松翰－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	40,805		57,776		30,220		347,696		344,512		102,120		73,441		54,148		90,906		89,645		122,058		174,961		120,307
本期稅前淨利（淨損）	40,805		57,776		30,220		347,696		344,512		102,120		73,441		54,148		90,906		89,645		122,058		174,961		120,307
調整項目
收益費損項目
折舊費用	18,549		18,519		16,698		16,234		18,438		17,086		20,100		17,179		17,122		14,655		13,275		12,576		8,054
攤銷費用	5,964		5,310		4,537		4,055		3,761		4,041		5,076		5,511		4,562		8,357		5,072		4,965		5,322
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(13)		(1)		0		(17)		0		(82)		(82)		0				0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,902		(2,454)		(1,410)		1,938		(1,299)		527		602
利息費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息收入	(8,099)		(6,809)		(6,269)		(5,547)		(2,651)		(2,727)		(2,204)
股利收入	0		0		0		0		0		0		(1)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	53		54		109		1,980		21		47		19		556		(4,338)		326		1,440		2,639		2,112
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	117		5				0		0		103		66
非金融資產減損損失	(524)		(1,628)		10,204		(10,521)		1,748		1,208		1,386		(1,168)		12,829		(4,072)		(827)		859		(1,850)
未實現外幣兌換損失（利益）	(2,369)		2,219		9,974		21		(3,989)		(873)		(23)
收益費損項目合計	15,580		15,215		34,217		8,143		16,029		11,661		24,975		20,278		21,161		12,835		31,006		2,504		1,918
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	978		29,727		127,375		237,897		107,095		28,377		106,411		62,369		(11,943)		(17,877)		53,383		14,878		50,459
存貨（增加）減少	42,009		121,082		43,373		(194,794)		2,060		(77,691)		47,085		(12,518)		(104,404)		75,486		(2,032)		33,609		74,221
其他流動資產（增加）減少	27,815		9,620		(9,966)		13,953		10,550		13,340		23,746
與營業活動相關之資產之淨變動合計	69,713		160,429		160,782		57,519		92,279		(33,098)		189,826		63,702		(107,147)		60,336		62,351		55,521		144,641
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	7,155		12,824		(1,042)		(71,789)		71,238		(57,249)		(72,431)		21,567		52,860		45,764		9,460		(7,751)		(14,476)
其他應付款增加（減少）	2,532		(45,601)		(126,354)		22,057		35,144		4,836		15,335		4,579		15,505		(40,887)		(16,168)		(4,491)		(47,029)
負債準備增加（減少）	6,549		(1,674)		(3,222)		(4,416)		13,586		850		(1,459)		(3,087)		(2,108)		(268)		(447)
其他流動負債增加（減少）	2,726		(1,318)		3,686		(40,091)		(4,023)		5,621		(100)
淨確定福利負債增加(減少)	(9,063)		(273)		(290)		(286)		(257)		(226)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	9,899		(36,042)		(127,222)		(94,525)		115,460		(46,391)		(58,854)		23,181		29,699		4,123		(6,609)		(13,482)		(71,814)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	79,612		124,387		33,560		(37,006)		207,739		(79,489)		130,972		86,883		(77,448)		64,459		55,742		42,039		72,827
調整項目合計	95,192		139,602		67,777		(28,863)		223,768		(67,828)		155,947		107,161		(56,287)		77,294		86,748		44,543		74,745
營運產生之現金流入（流出）	135,997		197,378		97,997		318,833		568,280		34,292		229,388		161,309		34,619		166,939		208,806		219,504		195,052
收取之利息	6,757		5,977		5,269		5,049		2,380		2,294		1,719		1,014		1,915		7,244		8,348		7,572		5,897
收取之股利	0		0		0		0		(1)		0		1
退還（支付）之所得稅	12,308		(412)		(10,044)		(32,942)		(16,731)		(1,814)		(201)		337		(274)		(781)		(791)		(426)		(396)
營業活動之淨現金流入（流出）	155,062		202,943		93,222		290,940		553,928		34,772		230,907		162,660		36,260		173,402		216,363		226,650		200,553
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(18,796)		(358,223)		4,898		(29,973)		(41,774)		138
