柏承－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(215,412)	-41.46%	(95,049)	-13.07%	(21,010)	-2.79%	110,367	11.77%	153,093	16.48%	28,625	3.74%	6,487	0.61%	50,351	5.09%	(28,407)	-3.62%	(103,726)	-15.6%	28,647	3.41%	(33,786)	-4.26%	22,857	2.37%
本期稅前淨利（淨損）	(215,412)		(95,049)		(21,010)		110,367		153,093		28,625		6,487		50,351		(28,407)		(103,726)		28,647		(33,786)		22,857
調整項目
收益費損項目
折舊費用	76,250		71,164		69,429		64,984		60,151		58,061		59,009		66,908		78,101		86,526		90,390		104,625		93,631
攤銷費用	2,067		3,684		4,018		3,405		1,545		3,396		2,733		1,228		1,073		1,046		904		1,088		1,323
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	6,231		4,405		14,270		(2,840)		414		(765)		16,189		(4,571)		13,888		18,211		4,574		6,132		4,318
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	3,215		9,714		4,973		12		2,986		2,637		1,480		26		10		51		18		0		5
利息費用	23,288		18,371		7,294		13,188		5,369		8,789		14,142		11,801		12,655		14,828		12,274		13,765		19,266
利息收入	(4,742)		(4,262)		(3,266)		(4,249)		(1,403)		(2,396)		(1,912)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(414)		0		(15)		462		(4,059)		(5,996)		10,470
非金融資產減損損失	37,843								0		0		4,186		(1,433)						0		0		0
未實現外幣兌換損失（利益）	49,366		96,724		35,184		(465)
收益費損項目合計	193,104		199,800		137,365		79,751		65,003		63,726		106,577		74,914		112,047		115,881		103,957		124,089		115,457
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	67,729		16,507		(11,454)		3,060		7,567		14,624		7,816		(3,406)		(778)		11,117		(213)		2,191		3,176
應收帳款（增加）減少	138,661		(109,305)		74,779		122,279		(199,338)		142,829		87,773		78,142		(9,284)		(95,444)		(153,935)		(24,821)		(31,584)
其他應收款（增加）減少	(8,143)		2,259		4,362		(10,896)		5,479		4,812		(10,580)		24,143		9,688		5,348		(214)		3,368		47,402
存貨（增加）減少	13,925		(42,115)		41,050		22,433		(63,825)		(14,433)		8,889		12,654		(43,121)		(16,861)		(36,288)		5,324		27,704
預付款項（增加）減少	14,799		(6,026)		(31,706)		(52,929)		(10,033)		(3,038)		(1,384)		1,863		(197)		(3,754)		(20)		(4,616)		6,411
與營業活動相關之資產之淨變動合計	226,971		(138,680)		77,031		83,947		(260,150)		144,794		92,514		113,396		(43,692)		(96,313)		(190,535)		25,143		120,507
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	4,325		(2,385)		4,208		2,537		(1,039)		(3,515)		1,211
應付票據增加（減少）	(1,251)		(1,091)		(4,383)		31,995		(798)		11,056		4,975		4,368		(28,507)		(54,744)		55,336		21,166		14,308
應付帳款增加（減少）	(42,157)		36,752		(57,288)		(37,616)		80,284		11,275		(69,945)		(56,842)		(28,030)		86,252		46,047		(21,027)		5,404
其他應付款增加（減少）	(120,126)		49,088		(57,168)		12,519		62,217		(40,982)		(6,621)		7,467		17,632		(1,413)		40,832		18,725		(18,386)
其他應付款－關係人增加（減少）	47,784
預收款項增加（減少）	1,148		(61)		96		66		19		(1,046)		4,499		(6,962)		7,381		17,664		(4,322)		(9,800)		(7,358)
淨確定福利負債增加(減少)	(1,071)		(427)		(422)		(509)		(477)		(389)		(367)		(328)		(274)		(219)		(198)		(147)		(157)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(111,348)		81,876		(114,957)		8,992		140,206		(23,601)		(66,248)		(52,297)		(31,798)		47,540		137,695		8,917		(6,189)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	115,623		(56,804)		(37,926)		92,939		(119,944)		121,193		26,266		61,099		(75,490)		(48,773)		(52,840)		34,060		114,318
