寶雅－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	938,916		849,926		825,180		692,315		663,133		634,049		522,681		452,523		354,808		277,692		246,281		160,162		115,305
本期稅前淨利（淨損）	938,916		849,926		825,180		692,315		663,133		634,049		522,681		452,523		354,808		277,692		246,281		160,162		115,305
調整項目
收益費損項目
折舊費用	697,681		647,853		601,822		583,047		533,208		458,264		127,799		117,962		102,229		90,367		82,558		65,279		53,378
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	51,495		43,967		38,619		40,321		35,304		30,101		4,866		4,189		2,742		2,250		2,359		2,026		775
利息收入	(11,165)		(9,999)		(4,958)		(1,046)		(990)		(1,180)		(1,237)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	873		8,314		2,139		0		5,235		0		(157)
其他項目	0		(2,986)		0		(600)		0
收益費損項目合計	738,884		687,149		637,622		621,722		572,757		487,172		131,271		127,799		103,943		93,749		69,255		67,305		54,153
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(220)		(27,731)		953		(11,328)		(1,410)		(1,426)		(697)		(3,111)		(2,218)		(2,087)		(3,464)		(4,869)		(711)
應收帳款（增加）減少	(231,481)		(220,406)		(336,601)		(219,465)		(120,047)		(65,579)		(108,003)		(81,594)		(96,514)		(81,888)		(66,218)		(43,271)		(37,090)
其他應收款（增加）減少	(24)		(4,856)		(60)		5,604		6,432		2,180		1,179		(1,469)		3,372		524		(9,954)		(2,093)		(9,451)
存貨（增加）減少	(439,655)		(266,252)		(514,368)		(532,319)		(297,182)		(311,355)		(232,678)		(95,189)		(15,865)		(150,932)		(169,784)		(17,599)		2,950
預付款項（增加）減少	30,106		39,886		(33,025)		(17,780)		(17,107)		13,187		(6,728)		(411)		3,061		(64,477)		27,904		33,851		(771)
其他營業資產（增加）減少	(655)		(646)		(583)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(641,929)		(480,005)		(883,684)		(775,288)		(429,314)		(362,993)		(346,927)		(181,774)		(108,164)		(298,860)		(221,516)		(33,981)		(45,073)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(900)		2,443		6,421		3,113		339		(3,405)		(3,466)
應付票據增加（減少）	(25,642)		26,905		(10,136)		(11,250)		(10,391)		(16,513)		(7,121)		(1,569)		25,400		73,952		(25,606)		29,386		(1,810)
應付帳款增加（減少）	87,137		(188,886)		347,264		682,304		(1,193)		113,899		56,065		(89,281)		(51,883)		13,112		74,530		66,828		(90,545)
其他應付款增加（減少）	124,365		145,708		110,885		121,562		89,291		95,124		87,748		63,618		90,962		47,135		99,045		37,390		48,301
預收款項增加（減少）	(228)		(133)		(136)		(131)		(227)		(182)		(133)		(853)		(1,217)		1,642		507		2,204		(3,278)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	184,732		(13,963)		454,298		795,148		77,387		188,484		132,704		(29,899)		61,776		130,925		149,634		136,643		(47,905)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(457,197)		(493,968)		(429,386)		19,860		(351,927)		(174,509)		(214,223)		(211,673)		(46,388)		(167,935)		(71,882)		102,662		(92,978)
調整項目合計	281,687		193,181		208,236		641,582		220,830		312,663		(82,952)		(83,874)		57,555		(74,186)		(2,627)		169,967		(38,825)