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	45,785		253,586								0		(4)
取得不動產、廠房及設備	(19,681)		(27,597)		(14,231)		(16,588)		(9,997)		(16,075)		(13,609)		(11,973)		(4,051)		(6,866)		(6,107)		(8,447)		(7,014)
存出保證金增加	0				0		(2,648)				104		6		0		406		1,044		(44)		(691)		0
存出保證金減少	0		559		(123)		0		137														0		86
取得無形資產	(25,417)		(5,556)		(14,441)		(13,259)		(14,972)		(2,210)		(15,268)		(1,026)		(2,289)		(2,152)		(4,799)		(3,498)		(4,311)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	0		7		10
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,109)		(137,666)		(22,761)		(179,417)		(66,570)		67,105		(134,121)		(2,424)		297,445		2,727		(216,518)		(85,472)		(311,085)
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	4,059		5,231		0		(1,615)		31,453		4,027		1,136		0		6,014		(5,721)		(2,452)		(1,998)		3,786
存入保證金減少	(7,371)		(4,912)		(3,743)								0		(8,194)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,312)		319		(3,743)		(1,615)		31,453		4,027		1,136		(8,194)		6,014		(6,669)		(2,452)		(1,998)		3,786
匯率變動對現金及約當現金之影響	4,654		(20,348)		(10,696)		22,768		11,294		(8,048)		6,725		(1,150)		(2,371)		1,852		(3,953)		876		(3,230)
本期現金及約當現金增加（減少）數	138,295		45,248		56,022		132,676		530,105		97,856		104,647		150,892		337,348		171,312		(6,560)		140,056		(109,976)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		798,224		1,328,601		1,045,784		669,279		1,012,860		801,616		938,923
期末現金及約當現金餘額	138,295		45,248		56,022		132,676		530,105		97,856		792,348		798,224		1,328,601		1,045,784		669,279		1,012,860		801,616
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,430,158	35.4%	1,058,821	25.78%	822,487	19.71%	1,413,101	25.23%	1,481,511	29.09%	724,611	19.92%	792,348	22.65%	798,224	22.41%	1,328,601	35.97%	1,045,784	28.06%	669,279	17.09%	1,012,860	25.9%	801,616	20.56%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	200,239	7.3%	201,163	7.71%	697,515	20.8%	1,869,708	31.88%	1,238,222	23.06%	395,236	12.22%	402,214	12.74%	299,388	8.96%	357,233	11.11%	453,948	13.73%	606,185	17.06%	673,525	18.49%	661,526	18.68%
本期稅前淨利（淨損）	200,239	50.2%	201,163	32.5%	697,515	123.9%	1,869,708	159.48%	1,238,222	107.51%	395,236	108.48%	402,214	108.9%	299,388	121.55%	357,233	158.01%	453,948	87.21%	606,185	110.89%	673,525	124.42%	661,526	87.62%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	77,548	19.44%	71,010	11.47%	63,796	11.33%	74,159	6.33%	81,929	7.11%	59,773	16.41%	62,930	17.04%	73,513	29.85%	68,563	30.33%	58,454	11.23%	56,157	10.27%	41,325	7.63%	28,528	3.78%
攤銷費用	22,644	5.68%	19,847	3.21%	16,444	2.92%	16,868	1.44%	14,311	1.24%	17,308	4.75%	19,724	5.34%	21,674	8.8%	20,099	8.89%	23,928	4.6%	20,727	3.79%	21,218	3.92%	20,280	2.69%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(22)	-0.01%	(6)	0%	(18)	0%	(61)	-0.01%	(94)	-0.01%	(331)	-0.09%	(82)	-0.02%	993	0.4%			0	0%	(627)	-0.11%	627	0.12%	0	0%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(2,184)	-0.55%	(3,012)	-0.49%	5,156	0.92%	4,565	0.39%	1,928	0.17%	(2,397)	-0.66%	2,933	0.79%
利息費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息收入	(31,040)	-7.78%	(19,868)	-3.21%	(16,804)	-2.98%	(13,826)	-1.18%	(9,771)	-0.85%	(8,609)	-2.36%	(9,012)	-2.44%
