劍湖山－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(3,835)		(17,084)		(11,342)		(21,157)		(32,514)		(102,304)		(62,333)		9,001		(95,885)		(74,790)		(66,194)		(80,860)		(78,488)		(91,618)
本期稅前淨利（淨損）	(3,835)		(17,084)		(11,342)		(21,157)		(32,514)		(102,304)		(62,333)		9,001		(95,885)		(74,790)		(66,194)		(80,860)		(78,488)		(91,618)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	21,433		22,721		29,245		30,108		31,550		33,775		34,257		31,617		55,313		55,921		63,662		64,457		64,675		80,459
攤銷費用	54		40		13		47		94		246		476		496		549		514		489		428		822		1,158
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,853		(2,137)		(1,360)		(802)		(4,483)		980		(1,045)		(174)		(2,840)		(730)		(1,060)		2,073		(654)		(185)
利息費用	11,244		11,815		11,599		12,190		14,710		17,466		16,514		19,852		15,055		17,514		15,475		14,308		15,464		12,542
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	116		604		(19)		(52)		(188)		4,927		2,446		2,759		3,139		1,544		901		(151)		(236)		(113)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	367		4		6		40		136		273		51		6
其他項目	(71)								0		(80)
收益費損項目合計	35,996		33,047		39,551		41,530		41,818		79,628		70,170		45,741		92,846		76,612		78,459		75,553		81,244		93,876
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	0		(200)		34		90		0		69		(501)		45		(1,324)		2,476		1,114		(333)		(608)		64
應收帳款（增加）減少	879		3,933		1,158		4,394		4,119		5,544		(782)		7,394		12,734		951		(308)		(5,974)		9,936		(6,328)
其他應收款（增加）減少	5,011		7,731		4,705		5,299		(185)		39		(96)		8,535		4,352		1,473		1,633		267		2,508		13,523
存貨（增加）減少	753		(166)		(1,299)		(347)		455		1,376		11,953		3,181		(7,966)		(3,593)		7,310		(5,247)		(10,925)		13,710
預付款項（增加）減少	1,627		272		(712)		1,827		(1,494)		151		189		(11,270)		(136)		(311)		(5,643)		(5,753)		(7,246)		(2,855)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	8,270		11,570		3,886		11,263		2,895		7,179		10,763		23,791		7,909		867		7,235		(18,801)		(6,335)		18,114
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(159)		(4,514)		(3,890)		(6,358)		(1,742)		16,478		(13,396)		5,038
應付票據增加（減少）	20		22		(8)		(164)		(71)		1,110		6,409		99		(966)		145		541		259		250		897
應付帳款增加（減少）	2,700		(7,006)		(1,057)		191		(2,931)		(8,789)		(1,397)		(7,275)		(16,182)		53,789		61,402		20,529		42,315		41,218
其他應付款增加（減少）	(12,613)		682		(44,566)		(13,499)		(6,019)		11,568		(263)		(20,741)		(19,396)		(12,287)		(19,430)		(10,661)		(2,126)		(7,819)
負債準備增加（減少）	488		92		818		446		294		(676)		140		(92)		(266)		602		360		565		570		257
預收款項增加（減少）	(3)		36		35		35		(154)		492		(56)		(6)		4,445		12,179		15,536		14,015		11,432		219
淨確定福利負債增加(減少)	(593)		(1,116)		(11,901)		(861)		(8,981)		126		(2,807)		(13,688)		(2,481)		(410)		730		731		679		557
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(10,160)		(11,804)		(72,983)		(20,634)		(19,604)		20,309		(11,370)		(36,665)		(34,846)		54,018		59,139		25,438		53,120		35,329
