,229)	-0.09%	911	0.15%	(393)	-0.01%	56	0%
利息費用	438,150	5.5%	485,048	6.01%	414,829	5.33%	141,853	-4.07%	42,442	-1.41%	53,762	-77.66%	78,280	2.7%	58,209	7.44%	55,937	45.97%	35,374	1.36%	21,625	1.66%	42,947	7.04%	49,084	1.61%	78,944	4.3%
利息收入	(103,860)	-1.3%	(71,201)	-0.88%	(29,933)	-0.38%	(7,012)	0.2%	(20,100)	0.67%	(24,207)	34.97%	(25,964)	-0.9%	(25,610)	-3.27%
股利收入	(111,155)	-1.39%	(75,843)	-0.94%	(79,835)	-1.03%	(67,356)	1.93%	(63,352)	2.1%	(58,809)	84.95%	(43,468)	-1.5%	(33,703)	-4.31%
股份基礎給付酬勞成本	294,640	3.7%	305,537	3.78%	71,055	0.91%	68,854	-1.98%	77,361	-2.56%	28,350	-40.95%	111,991	3.87%	121,845	15.58%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(29,732)	-0.37%	(21,996)	-0.27%	778	0.01%	(11,467)	0.33%	(10)	0%	(885)	1.28%	(1,370)	-0.05%	(18)	0%
其他項目	303,922	3.81%	426,360	5.28%	704,581	9.05%	445,375	-12.78%	152,961	-5.06%	152,318	-220.02%	268,270	9.26%	332,620	42.53%	158,493	130.25%	144,371	5.57%	81,414	6.25%	128,507	21.06%	77,268	2.53%	152,361	8.3%
收益費損項目合計	3,015,788	37.83%	2,897,253	35.87%	2,589,259	33.25%	2,095,914	-60.16%	1,347,213	-44.6%	1,356,662	-1959.67%	1,459,485	50.37%	1,344,231	171.86%	1,144,104	940.2%	1,288,463	49.69%	1,018,429	78.17%	961,728	157.59%	777,756	25.44%	940,576	51.21%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	42,845	0.54%	386,573	4.79%	(494,270)	-6.35%	(54,661)	1.57%	627,572	-20.78%	(54,851)	79.23%	(37,662)	-1.3%	2,363	0.3%	91,406	75.12%	76,168	2.94%	57,705	4.43%	18,386	3.01%	50,930	1.67%	(123,453)	-6.72%
應收帳款（增加）減少	4,532,859	56.86%	3,351,859	41.5%	669,470	8.6%	(6,419,062)	184.26%	(255,373)	8.45%	(2,162,877)	3124.24%	(765,702)	-26.43%	(2,121,035)	-271.18%	(259,252)	-213.05%	58,840	2.27%	(2,027,252)	-155.59%	(2,153,729)	-352.91%	(1,134,935)	-37.12%	795,951	43.33%
應收帳款－關係人（增加）減少	(36,364)	-0.46%	15,015	0.19%	(63,103)	-0.81%	119,768	-3.44%	24,278	-0.8%	17,733	-25.61%	42,054	1.45%	(16,537)	-2.11%	(3,578)	-2.94%	20,566	0.79%	4,247	0.33%	(24,078)	-3.95%	(22,980)	-0.75%	(63,224)	-3.44%
存貨（增加）減少	78,344	0.98%	1,512,621	18.73%	302,423	3.88%	(9,375,702)	269.13%	(6,031,857)	199.7%	(1,274,523)	1841.02%	954,882	32.96%	(2,603,252)	-332.83%	(2,946,787)	-2421.61%	481,424	18.56%	(1,983,320)	-152.22%	(712,892)	-116.81%	(412,423)	-13.49%	(316,004)	-17.2%
其他營業資產（增加）減少	(286,366)	-3.59%	74,499	0.92%	(90,306)	-1.16%	(522,989)	15.01%	(264,992)	8.77%	64,825	-93.64%	(121,477)	-4.19%	(40,309)	-5.15%	(7,547)	-6.2%	(23,238)	-0.9%	(91,608)	-7.03%	(168,899)	-27.68%	107,492	3.52%	125,358	6.82%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	4,331,318	54.33%	5,340,567	66.13%	324,214	4.16%	(16,252,646)	466.53%	(5,900,372)	195.35%	(3,409,693)	4925.24%	72,095	2.49%	(4,778,770)	-610.97%	(3,125,758)	-2568.69%	613,760	23.67%	(4,040,228)	-310.09%	(3,041,212)	-498.33%	(1,411,916)	-46.18%	418,628	22.79%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	27,787	0.35%	(839,774)	-10.4%	1,447,242	18.58%	7,592,826	-217.95%	824,199	-27.29%	896,145	-1294.46%	560,779	19.36%	3,240,860	414.35%	904,479	743.28%	(503,221)	-19.4%	2,520,899	193.48%	2,106,196	345.12%	2,345,375	76.7%	574,138	31.26%
