寶雅－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,010,612	15.79%	953,858	15.57%	891,338	15.19%	775,145	14.76%	493,696	11.73%	858,907	18.03%	626,677	15.12%	603,782	16.46%	519,368	15%	420,765	13.11%	335,852	12.18%	288,573	11.7%	172,003	9.05%	137,450	8.2%
本期稅前淨利（淨損）	1,010,612		953,858		891,338		775,145		493,696		858,907		626,677		603,782		519,368		420,765		335,852		288,573		172,003		137,450
調整項目
收益費損項目
折舊費用	731,172		683,267		632,720		596,784		573,280		511,337		444,761		126,903		113,080		97,696		87,413		76,515		61,071		51,443
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	60,164		49,225		41,695		39,660		40,037		34,672		29,489		4,339		2,683		2,102		1,444		1,951		1,069		793
利息收入	(12,465)		(1,485)		(621)		(305)		(299)		(309)		(260)		(337)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	543		2,345		5,286		(511)		(107)		(345)		(180)		(602)
其他項目	(502)		0		(226)		(1)		(10,416)		(460)
收益費損項目合計	778,912		733,352		678,854		635,627		602,495		544,895		473,810		130,303		116,160		99,480		88,575		78,350		62,140		52,087
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	699		3,318		902		157		1,310		1,091		2,202		2,501		(813)		3,323		3,993		24		3,916		(7,539)
應收帳款（增加）減少	(372,116)		(262,979)		(433,500)		(290,891)		(185,467)		(282,207)		(158,659)		(263,728)		(200,061)		(164,723)		(187,135)		(146,454)		(46,419)		(90,030)
其他應收款（增加）減少	775		(105)		(145)		2,461		7,826		(6,522)		(573)		1,563		(1,908)		(3,658)		(1,404)		943		(4,142)		1,562
存貨（增加）減少	(8,414)		64,051		11,762		(75,292)		291,627		(334,251)		36,488		(1,534)		(214,751)		(107,050)		(89,881)		(162,592)		41,072		(101,595)
預付款項（增加）減少	34,482		(28,602)		(23,547)		13,259		12,898		61,111		(18,154)		11,199		3,865		6,823		148		(38,456)		(5,932)		21,035
其他營業資產（增加）減少	(718)		(649)		(648)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(345,292)		(224,966)		(445,176)		(350,637)		128,194		(560,778)		(138,696)		(249,999)		(413,668)		(265,285)		(274,279)		(346,535)		(11,505)		(176,567)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	7,876		1,680		(3,317)		6,697		12,487		358		2,897		480
應付票據增加（減少）	(10,447)		(10,379)		7,440		(7,010)		2,305		(4,177)		4,356		4,717		655		(26,557)		159,035		148,213		(38,231)		35,654
應付帳款增加（減少）	307,341		456,575		184,495		815,613		446,687		453,682		151,999		136,280		271,464		42,713		100,620		113,319		(1,977)		130,974
其他應付款增加（減少）	58,998		35,641		97,610		117,409		52,532		43,855		(65,710)		(58,452)		23,649		31,903		27,883		23,210		45,586		15,472
預收款項增加（減少）	(199)		(236)		(236)		(235)		(436)		(236)		(284)		261		(2,636)		(759)		(1,930)		(1,389)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	363,569		483,281		285,992		932,220		513,125		493,040		92,827		82,896		294,239		48,457		287,567		286,992		5,955		192,338
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	18,277		258,315		(159,184)		581,583		641,319		(67,738)		(45,869)		(167,103)		(119,429)		(216,828)		13,288		(59,543)		(5,550)		15,771
調整項目合計	797,189		991,667		519,670		1,217,210		1,243,814		477,157		427,941		(36,800)		(3,269)		(117,348)		101,863		18,807		56,590		67,858