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,890)		(234)		(69,097)		(9,371)		(16,709)		27,488		(607)		(12,874)		(26,937)		54,885		66,374		6,637		46,785		53,443
調整項目合計	34,106		32,813		(29,546)		32,159		25,109		107,116		69,563		32,867		65,909		131,497		144,833		82,190		128,029		147,319
營運產生之現金流入（流出）	30,271		15,729		(40,888)		11,002		(7,405)		4,812		7,230		41,868		(29,976)		56,707		78,639		1,330		49,541		55,701
支付之利息	(10,039)		(10,791)		(21,716)		(10,971)		(11,244)		(9,107)		(14,596)		(18,307)		(14,178)		(32,768)		(10,881)		(11,544)		(13,097)		(10,701)
營業活動之淨現金流入（流出）	20,232		4,938		(62,603)		32		(18,648)		(4,294)		(7,717)		23,456		(43,079)		24,015		67,774		(10,195)		36,475		45,037
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	19,880												0		20,084
取得不動產、廠房及設備	(4,715)		(9,435)		(5,438)		(6,343)		(9,026)		(9,872)		(7,836)		(55,952)		(33,182)		(12,690)		(26,453)		(36,876)		(33,683)		(18,764)
存出保證金減少	134		5,020		697		729		0		1,254		6,821		343		12,076		6,456		1,607		1,385		4,919		9,374
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(57)		(267)		(741)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	401		466		387		0		2		528		1,141		0		326				0				623		1,944
投資活動之淨現金流入（流出）	15,700		(3,949)		(4,354)		(2,445)		(16,052)		2,314		3,126		(36,644)		(27,034)		(9,114)		(16,292)		(41,000)		(19,781)		(7,594)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0		(2,000)								0		(39,000)				0		(10,000)
償還長期借款	(16,268)		(22,427)		(11,738)		(275,963)		(25,000)		(13,993)		(52,869)		(43,927)		(110,481)		(548,142)		(94,330)		(55,407)		(82,852)		(46,907)
存入保證金增加	3		20								0		95,231		0		49,914		265		0		1,471		157		(381)
其他應付款－關係人減少	(600)
租賃本金償還	(2,148)		(1,943)		(1,975)		(2,073)		(2,077)		(3,198)		(7,261)
其他非流動負債減少	(176)		(776)		(176)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,189)		(27,126)		223,220		28,765		20,243		(3,372)		(3,899)		(17,962)		36,433		69,597		(65,001)		864		8,199		(3,853)
匯率變動對現金及約當現金之影響	12		11		3		26		(5)		(14)		44		43		(135)		(18)
本期現金及約當現金增加（減少）數	16,755		(26,126)		156,266		26,378		(14,462)		(5,366)		(8,446)		(31,107)		(33,815)		84,480		(13,519)		(50,331)		24,893		33,590
期初現金及約當現金餘額	100,313		105,495		89,822		41,788		81,096		9,967		28,780		55,632		171,740		133,781		206,185		183,809		210,172		233,006
期末現金及約當現金餘額	117,068		79,369		246,088		68,166		66,634		4,601		20,334		24,525		137,925		218,261		192,666		133,478		235,065		266,596
資產負債表帳列之現金及約當現金	117,068	4.62%	79,369	3.04%	246,088	8.7%	68,166	2.44%	66,634	2.31%	4,601	0.15%	20,334	0.63%	24,525	0.72%	137,925	3.79%	218,261	5.5%	192,666	4.45%	133,478	2.95%	235,065	4.67%	266,596	5.01%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(3,835)	-2.69%	(17,084)	-14.04%	(11,342)	-8.56%	(21,157)	-18.3%	(32,514)	-33.73%	(102,304)	-152.94%	(62,333)	-45.18%	9,001	5.72%	(95,885)	-27.24%	(74,790)	-19.78%	(66,194)	-15.33%	(80,860)	-19.34%	(78,488)	-19.36%	(91,618)	-20.82%
