5455
28.65
TWD-0.15 (-0.52%)
2025.11.26收盤
昇益－現金流量表
合併現金流量表
第二季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年第二季 | 2024年第二季 | 2023年第二季 | 2022年第二季 | 2021年第二季 | 2020年第二季 | 2019年第二季 | 2018年第二季 | 2017年第二季 | 2016年第二季 | 2015年第二季 | 2014年第二季 | 2013年第二季 | 2012年第二季 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 313,223 | 18.01% | (6,946) | -1244.8% | (7,629) | -1367.2% | 10,805 | 15.45% | (6,364) | -1142.55% | (3,691) | -786.99% | (4,855) | (11,999) | -57.2% | (1,341) | -6.3% | (1,217) | -3.41% | (11,965) | -231.52% | (16,868) | -179.39% | (21,404) | -172.27% | (16,441) | -60.74% | |
| 本期稅前淨利（淨損） | 313,223 | (6,946) | (7,629) | 10,805 | (6,364) | (3,691) | (4,855) | (11,999) | (1,341) | (1,217) | (11,965) | (16,868) | (21,404) | (16,441) | ||||||||||||||
| 調整項目 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 192 | 192 | 170 | 171 | 177 | 177 | 106 | 9 | 9 | 9 | 886 | 3,150 | 5,589 | 6,165 | ||||||||||||||
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 利息費用 | 537 | 1,511 | 2,069 | 759 | 1,135 | 5 | (1,269) | 1,161 | 0 | 0 | 0 | 2,240 | 1,547 | 910 | ||||||||||||||
| 收益費損項目合計 | (1,490) | 1,300 | 2,147 | 919 | 1,304 | (297) | (1,184) | 1,158 | (78) | (108) | 300 | 5,505 | 7,410 | 7,786 | ||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (220) | 0 | 0 | 0 | 0 | 120 | 925 | 7,585 | 2,675 | (33,601) | 458 | 309 | 3,263 | (5,207) | ||||||||||||||
| 其他應收款（增加）減少 | 0 | 0 | (717) | (225) | (45) | 0 | 0 | 2 | (16,230) | |||||||||||||||||||
| 存貨（增加）減少 | 764,820 | (461,327) | (660,270) | (275,231) | (783,695) | (62,409) | (499,576) | (413,884) | (54,199) | 0 | 693 | 1,148 | (104) | 4,777 | ||||||||||||||
| 預付款項（增加）減少 | 78,054 | (20,660) | (11,683) | (15,547) | (2,526) | (2,913) | (77,929) | (17,899) | (2,086) | 4 | (129) | 39 | (145) | (346) | ||||||||||||||
| 取得合約之增額成本（增加）減少 | 76,621 | (70,696) | (9,706) | 698 | 0 | (2,085) | (1,747) | |||||||||||||||||||||
| 其他營業資產（增加）減少 | 0 | 104 | 310 | 0 | (206) | |||||||||||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 919,275 | (552,683) | (681,659) | (290,693) | (786,136) | (67,332) | (578,521) | (437,626) | (53,610) | (83,595) | (14,525) | 1,408 | 2,562 | (3,237) | ||||||||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合約負債增加（減少） | (408,684) | 134,622 | 91,187 | 5,310 | 10,718 | 11,742 | 120,165 | 69,744 | ||||||||||||||||||||
| 應付帳款增加（減少） | (45,897) | (76,932) | 116,434 | 29,685 | 4,073 | 300 | 183,216 | 25,126 | 2,033 | 8,350 | 94 | 101 | 230 | (1,476) | ||||||||||||||
| 其他應付款增加（減少） | (23,006) | 3,449 | 10,479 | (173,356) | 2,545 | (11,733) | (1,073) | 3,866 | (34,693) | (283) | (10,091) | 379 | 119 | (189) | ||||||||||||||
| 其他流動負債增加（減少） | (40,961) | (43,503) | (2,827) | 2,119 | (943) | (4,094) | (2,620) | 4,880 | ||||||||||||||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (518,548) | 17,636 | 215,273 | (136,242) | 16,393 | (3,785) | 299,688 | 103,616 | (23,204) | 8,070 | (10,158) | 1,272 | 662 | (983) | ||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 400,727 | (535,047) | (466,386) | (426,935) | (769,743) | (71,117) | (278,833) | (334,010) | (76,814) | (75,525) | (24,683) | 2,680 | 3,224 | (4,220) | ||||||||||||||
| 調整項目合計 | 399,237 | (533,747) | (464,239) | (426,016) | (768,439) | (71,414) | (280,017) | (332,852) | (76,892) | (75,633) | (24,383) | 8,185 | 10,634 | 3,566 | ||||||||||||||
