佳必琪－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	354,112	18.26%	419,690	23.97%	206,221	19.39%	169,024	15.72%	129,839	13.76%	143,619	15.6%	105,738	11.82%	118,864	14.21%	108,812	9.71%	105,319	8.74%	27,894	2.3%	46,807	4.37%	48,900	4.49%	17,224	1.72%
本期稅前淨利（淨損）	354,112		419,690		206,221		169,024		129,839		143,619		105,738		118,864		108,812		105,319		27,894		46,807		48,900		17,224
調整項目
收益費損項目
折舊費用	36,986		30,535		23,623		32,495		24,192		25,292		28,422		22,571		23,962		31,956		32,273		28,914		35,102		52,565
攤銷費用	7,133		7,131		1,940		3,348		2,110		2,148		3,144		10,657		12,267		12,287		12,509		12,581		14,198		12,489
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	238		(381)		109		5,497		5,274		137		636		0		0				0		2,102		(924)		428
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	27,144		(32,093)		(8,956)		8,927		(1,184)		(10,708)		(22)
利息費用	6,526		17,598		305		729		763		1,387		2,499		1,025		1		1		1		2,496		7,487		7,488
利息收入	(11,292)		(10,677)		(10,026)		(3,904)		(3,903)		(5,565)		(8,891)		(7,702)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	(419)		(209)		(676)		362		70		(1,180)		(89)		55		(1)		(179)		55		(90)		(43)		2,182
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(927)		(37,597)		(86)		(479)		(955)		907		(2,772)		(5,138)
收益費損項目合計	64,694		(27,420)		6,164		46,975		26,367		12,418		23,549		21,468		26,798		46,107		36,255		28,279		42,602		71,024
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	6,943		52,872		14,449		29,174		(42,715)		8,025		0
應收帳款（增加）減少	(413,287)		(289,626)		(91,483)		(107,419)		(92,890)		(231,876)		(49,518)		(112,574)		(158,093)		(207,140)		(73,327)		(22,821)		(95,551)		(104,853)
其他應收款（增加）減少	1,094		(7,920)		(6,083)		(2,868)		(6,808)		3,978		16,060		3,478		2,826		(6,668)		(1,646)		3,432		(3,768)		11,722
存貨（增加）減少	(35,945)		(75,673)		3,391		282		(74,954)		(75,378)		(34,768)		(88,678)		64,482		(22,125)		(20,975)		33,935		(46,011)		22,250
預付款項（增加）減少	1,461		(466)		14,022		7,865		(11,671)		(6,389)		(13,543)		(17,829)		(2,721)		(3,115)		(7,675)		12,917
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(439,734)		(320,813)		(65,704)		(72,966)		(231,528)		(299,077)		(83,069)		(214,951)		(92,157)		(239,148)		(97,217)		28,524		(30,302)		(58,560)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(10,159)		(10,673)		3,110		(6,270)		1,390		4,015		(2,543)
應付帳款增加（減少）	267,413		259,576		(9,079)		5,207		110,505		114,056		78,027		162,632		80,928		187,039		99,934		(54,864)		105,126		47,543
其他應付款增加（減少）	(32,264)		74,072		39,456		(14,407)		24,604		12,697		20,065		24,412		(27,037)		21,689		11,067		(14,988)		6,299		(161,812)
其他流動負債增加（減少）	1,529		(4,679)		(3,322)		14,142		(948)		1,735		553		(1,846)
其他營業負債增加（減少）	0		(807)		21		(242)		(290)		81		55		(34)		(636)		(813)		(11,380)		11,360		(92)		46
與營業活動相關之負債之淨變動合計	226,519		317,489		30,186		(1,570)		135,261		132,584		96,157		192,224		39,345		208,659		59,615		(65,292)		145,637		(14,727)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(213,215)		(3,324)		(35,518)		(74,536)		(96,267)		(166,493)		13,088		(22,727)		(52,812)		(30,489)		(37,602)		(36,768)		115,335		(73,287)