本期稅前淨利（淨損）	(3,835)	-18.96%	(17,084)	-345.97%	(11,342)	18.12%	(21,157)	-66115.62%	(32,514)	174.36%	(102,304)	2382.49%	(62,333)	807.74%	9,001	38.37%	(95,885)	222.58%	(74,790)	-311.43%	(66,194)	-97.67%	(80,860)	793.13%	(78,488)	-215.18%	(91,618)	-203.43%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	21,433	105.94%	22,721	460.13%	29,245	-46.72%	30,108	94087.5%	31,550	-169.19%	33,775	-786.56%	34,257	-443.92%	31,617	134.79%	55,313	-128.4%	55,921	232.86%	63,662	93.93%	64,457	-632.24%	64,675	177.31%	80,459	178.65%
攤銷費用	54	0.27%	40	0.81%	13	-0.02%	47	146.88%	94	-0.5%	246	-5.73%	476	-6.17%	496	2.11%	549	-1.27%	514	2.14%	489	0.72%	428	-4.2%	822	2.25%	1,158	2.57%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,853	14.1%	(2,137)	-43.28%	(1,360)	2.17%	(802)	-2506.25%	(4,483)	24.04%	980	-22.82%	(1,045)	13.54%	(174)	-0.74%	(2,840)	6.59%	(730)	-3.04%	(1,060)	-1.56%	2,073	-20.33%	(654)	-1.79%	(185)	-0.41%
利息費用	11,244	55.58%	11,815	239.27%	11,599	-18.53%	12,190	38093.75%	14,710	-78.88%	17,466	-406.75%	16,514	-214%	19,852	84.64%	15,055	-34.95%	17,514	72.93%	15,475	22.83%	14,308	-140.34%	15,464	42.4%	12,542	27.85%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	116	0.57%	604	12.23%	(19)	0.03%	(52)	-162.5%	(188)	1.01%	4,927	-114.74%	2,446	-31.7%	2,759	11.76%	3,139	-7.29%	1,544	6.43%	901	1.33%	(151)	1.48%	(236)	-0.65%	(113)	-0.25%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	367	1.81%	4	0.08%	6	-0.01%	40	125%	136	-0.73%	273	-6.36%	51	-0.66%	6	0.03%
其他項目	(71)	-0.35%							0	0%	(80)	1.86%
收益費損項目合計	35,996	177.92%	33,047	669.24%	39,551	-63.18%	41,530	129781.25%	41,818	-224.25%	79,628	-1854.4%	70,170	-909.29%	45,741	195.01%	92,846	-215.52%	76,612	319.02%	78,459	115.77%	75,553	-741.08%	81,244	222.74%	93,876	208.44%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	0	0%	(200)	-4.05%	34	-0.05%	90	281.25%	0	0%	69	-1.61%	(501)	6.49%	45	0.19%	(1,324)	3.07%	2,476	10.31%	1,114	1.64%	(333)	3.27%	(608)	-1.67%	64	0.14%
應收帳款（增加）減少	879	4.34%	3,933	79.65%	1,158	-1.85%	4,394	13731.25%	4,119	-22.09%	5,544	-129.11%	(782)	10.13%	7,394	31.52%	12,734	-29.56%	951	3.96%	(308)	-0.45%	(5,974)	58.6%	9,936	27.24%	(6,328)	-14.05%
其他應收款（增加）減少	5,011	24.77%	7,731	156.56%	4,705	-7.52%	5,299	16559.38%	(185)	0.99%	39	-0.91%	(96)	1.24%	8,535	36.39%	4,352	-10.1%	1,473	6.13%	1,633	2.41%	267	-2.62%	2,508	6.88%	13,523	30.03%
存貨（增加）減少	753	3.72%	(166)	-3.36%	(1,299)	2.07%	(347)	-1084.38%	455	-2.44%	1,376	-32.04%	11,953	-154.89%	3,181	13.56%	(7,966)	18.49%	(3,593)	-14.96%	7,310	10.79%	(5,247)	51.47%	(10,925)	-29.95%	13,710	30.44%
預付款項（增加）減少	1,627	8.04%	272	5.51%	(712)	1.14%	1,827	5709.38%	(1,494)	8.01%	151	-3.52%	189	-2.45%	(11,270)	-48.05%	(136)	0.32%	(311)	-1.3%	(5,643)	-8.33%	(5,753)	56.43%	(7,246)	-19.87%	(2,855)	-6.34%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	8,270	40.88%	11,570	234.31%	3,886	-6.21%	11,263	35196.88%	2,895	-15.52%	7,179	-167.19%	10,763	-139.47%	23,791	101.43%	7,909	-18.36%	867	3.61%	7,235	10.68%	(18,801)	184.41%	(6,335)	-17.37%	18,114	40.22%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(159)	-0.79%	(4,514)	-91.41%	(3,890)	6.21%	(6,358)	-19868.75%	(1,742)	9.34%	16,478	-383.74%	(13,396)	173.59%	5,038	21.48%