股利收入	(12,214)	-3.06%	(6,571)	-1.06%	(29,572)	-5.25%	(11,351)	-0.97%	(5,541)	-0.48%	(8,546)	-2.35%	(2,849)	-0.77%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	36	0.01%	67	0.01%	128	0.02%	92	0.01%	(521)	-0.05%	66	0.02%	(15)	0%	686	0.28%	(4,348)	-1.92%	1,434	0.28%	4,458	0.82%	5,786	1.07%	2,669	0.35%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	237	0.06%	21	0%	374	0.07%	0	0%	1	0%	103	0.03%	(8,464)	-2.29%
非金融資產減損損失	2,768	0.69%	55,053	8.89%	15,566	2.77%	2,398	0.2%	12,292	1.07%	1,518	0.42%	13,731	3.72%	6,442	2.62%	17,626	7.8%	(8,258)	-1.59%	1,169	0.21%	1,267	0.23%	(10,135)	-1.34%
未實現外幣兌換損失（利益）	626	0.16%	2,483	0.4%	4,069	0.72%	(3,270)	-0.28%	(3,736)	-0.32%	100	0.03%	1,359	0.37%
收益費損項目合計	58,399	14.64%	119,024	19.23%	59,139	10.51%	69,574	5.93%	90,798	7.88%	51,316	14.08%	34,156	9.25%	89,279	36.25%	83,204	36.8%	46,720	8.98%	70,979	12.98%	34,151	6.31%	23,816	3.15%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	4,868	1.22%	(75,672)	-12.23%	302,833	53.79%	89,242	7.61%	(234,930)	-20.4%	(21,861)	-6%	17,999	4.87%	59,826	24.29%	(10,193)	-4.51%	(5,565)	-1.07%	55,878	10.22%	(78,015)	-14.41%	(37,793)	-5.01%
存貨（增加）減少	138,761	34.79%	398,420	64.37%	210,637	37.42%	(534,860)	-45.62%	(259,323)	-22.51%	(102,867)	-28.23%	18,470	5%	(106,019)	-43.04%	(194,475)	-86.02%	97,580	18.75%	(119,281)	-21.82%	(9,835)	-1.82%	42,452	5.62%
其他流動資產（增加）減少	(7,080)	-1.78%	6,372	1.03%	(16,631)	-2.95%	(3,994)	-0.34%	8,067	0.7%	(16,765)	-4.6%	2,346	0.64%
其他金融資產（增加）減少	(1,089)	-0.27%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	135,460	33.96%	329,120	53.17%	496,839	88.26%	(422,186)	-36.01%	(512,296)	-44.48%	(141,498)	-38.84%	41,844	11.33%	(42,223)	-17.14%	(211,070)	-93.36%	96,859	18.61%	(64,809)	-11.86%	(93,529)	-17.28%	7,679	1.02%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	13,231	3.32%	38,321	6.19%	(233,707)	-41.51%	(124,826)	-10.65%	251,642	21.85%	64,462	17.69%	(82,042)	-22.21%	(7,768)	-3.15%	36,493	16.14%	(30)	-0.01%	28,383	5.19%	(38,757)	-7.16%	91,948	12.18%
其他應付款增加（減少）	3,749	0.94%	(86,084)	-13.91%	(183,138)	-32.53%	79,835	6.81%	130,314	11.31%	10,951	3.01%	(10,981)	-2.97%	4,658	1.89%	7,745	3.43%	(19,136)	-3.68%	(4,049)	-0.74%	15,873	2.93%	(7,044)	-0.93%
負債準備增加（減少）	9,679	2.43%	5,807	0.94%	(1,787)	-0.32%	(2,775)	-0.24%	14,960	1.3%	2,427	0.67%	(323)	-0.09%	(2,005)	-0.81%	(957)	-0.42%	887	0.17%	710	0.13%
其他流動負債增加（減少）	3,053	0.77%	(2,741)	-0.44%	8,483	1.51%	(7,405)	-0.63%	(6,439)	-0.56%	7,973	2.19%	27,139	7.35%
淨確定福利負債增加(減少)	(9,936)	-2.49%	(5,214)	-0.84%	(1,172)	-0.21%	(1,110)	-0.09%	(1,011)	-0.09%	(892)	-0.24%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	19,776	4.96%	(49,911)	-8.06%	(411,321)	-73.06%	(56,281)	-4.8%	389,466	33.81%	84,921	23.31%	(66,207)	-17.93%	(19,407)	-7.88%	32,369	14.32%	(19,979)	-3.84%	28,676	5.25%	(30,884)	-5.71%	95,725	12.68%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	155,236	38.92%	279,209	45.11%	85,518	15.19%	(478,467)	-40.81%	(122,830)	-10.66%	(56,577)	-15.53%	(24,363)	-6.6%	(61,630)	-25.02%	(178,701)	-79.04%	76,880	14.77%	(36,133)	-6.61%	(124,413)	-22.98%	103,404	13.7%
調整項目合計	213,635	53.56%	398,233	64.34%	144,657	25.7%	(408,893)	-34.88%	(32,032)	-2.78%	(5,261)	-1.44%	9,793	2.65%	27,649	11.23%	(95,497)	-42.24%	123,600	23.75%	34,846	6.37%	(90,262)	-16.67%	127,220	16.85%
營運產生之現金流入（流出）	413,874	103.77%	599,396	96.84%	842,172	149.6%	1,460,815	124.6%	1,206,190	104.72%	389,975	107.04%	412,007	111.55%	327,037	132.78%	261,736	115.77%	577,548	110.96%	641,031	117.27%	583,263	107.74%	788,746	104.48%