調整項目合計	(148,521)		(30,744)		(29,354)		(27,561)		(69,900)		(154,075)		36,637		(1,259)		(26,014)		15,618		(1,347)		(8,489)		157,937		(2,263)
營運產生之現金流入（流出）	205,591		388,946		176,867		141,463		59,939		(10,456)		142,375		117,605		82,798		120,937		26,547		38,318		206,837		14,961
收取之利息	11,292		10,677		10,016		3,997		3,927		1,225		829		(1,899)		1,269		1,030		2,165		2,853		919		1,101
支付之利息	(1,063)		(1,382)		(305)		(729)		(763)		(1,387)		(2,499)		(1,025)
退還（支付）之所得稅	(157,383)		(157,670)		(115,694)		(77,708)		(59,548)		(18,375)		(24,331)		(19,677)		(25,384)		(30,387)		(19,475)		(36,661)		(13,249)		(6,005)
營業活動之淨現金流入（流出）	58,437		240,571		70,884		67,023		3,555		(28,993)		116,374		95,004		58,683		91,580		9,237		4,510		194,507		10,057
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		(160,522)				32,298		(245,171)		(5,189)		0		(43,003)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,474		11,441		60,475		0		12,523		1		1		37,914
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(324,974)		345,649		27				(616,729)		8,617		(6,179)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	707,625		(153,661)
取得不動產、廠房及設備	(34,756)		(444,078)		(46,189)		(5,664)		(19,565)		(102,744)		(7,448)		(15,443)		(35,559)		(17,331)		(57,877)		(44,422)		(14,745)		(22,303)
處分不動產、廠房及設備	11,711		128,021		962		3,026		1,804		2,193		6,077		8,637
取得無形資產	(3,530)		(151)		(53)		(626)		(734)		(1,402)		0		(148)		(521)		(344)		(288)		(608)		(12,547)		(594)
因合併產生之現金流入	0										0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	201				2,334		1,511		(2,460)				0		(1,201)		77				(4,068)		(3,646)
投資活動之淨現金流入（流出）	354,486		(300,163)		(305,446)		(57,406)		(183,638)		(95,028)		(52,476)		(164,889)		(28,251)		(68,076)		78,537		164,157		(24,895)		(56,960)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0		0				0		(107,000)		0		(200,000)
租賃本金償還	(12,830)		(12,210)		(10,188)		(11,224)		(9,632)		(9,498)		(10,509)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(47,130)		32,860		(388)		(11,224)		(116,632)		115,502		(207,040)		(53,338)		0		0		0
匯率變動對現金及約當現金之影響	(72,028)		21,322		(13,769)		(40,841)		(1,233)		(6,043)		(4,776)		3,904		19,426		(8,587)		(6,036)		(11,759)		8,718		10,245
本期現金及約當現金增加（減少）數	293,765		(5,410)		(248,719)		(42,448)		(297,948)		(14,562)		(147,918)		(119,319)		49,858		14,917		81,738		123,283		152,488		(36,658)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		860,385		1,689,778		1,678,648		1,718,042		1,936,906		1,981,255		1,735,550
期末現金及約當現金餘額	293,765		(5,410)		(248,719)		(42,448)		(297,948)		(14,562)		(147,918)		1,014,018		2,061,683		1,842,190		2,029,784		2,034,868		2,149,218		1,918,547
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,168,084	26.85%	1,060,492	16.12%	885,257	19.01%	1,097,549	24.38%	1,171,775	26.69%	1,233,936	27.45%	973,431	21.98%	1,014,018	21.68%	2,061,683	42.09%	1,842,190	36.94%	2,029,784	38.64%	2,034,868	39.7%	2,149,218	42.01%	1,918,547	40.04%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	638,761	17.68%	726,113	22.5%	350,463	16.31%	216,019	10.74%	207,117	11.65%	183,689	11.74%	130,960	7.93%	129,855	8.53%	184,889	9.03%	159,433	7.24%	119,303	4.84%	152,469	7.2%	95,143	4.87%	10,328	0.54%