營運產生之現金流入（流出）	1,807,801		1,945,525		1,411,008		1,992,355		1,737,510		1,336,064		1,054,618		566,982		516,099		303,417		437,715		307,380		228,593		205,308
收取之利息	12,465		1,485		621		305		299		309		260		337		204		213		182
支付之利息	(60,164)		(49,225)		(41,695)		(39,660)		(40,037)		(34,672)		(29,489)		(4,339)		(2,683)		(2,102)		(1,640)		(1,809)		(968)		(521)
退還（支付）之所得稅	(352,020)		(315,462)		(261,898)		(231,159)		(261,325)		(223,988)		(216,054)		(148,583)		(124,350)		(99,124)		(84,237)		(58,382)		(44,491)		(34,130)
營業活動之淨現金流入（流出）	1,408,082		1,582,323		1,108,036		1,721,841		1,436,447		1,077,713		809,335		414,397		389,270		202,404		352,020		247,189		183,134		170,657
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(208,696)		(382,549)		(168,087)		(80,087)		(114,825)		(220,987)		(163,295)		(118,251)		(222,987)		(225,357)		(100,227)		(239,323)		(339,285)		(69,746)
處分不動產、廠房及設備	0		1,335		430		3,008		1,553		438		285		848
存出保證金增加	(19,280)		(13,510)		(11,406)		(4,242)		(1,878)		(9,740)		(4,975)		(4,666)		(11,371)		(12,639)		(36,524)		(6,887)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	(23,973)		(17,332)		(32,611)		(32,861)		(17,204)		(28,155)		(14,010)		0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	2,328
其他投資活動	(44)		689		290		352		(86)		(165)		(205)		(17,267)
投資活動之淨現金流入（流出）	(249,665)		(409,073)		(211,384)		(113,830)		(134,854)		(259,304)		(185,240)		(137,342)		(225,199)		(268,962)		(124,104)		(225,109)		(335,586)		(119,674)
籌資活動之現金流量
舉借長期借款	300,000		1,160,000		1,000,000		0		400,000		0						1,460,000		911,841		480,000		280,000
償還長期借款	(463,531)		(390,909)		(593,284)		(767,982)		(379,252)		(303,488)		(1,303,523)		(1,084,815)		(627,656)		(315,108)		(112,099)		(69,794)		(52,662)		17,409
存入保證金增加	(211)		0		3,440		610		(700)		405		235		0		(1,310)		0		(810)		0
存入保證金減少	0		1,509
租賃本金償還	(512,697)		(464,831)		(450,341)		(405,659)		(355,583)		(327,917)		(284,402)
發放現金股利	(2,413,533)		(2,173,352)		(2,442,151)		(1,109,454)		(1,826,710)		0		(1,538,539)		(1,269,905)		(1,032,293)		(838,441)		(696,436)		(445,954)		(375,670)		(295,484)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,089,972)		(1,867,583)		(2,482,336)		(2,282,485)		(2,163,715)		(631,000)		(1,251,045)		(608,053)		(201,270)		(241,708)		(329,345)		(235,748)		(88,332)		(277,080)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(1,931,555)		(694,333)		(1,585,684)		(674,474)		(862,122)		187,409		(626,950)		(330,998)		(37,199)		(308,266)		(101,429)		(213,668)		(240,784)		(226,097)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		972,751		833,134		763,608		771,751		700,491		478,948		450,586
期末現金及約當現金餘額	(1,931,555)		(694,333)		(1,585,684)		(674,474)		(862,122)		187,409		(626,950)		1,142,740		1,023,786		875,572		771,947		776,551		471,037		463,079
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,016,695	10.32%	2,189,583	8.06%	2,248,962	9.08%	2,530,292	10.73%	2,218,648	9.4%	1,762,015	7.85%	1,023,837	5.44%	1,142,740	14.28%	1,023,786	14.05%	875,572	14.22%	771,947	14.74%	776,551	17.06%	471,037	13.16%	463,079	14.81%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,727,920	14.56%	2,567,327	14.57%	2,302,598	14%	1,762,660	12.3%	1,607,548	12.63%	1,943,100	14.98%	1,724,682	14.66%	1,609,827	15.32%	1,270,322	12.86%	1,055,360	11.39%	871,223	11.11%	690,751	10.47%	514,169	9.82%	398,443	8.53%