應付帳款－關係人增加（減少）	(24,558)	-0.31%	(24,365)	-0.3%	16,449	0.21%	72,469	-2.08%	2,090	-0.07%	(10,945)	15.81%	(56,709)	-1.96%	1,787	0.23%	(30,128)	-24.76%	(38,691)	-1.49%	37,553	2.88%	(11,597)	-1.9%	28,156	0.92%	(49,664)	-2.7%
其他營業負債增加（減少）	(1,270,316)	-15.93%	(362,079)	-4.48%	763,949	9.81%	780,010	-22.39%	(81,413)	2.7%	(177,909)	256.99%	(258,732)	-8.93%	(122,958)	-15.72%	(351,835)	-289.13%	(180,560)	-6.96%	300,994	23.1%	(282,105)	-46.23%	87,494	2.86%	(919,947)	-50.09%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(1,267,087)	-15.89%	(1,226,218)	-15.18%	2,227,640	28.6%	8,445,305	-242.42%	744,876	-24.66%	707,291	-1021.67%	245,338	8.47%	3,119,689	398.86%	522,516	429.39%	(722,472)	-27.86%	2,859,446	219.47%	1,812,494	296.99%	2,461,025	80.49%	(395,473)	-21.53%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	3,064,231	38.43%	4,114,349	50.94%	2,551,854	32.77%	(7,807,341)	224.11%	(5,155,496)	170.69%	(2,702,402)	3903.57%	317,433	10.96%	(1,659,081)	-212.12%	(2,603,242)	-2139.29%	(108,712)	-4.19%	(1,180,782)	-90.63%	(1,228,718)	-201.34%	1,049,109	34.31%	23,155	1.26%
調整項目合計	6,080,019	76.26%	7,011,602	86.82%	5,141,113	66.01%	(5,711,427)	163.95%	(3,808,283)	126.08%	(1,345,740)	1943.9%	1,776,918	61.33%	(314,850)	-40.25%	(1,459,138)	-1199.09%	1,179,751	45.49%	(162,353)	-12.46%	(266,990)	-43.75%	1,826,865	59.75%	963,731	52.47%
營運產生之現金流入（流出）	8,685,359	108.94%	9,947,233	123.17%	8,850,882	113.64%	(3,175,939)	91.17%	(2,795,357)	92.55%	(19,184)	27.71%	3,307,181	114.15%	1,266,502	161.92%	699,013	574.44%	3,147,930	121.39%	1,719,643	131.98%	984,794	161.37%	3,369,135	110.19%	2,095,932	114.11%
收取之利息	106,509	1.34%	67,193	0.83%	27,467	0.35%	6,587	-0.19%	21,530	-0.71%	22,868	-33.03%	26,656	0.92%	23,648	3.02%	18,245	14.99%	10,956	0.42%	19,611	1.51%	31,860	5.22%	22,796	0.75%	27,810	1.51%
收取之股利	111,656	1.4%	76,594	0.95%	81,086	1.04%	68,594	-1.97%	63,852	-2.11%	59,308	-85.67%	43,891	1.51%	34,062	4.35%	20,016	16.45%
支付之利息	(449,626)	-5.64%	(472,525)	-5.85%	(391,586)	-5.03%	(111,862)	3.21%	(35,395)	1.17%	(56,603)	81.76%	(74,822)	-2.58%	(46,405)	-5.93%	(38,552)	-31.68%	(19,614)	-0.76%	(22,658)	-1.74%	(30,735)	-5.04%	(31,176)	-1.02%	(58,465)	-3.18%
退還（支付）之所得稅	(481,260)	-6.04%	(1,542,316)	-19.1%	(779,528)	-10.01%	(271,076)	7.78%	(275,090)	9.11%	(75,618)	109.23%	(405,627)	-14%	(495,647)	-63.37%	(577,035)	-474.2%	(546,011)	-21.05%	(413,683)	-31.75%	(375,640)	-61.55%	(303,075)	-9.91%	(228,518)	-12.44%
營業活動之淨現金流入（流出）	7,972,638	100%	8,076,179	100%	7,788,321	100%	(3,483,696)	100%	(3,020,460)	100%	(69,229)	100%	2,897,279	100%	782,160	100%	121,687	100%	2,593,261	100%	1,302,913	100%	610,279	100%	3,057,680	100%	1,836,759	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(130,884)	4.78%			0	0%	(59,132)	2.12%	0	0%	(27,148)	3.39%	0	0%	(7,257)	2.08%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(150,000)	6.34%	(1,950,000)	84.9%	(1,230,000)	44.2%	(845,000)	68.54%	(2,181,060)	272.05%	(2,568,840)	283.27%	(141,048)	40.49%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	151,889	-5.55%	0	0%	1,952,342	-85%	1,230,231	-44.2%	1,559,539	-126.49%	2,520,674	-314.42%	3,025,871	-333.66%	351,754	-100.98%
取得不動產、廠房及設備	(2,334,580)	85.24%	(2,095,970)	88.53%	(2,208,297)	96.14%	(2,583,100)	92.82%	(1,749,314)	141.88%	(892,102)	111.28%	(1,197,142)	132.01%	(471,791)	135.44%	(505,870)	59.32%	(1,444,654)	85.15%	(1,304,295)	166.4%	(770,655)	-179.82%	(438,320)	28.9%	(740,485)	90.24%