營運產生之現金流入（流出）	1,220,603		1,043,107		1,033,416		1,333,897		883,963		946,712		439,729		368,649		412,363		203,506		243,654		330,129		76,480
收取之利息	11,165		9,999		4,958		1,046		990		1,180		1,237		1,056		1,027		1,109
支付之利息	(51,495)		(43,967)		(38,619)		(40,321)		(35,304)		(30,101)		(4,866)		(4,189)		(2,742)		(2,250)		(2,269)		(1,928)		(623)
退還（支付）之所得稅	(921)		(869)		(345)		(33)		0		(44)		(59)		(44)		(36)		(72)		(79)		8		(7)
營業活動之淨現金流入（流出）	1,179,352		1,008,270		999,410		1,294,589		849,649		917,747		436,041		365,472		410,612		202,293		243,710		328,209		75,850
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(272,328)		(363,819)		(98,223)		(230,679)		(343,008)		(169,802)		(164,486)		(204,262)		(335,331)		(198,925)		(159,593)		(101,824)		(46,220)
處分不動產、廠房及設備	776		2,062		(1)		0		1,115		0		366
存出保證金增加	(11,561)		(8,381)		(15,373)		(8,505)		173		(20,417)		(4,389)		(1,473)		(8,928)		(7,001)		(4,554)		(3,002)		(2,054)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	(22,413)		(40,398)		(3,802)		(8,092)		(10,805)		(19,494)		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	2,302
其他投資活動	(487)		(1,348)		(2,288)		257		(213)		(139)		(1,200)
投資活動之淨現金流入（流出）	(297,711)		(411,542)		(119,687)		(247,004)		(355,378)		(211,322)		(172,618)		(229,690)		(348,992)		(184,725)		(125,722)		(125,295)		(105,478)
籌資活動之現金流量
舉借長期借款	640,000		0		0		397,222		300,000		0		(1)		0		0		70,000		30,000		90,000		130,009
償還長期借款	(385,754)		(420,627)		(405,183)		(418,208)		(487,931)		(164,598)		(158,886)		(186,667)		(104,090)		(97,010)		(152,803)		(63,820)		(84,562)
存入保證金增加	0		30,821		959		(1,501)		2,879		1,005		(179)		0		32		1,103		15		360		50
存入保證金減少	1,103				0										(150)
租賃本金償還	(492,207)		(461,917)		(418,492)		(384,175)		(347,120)		(286,483)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(236,858)		(851,723)		(822,716)		(405,192)		(532,172)		(450,076)		(159,066)		(186,817)		(104,058)		(25,907)		(122,788)		26,540		45,497
本期現金及約當現金增加（減少）數	644,783		(254,995)		57,007		642,393		(37,901)		256,349		104,357		(51,035)		(42,438)		(8,339)		(4,800)		229,454		15,869
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		972,751		833,134		763,608		771,751		700,491		478,948		450,586
期末現金及約當現金餘額	644,783		(254,995)		57,007		642,393		(37,901)		256,349		1,247,097		972,751		833,134		763,608		771,751		700,491		478,948
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,834,366	9.92%	1,993,967	7.76%	2,587,299	10.61%	2,861,041	11.44%	1,724,114	7.44%	1,280,186	6.52%	1,247,097	14.57%	972,751	12.92%	833,134	12.89%	763,608	13.47%	771,751	15.78%	700,491	17.52%	478,948	14.75%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,506,243	14.84%	3,152,524	14.28%	2,587,840	13.29%	2,299,863	13.17%	2,606,233	14.86%	2,358,731	14.94%	2,132,508	15.14%	1,722,845	12.99%	1,410,168	11.35%	1,148,915	10.75%	937,032	10.22%	674,331	9.3%	513,748	8.19%