本期稅前淨利（淨損）	2,727,920	63.37%	2,567,327	61.34%	2,302,598	60.66%	1,762,660	49.08%	1,607,548	60.38%	1,943,100	66.52%	1,724,682	69.64%	1,609,827	100.37%	1,270,322	87.59%	1,055,360	104.75%	871,223	91.72%	690,751	76.7%	514,169	89.72%	398,443	70.84%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	2,158,408	50.14%	2,009,718	48.01%	1,881,074	49.55%	1,787,689	49.78%	1,692,848	63.59%	1,467,937	50.25%	1,293,694	52.24%	375,188	23.39%	327,584	22.59%	285,705	28.36%	259,453	27.31%	213,956	23.76%	173,174	30.22%	153,197	27.24%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	168,942	3.92%	135,903	3.25%	122,310	3.22%	122,137	3.4%	112,861	4.24%	96,617	3.31%	83,064	3.35%	11,153	0.7%	6,070	0.42%	5,529	0.55%	4,716	0.5%	5,609	0.62%	2,874	0.5%	2,661	0.47%
利息收入	(44,066)	-1.02%	(13,019)	-0.31%	(10,723)	-0.28%	(1,878)	-0.05%	(1,287)	-0.05%	(1,827)	-0.06%	(1,641)	-0.07%	(1,596)	-0.1%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	28,882	0.67%	20,752	0.5%	5,807	0.15%	(1,259)	-0.04%	312	0.01%	(1,302)	-0.04%	12,740	0.51%	(955)	-0.06%
其他項目	(13,399)	-0.31%	(41,980)	-1%	(1,141)	-0.03%	(2,665)	-0.07%	(42,647)	-1.6%	(28,660)	-0.98%
收益費損項目合計	2,298,767	53.4%	2,111,374	50.44%	1,997,327	52.62%	1,904,024	53.02%	1,762,087	66.19%	1,532,765	52.47%	1,387,857	56.04%	383,790	23.93%	364,038	25.1%	280,836	27.87%	262,644	27.65%	219,449	24.37%	176,048	30.72%	154,962	27.55%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	280	0.01%	32,811	0.78%	(737)	-0.02%	16,665	0.46%	(23)	0%	(4,761)	-0.16%	2,660	0.11%	3,271	0.2%	5,223	0.36%	(962)	-0.1%	3,186	0.34%	2,425	0.27%	7,090	1.24%	(7,830)	-1.39%
應收帳款（增加）減少	189,240	4.4%	158,806	3.79%	49,290	1.3%	112,497	3.13%	164,826	6.19%	(162)	-0.01%	34,739	1.4%	(26,665)	-1.66%	58,619	4.04%	7,340	0.73%	(51,590)	-5.43%	(78,867)	-8.76%	(15,356)	-2.68%	(32,739)	-5.82%
其他應收款（增加）減少	1,142	0.03%	4,227	0.1%	709	0.02%	272	0.01%	(5,823)	-0.22%	(8,909)	-0.3%	(1,286)	-0.05%	3,569	0.22%	(2,644)	-0.18%	(4,498)	-0.45%	8,502	0.9%	6,011	0.67%	4,347	0.76%	1,207	0.21%
存貨（增加）減少	(174,358)	-4.05%	(211,279)	-5.05%	(86,953)	-2.29%	(50,208)	-1.4%	198,187	7.44%	(305,870)	-10.47%	(125,815)	-5.08%	(164,685)	-10.27%	(228,944)	-15.79%	(231,312)	-22.96%	(151,093)	-15.91%	(178,350)	-19.8%	(72,552)	-12.66%	(19,292)	-3.43%
預付款項（增加）減少	18,347	0.43%	(36,326)	-0.87%	(18,770)	-0.49%	44,555	1.24%	(16,569)	-0.62%	4,481	0.15%	(22,686)	-0.92%	8,916	0.56%	(6,831)	-0.47%	10,590	1.05%	19,259	2.03%	(50,827)	-5.64%	(21,979)	-3.84%	11,468	2.04%
其他營業資產（增加）減少	(2,132)	-0.05%	(1,945)	-0.05%	(1,938)	-0.05%	(331)	-0.01%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	32,519	0.76%	(53,706)	-1.28%	(58,399)	-1.54%	123,450	3.44%	340,598	12.79%	(315,221)	-10.79%	(112,388)	-4.54%	(175,594)	-10.95%	(174,577)	-12.04%	(218,842)	-21.72%	(171,736)	-18.08%	(299,608)	-33.27%	(98,450)	-17.18%	(47,186)	-8.39%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	9,220	0.21%	(2,491)	-0.06%	(9,537)	-0.25%	21,960	0.61%	33,451	1.26%	1,509	0.05%	6,010	0.24%	(160)	-0.01%