調整項目合計	308,727		142,996		99,439		172,690		(54,941)		184,919		132,843		136,013		36,557		67,108		51,117		158,149		229,775
營運產生之現金流入（流出）	93,315		47,947		78,429		283,057		98,152		213,544		139,330		186,364		8,150		(36,618)		79,764		124,363		252,632
收取之利息	4,775		4,179		3,230		4,251		1,466		2,397		1,911		901		806		4,564		4,592		2,140		1,892
支付之利息	(23,515)		(16,885)		(7,144)		(13,793)		(4,952)		(8,756)		(12,690)		(11,341)		(11,735)		(16,290)		(15,855)		(15,015)		(15,734)
退還（支付）之所得稅	0		(10)		(16,937)		(3,425)		(7,018)		(21)		(16,894)		(15,002)		(14,331)		(13,346)		(9,813)		(4,081)		(8,497)
營業活動之淨現金流入（流出）	74,575		35,231		57,578		270,090		87,648		207,164		111,657		160,922		(17,110)		(61,690)		58,688		107,407		230,293
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(241,200)		(8,475)		(33,117)								2,954
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	241,200				0				4,046		511
取得不動產、廠房及設備	(43,329)		(229,301)		(327,370)		(275,678)		(87,711)		(61,765)		(89,432)		(62,217)		(33,146)		15,351		(27,696)		(70,695)		(52,012)
處分不動產、廠房及設備	3,581		3,436		6,267		2,403		10,806		10,087		920
存出保證金增加	(8,464)		(3,539)		(3,215)				3,082						(7,300)				(8,926)		(6)		57		67
取得無形資產	(4)		0		0		0		0		0		0		0		0		(418)		(97)		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(23,639)								(734)		(2,604)		102		0		(6,312)				(88,718)
其他金融資產減少	27,273		(5,104)		(86)								0		(1,437)		65,977		127,675
其他非流動資產增加	(1)		(564)		(827)		(3,397)		(1,650)		(1,314)		(8,088)		(3,139)		(1,584)		(4)		(1,815)
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,583)		(243,547)		(358,348)		(289,561)		(72,161)		(58,462)		(88,556)		(41,082)		21,809		134,346		(123,179)		(69,445)		(258,371)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	309,761		878,902		463,775		248,409		27,343				46,975						(31,368)		25,359		189,680		(24,191)
短期借款減少	(462,898)		(744,675)		(580,674)		(249,654)		0		(50,362)				11,382		(17,808)
舉借長期借款	2,463		84,895		250,718		202,241				0		10,332		36,052		(128)		2,130		78,209		0		(570)
償還長期借款	(154,722)		(97,950)		(58,099)		(26,754)		(12,739)		(17,085)		(16,428)		(17,143)		(11,512)		(96,178)		(2,695)		(168,778)		(78,166)
存入保證金減少	2,656		28,730		116				337
租賃本金償還	(535)		(993)		(870)		(992)		(931)		(886)
發放現金股利	0		0		(116,023)		0		(51,986)		(12,996)		(64,982)		(38,989)		(38,989)		(39,649)		(106,452)		(67,145)		(109,345)
其他籌資活動	0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	6,706		134,538		(47,616)		173,274		(27,658)		(74,962)		(42,134)		(85,263)		(74,106)		(198,201)		(61,231)		(98,867)		(194,640)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(80,745)		(106,319)		1,023		1,705		(19,472)		23,746		54,788		(23,725)		30,582		(12,649)		(10,029)		(10,227)		41,806