本期稅前淨利（淨損）	3,506,243	65.35%	3,152,524	65.62%	2,587,840	56.37%	2,299,863	58.12%	2,606,233	69.12%	2,358,731	69.49%	2,132,508	104.54%	1,722,845	94.88%	1,410,168	99.44%	1,148,915	99.72%	937,032	81.89%	674,331	74.82%	513,748	80.49%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	2,707,399	50.46%	2,528,927	52.64%	2,389,511	52.05%	2,275,895	57.52%	2,001,145	53.07%	1,751,958	51.62%	502,987	24.66%	445,546	24.54%	387,934	27.36%	349,820	30.36%	296,514	25.91%	238,453	26.46%	206,575	32.36%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	187,398	3.49%	166,277	3.46%	160,756	3.5%	153,182	3.87%	131,921	3.5%	113,165	3.33%	16,019	0.79%	10,259	0.57%	8,271	0.58%	6,966	0.6%	7,968	0.7%	4,900	0.54%	3,436	0.54%
利息收入	(24,184)	-0.45%	(20,722)	-0.43%	(6,836)	-0.15%	(2,333)	-0.06%	(2,817)	-0.07%	(2,821)	-0.08%	(2,833)	-0.14%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	21,625	0.4%	14,121	0.29%	880	0.02%	312	0.01%	3,933	0.1%	12,740	0.38%	(1,112)	-0.05%
其他項目	(41,980)	-0.78%	(4,127)	-0.09%	(2,665)	-0.06%	(43,247)	-1.09%	(28,660)	-0.76%	(13)	0%
收益費損項目合計	2,850,258	53.13%	2,684,476	55.88%	2,541,646	55.36%	2,383,809	60.24%	2,105,522	55.84%	1,875,029	55.24%	515,061	25.25%	491,837	27.09%	384,779	27.13%	356,393	30.93%	288,704	25.23%	243,353	27%	209,115	32.76%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	32,591	0.61%	(28,468)	-0.59%	17,618	0.38%	(11,351)	-0.29%	(6,171)	-0.16%	1,234	0.04%	2,574	0.13%	2,112	0.12%	(3,180)	-0.22%	1,099	0.1%	(1,039)	-0.09%	2,221	0.25%	(8,541)	-1.34%
應收帳款（增加）減少	(72,675)	-1.35%	(171,116)	-3.56%	(224,104)	-4.88%	(54,639)	-1.38%	(120,209)	-3.19%	(30,840)	-0.91%	(134,668)	-6.6%	(22,975)	-1.27%	(89,174)	-6.29%	(133,478)	-11.58%	(145,085)	-12.68%	(58,627)	-6.5%	(69,829)	-10.94%
其他應收款（增加）減少	4,203	0.08%	(4,147)	-0.09%	212	0%	(219)	-0.01%	(2,477)	-0.07%	894	0.03%	4,748	0.23%	(4,113)	-0.23%	(1,126)	-0.08%	9,026	0.78%	(3,943)	-0.34%	2,254	0.25%	(8,244)	-1.29%
存貨（增加）減少	(650,934)	-12.13%	(353,205)	-7.35%	(564,576)	-12.3%	(334,132)	-8.44%	(603,052)	-15.99%	(437,170)	-12.88%	(397,363)	-19.48%	(324,133)	-17.85%	(247,177)	-17.43%	(302,025)	-26.21%	(348,134)	-30.42%	(90,151)	-10%	(16,342)	-2.56%
預付款項（增加）減少	(6,220)	-0.12%	21,116	0.44%	11,530	0.25%	(34,349)	-0.87%	(12,626)	-0.33%	(9,499)	-0.28%	2,188	0.11%	(7,242)	-0.4%	13,651	0.96%	(45,218)	-3.92%	(22,923)	-2%	11,872	1.32%	10,697	1.68%
其他營業資產（增加）減少	(2,600)	-0.05%	(2,584)	-0.05%	(914)	-0.02%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(695,635)	-12.97%	(538,404)	-11.21%	(760,234)	-16.56%	(434,690)	-10.99%	(744,535)	-19.75%	(475,381)	-14.01%	(522,521)	-25.61%	(356,351)	-19.63%	(327,006)	-23.06%	(470,596)	-40.84%	(521,124)	-45.54%	(132,431)	-14.69%	(92,259)	-14.45%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(3,391)	-0.06%	(7,094)	-0.15%	28,381	0.62%	36,564	0.92%	1,848	0.05%	2,605	0.08%	(3,626)	-0.18%