應付票據增加（減少）	3,570	0.08%	(12,781)	-0.31%	23,489	0.62%	11,257	0.31%	1,083	0.04%	10,650	0.36%	8,799	0.36%	10,767	0.67%	(554,666)	-38.25%	26,571	2.64%	43,519	4.58%	156,453	17.37%	1,600	0.28%	8,377	1.49%
應付帳款增加（減少）	(57,019)	-1.32%	266,722	6.37%	47,235	1.24%	236,836	6.59%	(463,346)	-17.4%	347,295	11.89%	83,889	3.39%	128,204	7.99%	764,518	52.72%	10,100	1%	70,600	7.43%	195,633	21.72%	32,199	5.62%	100,035	17.79%
其他應付款增加（減少）	148,369	3.45%	115,590	2.76%	159,738	4.21%	84,834	2.36%	53,451	2.01%	(46,985)	-1.61%	(38,904)	-1.57%	(20,601)	-1.28%	63,432	4.37%	61,987	6.15%	72,181	7.6%	72,094	8.01%	54,870	9.58%	10,081	1.79%
預收款項增加（減少）	211	0%	133	0%	133	0%	134	0%	227	0.01%	42	0%	245	0.01%	261	0.02%	(6,187)	-0.43%	4,954	0.49%	(1,492)	-0.16%	(2,544)	-0.28%	(970)	-0.17%	10,235	1.82%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	104,351	2.42%	367,173	8.77%	221,058	5.82%	353,670	9.85%	(376,467)	-14.14%	311,171	10.65%	58,751	2.37%	117,286	7.31%	269,943	18.61%	107,324	10.65%	186,139	19.6%	426,028	47.31%	83,144	14.51%	131,670	23.41%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	136,870	3.18%	313,467	7.49%	162,659	4.28%	477,120	13.29%	(35,869)	-1.35%	(4,050)	-0.14%	(53,637)	-2.17%	(58,308)	-3.64%	95,366	6.58%	(111,518)	-11.07%	14,403	1.52%	126,420	14.04%	(15,306)	-2.67%	84,484	15.02%
調整項目合計	2,435,637	56.58%	2,424,841	57.93%	2,159,986	56.9%	2,381,144	66.3%	1,726,218	64.84%	1,528,715	52.33%	1,334,220	53.87%	325,482	20.29%	459,404	31.68%	169,318	16.81%	277,047	29.17%	345,869	38.4%	160,742	28.05%	239,446	42.57%
營運產生之現金流入（流出）	5,163,557	119.96%	4,992,168	119.27%	4,462,584	117.56%	4,143,804	115.38%	3,333,766	125.22%	3,471,815	118.85%	3,058,902	123.52%	1,935,309	120.66%	1,729,726	119.27%	1,224,678	121.56%	1,148,270	120.89%	1,036,620	115.1%	674,911	117.77%	637,889	113.41%
收取之利息	44,066	1.02%	13,019	0.31%	10,723	0.28%	1,878	0.05%	1,287	0.05%	1,827	0.06%	1,641	0.07%	1,596	0.1%	1,221	0.08%	1,310	0.13%	1,425	0.15%
支付之利息	(168,942)	-3.92%	(135,903)	-3.25%	(122,310)	-3.22%	(122,137)	-3.4%	(112,861)	-4.24%	(96,617)	-3.31%	(83,064)	-3.35%	(11,153)	-0.7%	(6,070)	-0.42%	(5,529)	-0.55%	(4,716)	-0.5%	(5,126)	-0.57%	(2,643)	-0.46%	(1,928)	-0.34%
退還（支付）之所得稅	(734,110)	-17.05%	(683,613)	-16.33%	(554,968)	-14.62%	(432,169)	-12.03%	(559,919)	-21.03%	(455,957)	-15.61%	(500,953)	-20.23%	(321,868)	-20.07%	(274,612)	-18.94%	(212,962)	-21.14%	(195,106)	-20.54%	(130,900)	-14.53%	(99,215)	-17.31%	(73,503)	-13.07%
營業活動之淨現金流入（流出）	4,304,571	100%	4,185,671	100%	3,796,029	100%	3,591,376	100%	2,662,273	100%	2,921,068	100%	2,476,526	100%	1,603,884	100%	1,450,265	100%	1,007,497	100%	949,873	100%	900,594	100%	573,053	100%	562,458	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(796,119)	87.3%	(889,911)	87.43%	(611,098)	89.7%	(373,957)	78.59%	(611,710)	89.2%	(651,819)	86.96%	(541,509)	89.73%	(523,309)	94.61%	(733,420)	93.79%	(637,335)	139.44%	(581,803)	119.44%	(460,527)	96.94%	(463,615)	109.48%	(176,610)	86.52%