處分不動產、廠房及設備	42,376	-1.55%	22,966	-0.97%	19,248	-0.84%	28,026	-1.01%	10	0%	6,766	-0.84%	18,557	-2.05%	3,183	-0.91%
存出保證金增加	(19,849)	0.72%	(8,585)	0.36%	(4,491)	0.2%	0	0%	(2,474)	0.2%	(4,386)	0.55%	(407)	0.04%	(931)	0.27%					0	0%	(1,715)	-0.4%	0	0%	(2,993)	0.36%
取得無形資產	(307,092)	11.21%	(192,837)	8.14%	(146,500)	6.38%	(69,079)	2.48%	(100,275)	8.13%	(30,218)	3.77%	(149,904)	16.53%	(82,254)	23.61%	(59,232)	6.95%	(48,096)	2.83%	(71,440)	9.11%	(69,180)	-16.14%	(54,178)	3.57%	(67,491)	8.23%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(140,700)	5.14%	(131,548)	5.56%	(98,769)	4.3%	(104,448)	3.75%	(95,004)	7.71%	(194,226)	24.23%
其他投資活動	0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,738,840)	100%	(2,367,577)	100%	(2,296,893)	100%	(2,783,034)	100%	(1,232,918)	100%	(801,700)	100%	(906,865)	100%	(348,344)	100%	(852,843)	100%	(1,696,552)	100%	(783,830)	100%	428,577	100%	(1,516,464)	100%	(820,540)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	29,139,093	-723.49%	32,876,569	-1038.96%	34,881,725	-790.64%	34,736,305	663.29%	3,338,483	125.47%	1,432,541	87.21%	560,406	-65.16%	82,278	-6.45%	1,308,226	77318.32%	192,448	43.07%	270,175	-43.75%			0	0%	464,327	-101.76%
短期借款減少	(30,591,660)	759.56%	(32,449,480)	1025.46%	(37,362,749)	846.88%	(31,860,564)	-608.38%													0	0%	(93,868)	3.68%	(718,599)	53.16%	0	0%
舉借長期借款	152,345	-3.78%	0	0%	504,600	-11.44%	494,500	9.44%	388,000	14.58%	1,244,400	75.75%
償還長期借款	(353,675)	8.78%	(640,533)	20.24%	(368,991)	8.36%	(83,657)	-1.6%	(15,590)	-0.59%
存入保證金增加	10,990	-0.27%			85	0%	0	0%	1,072	0.04%	2,213	0.13%	6,167	-0.72%
存入保證金減少	0	0%	(2)	0%	0	0%	(2,301)	-0.04%
租賃本金償還	(60,730)	1.51%	(41,295)	1.3%	(42,470)	0.96%	(36,904)	-0.7%	(57,372)	-2.16%	(60,902)	-3.71%	(49,364)	5.74%
發放現金股利	(2,323,945)	57.7%	(2,909,663)	91.95%	(2,024,042)	45.88%	(832,551)	-15.9%	(993,836)	-37.35%	(975,581)	-59.39%	(1,366,433)	158.87%	(1,357,075)	106.46%	(1,306,534)	-77218.32%	(1,240,331)	-277.59%	(887,661)	143.75%	(965,304)	37.89%	(669,268)	49.51%	(1,012,029)	221.8%
其他籌資活動	16	0%	20	0%	22	0%	11	0%	17	0%	9	0%	16	0%	76	-0.01%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(4,027,566)	100%	(3,164,384)	100%	(4,411,820)	100%	5,236,994	100%	2,660,774	100%	1,642,680	100%	(860,108)	100%	(1,274,721)	100%	1,692	100%	446,827	100%	(617,486)	100%	(2,547,350)	100%	(1,351,889)	100%	(456,282)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(670,452)		406,377		122,358		817,106		(92,141)		(12,396)		(130,275)		(73,276)		(66,116)		(140,305)		31,020		24,082		44,122		46,474
本期現金及約當現金增加（減少）數	535,780		2,950,595		1,201,966		(212,630)		(1,684,745)		759,355		1,000,031		(914,181)		(795,580)		1,203,231		(67,383)		(1,484,412)		233,449		606,411
期初現金及約當現金餘額	13,127,054		8,061,104		4,282,803		3,089,772		4,531,021		3,044,019		2,354,096
期末現金及約當現金餘額	13,662,834		11,011,699		5,484,769		2,877,142		2,846,276		3,803,374		3,354,127
資產負債表帳列之現金及約當現金	13,662,834		11,011,699		5,484,769		2,877,142		2,846,276		3,803,374		3,354,127		2,800,650		3,463,902		4,421,965		4,162,764		3,923,721		4,876,824		4,456,737