本期現金及約當現金增加（減少）數	(44,047)		(180,097)		(347,363)		155,508		(31,643)		97,486		35,755		10,852		(38,825)		(138,194)		(135,751)		(71,132)		(180,912)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		278,583		200,156		266,831		199,885		420,050		549,796		487,375
期末現金及約當現金餘額	(44,047)		(180,097)		(347,363)		155,508		(31,643)		97,486		422,416		264,782		160,393		161,264		196,021		439,350		488,005
資產負債表帳列之現金及約當現金	256,210	3.9%	453,034	6.26%	486,163	7.09%	1,023,892	17.48%	330,025	7.76%	297,298	7.39%	422,416	9.1%	264,782	6.1%	160,393	3.9%	161,264	3.49%	196,021	3.69%	439,350	8.43%	488,005	8.81%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(721,840)	-38.87%	(332,804)	-17.11%	9,048	0.35%	343,687	12.19%	235,639	10.17%	125,177	5.45%	54,372	1.78%	183,100	6.58%	(99,758)	-4.37%	(294,761)	-15.95%	19,062	0.83%	(92,315)	-4.07%	55,306	2.07%
本期稅前淨利（淨損）	(721,840)	-182.39%	(332,804)	172.81%	9,048	2.05%	343,687	111.88%	235,639	91.24%	125,177	28.04%	54,372	15.14%	183,100	77.17%	(99,758)	-57.43%	(294,761)	-8051.38%	19,062	7%	(92,315)	-40.27%	55,306	14.42%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	233,488	59%	207,901	-107.95%	206,186	46.61%	191,820	62.44%	178,853	69.26%	174,403	39.06%	193,243	53.81%	212,358	89.5%	244,028	140.5%	262,617	7173.37%	274,387	100.76%	315,781	137.76%	280,258	73.08%
攤銷費用	7,736	1.95%	11,697	-6.07%	11,758	2.66%	8,101	2.64%	4,322	1.67%	26,579	5.95%	6,082	1.69%	3,200	1.35%	2,829	1.63%	3,778	103.2%	2,848	1.05%	3,411	1.49%	4,466	1.16%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	238	0.06%	(712)	0.37%	41,950	9.48%	(3,383)	-1.1%	1,878	0.73%	(2,442)	-0.55%	11,784	3.28%	(21,236)	-8.95%	1,823	1.05%	42,624	1164.27%	4,362	1.6%	3,578	1.56%	(12,771)	-3.33%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(773)	-0.2%	15,559	-8.08%	57,490	13%	9,597	3.12%	5,890	2.28%	22,716	5.09%	4,673	1.3%	(2)	0%	(10)	-0.01%	26	0.71%	(25)	-0.01%	(21)	-0.01%	0	0%
利息費用	84,115	21.25%	61,505	-31.94%	42,321	9.57%	34,920	11.37%	14,925	5.78%	31,710	7.1%	33,400	9.3%	33,045	13.93%	30,745	17.7%	39,176	1070.09%	37,999	13.95%	39,967	17.44%	52,038	13.57%
利息收入	(15,454)	-3.9%	(13,507)	7.01%	(9,822)	-2.22%	(10,818)	-3.52%	(4,744)	-1.84%	(7,992)	-1.79%	(4,959)	-1.38%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(428)	-0.11%	(348)	0.18%	128	0.03%	3,270	1.06%	(3,183)	-1.23%	(15,029)	-3.37%	14,343	3.99%
非金融資產減損損失	94,777	23.95%							0	0%	4,794	1.07%	5,210	1.45%	8,019	3.38%					0	0%	(2,210)	-0.96%	0	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	139,069	35.14%	14,171	-7.36%	96,807	21.88%	(20,170)	-6.57%
收益費損項目合計	542,768	137.15%	296,266	-153.83%	454,259	102.68%	229,126	74.59%	197,941	76.65%	234,739	52.58%	264,634	73.69%	246,459	103.87%	296,851	170.91%	353,773	9663.29%	309,107	113.51%	354,563	154.68%	320,664	83.61%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	25,317	6.4%	37,550	-19.5%	(14,083)	-3.18%	6,910	2.25%	9,287	3.6%	5,110	1.14%	(4,138)	-1.15%	(1,091)	-0.46%	(618)	-0.36%	15,826	432.29%	(12,115)	-4.45%	(375)	-0.16%	(130)	-0.03%