處分不動產、廠房及設備	1,835	-0.2%	4,382	-0.43%	4,498	-0.66%	5,427	-1.14%	1,934	-0.28%	2,127	-0.28%	2,000	-0.33%	1,400	-0.25%
存出保證金增加	(47,846)	5.25%	(34,407)	3.38%	(20,703)	3.04%	(4,941)	1.04%	(14,478)	2.11%	(38,817)	5.18%	(31,344)	5.19%	(17,200)	3.11%	(30,172)	3.86%	(36,975)	8.09%	(41,739)	8.57%	(25,968)	5.47%	(9,624)	2.27%	(7,440)	3.64%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	(77,156)	8.46%	(103,223)	10.14%	(53,372)	7.83%	(103,776)	21.81%	(59,701)	8.71%	(59,867)	7.99%	(41,294)	6.84%	0		0		0		0		0		0		0
長期應收租賃款減少	6,957	-0.76%	5,369	-0.53%
其他投資活動	365	-0.04%	(89)	0.01%	(631)	0.09%	1,396	-0.29%	(257)	0.04%	(548)	0.07%	(810)	0.13%	(19,919)	3.6%
投資活動之淨現金流入（流出）	(911,964)	100%	(1,017,879)	100%	(681,306)	100%	(475,851)	100%	(685,779)	100%	(749,550)	100%	(603,457)	100%	(553,130)	100%	(782,022)	100%	(457,077)	100%	(487,127)	100%	(475,043)	100%	(423,461)	100%	(204,126)	100%
籌資活動之現金流量
舉借長期借款	2,000,000	-62.3%	1,820,000	-61.23%	1,700,000	-49.23%	1,370,000	-39.75%	2,842,778	-191.83%	1,640,000	-97.06%	1,875,184	-89.45%	1,746,667	-198.31%	1,460,000	-305.7%	911,841	-207.97%	480,000	-103.77%	290,000	-82.98%	340,000	-215.87%	0	0%
償還長期借款	(1,293,359)	40.29%	(1,187,999)	39.97%	(1,383,897)	40.08%	(2,502,251)	72.61%	(1,405,116)	94.81%	(724,352)	42.87%	(1,611,300)	76.86%	(1,358,147)	154.2%	(905,287)	189.55%	(513,296)	117.07%	(246,904)	53.38%	(193,537)	55.38%	(121,873)	77.38%	(51,200)	14.8%
存入保證金增加	3,529	-0.11%	0	0%	6,621	-0.19%	7,311	-0.21%	0	0%	1,085	-0.06%	1,485	-0.07%	620	-0.07%	0	0%	1,440	-0.33%	790	-0.17%	0	0%	40	-0.03%	850	-0.25%
存入保證金減少	0	0%	(18,795)	0.63%			0	0%	(1,470)	0.1%							(11)	0%
租賃本金償還	(1,506,915)	46.94%	(1,412,030)	47.51%	(1,333,633)	38.62%	(1,211,880)	35.16%	(1,091,442)	73.65%	(936,008)	55.4%	(823,159)	39.27%
發放現金股利	(2,413,533)	75.18%	(2,173,352)	73.12%	(2,442,151)	70.72%	(1,109,454)	32.19%	(1,826,710)	123.26%	(1,670,414)	98.86%	(1,538,539)	73.39%	(1,269,905)	144.18%	(1,032,293)	216.15%	(838,441)	191.23%	(696,436)	150.56%	(445,954)	127.6%	(375,670)	238.52%	(295,484)	85.44%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,210,278)	100%	(2,972,176)	100%	(3,453,060)	100%	(3,446,274)	100%	(1,481,960)	100%	(1,689,689)	100%	(2,096,329)	100%	(880,765)	100%	(477,591)	100%	(438,456)	100%	(462,550)	100%	(349,491)	100%	(157,503)	100%	(345,839)	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	182,329		195,616		(338,337)		(330,749)		494,534		481,829		(223,260)		169,989		190,652		111,964		196		76,060		(7,911)		12,493
期初現金及約當現金餘額	2,834,366		1,993,967		2,587,299		2,861,041		1,724,114		1,280,186		1,247,097
期末現金及約當現金餘額	3,016,695		2,189,583		2,248,962		2,530,292		2,218,648		1,762,015		1,023,837
資產負債表帳列之現金及約當現金	3,016,695		2,189,583		2,248,962		2,530,292		2,218,648		1,762,015		1,023,837		1,142,740		1,023,786		875,572		771,947		776,551		471,037		463,079

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

寶雅(5904) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$14.08億元、較上一季成長46.66%；而今年初至今累積為NT$43.05億元、較去年同期成長2.84%。

單季