本期稅前淨利（淨損）	638,761	393.51%	726,113	117.32%	350,463	152.45%	216,019	105.08%	207,117	71.18%	183,689	167.78%	130,960	49.65%	129,855	51.13%	184,889	107.39%	159,433	54.25%	119,303	52.5%	152,469	75.05%	95,143	66.57%	10,328	3.93%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	70,126	43.2%	59,282	9.58%	51,003	22.19%	61,068	29.71%	50,798	17.46%	50,264	45.91%	53,384	20.24%	45,810	18.04%	50,954	29.6%	64,821	22.06%	64,658	28.45%	57,800	28.45%	68,719	48.08%	87,720	33.41%
攤銷費用	15,531	9.57%	15,003	2.42%	3,940	1.71%	6,460	3.14%	4,256	1.46%	4,252	3.88%	6,221	2.36%	20,713	8.16%	24,579	14.28%	24,453	8.32%	25,165	11.07%	25,677	12.64%	28,411	19.88%	26,093	9.94%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,725	1.06%	(838)	-0.14%	63	0.03%	11,328	5.51%	6,792	2.33%	(84)	-0.08%	319	0.12%	0	0%	0	0%	896	0.3%	0	0%	4,112	2.02%	(921)	-0.64%	214	0.08%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	33,068	20.37%	(43,233)	-6.99%	(26,116)	-11.36%	25,118	12.22%	(9,269)	-3.19%	2,778	2.54%	107	0.04%
利息費用	12,894	7.94%	23,343	3.77%	609	0.26%	1,294	0.63%	2,543	0.87%	2,442	2.23%	3,692	1.4%	1,955	0.77%	1	0%	1	0%	1	0%	4,992	2.46%	4,991	3.49%	4,992	1.9%
利息收入	(20,402)	-12.57%	(18,066)	-2.92%	(17,905)	-7.79%	(5,841)	-2.84%	(7,370)	-2.53%	(11,047)	-10.09%	(14,665)	-5.56%	(14,200)	-5.59%
股利收入	(695)	-0.43%	(1,727)	-0.28%	(138)	-0.06%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	333	0.21%	(462)	-0.07%	(748)	-0.33%	304	0.15%	(1,933)	-0.66%	(916)	-0.84%	15	0.01%	14	0.01%	244	0.14%	87	0.03%	(137)	-0.06%	1,202	0.59%	1,734	1.21%	3,877	1.48%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(663)	-0.41%	(37,690)	-6.09%	(86)	-0.04%	(1,015)	-0.49%	(1,004)	-0.35%	907	0.83%	(3,063)	-1.16%	(38,645)	-15.22%
收益費損項目合計	111,917	68.95%	(4,388)	-0.71%	10,622	4.62%	98,716	48.02%	44,813	15.4%	48,596	44.39%	46,010	17.44%	15,647	6.16%	16,972	9.86%	82,558	28.09%	75,683	33.31%	60,929	29.99%	76,814	53.74%	118,380	45.09%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(10,046)	-6.19%	39,290	6.35%	7,304	3.18%	(32,741)	-15.93%	(46,072)	-15.83%	(18,808)	-17.18%	(6,037)	-2.29%
應收帳款（增加）減少	(492,794)	-303.58%	(333,355)	-53.86%	21,301	9.27%	60,787	29.57%	58,028	19.94%	30,934	28.25%	216,908	82.24%	251,221	98.92%	147,488	85.66%	42,466	14.45%	76,487	33.66%	233,112	114.74%	14,511	10.15%	38,486	14.66%
其他應收款（增加）減少	(3,633)	-2.24%	(12,260)	-1.98%	(5,550)	-2.41%	(3,650)	-1.78%	2,769	0.95%	(2,152)	-1.97%	51,062	19.36%	1,241	0.49%	9,612	5.58%	(3,062)	-1.04%	(3,165)	-1.39%	80,959	39.85%	17,723	12.4%	8,445	3.22%
存貨（增加）減少	(53,632)	-33.04%	(79,437)	-12.83%	85,345	37.13%	(9,381)	-4.56%	(98,010)	-33.69%	(67,602)	-61.75%	22,143	8.4%	(93,275)	-36.73%	54,120	31.43%	51,500	17.52%	(82,680)	-36.39%	53,868	26.51%	(19,848)	-13.89%	35,004	13.33%