應收帳款（增加）減少	377,383	95.36%	(114,777)	59.6%	(87,308)	-19.74%	29,331	9.55%	(239,973)	-92.92%	377,586	84.57%	158,662	44.18%	(177,145)	-74.66%	(93,345)	-53.74%	201,476	5503.31%	(92,765)	-34.06%	(55,808)	-24.35%	101,076	26.36%
其他應收款（增加）減少	(5,152)	-1.3%	5,366	-2.79%	(1,838)	-0.42%	(2,201)	-0.72%	36,242	14.03%	8,891	1.99%	(24,984)	-6.96%	24,560	10.35%	20,581	11.85%	(7,366)	-201.2%	10,518	3.86%	8,439	3.68%	29,438	7.68%
存貨（增加）減少	209,051	52.82%	(22,638)	11.75%	104,080	23.53%	(36,150)	-11.77%	(67,212)	-26.03%	48,734	10.92%	(624)	-0.17%	(59,230)	-24.96%	(31,771)	-18.29%	48,394	1321.88%	(20,433)	-7.5%	(35,540)	-15.5%	(3,258)	-0.85%
預付款項（增加）減少	3,592	0.91%	(28,650)	14.88%	75,054	16.97%	(90,823)	-29.57%	(10,140)	-3.93%	(1,893)	-0.42%	(2,849)	-0.79%	(3,589)	-1.51%	851	0.49%	(4,645)	-126.88%	(2,932)	-1.08%	(24,214)	-10.56%	6,953	1.81%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	610,191	154.18%	(123,149)	63.94%	75,905	17.16%	(92,933)	-30.25%	(271,796)	-105.24%	438,428	98.2%	126,067	35.1%	(216,495)	-91.24%	(104,302)	-60.05%	251,094	6858.62%	(117,658)	-43.21%	(63,801)	-27.83%	201,477	52.53%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	4,511	1.14%	179	-0.09%	13,294	3.01%	2,820	0.92%	1,752	0.68%	(1,068)	-0.24%	3,778	1.05%
應付票據增加（減少）	(484)	-0.12%	17,415	-9.04%	(26,600)	-6.01%	37,275	12.13%	10,150	3.93%	7,082	1.59%	2,677	0.75%	(1,151)	-0.49%	(13,439)	-7.74%	(140,353)	-3833.73%	119,787	43.99%	21,993	9.59%	13,470	3.51%
應付帳款增加（減少）	(141,392)	-35.73%	30,364	-15.77%	1,002	0.23%	(14,194)	-4.62%	110,387	42.74%	(70,775)	-15.85%	41,360	11.52%	(16,658)	-7.02%	25,329	14.58%	(54,890)	-1499.32%	(46,154)	-16.95%	35,662	15.56%	(94,284)	-24.58%
其他應付款增加（減少）	28,428	7.18%	(33,335)	17.31%	(2,415)	-0.55%	(142,715)	-46.46%	(5,146)	-1.99%	(248,235)	-55.6%	(66,336)	-18.47%	115,688	48.76%	132,882	76.51%	(65,745)	-1795.82%	51,133	18.78%	14,737	6.43%	(36,642)	-9.55%
其他應付款－關係人增加（減少）	147,872	37.36%
預收款項增加（減少）	(387)	-0.1%	(1,001)	0.52%	182	0.04%	(1,055)	-0.34%	(439)	-0.17%	7	0%	590	0.16%	5,011	2.11%	5,023	2.89%	17,742	484.62%	12,428	4.56%	1,187	0.52%	(8,703)	-2.27%
淨確定福利負債增加(減少)	(3,214)	-0.81%	(1,280)	0.66%	(1,326)	-0.3%	(1,521)	-0.5%	(3,701)	-1.43%	(1,180)	-0.26%	(1,135)	-0.32%	(927)	-0.39%	(796)	-0.46%	(673)	-18.38%	(562)	-0.21%	(431)	-0.19%	(392)	-0.1%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	35,334	8.93%	12,342	-6.41%	(15,863)	-3.59%	(119,390)	-38.87%	113,003	43.76%	(314,169)	-70.37%	(19,066)	-5.31%	101,963	42.97%	148,999	85.78%	(243,919)	-6662.63%	136,632	50.17%	73,148	31.91%	(126,551)	-33%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	645,525	163.11%	(110,807)	57.54%	60,042	13.57%	(212,323)	-69.12%	(158,793)	-61.49%	124,259	27.83%	107,001	29.79%	(114,532)	-48.27%	44,697	25.73%	7,175	195.98%	18,974	6.97%	9,347	4.08%	74,926	19.54%
調整項目合計	1,188,293	300.26%	185,459	-96.3%	514,301	116.26%	16,803	5.47%	39,148	15.16%	358,998	80.41%	371,635	103.48%	131,927	55.6%	341,548	196.64%	360,948	9859.27%	328,081	120.47%	363,910	158.76%	395,590	103.15%