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

啟碁(6285) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-1,483萬元、較上一季衰退-100.28%；而今年初至今累積為NT$79.73億元、較去年同期衰退-1.28%。

單季

啟碁(6285) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-1,483萬元，較上一季衰退-100.28%，為過去11年同期中的第8高。同時啟碁過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為76.39%、-14.96%與-7.24%。其中稅前淨利為NT$8.8億元，收益費損相關之調整項目為NT$4.25億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5.42億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$79.73億元，較去年同期衰退-1.28%，為過去11年同期中的第2高。同時啟碁過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為62.47%、159.27%與19.86%。其中稅前淨利為NT$26.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$30.16億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-7.13億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	879,846	3.21%	626,038	2.41%	1,784,258	6.11%	1,490,058	5.62%	417,877	2.41%	572,989	3.35%	719,920	4.06%	769,527	5.14%	673,037	4.6%	816,203	5.83%	789,335	5.75%	479,545	4.42%	707,741	6.61%	437,785	4.54%
收益費損項目合計	424,937		1,064,378		912,927		678,603		439,501		475,371		430,827		480,828		447,245		442,528		429,072		372,222		280,010		335,696
折舊費用	670,360		599,767		499,310		413,389		358,267		376,139		308,490		269,859		291,954		319,559		279,559		230,981		221,829		224,342
攤銷費用	111,469		88,447		41,336		31,291		31,113		27,753		41,916		26,830		12,902		15,838		14,467		16,951		16,945		17,732
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(777,889)		844,811		757,082		(3,250,085)		(2,926,316)		780,435		1,521,980		(1,833,843)		(1,603,668)		1,413,375		187,553		(466,074)		139,004		(624,133)
營業活動之淨現金流入（流出）	(14,833)		1,839,221		3,365,386		(1,127,374)		(2,042,921)		1,848,612		2,491,282		(834,885)		(719,304)		2,436,537		1,206,681		204,671		1,005,318		32,280