應付票據增加（減少）	(38,423)	-0.72%	50,394	1.05%	1,121	0.02%	(10,167)	-0.26%	259	0.01%	(7,714)	-0.23%	3,646	0.18%	(556,235)	-30.63%	51,971	3.66%	117,471	10.2%	130,847	11.43%	30,986	3.44%	6,567	1.03%
應付帳款增加（減少）	353,859	6.6%	(141,651)	-2.95%	584,100	12.72%	218,958	5.53%	346,102	9.18%	197,788	5.83%	184,269	9.03%	675,237	37.19%	(41,783)	-2.95%	83,712	7.27%	270,163	23.61%	99,027	10.99%	9,490	1.49%
其他應付款增加（減少）	239,955	4.47%	305,446	6.36%	195,719	4.26%	175,013	4.42%	42,306	1.12%	56,220	1.66%	67,147	3.29%	127,050	7%	152,949	10.79%	119,316	10.36%	171,139	14.96%	92,260	10.24%	58,382	9.15%
預收款項增加（減少）	(95)	0%	0	0%	(2)	0%	96	0%	(185)	0%	63	0%	128	0.01%	(7,040)	-0.39%	3,737	0.26%	150	0.01%	(2,037)	-0.18%	1,234	0.14%	6,957	1.09%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	551,905	10.29%	207,095	4.31%	807,968	17.6%	418,681	10.58%	388,558	10.3%	247,235	7.28%	249,990	12.25%	240,044	13.22%	169,100	11.92%	317,064	27.52%	575,662	50.31%	219,787	24.39%	83,765	13.12%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,730)	-2.68%	(331,309)	-6.9%	47,734	1.04%	(16,009)	-0.4%	(355,977)	-9.44%	(228,146)	-6.72%	(272,531)	-13.36%	(116,307)	-6.41%	(157,906)	-11.13%	(153,532)	-13.33%	54,538	4.77%	87,356	9.69%	(8,494)	-1.33%
調整項目合計	2,706,528	50.45%	2,353,167	48.98%	2,589,380	56.4%	2,367,800	59.84%	1,749,545	46.4%	1,646,883	48.52%	242,530	11.89%	375,530	20.68%	226,873	16%	202,861	17.61%	343,242	30%	330,709	36.69%	200,621	31.43%
營運產生之現金流入（流出）	6,212,771	115.8%	5,505,691	114.6%	5,177,220	112.77%	4,667,663	117.96%	4,355,778	115.52%	4,005,614	118.01%	2,375,038	116.43%	2,098,375	115.57%	1,637,041	115.44%	1,351,776	117.32%	1,280,274	111.88%	1,005,040	111.51%	714,369	111.92%
收取之利息	24,184	0.45%	20,722	0.43%	6,836	0.15%	2,333	0.06%	2,817	0.07%	2,821	0.08%	2,833	0.14%	2,277	0.13%	2,337	0.16%	2,534	0.22%	2,404	0.21%
支付之利息	(187,398)	-3.49%	(166,277)	-3.46%	(160,756)	-3.5%	(153,182)	-3.87%	(131,921)	-3.5%	(113,165)	-3.33%	(16,019)	-0.79%	(10,259)	-0.57%	(8,271)	-0.58%	(6,966)	-0.6%	(7,395)	-0.65%	(4,571)	-0.51%	(2,551)	-0.4%
退還（支付）之所得稅	(684,534)	-12.76%	(555,837)	-11.57%	(432,514)	-9.42%	(559,952)	-14.15%	(455,957)	-12.09%	(500,997)	-14.76%	(321,927)	-15.78%	(274,656)	-15.13%	(212,998)	-15.02%	(195,178)	-16.94%	(130,979)	-11.45%	(99,207)	-11.01%	(73,510)	-11.52%
營業活動之淨現金流入（流出）	5,365,023	100%	4,804,299	100%	4,590,786	100%	3,956,862	100%	3,770,717	100%	3,394,273	100%	2,039,925	100%	1,815,737	100%	1,418,109	100%	1,152,166	100%	1,144,304	100%	901,262	100%	638,308	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(1,162,239)	88.34%	(974,917)	89.21%	(472,180)	79.29%	(842,389)	90.31%	(994,827)	90.04%	(711,311)	87.3%	(687,795)	94.77%	(937,682)	92.68%	(972,666)	120.67%	(780,728)	116.21%	(620,120)	103.22%	(565,439)	103.04%	(222,830)	71.97%
處分不動產、廠房及設備	5,158	-0.39%	6,560	-0.6%	5,426	-0.91%	1,934	-0.21%	3,242	-0.29%	2,000	-0.25%	1,766	-0.24%