預付款項（增加）減少	4,844	2.98%	1,198	0.19%	40,452	17.6%	26,726	13%	(15,520)	-5.33%	5,771	5.27%	(4,060)	-1.54%	(19,344)	-7.62%	7,413	4.31%	(1,603)	-0.55%	(4,169)	-1.83%	11,887	5.85%	(8,758)	-6.13%	(10,681)	-4.07%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(555,261)	-342.07%	(384,564)	-62.13%	148,852	64.75%	41,741	20.3%	(100,571)	-34.57%	(48,782)	-44.56%	278,769	105.7%	140,964	55.5%	220,102	127.84%	89,201	30.35%	(7,115)	-3.13%	381,387	187.72%	5,159	3.61%	72,309	27.54%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(7,230)	-4.45%	(3,608)	-0.58%	(68,283)	-29.7%	(24,879)	-12.1%	(4,652)	-1.6%	6,876	6.28%	(2,190)	-0.83%	1,469	0.58%
應付帳款增加（減少）	148,620	91.56%	334,663	54.07%	(102,437)	-44.56%	(25,820)	-12.56%	166,682	57.29%	(65,992)	-60.28%	(155,997)	-59.15%	(14,531)	-5.72%	(140,288)	-81.48%	17,082	5.81%	93,132	40.99%	(321,851)	-158.42%	(51,889)	-36.3%	43,710	16.65%
其他應付款增加（減少）	(33,463)	-20.61%	106,599	17.22%	7,464	3.25%	(33,734)	-16.41%	36,705	12.62%	(64)	-0.06%	(6,394)	-2.42%	900	0.35%	(55,679)	-32.34%	(14,941)	-5.08%	5,728	2.52%	(34,321)	-16.89%	14,315	10.02%	(40,312)	-15.36%
其他流動負債增加（減少）	2,819	1.74%	(1,126)	-0.18%	(9,478)	-4.12%	7,574	3.68%	(2,878)	-0.99%	2,745	2.51%	1,593	0.6%	1,120	0.44%
其他營業負債增加（減少）	0	0%	(2,731)	-0.44%	(4,946)	-2.15%	(242)	-0.12%	50	0.02%	(480)	-0.44%	124	0.05%	(24)	-0.01%	(1,667)	-0.97%	(2,014)	-0.69%	(11,380)	-5.01%	11,789	5.8%	(56)	-0.04%	60	0.02%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	110,746	68.22%	433,797	70.09%	(177,680)	-77.29%	(77,101)	-37.51%	195,907	67.33%	(56,915)	-51.98%	(162,864)	-61.75%	(11,066)	-4.36%	(223,730)	-129.95%	(6,439)	-2.19%	59,183	26.04%	(360,638)	-177.51%	(24,863)	-17.4%	64,732	24.66%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(444,515)	-273.84%	49,233	7.95%	(28,828)	-12.54%	(35,360)	-17.2%	95,336	32.77%	(105,697)	-96.54%	115,905	43.95%	129,898	51.15%	(3,628)	-2.11%	82,762	28.16%	52,068	22.91%	20,749	10.21%	(19,704)	-13.79%	137,041	52.2%
調整項目合計	(332,598)	-204.9%	44,845	7.25%	(18,206)	-7.92%	63,356	30.82%	140,149	48.17%	(57,101)	-52.15%	161,915	61.39%	145,545	57.31%	13,344	7.75%	165,320	56.25%	127,751	56.22%	81,678	40.2%	57,110	39.96%	255,421	97.29%
營運產生之現金流入（流出）	306,163	188.61%	770,958	124.56%	332,257	144.53%	279,375	135.9%	347,266	119.35%	126,588	115.62%	292,875	111.04%	275,400	108.44%	198,233	115.14%	324,753	110.5%	247,054	108.72%	234,147	115.25%	152,253	106.53%	265,749	101.23%
收取之利息	20,402	12.57%	18,066	2.92%	17,905	7.79%	5,841	2.84%	7,318	2.52%	5,449	4.98%	3,884	1.47%	4,599	1.81%	2,723	1.58%	2,896	0.99%	3,490	1.54%	6,127	3.02%	3,923	2.74%	2,931	1.12%
支付之利息	(2,116)	-1.3%	(2,461)	-0.4%	(609)	-0.26%	(1,294)	-0.63%	(2,543)	-0.87%	(2,442)	-2.23%	(3,692)	-1.4%	(1,955)	-0.77%
退還（支付）之所得稅	(162,124)	-99.88%	(167,624)	-27.08%	(119,668)	-52.06%	(78,347)	-38.11%	(61,082)	-20.99%	(20,111)	-18.37%	(29,321)	-11.12%	(24,072)	-9.48%	(28,786)	-16.72%	(33,747)	-11.48%	(23,310)	-10.26%	(37,107)	-18.26%	(13,249)	-9.27%	(6,148)	-2.34%