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,605,340	3.13%	2,935,631	3.57%	3,709,769	4.57%	2,535,488	3.83%	1,012,926	2.1%	1,326,556	2.91%	1,530,263	3.31%	1,581,352	3.95%	2,158,151	5.16%	1,968,179	4.94%	1,881,996	4.98%	1,251,784	4.31%	1,542,270	5.64%	1,132,201	4.32%
收益費損項目合計	3,015,788	37.83%	2,897,253	35.87%	2,589,259	33.25%	2,095,914	-60.16%	1,347,213	-44.6%	1,356,662	-1959.67%	1,459,485	50.37%	1,344,231	171.86%	1,144,104	940.2%	1,288,463	49.69%	1,018,429	78.17%	961,728	157.59%	777,756	25.44%	940,576	51.21%
折舊費用	1,939,355	24.33%	1,723,695	21.34%	1,399,036	17.96%	1,228,764	-35.27%	1,083,352	-35.87%	1,100,863	-1590.18%	918,381	31.7%	834,195	106.65%	873,476	717.81%	971,723	37.47%	802,108	61.56%	677,816	111.07%	687,265	22.48%	676,735	36.84%
攤銷費用	285,154	3.58%	216,295	2.68%	117,960	1.51%	88,756	-2.55%	85,420	-2.83%	90,135	-130.2%	152,341	5.26%	52,093	6.66%	42,103	34.6%	46,753	1.8%	48,658	3.73%	56,556	9.27%	51,719	1.69%	54,254	2.95%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	3,064,231	38.43%	4,114,349	50.94%	2,551,854	32.77%	(7,807,341)	224.11%	(5,155,496)	170.69%	(2,702,402)	3903.57%	317,433	10.96%	(1,659,081)	-212.12%	(2,603,242)	-2139.29%	(108,712)	-4.19%	(1,180,782)	-90.63%	(1,228,718)	-201.34%	1,049,109	34.31%	23,155	1.26%
營業活動之淨現金流入（流出）	7,972,638	100%	8,076,179	100%	7,788,321	100%	(3,483,696)	100%	(3,020,460)	100%	(69,229)	100%	2,897,279	100%	782,160	100%	121,687	100%	2,593,261	100%	1,302,913	100%	610,279	100%	3,057,680	100%	1,836,759	100%

投資活動之淨現金流

啟碁(6285) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4.05億元、較上一季成長63.95%；而今年初至今累積為NT$-27.39億元、較去年同期衰退-15.68%。

單季

啟碁(6285) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4.05億元，較上一季成長63.95%，為過去11年同期中的第8高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-27.39億元，較去年同期衰退-15.68%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(405,432)		(390,143)		77,718		(1,227,713)		(586,818)		(490,669)		(478,250)		(81,656)		(211,618)		(370,458)		(342,714)		(156,210)		(291,143)		212,581
取得不動產、廠房及設備	(273,154)		(450,934)		(892,773)		(1,365,232)		(513,052)		(354,519)		(421,676)		(188,493)		(235,154)		(258,339)		(565,444)		(361,110)		(148,238)		(200,956)
處分不動產、廠房及設備	36,668		7,493		10,917		7,478		10		3,675		12,758		183
取得無形資產	(136,895)		109,918		(69,057)		(56,006)		(47,628)		(16,685)		(61,995)		(43,103)		(13,217)		(7,714)		(26,044)		(21,283)		(12,826)		(23,937)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		0		(120,000)		(30,000)		(1,131,300)		(1,151,950)		(71,776)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	0		0		901,635		120,030		30,004		1,202,135		1,152,336
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產									0		0		0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(2,738,840)	100%	(2,367,577)	100%	(2,296,893)	100%	(2,783,034)	100%	(1,232,918)	100%	(801,700)	100%	(906,865)	100%	(348,344)	100%	(852,843)	100%	(1,696,552)	100%	(783,830)	100%	428,577	100%	(1,516,464)	100%	(820,540)	100%
取得不動產、廠房及設備	(2,334,580)	85.24%	(2,095,970)	88.53%	(2,208,297)	96.14%	(2,583,100)	92.82%	(1,749,314)	141.88%	(892,102)	111.28%	(1,197,142)	132.01%	(471,791)	135.44%	(505,870)	59.32%	(1,444,654)	85.15%	(1,304,295)	166.4%	(770,655)	-179.82%	(438,320)	28.9%	(740,485)	90.24%
處分不動產、廠房及設備	42,376	-1.55%	22,966	-0.97%	19,248	-0.84%	28,026	-1.01%	10	0%	6,766	-0.84%	18,557	-2.05%	3,183	-0.91%
取得無形資產	(307,092)	11.21%	(192,837)	8.14%	(146,500)	6.38%	(69,079)	2.48%	(100,275)	8.13%	(30,218)	3.77%	(149,904)	16.53%	(82,254)	23.61%	(59,232)	6.95%	(48,096)	2.83%	(71,440)	9.11%	(69,180)	-16.14%	(54,178)	3.57%	(67,491)	8.23%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(150,000)	6.34%	(1,950,000)	84.9%	(1,230,000)	44.2%	(845,000)	68.54%	(2,181,060)	272.05%	(2,568,840)	283.27%	(141,048)	40.49%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	151,889	-5.55%	0	0%	1,952,342	-85%	1,230,231	-44.2%	1,559,539	-126.49%	2,520,674	-314.42%	3,025,871	-333.66%	351,754	-100.98%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(130,884)	4.78%			0	0%	(59,132)	2.12%	0	0%	(27,148)	3.39%	0	0%	(7,257)	2.08%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	50,494	-2.2%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