寶雅(5904) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$14.08億元，較上一季成長46.66%，為過去11年同期中的第4高。同時寶雅過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-6.49%、5.49%與14.87%。其中稅前淨利為NT$10.11億元，收益費損相關之調整項目為NT$7.79億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-4億元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$43.05億元，較去年同期成長2.84%，為過去11年同期中的第1高。同時寶雅過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為6.22%、8.06%與16.31%。其中稅前淨利為NT$27.28億元，收益費損相關之調整項目為NT$22.99億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8.59億元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,010,612	15.79%	953,858	15.57%	891,338	15.19%	775,145	14.76%	493,696	11.73%	858,907	18.03%	626,677	15.12%	603,782	16.46%	519,368	15%	420,765	13.11%	335,852	12.18%	288,573	11.7%	172,003	9.05%	137,450	8.2%
收益費損項目合計	778,912		733,352		678,854		635,627		602,495		544,895		473,810		130,303		116,160		99,480		88,575		78,350		62,140		52,087
折舊費用	731,172		683,267		632,720		596,784		573,280		511,337		444,761		126,903		113,080		97,696		87,413		76,515		61,071		51,443
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	18,277		258,315		(159,184)		581,583		641,319		(67,738)		(45,869)		(167,103)		(119,429)		(216,828)		13,288		(59,543)		(5,550)		15,771
營業活動之淨現金流入（流出）	1,408,082		1,582,323		1,108,036		1,721,841		1,436,447		1,077,713		809,335		414,397		389,270		202,404		352,020		247,189		183,134		170,657

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,727,920	14.56%	2,567,327	14.57%	2,302,598	14%	1,762,660	12.3%	1,607,548	12.63%	1,943,100	14.98%	1,724,682	14.66%	1,609,827	15.32%	1,270,322	12.86%	1,055,360	11.39%	871,223	11.11%	690,751	10.47%	514,169	9.82%	398,443	8.53%
收益費損項目合計	2,298,767	53.4%	2,111,374	50.44%	1,997,327	52.62%	1,904,024	53.02%	1,762,087	66.19%	1,532,765	52.47%	1,387,857	56.04%	383,790	23.93%	364,038	25.1%	280,836	27.87%	262,644	27.65%	219,449	24.37%	176,048	30.72%	154,962	27.55%
折舊費用	2,158,408	50.14%	2,009,718	48.01%	1,881,074	49.55%	1,787,689	49.78%	1,692,848	63.59%	1,467,937	50.25%	1,293,694	52.24%	375,188	23.39%	327,584	22.59%	285,705	28.36%	259,453	27.31%	213,956	23.76%	173,174	30.22%	153,197	27.24%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	136,870	3.18%	313,467	7.49%	162,659	4.28%	477,120	13.29%	(35,869)	-1.35%	(4,050)	-0.14%	(53,637)	-2.17%	(58,308)	-3.64%	95,366	6.58%	(111,518)	-11.07%	14,403	1.52%	126,420	14.04%	(15,306)	-2.67%	84,484	15.02%
營業活動之淨現金流入（流出）	4,304,571	100%	4,185,671	100%	3,796,029	100%	3,591,376	100%	2,662,273	100%	2,921,068	100%	2,476,526	100%	1,603,884	100%	1,450,265	100%	1,007,497	100%	949,873	100%	900,594	100%	573,053	100%	562,458	100%

投資活動之淨現金流

寶雅(5904) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.5億元、較上一季成長19.62%；而今年初至今累積為NT$-9.12億元、較去年同期成長10.41%。

單季

寶雅(5904) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.5億元，較上一季成長19.62%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-9.12億元，較去年同期成長10.41%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(249,665)		(409,073)		(211,384)		(113,830)		(134,854)		(259,304)		(185,240)		(137,342)		(225,199)		(268,962)		(124,104)		(225,109)		(335,586)		(119,674)