應付票據增加（減少）	20	0.1%	22	0.45%	(8)	0.01%	(164)	-512.5%	(71)	0.38%	1,110	-25.85%	6,409	-83.05%	99	0.42%	(966)	2.24%	145	0.6%	541	0.8%	259	-2.54%	250	0.69%	897	1.99%
應付帳款增加（減少）	2,700	13.35%	(7,006)	-141.88%	(1,057)	1.69%	191	596.88%	(2,931)	15.72%	(8,789)	204.68%	(1,397)	18.1%	(7,275)	-31.02%	(16,182)	37.56%	53,789	223.98%	61,402	90.6%	20,529	-201.36%	42,315	116.01%	41,218	91.52%
其他應付款增加（減少）	(12,613)	-62.34%	682	13.81%	(44,566)	71.19%	(13,499)	-42184.38%	(6,019)	32.28%	11,568	-269.4%	(263)	3.41%	(20,741)	-88.43%	(19,396)	45.02%	(12,287)	-51.16%	(19,430)	-28.67%	(10,661)	104.57%	(2,126)	-5.83%	(7,819)	-17.36%
負債準備增加（減少）	488	2.41%	92	1.86%	818	-1.31%	446	1393.75%	294	-1.58%	(676)	15.74%	140	-1.81%	(92)	-0.39%	(266)	0.62%	602	2.51%	360	0.53%	565	-5.54%	570	1.56%	257	0.57%
預收款項增加（減少）	(3)	-0.01%	36	0.73%	35	-0.06%	35	109.38%	(154)	0.83%	492	-11.46%	(56)	0.73%	(6)	-0.03%	4,445	-10.32%	12,179	50.71%	15,536	22.92%	14,015	-137.47%	11,432	31.34%	219	0.49%
淨確定福利負債增加(減少)	(593)	-2.93%	(1,116)	-22.6%	(11,901)	19.01%	(861)	-2690.62%	(8,981)	48.16%	126	-2.93%	(2,807)	36.37%	(13,688)	-58.36%	(2,481)	5.76%	(410)	-1.71%	730	1.08%	731	-7.17%	679	1.86%	557	1.24%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(10,160)	-50.22%	(11,804)	-239.04%	(72,983)	116.58%	(20,634)	-64481.25%	(19,604)	105.13%	20,309	-472.96%	(11,370)	147.34%	(36,665)	-156.31%	(34,846)	80.89%	54,018	224.93%	59,139	87.26%	25,438	-249.51%	53,120	145.63%	35,329	78.44%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,890)	-9.34%	(234)	-4.74%	(69,097)	110.37%	(9,371)	-29284.38%	(16,709)	89.6%	27,488	-640.15%	(607)	7.87%	(12,874)	-54.89%	(26,937)	62.53%	54,885	228.54%	66,374	97.93%	6,637	-65.1%	46,785	128.27%	53,443	118.66%
調整項目合計	34,106	168.57%	32,813	664.5%	(29,546)	47.2%	32,159	100496.88%	25,109	-134.65%	107,116	-2494.55%	69,563	-901.43%	32,867	140.12%	65,909	-153%	131,497	547.56%	144,833	213.7%	82,190	-806.18%	128,029	351%	147,319	327.11%
營運產生之現金流入（流出）	30,271	149.62%	15,729	318.53%	(40,888)	65.31%	11,002	34381.25%	(7,405)	39.71%	4,812	-112.06%	7,230	-93.69%	41,868	178.5%	(29,976)	69.58%	56,707	236.13%	78,639	116.03%	1,330	-13.05%	49,541	135.82%	55,701	123.68%
支付之利息	(10,039)	-49.62%	(10,791)	-218.53%	(21,716)	34.69%	(10,971)	-34284.38%	(11,244)	60.3%	(9,107)	212.09%	(14,596)	189.14%	(18,307)	-78.05%	(14,178)	32.91%	(32,768)	-136.45%	(10,881)	-16.05%	(11,544)	113.23%	(13,097)	-35.91%	(10,701)	-23.76%
營業活動之淨現金流入（流出）	20,232	100%	4,938	100%	(62,603)	100%	32	100%	(18,648)	100%	(4,294)	100%	(7,717)	100%	23,456	100%	(43,079)	100%	24,015	100%	67,774	100%	(10,195)	100%	36,475	100%	45,037	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	19,880	126.62%											0	0%	20,084	-54.81%