存出保證金增加	(45,968)	3.49%	(29,084)	2.66%	(20,314)	3.41%	(22,983)	2.46%	(38,644)	3.5%	(51,761)	6.35%	(21,589)	2.97%	(31,645)	3.13%	(45,903)	5.69%	(48,740)	7.25%	(30,522)	5.08%	(12,626)	2.3%	(9,494)	3.07%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	(125,636)	9.55%	(93,770)	8.58%	(107,578)	18.06%	(67,793)	7.27%	(70,672)	6.4%	(60,788)	7.46%	0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	7,671	-0.58%	342	-0.03%
其他金融資產減少	6,000	-0.46%							0	0%	11,690	-1.43%	5,174	-0.71%	7,461	-0.74%
其他投資活動	(576)	0.04%	(1,979)	0.18%	(892)	0.15%	0	0%	(761)	0.07%	(949)	0.12%	(21,119)	2.91%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,315,590)	100%	(1,092,848)	100%	(595,538)	100%	(932,783)	100%	(1,104,928)	100%	(814,779)	100%	(725,748)	100%	(1,011,712)	100%	(806,069)	100%	(671,852)	100%	(600,765)	100%	(548,756)	100%	(309,604)	100%
籌資活動之現金流量
舉借長期借款	2,460,000	-76.66%	1,700,000	-39.49%	1,370,000	-32.09%	3,240,000	-171.69%	1,940,000	-87.31%	1,875,184	-73.64%	1,746,666	-167.98%	1,460,000	-219.74%	911,841	-168.08%	550,000	-112.6%	320,000	-67.76%	430,000	-328.34%	130,009	-43.29%
償還長期借款	(1,573,753)	49.04%	(1,804,524)	41.92%	(2,907,434)	68.11%	(1,823,324)	96.62%	(1,212,283)	54.56%	(1,775,898)	69.74%	(1,517,033)	145.89%	(1,091,954)	164.35%	(617,386)	113.8%	(343,914)	70.41%	(346,340)	73.33%	(185,693)	141.79%	(135,762)	45.2%
存入保證金增加	0	0%	37,442	-0.87%	8,270	-0.19%	(1,501)	0.08%	3,964	-0.18%	2,490	-0.1%	441	-0.04%	0	0%	1,472	-0.27%	1,893	-0.39%	15	0%	400	-0.31%	900	-0.3%
存入保證金減少	(17,692)	0.55%			0	0%									(161)	0.02%
租賃本金償還	(1,904,237)	59.34%	(1,795,550)	41.71%	(1,630,372)	38.19%	(1,475,617)	78.19%	(1,283,128)	57.75%	(1,109,642)	43.58%
發放現金股利	(2,173,352)	67.73%	(2,442,151)	56.73%	(1,109,454)	25.99%	(1,826,710)	96.8%	(1,670,414)	75.18%	(1,538,539)	60.42%	(1,269,905)	122.13%	(1,032,293)	155.37%	(838,441)	154.55%	(696,436)	142.58%	(445,954)	94.43%	(375,670)	286.85%	(295,484)	98.38%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,209,034)	100%	(4,304,783)	100%	(4,268,990)	100%	(1,887,152)	100%	(2,221,861)	100%	(2,546,405)	100%	(1,039,831)	100%	(664,408)	100%	(542,514)	100%	(488,457)	100%	(472,279)	100%	(130,963)	100%	(300,342)	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	840,399		(593,332)		(273,742)		1,136,927		443,928		33,089		274,346		139,617		69,526		(8,143)		71,260		221,543		28,362
期初現金及約當現金餘額	1,993,967		2,587,299		2,861,041		1,724,114		1,280,186		1,247,097
期末現金及約當現金餘額	2,834,366		1,993,967		2,587,299		2,861,041		1,724,114		1,280,186
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,834,366		1,993,967		2,587,299		2,861,041		1,724,114		1,280,186		1,247,097		972,751		833,134		763,608		771,751		700,491		478,948

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

寶雅(5904) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$11.79億元、較上一季衰退-25.47%；而今年初至今累積為NT$53.65億元、較去年同期成長11.67%。

單季