營業活動之淨現金流入（流出）	162,325	100%	618,939	100%	229,885	100%	205,575	100%	290,959	100%	109,484	100%	263,746	100%	253,972	100%	172,170	100%	293,902	100%	227,234	100%	203,167	100%	142,927	100%	262,532	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(1,930)	-0.38%	(164,500)	36.11%			0	0%	(374,597)	-114.32%	(5,189)	4.08%	(11,790)	3.79%	(79,547)	37.87%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	56,474	11.22%	90,987	-19.97%	60,475	-9.28%	39,157	-42.58%	47,389	14.46%	29,744	-23.38%	6,785	-2.18%	55,573	-26.46%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(541,942)	-107.66%	(154,606)	33.94%	(333,379)	51.15%			0	0%	(26,947)	21.18%	(263,810)	84.79%	(218,319)	103.95%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	1,227,375	243.82%	221,519	-48.62%	0	0%	(107,664)	117.07%	673,765	205.61%
取得採用權益法之投資	0	0%	(96,268)	21.13%					0	0%	(14,085)	11.07%
預付投資款增加	(58,960)	-11.71%	0	0%	(323,071)	49.57%					0	0%	(41,565)	13.36%	0	0%	0	0%
取得不動產、廠房及設備	(87,100)	-17.3%	(478,009)	104.92%	(57,351)	8.8%	(22,758)	24.75%	(37,497)	-11.44%	(113,403)	89.12%	(40,689)	13.08%	(29,455)	14.02%	(54,273)	-34.9%	(25,831)	21.69%	(98,787)	-62.5%	(63,859)	109.8%	(26,783)	-233.4%	(26,946)	37.33%
處分不動產、廠房及設備	15,455	3.07%	128,119	-28.12%	962	-0.15%	9,726	-10.58%	3,821	1.17%	3,504	-2.75%	9,625	-3.09%	65,996	-31.42%
取得無形資產	(5,852)	-1.16%	(5,966)	1.31%	(53)	0.01%	(1,331)	1.45%	(1,029)	-0.31%	(2,540)	2%	(4,606)	1.48%	(242)	0.12%	(1,927)	-1.24%	(1,642)	1.38%	(288)	-0.18%	(950)	1.63%	(12,547)	-109.34%	(594)	0.82%
因合併產生之現金流入	(100,130)	-19.89%									0	0%	31,237	-10.04%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(686)	-0.14%			474	-0.07%	(2,764)	3.01%	2,905	0.89%			0	0%	(4,037)	1.92%	4,350	2.8%	4,070	-3.42%	(5,511)	-3.49%	(5,867)	10.09%	(6,114)	-53.28%	0	0%
收取之股利	695	0.14%	1,727	-0.38%	138	-0.02%											0	0%
投資活動之淨現金流入（流出）	503,399	100%	(455,581)	100%	(651,805)	100%	(91,968)	100%	327,686	100%	(127,241)	100%	(311,136)	100%	(210,031)	100%	155,489	100%	(119,110)	100%	158,055	100%	(58,161)	100%	11,475	100%	(72,180)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0	0%	75,000	-95.09%					0	0%	125,000	118.78%	0	0%	157,000	156.83%
短期借款減少	0	0%	(100,000)	126.79%			0	0%	(607,000)	96.62%	0	0%	(255,000)	99.17%
租賃本金償還	(25,651)	42.79%	(23,942)	30.36%	(20,532)	191.32%	(22,253)	100%	(21,232)	3.38%	(19,767)	-18.78%	(17,862)	6.95%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	(34,300)	57.21%	(29,930)	37.95%	9,800	-91.32%					0	0%	15,719	-6.11%			0	0%			0	0%	(33,625)	100%	(25,842)	100%	0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(59,951)	100%	(78,872)	100%	(10,732)	100%	(22,253)	100%	(628,232)	100%	105,233	100%	(257,143)	100%	100,109	100%	64,545	100%	0		(61,919)	100%	(33,625)	100%	(25,842)	100%	0
匯率變動對現金及約當現金之影響	(41,505)		54,963		(19,384)		20,144		(14,204)		(15,702)		7,316		9,583		(20,299)		(11,250)		(11,628)		(13,419)		39,403		(7,355)
本期現金及約當現金增加（減少）數	564,268		139,449		(452,036)		111,498		(23,791)		71,774		(297,217)		153,633		371,905		163,542		311,742		97,962		167,963		182,997
期初現金及約當現金餘額	1,603,816		921,043		1,337,293		986,051		1,195,566		1,162,162		1,270,648
期末現金及約當現金餘額	2,168,084		1,060,492		885,257		1,097,549		1,171,775		1,233,936		973,431
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,168,084		1,060,492		885,257		1,097,549		1,171,775		1,233,936		973,431		1,014,018		2,061,683		1,842,190		2,029,784		2,034,868		2,149,218		1,918,547