取得不動產、廠房及設備	(208,696)		(382,549)		(168,087)		(80,087)		(114,825)		(220,987)		(163,295)		(118,251)		(222,987)		(225,357)		(100,227)		(239,323)		(339,285)		(69,746)
處分不動產、廠房及設備	0		1,335		430		3,008		1,553		438		285		848
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(911,964)	100%	(1,017,879)	100%	(681,306)	100%	(475,851)	100%	(685,779)	100%	(749,550)	100%	(603,457)	100%	(553,130)	100%	(782,022)	100%	(457,077)	100%	(487,127)	100%	(475,043)	100%	(423,461)	100%	(204,126)	100%
取得不動產、廠房及設備	(796,119)	87.3%	(889,911)	87.43%	(611,098)	89.7%	(373,957)	78.59%	(611,710)	89.2%	(651,819)	86.96%	(541,509)	89.73%	(523,309)	94.61%	(733,420)	93.79%	(637,335)	139.44%	(581,803)	119.44%	(460,527)	96.94%	(463,615)	109.48%	(176,610)	86.52%
處分不動產、廠房及設備	1,835	-0.2%	4,382	-0.43%	4,498	-0.66%	5,427	-1.14%	1,934	-0.28%	2,127	-0.28%	2,000	-0.33%	1,400	-0.25%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

寶雅(5904) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-30.9億元、較上一季衰退-1297.39%；而今年初至今累積為NT$-32.1億元、較去年同期衰退-8.01%。

單季

寶雅(5904) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-30.9億元，較上一季衰退-1297.39%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-32.1億元，較去年同期衰退-8.01%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,089,972)		(1,867,583)		(2,482,336)		(2,282,485)		(2,163,715)		(631,000)		(1,251,045)		(608,053)		(201,270)		(241,708)		(329,345)		(235,748)		(88,332)		(277,080)
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	300,000		1,160,000		1,000,000		0		400,000		0						1,460,000		911,841		480,000		280,000
償還長期借款	(463,531)		(390,909)		(593,284)		(767,982)		(379,252)		(303,488)		(1,303,523)		(1,084,815)		(627,656)		(315,108)		(112,099)		(69,794)		(52,662)		17,409
發放現金股利	(2,413,533)		(2,173,352)		(2,442,151)		(1,109,454)		(1,826,710)		0		(1,538,539)		(1,269,905)		(1,032,293)		(838,441)		(696,436)		(445,954)		(375,670)		(295,484)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,210,278)	100%	(2,972,176)	100%	(3,453,060)	100%	(3,446,274)	100%	(1,481,960)	100%	(1,689,689)	100%	(2,096,329)	100%	(880,765)	100%	(477,591)	100%	(438,456)	100%	(462,550)	100%	(349,491)	100%	(157,503)	100%	(345,839)	100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	2,000,000	-62.3%	1,820,000	-61.23%	1,700,000	-49.23%	1,370,000	-39.75%	2,842,778	-191.83%	1,640,000	-97.06%	1,875,184	-89.45%	1,746,667	-198.31%	1,460,000	-305.7%	911,841	-207.97%	480,000	-103.77%	290,000	-82.98%	340,000	-215.87%	0	0%
償還長期借款	(1,293,359)	40.29%	(1,187,999)	39.97%	(1,383,897)	40.08%	(2,502,251)	72.61%	(1,405,116)	94.81%	(724,352)	42.87%	(1,611,300)	76.86%	(1,358,147)	154.2%	(905,287)	189.55%	(513,296)	117.07%	(246,904)	53.38%	(193,537)	55.38%	(121,873)	77.38%	(51,200)	14.8%
發放現金股利	(2,413,533)	75.18%	(2,173,352)	73.12%	(2,442,151)	70.72%	(1,109,454)	32.19%	(1,826,710)	123.26%	(1,670,414)	98.86%	(1,538,539)	73.39%	(1,269,905)	144.18%	(1,032,293)	216.15%	(838,441)	191.23%	(696,436)	150.56%	(445,954)	127.6%	(375,670)	238.52%	(295,484)	85.44%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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