寶雅(5904) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$11.79億元，較上一季衰退-25.47%，為過去11年同期中的第2高。同時寶雅過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-3.06%、5.14%與17.08%。其中稅前淨利為NT$9.39億元，收益費損相關之調整項目為NT$7.39億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4,125萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$53.65億元，較去年同期成長11.67%，為過去11年同期中的第1高。同時寶雅過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為10.68%、9.59%與16.71%。其中稅前淨利為NT$35.06億元，收益費損相關之調整項目為NT$28.5億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8.48億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	938,916		849,926		825,180		692,315		663,133		634,049		522,681		452,523		354,808		277,692		246,281		160,162		115,305
收益費損項目合計	738,884		687,149		637,622		621,722		572,757		487,172		131,271		127,799		103,943		93,749		69,255		67,305		54,153
折舊費用	697,681		647,853		601,822		583,047		533,208		458,264		127,799		117,962		102,229		90,367		82,558		65,279		53,378
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(457,197)		(493,968)		(429,386)		19,860		(351,927)		(174,509)		(214,223)		(211,673)		(46,388)		(167,935)		(71,882)		102,662		(92,978)
營業活動之淨現金流入（流出）	1,179,352		1,008,270		999,410		1,294,589		849,649		917,747		436,041		365,472		410,612		202,293		243,710		328,209		75,850

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	3,506,243	14.84%	3,152,524	14.28%	2,587,840	13.29%	2,299,863	13.17%	2,606,233	14.86%	2,358,731	14.94%	2,132,508	15.14%	1,722,845	12.99%	1,410,168	11.35%	1,148,915	10.75%	937,032	10.22%	674,331	9.3%	513,748	8.19%
收益費損項目合計	2,850,258	53.13%	2,684,476	55.88%	2,541,646	55.36%	2,383,809	60.24%	2,105,522	55.84%	1,875,029	55.24%	515,061	25.25%	491,837	27.09%	384,779	27.13%	356,393	30.93%	288,704	25.23%	243,353	27%	209,115	32.76%
折舊費用	2,707,399	50.46%	2,528,927	52.64%	2,389,511	52.05%	2,275,895	57.52%	2,001,145	53.07%	1,751,958	51.62%	502,987	24.66%	445,546	24.54%	387,934	27.36%	349,820	30.36%	296,514	25.91%	238,453	26.46%	206,575	32.36%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(143,730)	-2.68%	(331,309)	-6.9%	47,734	1.04%	(16,009)	-0.4%	(355,977)	-9.44%	(228,146)	-6.72%	(272,531)	-13.36%	(116,307)	-6.41%	(157,906)	-11.13%	(153,532)	-13.33%	54,538	4.77%	87,356	9.69%	(8,494)	-1.33%
營業活動之淨現金流入（流出）	5,365,023	100%	4,804,299	100%	4,590,786	100%	3,956,862	100%	3,770,717	100%	3,394,273	100%	2,039,925	100%	1,815,737	100%	1,418,109	100%	1,152,166	100%	1,144,304	100%	901,262	100%	638,308	100%

投資活動之淨現金流

寶雅(5904) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.98億元、較上一季成長27.22%；而今年初至今累積為NT$-13.16億元、較去年同期衰退-20.38%。

單季

寶雅(5904) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.98億元，較上一季成長27.22%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-13.16億元，較去年同期衰退-20.38%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(297,711)		(411,542)		(119,687)		(247,004)		(355,378)		(211,322)		(172,618)		(229,690)		(348,992)		(184,725)		(125,722)		(125,295)		(105,478)