營運產生之現金流入（流出）	466,453	117.86%	(147,345)	76.51%	523,349	118.3%	360,490	117.35%	274,787	106.4%	484,175	108.45%	426,007	118.62%	315,027	132.77%	241,790	139.21%	66,187	1807.89%	347,143	127.47%	271,595	118.49%	450,896	117.57%
收取之利息	15,469	3.91%	13,137	-6.82%	9,531	2.15%	11,027	3.59%	4,940	1.91%	7,928	1.78%	4,458	1.24%	2,793	1.18%	8,791	5.06%	16,391	447.72%	9,716	3.57%	6,558	2.86%	5,866	1.53%
支付之利息	(85,482)	-21.6%	(58,999)	30.63%	(42,302)	-9.56%	(35,144)	-11.44%	(15,869)	-6.14%	(33,278)	-7.45%	(32,127)	-8.95%	(32,093)	-13.53%	(30,106)	-17.33%	(41,114)	-1123.03%	(40,785)	-14.98%	(40,410)	-17.63%	(51,508)	-13.43%
退還（支付）之所得稅	(679)	-0.17%	619	-0.32%	(48,191)	-10.89%	(29,183)	-9.5%	(5,607)	-2.17%	(12,368)	-2.77%	(39,201)	-10.92%	(48,451)	-20.42%	(46,785)	-26.94%	(37,803)	-1032.59%	(43,751)	-16.07%	(8,520)	-3.72%	(21,737)	-5.67%
營業活動之淨現金流入（流出）	395,761	100%	(192,588)	100%	442,387	100%	307,190	100%	258,251	100%	446,457	100%	359,137	100%	237,276	100%	173,690	100%	3,661	100%	272,323	100%	229,223	100%	383,517	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(480,450)	125.78%	(11,700)	1.27%	(35,385)	4.55%							(2,538)	0.83%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	480,450	-125.78%			0	0%	13,698	-1.63%	7,176	-2.84%	17,806	-12.05%
取得不動產、廠房及設備	(417,943)	109.41%	(835,324)	90.69%	(737,705)	94.96%	(833,408)	99.19%	(215,728)	85.31%	(242,587)	164.23%	(293,687)	95.76%	(121,094)	-192.52%	(92,406)	1476.84%	(99,692)	-86.5%	(94,525)	27.95%	(135,456)	108.81%	(127,941)	189.4%
處分不動產、廠房及設備	3,833	-1%	75,926	-8.24%	22,010	-2.83%	6,469	-0.77%	14,063	-5.56%	29,908	-20.25%	16,870	-5.5%
存出保證金增加	5,561	-1.46%	(8,015)	0.87%	(25,194)	3.24%	(3,877)	0.46%	(21,098)	8.34%					(15,873)	-25.23%	(2,792)	44.62%	(20,280)	-17.6%	288	-0.09%	(292)	0.23%	81	-0.12%
取得無形資產	(529)	0.14%	(105)	0.01%	(184)	0.02%	0		0		0		0		0		0	0%	(418)	-0.36%	(855)	0.25%	(794)	0.64%	0	0%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	0	0%			0	0%	(6,779)	0.81%	(32,432)	12.83%	(2,615)	1.77%	85	-0.03%	8,604	13.68%	(23,388)	373.79%			(242,821)	71.81%
其他金融資產減少	27,273	-7.14%	(138,585)	15.05%	6,561	-0.84%							0	0%	27,044	42.99%	110,728	-1769.67%	204,764	177.67%
其他非流動資產增加	(177)	0.05%	(3,232)	0.35%	(6,960)	0.9%	(16,286)	1.94%	(4,842)	1.91%	(10,229)	6.93%	(16,223)	5.29%	(4,746)	-7.55%	(6,898)	110.24%	(1,273)	-1.1%	(2,510)	0.74%
投資活動之淨現金流入（流出）	(381,982)	100%	(921,035)	100%	(776,857)	100%	(840,183)	100%	(252,861)	100%	(147,710)	100%	(306,677)	100%	62,901	100%	(6,257)	100%	115,250	100%	(338,163)	100%	(124,493)	100%	(67,550)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,732,015	-10014.54%	1,507,120	162.17%	1,538,641	-2480.2%	1,630,369	240.21%	32,739	-70.06%			114,215	468.11%					100,965	-62.87%	25,359	-14.87%	155,113	-80.86%	321,288	-106.94%
短期借款減少	(1,911,106)	11050.05%	(1,334,886)	-143.64%	(1,864,865)	3006.05%	(1,169,689)	-172.33%	0	0%	(199,856)	67.6%			(82,482)	32.61%	(201,960)	56.4%
舉借長期借款	236,299	-1366.29%	1,071,673	115.31%	532,557	-858.45%	248,194	36.57%	10,318	-22.08%	0	0%	69,070	283.09%	36,052	-14.25%	11,837	-3.31%	103,896	-64.69%	149,728	-87.82%	0	0%	147,021	-48.93%