收取之利息	30,341	7.61%	17,277	2.79%	14,378	2.55%	13,474	1.15%	10,130	0.88%	9,429	2.59%	11,531	3.12%	11,576	4.7%	12,979	5.74%	21,719	4.17%	23,856	4.36%	19,167	3.54%	16,406	2.17%
收取之股利	12,214	3.06%	6,571	1.06%	33,318	5.92%	17,922	1.53%	13,852	1.2%	22,788	6.25%	2,849	0.77%
退還（支付）之所得稅	(57,580)	-14.44%	(4,280)	-0.69%	(326,910)	-58.07%	(319,847)	-27.28%	(78,392)	-6.81%	(57,853)	-15.88%	(57,041)	-15.44%	(92,308)	-37.48%	(48,634)	-21.51%	(78,773)	-15.13%	(118,252)	-21.63%	(61,091)	-11.29%	(50,196)	-6.65%
營業活動之淨現金流入（流出）	398,849	100%	618,964	100%	562,958	100%	1,172,364	100%	1,151,780	100%	364,339	100%	369,346	100%	246,305	100%	226,081	100%	520,494	100%	546,635	100%	541,339	100%	754,956	100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	197,641	526.89%	0	0%	3,126	-1.04%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(55,398)	-36.72%	(358,223)	-954.98%	0	0%	(94,930)	31.68%	(79,896)	84.98%	(104,968)	102.48%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	287,321	190.46%	283,883	756.8%	1,126	2.69%					0	0%	746,944	-709.09%
取得不動產、廠房及設備	(34,217)	-22.68%	(47,983)	-127.92%	(40,506)	-96.8%	(45,408)	15.15%	(68,525)	72.88%	(52,728)	51.48%	(40,467)	38.42%	(70,303)	15.27%	(35,465)	-8.27%	(63,112)	-16.18%	(29,824)	8.43%	(47,807)	-29.24%	(26,655)	7.52%
存出保證金增加	(9)	-0.01%	(442)	-1.18%	0	0%	(3,081)	1.03%			0	0%	(244)	0.23%	(320)	0.07%	375	0.09%	264	0.07%	(1,455)	0.41%	(753)	-0.46%	0	0%
存出保證金減少	6	0%	2,833	7.55%	2,062	4.93%	0	0%	420	-0.45%	492	-0.48%											0	0%	250	-0.07%
取得無形資產	(46,849)	-31.06%	(40,235)	-107.26%	(41,137)	-98.31%	(40,167)	13.4%	(25,477)	27.1%	(13,853)	13.52%	(36,714)	34.85%	(17,660)	3.84%	(18,282)	-4.26%	(14,924)	-3.83%	(15,924)	4.5%	(12,636)	-7.73%	(27,555)	7.77%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	0	0%	37	0.1%	33	0.08%
投資活動之淨現金流入（流出）	150,854	100%	37,511	100%	41,845	100%	(299,645)	100%	(94,019)	100%	(102,430)	100%	(105,339)	100%	(460,456)	100%	429,079	100%	390,066	100%	(353,673)	100%	163,523	100%	(354,655)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	5,738	-2.82%	12,695	-3.08%	0	0%	7,555	-0.8%	42,120	-13.57%	15,356	-4.6%	4,676	-1.89%	0	0%	8,683	-2.41%	0	0%	3,386	-0.63%	6,915	-1.39%	8,919	-1.69%
存入保證金減少	(8,083)	3.97%	(4,912)	1.19%	(35,426)	2.93%							0	0%	(8,827)	2.84%	0	0%	(948)	0.18%
發放現金股利	(201,452)	98.85%	(419,693)	101.89%	(1,175,139)	97.07%	(956,899)	100.8%	(352,542)	113.57%	(349,184)	104.6%	(251,815)	101.89%	(302,179)	97.16%	(369,330)	102.41%	(537,207)	99.82%	(537,207)	100.63%	(503,631)	101.39%	(537,207)	101.69%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(203,797)	100%	(411,910)	100%	(1,210,565)	100%	(949,344)	100%	(310,422)	100%	(333,828)	100%	(247,139)	100%	(311,006)	100%	(360,647)	100%	(538,155)	100%	(533,821)	100%	(496,716)	100%	(528,288)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	25,431		(8,231)		15,148		8,215		9,561		4,182		(22,744)		(5,220)		(11,696)		4,100		(2,722)		3,098		(9,320)
本期現金及約當現金增加（減少）數	371,337		236,334		(590,614)		(68,410)		756,900		(67,737)		(5,876)		(530,377)		282,817		376,505		(343,581)		211,244		(137,307)
期初現金及約當現金餘額	1,058,821		822,487		1,413,101		1,481,511		724,611		792,348
期末現金及約當現金餘額	1,430,158		1,058,821		822,487		1,413,101		1,481,511		724,611
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,430,158		1,058,821		822,487		1,413,101		1,481,511		724,611		792,348		798,224		1,328,601		1,045,784		669,279		1,012,860		801,616