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

佳必琪(6197) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.04億元、較上一季衰退-78.56%；而今年初至今累積為NT$1.04億元、較去年同期衰退-72.54%。

單季

佳必琪(6197) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.04億元，較上一季衰退-78.56%，為過去11年同期中的第12高。同時佳必琪過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-9.15%、-5.59%與-7.14%。其中稅前淨利為NT$2.85億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,722萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$332萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.04億元，較去年同期衰退-72.54%，為過去11年同期中的第12高。同時佳必琪過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-9.15%、-5.59%與-7.14%。其中稅前淨利為NT$2.85億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,722萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$332萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	284,649		306,423		144,242		46,995		77,278		40,070		25,222		10,991		76,077		54,114		91,409		105,662		46,243		(6,896)
收益費損項目合計	47,223		23,032		4,458		51,741		18,446		36,178		22,461		(5,821)		(9,826)		36,451		39,428		32,650		34,212		47,356
折舊費用	33,140		28,747		27,380		28,573		26,606		24,972		24,962		23,239		26,992		32,865		32,385		28,886		33,617		35,155
攤銷費用	8,398		7,872		2,000		3,112		2,146		2,104		3,077		10,056		12,312		12,166		12,656		13,096		14,213		13,604
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(231,300)		52,557		6,690		39,176		191,603		60,796		102,817		152,625		49,184		113,251		89,670		57,517		(135,039)		210,328
營業活動之淨現金流入（流出）	103,888		378,368		159,001		138,552		287,404		138,477		147,372		158,968		113,487		202,322		217,997		198,657		(51,580)		252,475

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	284,649	17.01%	306,423	20.75%	144,242	13.29%	46,995	5.02%	77,278	9.25%	40,070	6.22%	25,222	3.34%	10,991	1.6%	76,077	8.22%	54,114	5.43%	91,409	7.31%	105,662	10.09%	46,243	5.35%	(6,896)	-0.77%
收益費損項目合計	47,223	45.46%	23,032	6.09%	4,458	2.8%	51,741	37.34%	18,446	6.42%	36,178	26.13%	22,461	15.24%	(5,821)	-3.66%	(9,826)	-8.66%	36,451	18.02%	39,428	18.09%	32,650	16.44%	34,212	-66.33%	47,356	18.76%
折舊費用	33,140	31.9%	28,747	7.6%	27,380	17.22%	28,573	20.62%	26,606	9.26%	24,972	18.03%	24,962	16.94%	23,239	14.62%	26,992	23.78%	32,865	16.24%	32,385	14.86%	28,886	14.54%	33,617	-65.17%	35,155	13.92%
攤銷費用	8,398	8.08%	7,872	2.08%	2,000	1.26%	3,112	2.25%	2,146	0.75%	2,104	1.52%	3,077	2.09%	10,056	6.33%	12,312	10.85%	12,166	6.01%	12,656	5.81%	13,096	6.59%	14,213	-27.56%	13,604	5.39%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(231,300)	-222.64%	52,557	13.89%	6,690	4.21%	39,176	28.28%	191,603	66.67%	60,796	43.9%	102,817	69.77%	152,625	96.01%	49,184	43.34%	113,251	55.98%	89,670	41.13%	57,517	28.95%	(135,039)	261.8%	210,328	83.31%
營業活動之淨現金流入（流出）	103,888	100%	378,368	100%	159,001	100%	138,552	100%	287,404	100%	138,477	100%	147,372	100%	158,968	100%	113,487	100%	202,322	100%	217,997	100%	198,657	100%	(51,580)	100%	252,475	100%