償還長期借款	(383,141)	2215.33%	(266,138)	-28.64%	(107,093)	172.63%	(29,320)	-4.32%	(16,759)	35.86%	(82,467)	27.89%	(27,033)	-110.8%	(45,749)	18.09%	(149,682)	41.8%	(172,905)	107.67%	(181,201)	106.28%	(175,733)	91.61%	(663,864)	220.96%
存入保證金減少	1,279	-7.4%	28,730	3.09%	(818)	1.32%			(2,786)	5.96%
租賃本金償還	(2,622)	15.16%	(3,089)	-0.33%	(2,824)	4.55%	(3,053)	-0.45%	(2,363)	5.06%	(6,501)	2.2%
發放現金股利	0		0	0%	(116,023)	187.02%	0	0%	(51,986)	111.25%	(12,996)	4.4%	(64,982)	-266.33%	(38,989)	15.41%	(38,989)	10.89%	(39,649)	24.69%	(106,452)	62.44%	(67,145)	35%	(109,345)	36.39%
現金增資	309,981	-1792.32%
其他籌資活動	0	0%	(74,056)	-7.97%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(17,295)	100%	929,354	100%	(62,037)	100%	678,739	100%	(46,729)	100%	(295,644)	100%	24,399	100%	(252,936)	100%	(358,074)	100%	(160,594)	100%	(170,497)	100%	(191,834)	100%	(300,446)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(195,820)		(13,528)		(17,313)		(9,804)		(22,535)		14,100		66,974		17,385		84,203		3,062		12,308		(23,342)		(14,891)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(199,336)		(197,797)		(413,820)		135,942		(63,874)		17,203		143,833		64,626		(106,438)		(38,621)		(224,029)		(110,446)		630
期初現金及約當現金餘額	455,546		650,831		899,983		887,950		393,899		293,599
期末現金及約當現金餘額	256,210		453,034		486,163		1,023,892		330,025		310,802
資產負債表帳列之現金及約當現金	256,210		453,034		486,163		1,023,892		330,025		297,298		422,416		264,782		160,393		161,264		196,021		439,350		488,005

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

柏承(6141) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$7,458萬元、較上一季衰退-55.98%；而今年初至今累積為NT$3.96億元、較去年同期成長305.5%。

單季

柏承(6141) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$7,458萬元，較上一季衰退-55.98%，為過去11年同期中的第7高。同時柏承過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-34.88%、-18.48%與2.42%。其中稅前淨利為NT$-2.15億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.93億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,874萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$3.96億元，較去年同期成長305.5%，為過去11年同期中的第3高。同時柏承過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為8.81%、-2.38%與3.81%。其中稅前淨利為NT$-7.22億元，收益費損相關之調整項目為NT$5.43億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-7,069萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(215,412)	-41.46%	(95,049)	-13.07%	(21,010)	-2.79%	110,367	11.77%	153,093	16.48%	28,625	3.74%	6,487	0.61%	50,351	5.09%	(28,407)	-3.62%	(103,726)	-15.6%	28,647	3.41%	(33,786)	-4.26%	22,857	2.37%
收益費損項目合計	193,104		199,800		137,365		79,751		65,003		63,726		106,577		74,914		112,047		115,881		103,957		124,089		115,457
折舊費用	76,250		71,164		69,429		64,984		60,151		58,061		59,009		66,908		78,101		86,526		90,390		104,625		93,631
攤銷費用	2,067		3,684		4,018		3,405		1,545		3,396		2,733		1,228		1,073		1,046		904		1,088		1,323
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	115,623		(56,804)		(37,926)		92,939		(119,944)		121,193		26,266		61,099		(75,490)		(48,773)		(52,840)		34,060		114,318