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

松翰(5471) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$1.55億元、較上一季成長184.79%；而今年初至今累積為NT$3.99億元、較去年同期衰退-35.56%。

單季

松翰(5471) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.55億元，較上一季成長184.79%，為過去11年同期中的第9高。同時松翰過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為-18.92%、34.85%與-3.28%。其中稅前淨利為NT$4,080萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,558萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,906萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$3.99億元，較去年同期衰退-35.56%，為過去11年同期中的第8高。同時松翰過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為-30.19%、1.83%與-3.1%。其中稅前淨利為NT$2億元，收益費損相關之調整項目為NT$5,840萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,502萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	40,805		57,776		30,220		347,696		344,512		102,120		73,441		54,148		90,906		89,645		122,058		174,961		120,307
收益費損項目合計	15,580		15,215		34,217		8,143		16,029		11,661		24,975		20,278		21,161		12,835		31,006		2,504		1,918
折舊費用	18,549		18,519		16,698		16,234		18,438		17,086		20,100		17,179		17,122		14,655		13,275		12,576		8,054
攤銷費用	5,964		5,310		4,537		4,055		3,761		4,041		5,076		5,511		4,562		8,357		5,072		4,965		5,322
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	79,612		124,387		33,560		(37,006)		207,739		(79,489)		130,972		86,883		(77,448)		64,459		55,742		42,039		72,827
營業活動之淨現金流入（流出）	155,062		202,943		93,222		290,940		553,928		34,772		230,907		162,660		36,260		173,402		216,363		226,650		200,553

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	200,239	7.3%	201,163	7.71%	697,515	20.8%	1,869,708	31.88%	1,238,222	23.06%	395,236	12.22%	402,214	12.74%	299,388	8.96%	357,233	11.11%	453,948	13.73%	606,185	17.06%	673,525	18.49%	661,526	18.68%
收益費損項目合計	58,399	14.64%	119,024	19.23%	59,139	10.51%	69,574	5.93%	90,798	7.88%	51,316	14.08%	34,156	9.25%	89,279	36.25%	83,204	36.8%	46,720	8.98%	70,979	12.98%	34,151	6.31%	23,816	3.15%
折舊費用	77,548	19.44%	71,010	11.47%	63,796	11.33%	74,159	6.33%	81,929	7.11%	59,773	16.41%	62,930	17.04%	73,513	29.85%	68,563	30.33%	58,454	11.23%	56,157	10.27%	41,325	7.63%	28,528	3.78%
攤銷費用	22,644	5.68%	19,847	3.21%	16,444	2.92%	16,868	1.44%	14,311	1.24%	17,308	4.75%	19,724	5.34%	21,674	8.8%	20,099	8.89%	23,928	4.6%	20,727	3.79%	21,218	3.92%	20,280	2.69%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	155,236	38.92%	279,209	45.11%	85,518	15.19%	(478,467)	-40.81%	(122,830)	-10.66%	(56,577)	-15.53%	(24,363)	-6.6%	(61,630)	-25.02%	(178,701)	-79.04%	76,880	14.77%	(36,133)	-6.61%	(124,413)	-22.98%	103,404	13.7%
營業活動之淨現金流入（流出）	398,849	100%	618,964	100%	562,958	100%	1,172,364	100%	1,151,780	100%	364,339	100%	369,346	100%	246,305	100%	226,081	100%	520,494	100%	546,635	100%	541,339	100%	754,956	100%