取得不動產、廠房及設備	(272,328)		(363,819)		(98,223)		(230,679)		(343,008)		(169,802)		(164,486)		(204,262)		(335,331)		(198,925)		(159,593)		(101,824)		(46,220)
處分不動產、廠房及設備	776		2,062		(1)		0		1,115		0		366
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(1,315,590)	100%	(1,092,848)	100%	(595,538)	100%	(932,783)	100%	(1,104,928)	100%	(814,779)	100%	(725,748)	100%	(1,011,712)	100%	(806,069)	100%	(671,852)	100%	(600,765)	100%	(548,756)	100%	(309,604)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,162,239)	88.34%	(974,917)	89.21%	(472,180)	79.29%	(842,389)	90.31%	(994,827)	90.04%	(711,311)	87.3%	(687,795)	94.77%	(937,682)	92.68%	(972,666)	120.67%	(780,728)	116.21%	(620,120)	103.22%	(565,439)	103.04%	(222,830)	71.97%
處分不動產、廠房及設備	5,158	-0.39%	6,560	-0.6%	5,426	-0.91%	1,934	-0.21%	3,242	-0.29%	2,000	-0.25%	1,766	-0.24%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

寶雅(5904) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2.37億元、較上一季成長87.32%；而今年初至今累積為NT$-32.09億元、較去年同期成長25.45%。

單季

寶雅(5904) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2.37億元，較上一季成長87.32%，為過去11年同期中的第7高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-32.09億元，較去年同期成長25.45%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(236,858)		(851,723)		(822,716)		(405,192)		(532,172)		(450,076)		(159,066)		(186,817)		(104,058)		(25,907)		(122,788)		26,540		45,497
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	640,000		0		0		397,222		300,000		0		(1)		0		0		70,000		30,000		90,000		130,009
償還長期借款	(385,754)		(420,627)		(405,183)		(418,208)		(487,931)		(164,598)		(158,886)		(186,667)		(104,090)		(97,010)		(152,803)		(63,820)		(84,562)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,209,034)	100%	(4,304,783)	100%	(4,268,990)	100%	(1,887,152)	100%	(2,221,861)	100%	(2,546,405)	100%	(1,039,831)	100%	(664,408)	100%	(542,514)	100%	(488,457)	100%	(472,279)	100%	(130,963)	100%	(300,342)	100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	2,460,000	-76.66%	1,700,000	-39.49%	1,370,000	-32.09%	3,240,000	-171.69%	1,940,000	-87.31%	1,875,184	-73.64%	1,746,666	-167.98%	1,460,000	-219.74%	911,841	-168.08%	550,000	-112.6%	320,000	-67.76%	430,000	-328.34%	130,009	-43.29%
償還長期借款	(1,573,753)	49.04%	(1,804,524)	41.92%	(2,907,434)	68.11%	(1,823,324)	96.62%	(1,212,283)	54.56%	(1,775,898)	69.74%	(1,517,033)	145.89%	(1,091,954)	164.35%	(617,386)	113.8%	(343,914)	70.41%	(346,340)	73.33%	(185,693)	141.79%	(135,762)	45.2%
發放現金股利	(2,173,352)	67.73%	(2,442,151)	56.73%	(1,109,454)	25.99%	(1,826,710)	96.8%	(1,670,414)	75.18%	(1,538,539)	60.42%	(1,269,905)	122.13%	(1,032,293)	155.37%	(838,441)	154.55%	(696,436)	142.58%	(445,954)	94.43%	(375,670)	286.85%	(295,484)	98.38%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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