營業活動之淨現金流入（流出）	74,575		35,231		57,578		270,090		87,648		207,164		111,657		160,922		(17,110)		(61,690)		58,688		107,407		230,293

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(721,840)	-38.87%	(332,804)	-17.11%	9,048	0.35%	343,687	12.19%	235,639	10.17%	125,177	5.45%	54,372	1.78%	183,100	6.58%	(99,758)	-4.37%	(294,761)	-15.95%	19,062	0.83%	(92,315)	-4.07%	55,306	2.07%
收益費損項目合計	542,768	137.15%	296,266	-153.83%	454,259	102.68%	229,126	74.59%	197,941	76.65%	234,739	52.58%	264,634	73.69%	246,459	103.87%	296,851	170.91%	353,773	9663.29%	309,107	113.51%	354,563	154.68%	320,664	83.61%
折舊費用	233,488	59%	207,901	-107.95%	206,186	46.61%	191,820	62.44%	178,853	69.26%	174,403	39.06%	193,243	53.81%	212,358	89.5%	244,028	140.5%	262,617	7173.37%	274,387	100.76%	315,781	137.76%	280,258	73.08%
攤銷費用	7,736	1.95%	11,697	-6.07%	11,758	2.66%	8,101	2.64%	4,322	1.67%	26,579	5.95%	6,082	1.69%	3,200	1.35%	2,829	1.63%	3,778	103.2%	2,848	1.05%	3,411	1.49%	4,466	1.16%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	645,525	163.11%	(110,807)	57.54%	60,042	13.57%	(212,323)	-69.12%	(158,793)	-61.49%	124,259	27.83%	107,001	29.79%	(114,532)	-48.27%	44,697	25.73%	7,175	195.98%	18,974	6.97%	9,347	4.08%	74,926	19.54%
營業活動之淨現金流入（流出）	395,761	100%	(192,588)	100%	442,387	100%	307,190	100%	258,251	100%	446,457	100%	359,137	100%	237,276	100%	173,690	100%	3,661	100%	272,323	100%	229,223	100%	383,517	100%

投資活動之淨現金流

柏承(6141) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4,458萬元、較上一季成長68.14%；而今年初至今累積為NT$-3.82億元、較去年同期成長58.53%。

單季

柏承(6141) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4,458萬元，較上一季成長68.14%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3.82億元，較去年同期成長58.53%，為過去11年同期中的第9高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(44,583)		(243,547)		(358,348)		(289,561)		(72,161)		(58,462)		(88,556)		(41,082)		21,809		134,346		(123,179)		(69,445)		(258,371)
取得不動產、廠房及設備	(43,329)		(229,301)		(327,370)		(275,678)		(87,711)		(61,765)		(89,432)		(62,217)		(33,146)		15,351		(27,696)		(70,695)		(52,012)
處分不動產、廠房及設備	3,581		3,436		6,267		2,403		10,806		10,087		920
取得無形資產	(4)		0		0		0		0		0		0		0		0		(418)		(97)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		0		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(241,200)		(8,475)		(33,117)								2,954
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	241,200				0				4,046		511
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(381,982)	100%	(921,035)	100%	(776,857)	100%	(840,183)	100%	(252,861)	100%	(147,710)	100%	(306,677)	100%	62,901	100%	(6,257)	100%	115,250	100%	(338,163)	100%	(124,493)	100%	(67,550)	100%
取得不動產、廠房及設備	(417,943)	109.41%	(835,324)	90.69%	(737,705)	94.96%	(833,408)	99.19%	(215,728)	85.31%	(242,587)	164.23%	(293,687)	95.76%	(121,094)	-192.52%	(92,406)	1476.84%	(99,692)	-86.5%	(94,525)	27.95%	(135,456)	108.81%	(127,941)	189.4%
處分不動產、廠房及設備	3,833	-1%	75,926	-8.24%	22,010	-2.83%	6,469	-0.77%	14,063	-5.56%	29,908	-20.25%	16,870	-5.5%