投資活動之淨現金流

松翰(5471) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,811萬元、較上一季衰退-483.6%；而今年初至今累積為NT$1.51億元、較去年同期成長302.16%。

單季

松翰(5471) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,811萬元，較上一季衰退-483.6%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$1.51億元，較去年同期成長302.16%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(18,109)		(137,666)		(22,761)		(179,417)		(66,570)		67,105		(134,121)		(2,424)		297,445		2,727		(216,518)		(85,472)		(311,085)
取得不動產、廠房及設備	(19,681)		(27,597)		(14,231)		(16,588)		(9,997)		(16,075)		(13,609)		(11,973)		(4,051)		(6,866)		(6,107)		(8,447)		(7,014)
處分不動產、廠房及設備									0		(1)		(89)
取得無形資產	(25,417)		(5,556)		(14,441)		(13,259)		(14,972)		(2,210)		(15,268)		(1,026)		(2,289)		(2,152)		(4,799)		(3,498)		(4,311)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0		(109,923)		0		0
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		0		(10,078)		0		60,270
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0		105
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0		0
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(18,796)		(358,223)		4,898		(29,973)		(41,774)		138
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	45,785		253,586								0		(4)
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	150,854	100%	37,511	100%	41,845	100%	(299,645)	100%	(94,019)	100%	(102,430)	100%	(105,339)	100%	(460,456)	100%	429,079	100%	390,066	100%	(353,673)	100%	163,523	100%	(354,655)	100%
取得不動產、廠房及設備	(34,217)	-22.68%	(47,983)	-127.92%	(40,506)	-96.8%	(45,408)	15.15%	(68,525)	72.88%	(52,728)	51.48%	(40,467)	38.42%	(70,303)	15.27%	(35,465)	-8.27%	(63,112)	-16.18%	(29,824)	8.43%	(47,807)	-29.24%	(26,655)	7.52%
處分不動產、廠房及設備									0	0%	14	-0.01%	11,573	-10.99%
取得無形資產	(46,849)	-31.06%	(40,235)	-107.26%	(41,137)	-98.31%	(40,167)	13.4%	(25,477)	27.1%	(13,853)	13.52%	(36,714)	34.85%	(17,660)	3.84%	(18,282)	-4.26%	(14,924)	-3.83%	(15,924)	4.5%	(12,636)	-7.73%	(27,555)	7.77%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(270,000)	90.11%	(90,000)	95.73%	(100,000)	97.63%	(90,000)	85.44%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	120,267	287.41%	150,077	-50.08%	150,496	-160.07%	151,514	-147.92%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	(311,915)	296.11%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	197,641	526.89%	0	0%	3,126	-1.04%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(55,398)	-36.72%	(358,223)	-954.98%	0	0%	(94,930)	31.68%	(79,896)	84.98%	(104,968)	102.48%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	287,321	190.46%	283,883	756.8%	1,126	2.69%					0	0%	746,944	-709.09%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

松翰(5471) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-331萬元、較上一季成長98.36%；而今年初至今累積為NT$-2.04億元、較去年同期成長50.52%。

單季

松翰(5471) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-331萬元，較上一季成長98.36%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-2.04億元，較去年同期成長50.52%，為過去11年同期中的第1高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(3,312)		319		(3,743)		(1,615)		31,453		4,027		1,136		(8,194)		6,014		(6,669)		(2,452)		(1,998)		3,786
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(203,797)	100%	(411,910)	100%	(1,210,565)	100%	(949,344)	100%	(310,422)	100%	(333,828)	100%	(247,139)	100%	(311,006)	100%	(360,647)	100%	(538,155)	100%	(533,821)	100%	(496,716)	100%	(528,288)	100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(201,452)	98.85%	(419,693)	101.89%	(1,175,139)	97.07%	(956,899)	100.8%	(352,542)	113.57%	(349,184)	104.6%	(251,815)	101.89%	(302,179)	97.16%	(369,330)	102.41%	(537,207)	99.82%	(537,207)	100.63%	(503,631)	101.39%	(537,207)	101.69%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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