取得不動產、廠房及設備	(4,715)	-30.03%	(9,435)	238.92%	(5,438)	124.9%	(6,343)	259.43%	(9,026)	56.23%	(9,872)	-426.62%	(7,836)	-250.67%	(55,952)	152.69%	(33,182)	122.74%	(12,690)	139.24%	(26,453)	162.37%	(36,876)	89.94%	(33,683)	170.28%	(18,764)	247.09%
存出保證金減少	134	0.85%	5,020	-127.12%	697	-16.01%	729	-29.82%	0	0%	1,254	54.19%	6,821	218.2%	343	-0.94%	12,076	-44.67%	6,456	-70.84%	1,607	-9.86%	1,385	-3.38%	4,919	-24.87%	9,374	-123.44%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(57)	0.14%	(267)	1.35%	(741)	9.76%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	401	2.55%	466	-11.8%	387	-8.89%	0	0%	2	-0.01%	528	22.82%	1,141	36.5%	0	0%	326	-1.21%			0	0%			623	-3.15%	1,944	-25.6%
投資活動之淨現金流入（流出）	15,700	100%	(3,949)	100%	(4,354)	100%	(2,445)	100%	(16,052)	100%	2,314	100%	3,126	100%	(36,644)	100%	(27,034)	100%	(9,114)	100%	(16,292)	100%	(41,000)	100%	(19,781)	100%	(7,594)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	0	0%	(2,000)	7.37%							0	0%	(39,000)	1000.26%			0	0%	(10,000)	-14.37%
償還長期借款	(16,268)	84.78%	(22,427)	82.68%	(11,738)	-5.26%	(275,963)	-959.37%	(25,000)	-123.5%	(13,993)	414.98%	(52,869)	1355.96%	(43,927)	244.56%	(110,481)	-303.24%	(548,142)	-787.59%	(94,330)	145.12%	(55,407)	-6412.85%	(82,852)	-1010.51%	(46,907)	1217.42%
存入保證金增加	3	-0.02%	20	-0.07%							0	0%	95,231	-2442.45%	0	0%	49,914	137%	265	0.38%	0	0%	1,471	170.25%	157	1.91%	(381)	9.89%
其他應付款－關係人減少	(600)	3.13%
租賃本金償還	(2,148)	11.19%	(1,943)	7.16%	(1,975)	-0.88%	(2,073)	-7.21%	(2,077)	-10.26%	(3,198)	94.84%	(7,261)	186.23%
其他非流動負債減少	(176)	0.92%	(776)	2.86%	(176)	-0.08%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,189)	100%	(27,126)	100%	223,220	100%	28,765	100%	20,243	100%	(3,372)	100%	(3,899)	100%	(17,962)	100%	36,433	100%	69,597	100%	(65,001)	100%	864	100%	8,199	100%	(3,853)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	12		11		3		26		(5)		(14)		44		43		(135)		(18)
本期現金及約當現金增加（減少）數	16,755		(26,126)		156,266		26,378		(14,462)		(5,366)		(8,446)		(31,107)		(33,815)		84,480		(13,519)		(50,331)		24,893		33,590
期初現金及約當現金餘額	100,313		105,495		89,822		41,788		81,096		9,967		28,780
期末現金及約當現金餘額	117,068		79,369		246,088		68,166		66,634		4,601		20,334
資產負債表帳列之現金及約當現金	117,068		79,369		246,088		68,166		66,634		4,601		20,334		24,525		137,925		218,261		192,666		133,478		235,065		266,596

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

劍湖山(5701) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$2,023萬元、較上一季衰退-35.31%；而今年初至今累積為NT$2,023萬元、較去年同期成長309.72%。

單季