投資活動之淨現金流

佳必琪(6197) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.49億元、較上一季成長132.84%；而今年初至今累積為NT$1.49億元、較去年同期成長195.81%。

單季

佳必琪(6197) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.49億元，較上一季成長132.84%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$1.49億元，較去年同期成長195.81%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	148,913		(155,418)		(346,359)		(34,562)		511,324		(32,213)		(258,660)		(45,142)		183,740		(51,034)		79,518		(222,318)		36,370		(15,220)
取得不動產、廠房及設備	(52,344)		(33,931)		(11,162)		(17,094)		(17,932)		(10,659)		(33,241)		(14,012)		(18,714)		(8,500)		(40,910)		(19,437)		(12,038)		(4,643)
處分不動產、廠房及設備	3,744		98		0		6,700		2,017		1,311		3,548		57,359
取得無形資產	(2,322)		(5,815)		0		(705)		(295)		(1,138)		(4,606)		(94)		(1,406)		(1,298)		0		(342)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(1,930)		(3,978)		0		(32,298)		(129,426)		0		(11,790)		(36,544)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		79,546		0		39,157		34,866		29,743		6,784		17,659
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(216,968)		(500,255)		(333,406)		(19,713)		616,729		(35,564)		(257,631)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產							0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	519,750		375,180

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	148,913	100%	(155,418)	100%	(346,359)	100%	(34,562)	100%	511,324	100%	(32,213)	100%	(258,660)	100%	(45,142)	100%	183,740	100%	(51,034)	100%	79,518	100%	(222,318)	100%	36,370	100%	(15,220)	100%
取得不動產、廠房及設備	(52,344)	-35.15%	(33,931)	21.83%	(11,162)	3.22%	(17,094)	49.46%	(17,932)	-3.51%	(10,659)	33.09%	(33,241)	12.85%	(14,012)	31.04%	(18,714)	-10.19%	(8,500)	16.66%	(40,910)	-51.45%	(19,437)	8.74%	(12,038)	-33.1%	(4,643)	30.51%
處分不動產、廠房及設備	3,744	2.51%	98	-0.06%	0	0%	6,700	-19.39%	2,017	0.39%	1,311	-4.07%	3,548	-1.37%	57,359	-127.06%
取得無形資產	(2,322)	-1.56%	(5,815)	3.74%	0	0%	(705)	2.04%	(295)	-0.06%	(1,138)	3.53%	(4,606)	1.78%	(94)	0.21%	(1,406)	-0.77%	(1,298)	2.54%	0	0%	(342)	0.15%	0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(1,930)	-1.3%	(3,978)	2.56%	0	0%	(32,298)	93.45%	(129,426)	-25.31%	0	0%	(11,790)	4.56%	(36,544)	80.95%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	79,546	-51.18%	0	0%	39,157	-113.29%	34,866	6.82%	29,743	-92.33%	6,784	-2.62%	17,659	-39.12%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(216,968)	-145.7%	(500,255)	321.88%	(333,406)	96.26%	(19,713)	57.04%	616,729	120.61%	(35,564)	110.4%	(257,631)	99.6%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本	519,750	349.03%	375,180	-241.4%

籌資活動之淨現金流

佳必琪(6197) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,282萬元、較上一季衰退-101.97%；而今年初至今累積為NT$-1,282萬元、較去年同期成長88.53%。

單季

佳必琪(6197) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,282萬元，較上一季衰退-101.97%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,282萬元，較去年同期成長88.53%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(12,821)		(111,732)		(10,344)		(11,029)		(511,600)		(10,269)		(50,103)		153,447		64,545		0		(61,919)
短期借款增加													0		157,000
短期借款減少	0		(100,000)				0		(500,000)		0		(55,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本													0		(3,553)				0		(61,919)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(12,821)	100%	(111,732)	100%	(10,344)	100%	(11,029)	100%	(511,600)	100%	(10,269)	100%	(50,103)	100%	153,447	100%	64,545	100%	0		(61,919)	100%
短期借款增加													0	0%	157,000	102.32%
短期借款減少	0	0%	(100,000)	89.5%			0	0%	(500,000)	97.73%	0	0%	(55,000)	109.77%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本													0	0%	(3,553)	-2.32%			0		(61,919)	100%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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