取得無形資產	(529)	0.14%	(105)	0.01%	(184)	0.02%	0		0		0		0		0		0	0%	(418)	-0.36%	(855)	0.25%	(794)	0.64%	0	0%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(30,000)	20.31%	(27,000)	8.8%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(480,450)	125.78%	(11,700)	1.27%	(35,385)	4.55%							(2,538)	0.83%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	480,450	-125.78%			0	0%	13,698	-1.63%	7,176	-2.84%	17,806	-12.05%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

柏承(6141) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$671萬元、較上一季成長102.14%；而今年初至今累積為NT$-1,730萬元、較去年同期衰退-101.86%。

單季

柏承(6141) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$671萬元，較上一季成長102.14%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,730萬元，較去年同期衰退-101.86%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	6,706		134,538		(47,616)		173,274		(27,658)		(74,962)		(42,134)		(85,263)		(74,106)		(198,201)		(61,231)		(98,867)		(194,640)
短期借款增加	309,761		878,902		463,775		248,409		27,343				46,975						(31,368)		25,359		189,680		(24,191)
短期借款減少	(462,898)		(744,675)		(580,674)		(249,654)		0		(50,362)				11,382		(17,808)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	2,463		84,895		250,718		202,241				0		10,332		36,052		(128)		2,130		78,209		0		(570)
償還長期借款	(154,722)		(97,950)		(58,099)		(26,754)		(12,739)		(17,085)		(16,428)		(17,143)		(11,512)		(96,178)		(2,695)		(168,778)		(78,166)
發放現金股利	0		0		(116,023)		0		(51,986)		(12,996)		(64,982)		(38,989)		(38,989)		(39,649)		(106,452)		(67,145)		(109,345)
庫藏股票買回成本			0		(6,559)		0		0										(15,641)		0		0		(6,178)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(17,295)	100%	929,354	100%	(62,037)	100%	678,739	100%	(46,729)	100%	(295,644)	100%	24,399	100%	(252,936)	100%	(358,074)	100%	(160,594)	100%	(170,497)	100%	(191,834)	100%	(300,446)	100%
短期借款增加	1,732,015	-10014.54%	1,507,120	162.17%	1,538,641	-2480.2%	1,630,369	240.21%	32,739	-70.06%			114,215	468.11%					100,965	-62.87%	25,359	-14.87%	155,113	-80.86%	321,288	-106.94%
短期借款減少	(1,911,106)	11050.05%	(1,334,886)	-143.64%	(1,864,865)	3006.05%	(1,169,689)	-172.33%	0	0%	(199,856)	67.6%			(82,482)	32.61%	(201,960)	56.4%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	236,299	-1366.29%	1,071,673	115.31%	532,557	-858.45%	248,194	36.57%	10,318	-22.08%	0	0%	69,070	283.09%	36,052	-14.25%	11,837	-3.31%	103,896	-64.69%	149,728	-87.82%	0	0%	147,021	-48.93%
償還長期借款	(383,141)	2215.33%	(266,138)	-28.64%	(107,093)	172.63%	(29,320)	-4.32%	(16,759)	35.86%	(82,467)	27.89%	(27,033)	-110.8%	(45,749)	18.09%	(149,682)	41.8%	(172,905)	107.67%	(181,201)	106.28%	(175,733)	91.61%	(663,864)	220.96%
發放現金股利	0		0	0%	(116,023)	187.02%	0	0%	(51,986)	111.25%	(12,996)	4.4%	(64,982)	-266.33%	(38,989)	15.41%	(38,989)	10.89%	(39,649)	24.69%	(106,452)	62.44%	(67,145)	35%	(109,345)	36.39%
庫藏股票買回成本			0	0%	(41,612)	67.08%	0	0%	(15,892)	34.01%							0	0%	(15,641)	9.74%	(5,013)	2.94%	0	0%	(15,663)	5.21%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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