劍湖山(5701) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2,023萬元，較上一季衰退-35.31%，為過去11年同期中的第4高。同時劍湖山過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為758.28%、46.34%與-11.39%。其中稅前淨利為NT$-384萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,600萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,004萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$2,023萬元，較去年同期成長309.72%，為過去11年同期中的第4高。同時劍湖山過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為758.28%、46.34%與-11.39%。其中稅前淨利為NT$-384萬元，收益費損相關之調整項目為NT$3,600萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,004萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(3,835)		(17,084)		(11,342)		(21,157)		(32,514)		(102,304)		(62,333)		9,001		(95,885)		(74,790)		(66,194)		(80,860)		(78,488)		(91,618)
收益費損項目合計	35,996		33,047		39,551		41,530		41,818		79,628		70,170		45,741		92,846		76,612		78,459		75,553		81,244		93,876
折舊費用	21,433		22,721		29,245		30,108		31,550		33,775		34,257		31,617		55,313		55,921		63,662		64,457		64,675		80,459
攤銷費用	54		40		13		47		94		246		476		496		549		514		489		428		822		1,158
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,890)		(234)		(69,097)		(9,371)		(16,709)		27,488		(607)		(12,874)		(26,937)		54,885		66,374		6,637		46,785		53,443
營業活動之淨現金流入（流出）	20,232		4,938		(62,603)		32		(18,648)		(4,294)		(7,717)		23,456		(43,079)		24,015		67,774		(10,195)		36,475		45,037

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(3,835)	-2.69%	(17,084)	-14.04%	(11,342)	-8.56%	(21,157)	-18.3%	(32,514)	-33.73%	(102,304)	-152.94%	(62,333)	-45.18%	9,001	5.72%	(95,885)	-27.24%	(74,790)	-19.78%	(66,194)	-15.33%	(80,860)	-19.34%	(78,488)	-19.36%	(91,618)	-20.82%
收益費損項目合計	35,996	177.92%	33,047	669.24%	39,551	-63.18%	41,530	129781.25%	41,818	-224.25%	79,628	-1854.4%	70,170	-909.29%	45,741	195.01%	92,846	-215.52%	76,612	319.02%	78,459	115.77%	75,553	-741.08%	81,244	222.74%	93,876	208.44%
折舊費用	21,433	105.94%	22,721	460.13%	29,245	-46.72%	30,108	94087.5%	31,550	-169.19%	33,775	-786.56%	34,257	-443.92%	31,617	134.79%	55,313	-128.4%	55,921	232.86%	63,662	93.93%	64,457	-632.24%	64,675	177.31%	80,459	178.65%
攤銷費用	54	0.27%	40	0.81%	13	-0.02%	47	146.88%	94	-0.5%	246	-5.73%	476	-6.17%	496	2.11%	549	-1.27%	514	2.14%	489	0.72%	428	-4.2%	822	2.25%	1,158	2.57%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,890)	-9.34%	(234)	-4.74%	(69,097)	110.37%	(9,371)	-29284.38%	(16,709)	89.6%	27,488	-640.15%	(607)	7.87%	(12,874)	-54.89%	(26,937)	62.53%	54,885	228.54%	66,374	97.93%	6,637	-65.1%	46,785	128.27%	53,443	118.66%
營業活動之淨現金流入（流出）	20,232	100%	4,938	100%	(62,603)	100%	32	100%	(18,648)	100%	(4,294)	100%	(7,717)	100%	23,456	100%	(43,079)	100%	24,015	100%	67,774	100%	(10,195)	100%	36,475	100%	45,037	100%

投資活動之淨現金流

劍湖山(5701) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1,570萬元、較上一季衰退-28.29%；而今年初至今累積為NT$1,570萬元、較去年同期成長497.57%。

單季

劍湖山(5701) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1,570萬元，較上一季衰退-28.29%，為過去11年同期中的第1高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$1,570萬元，較去年同期成長497.57%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	15,700		(3,949)		(4,354)		(2,445)		(16,052)		2,314		3,126		(36,644)		(27,034)		(9,114)		(16,292)		(41,000)		(19,781)		(7,594)