啟碁(6285) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-18.71億元、較上一季衰退-377.33%；而今年初至今累積為NT$-40.28億元、較去年同期衰退-27.28%。

單季

啟碁(6285) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-18.71億元，較上一季衰退-377.33%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-40.28億元，較去年同期衰退-27.28%，為過去11年同期中的第11高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(1,871,225)		(2,039,219)		(2,795,055)		2,418,690		2,072,491		(189,223)		(838,043)		(1,059,551)		(1,098,743)		(1,159,792)		(910,245)		(986,882)		(739,052)		(333,223)
短期借款增加	9,414,965		12,033,665		10,607,080		34,736,305		3,022,235		732,543		545,864		82,278		207,791		80,539		(22,584)
短期借款減少	(8,811,611)		(10,904,782)		(11,395,340)		(31,596,575)														0		(26,920)		(95,328)		205,060
發行公司債					0		0										0		0
償還公司債											0		0								0		0
舉借長期借款	2,835		0		174,000		150,000		80,000		61,000
償還長期借款	(108,665)		(241,222)		(145,497)		(27,886)
發放現金股利	(2,323,945)		(2,909,663)		(2,024,042)		(832,551)		(993,836)		(975,581)		(1,366,433)		(1,357,075)		(1,306,534)		(1,240,331)		(887,661)		(965,304)		(669,268)		(1,012,029)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(4,027,566)	100%	(3,164,384)	100%	(4,411,820)	100%	5,236,994	100%	2,660,774	100%	1,642,680	100%	(860,108)	100%	(1,274,721)	100%	1,692	100%	446,827	100%	(617,486)	100%	(2,547,350)	100%	(1,351,889)	100%	(456,282)	100%
短期借款增加	29,139,093	-723.49%	32,876,569	-1038.96%	34,881,725	-790.64%	34,736,305	663.29%	3,338,483	125.47%	1,432,541	87.21%	560,406	-65.16%	82,278	-6.45%	1,308,226	77318.32%	192,448	43.07%	270,175	-43.75%			0	0%	464,327	-101.76%
短期借款減少	(30,591,660)	759.56%	(32,449,480)	1025.46%	(37,362,749)	846.88%	(31,860,564)	-608.38%													0	0%	(93,868)	3.68%	(718,599)	53.16%	0	0%
發行公司債					0	0%	2,822,155	53.89%									0	0%	1,494,710	334.52%
償還公司債											0	0%	(10,900)	1.27%							0	0%	(1,500,000)	58.88%
舉借長期借款	152,345	-3.78%	0	0%	504,600	-11.44%	494,500	9.44%	388,000	14.58%	1,244,400	75.75%
償還長期借款	(353,675)	8.78%	(640,533)	20.24%	(368,991)	8.36%	(83,657)	-1.6%	(15,590)	-0.59%
發放現金股利	(2,323,945)	57.7%	(2,909,663)	91.95%	(2,024,042)	45.88%	(832,551)	-15.9%	(993,836)	-37.35%	(975,581)	-59.39%	(1,366,433)	158.87%	(1,357,075)	106.46%	(1,306,534)	-77218.32%	(1,240,331)	-277.59%	(887,661)	143.75%	(965,304)	37.89%	(669,268)	49.51%	(1,012,029)	221.8%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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