取得不動產、廠房及設備	(4,715)		(9,435)		(5,438)		(6,343)		(9,026)		(9,872)		(7,836)		(55,952)		(33,182)		(12,690)		(26,453)		(36,876)		(33,683)		(18,764)
處分不動產、廠房及設備					0		424		0		60				0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(57)		(267)		(741)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	19,880												0		20,084
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	15,700	100%	(3,949)	100%	(4,354)	100%	(2,445)	100%	(16,052)	100%	2,314	100%	3,126	100%	(36,644)	100%	(27,034)	100%	(9,114)	100%	(16,292)	100%	(41,000)	100%	(19,781)	100%	(7,594)	100%
取得不動產、廠房及設備	(4,715)	-30.03%	(9,435)	238.92%	(5,438)	124.9%	(6,343)	259.43%	(9,026)	56.23%	(9,872)	-426.62%	(7,836)	-250.67%	(55,952)	152.69%	(33,182)	122.74%	(12,690)	139.24%	(26,453)	162.37%	(36,876)	89.94%	(33,683)	170.28%	(18,764)	247.09%
處分不動產、廠房及設備					0	0%	424	-17.34%	0	0%	60	2.59%			0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(57)	0.14%	(267)	1.35%	(741)	9.76%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	19,880	126.62%											0	0%	20,084	-54.81%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

劍湖山(5701) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,919萬元、較上一季成長37.31%；而今年初至今累積為NT$-1,919萬元、較去年同期成長29.26%。

單季

劍湖山(5701) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,919萬元，較上一季成長37.31%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,919萬元，較去年同期成長29.26%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,189)		(27,126)		223,220		28,765		20,243		(3,372)		(3,899)		(17,962)		36,433		69,597		(65,001)		864		8,199		(3,853)
短期借款增加			0		49,000		307,000		0		14,000		0		25,875		97,000		0		30,000		55,000
短期借款減少	0		(2,000)								0		(39,000)				0		(10,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0		47,450								0		627,474				0		92,250		38,600
償還長期借款	(16,268)		(22,427)		(11,738)		(275,963)		(25,000)		(13,993)		(52,869)		(43,927)		(110,481)		(548,142)		(94,330)		(55,407)		(82,852)		(46,907)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(19,189)	100%	(27,126)	100%	223,220	100%	28,765	100%	20,243	100%	(3,372)	100%	(3,899)	100%	(17,962)	100%	36,433	100%	69,597	100%	(65,001)	100%	864	100%	8,199	100%	(3,853)	100%
短期借款增加			0	0%	49,000	21.95%	307,000	1067.27%	0	0%	14,000	-415.18%	0	0%	25,875	-144.05%	97,000	266.24%	0	0%	30,000	-46.15%	55,000	6365.74%
短期借款減少	0	0%	(2,000)	7.37%							0	0%	(39,000)	1000.26%			0	0%	(10,000)	-14.37%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0	0%	47,450	234.4%							0	0%	627,474	901.58%			0	0%	92,250	1125.14%	38,600	-1001.82%
償還長期借款	(16,268)	84.78%	(22,427)	82.68%	(11,738)	-5.26%	(275,963)	-959.37%	(25,000)	-123.5%	(13,993)	414.98%	(52,869)	1355.96%	(43,927)	244.56%	(110,481)	-303.24%	(548,142)	-787.59%	(94,330)	145.12%	(55,407)	-6412.85%	(82,852)	-1010.51%	(46,907)	1217.42%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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