| 營運產生之現金流入（流出） | 712,460 | (540,693) | (471,868) | (415,211) | (774,803) | (75,105) | (284,872) | (344,851) | (78,233) | (76,850) | (36,348) | (8,683) | (10,770) | (12,875) | ||||||||||||||
| 支付之利息 | (9,092) | (15,376) | (17,714) | (4,453) | (1,080) | (5) | (7,373) | (2,271) | 0 | 0 | (1,493) | (910) | ||||||||||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 661,636 | (555,700) | (489,490) | (419,653) | (775,869) | (74,583) | (292,224) | (347,110) | (78,131) | (76,720) | (36,308) | (10,884) | (12,263) | (13,785) | ||||||||||||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (1,511) | 0 | (3,015) | ||||||||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 取得投資性不動產 | 0 | 0 | ||||||||||||||||||||||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (4,188) | 2,912 | 239 | 723 | 499 | 3,580 | (30,614) | (104) | 0 | 8 | 4 | 887 | ||||||||||||||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款減少 | (697,690) | 0 | 0 | (5,784) | ||||||||||||||||||||||||
| 租賃本金償還 | 3 | 4 | 5 | 8 | 1 | 4 | 0 | |||||||||||||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (697,687) | 464,004 | 386,005 | 354,008 | 733,281 | 4 | 326,500 | 360,000 | 195,300 | 0 | 0 | 12,764 | 8,063 | 13,279 | ||||||||||||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (40,239) | (88,784) | (103,246) | (64,922) | (42,089) | (70,999) | 3,662 | 12,786 | 117,169 | (76,712) | (4,186) | 375 | (4,162) | 451 | ||||||||||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 93,331 | 171,156 | 13,041 | 7,779 | 6,091 | 7,052 | 7,467 | ||||||||||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | (40,239) | (88,784) | (103,246) | (64,922) | (42,089) | (70,999) | 3,662 | 63,489 | 289,220 | 44,069 | 27,833 | 6,461 | 6,267 | 4,124 | ||||||||||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 281,613 | 8.36% | 52,254 | 1.09% | 8,445 | 0.18% | 40,340 | 1.69% | 6,542 | 0.47% | 421,484 | 65.94% | 70,651 | 2.57% | 63,489 | 4.5% | 289,220 | 68.36% | 44,069 | 32.51% | 27,833 | 13.98% | 6,461 | 3.14% | 6,267 | 2.6% | 4,124 | 1.23% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前6個月 | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | 2019年前6個月 | 2018年前6個月 | 2017年前6個月 | 2016年前6個月 | 2015年前6個月 | 2014年前6個月 | 2013年前6個月 | 2012年前6個月 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 315,104 | 15.56% | 175,412 | 13.94% | (15,700) | -1399.29% | 47,519 | 9.57% | (11,288) | -1052.99% | (5,534) | -557.86% | (15,428) | -396.61% | (23,838) | -57.24% | (6,998) | -17.34% | 873 | 2.25% | (36,837) | -317.26% | (35,149) | -194.98% | (25,272) | -44.04% | (37,504) | -70.4% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 315,104 | 76.4% | 175,412 | -11.94% | (15,700) | 1.43% | 47,519 | -12.2% | (11,288) | 1.06% | (5,534) | 4.96% | (15,428) | 2.26% | (23,838) | 3.7% | (6,998) | 9.06% | 873 | -1.13% | (36,837) | 101.01% | (35,149) | 155.15% | (25,272) | 191.38% | (37,504) | 333.34% |
| 調整項目 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 折舊費用 | 383 | 0.09% | 370 | -0.03% | 342 | -0.03% | 348 | -0.09% | 353 | -0.03% | 354 | -0.32% | 212 | -0.03% | 18 | 0% | 18 | -0.02% | 12 | -0.02% | 1,779 | -4.88% | 6,466 | -28.54% | 11,319 | -85.72% | 12,384 | -110.07% |
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 利息費用 | 4,651 | 1.13% | 1,969 | -0.13% | 4,014 | -0.37% | 1,682 | -0.43% | 1,137 | -0.11% | 9 | -0.01% | 990 | -0.14% | 2,048 | -0.32% | 0 | 0 | 0% | 1,357 | -3.72% | 4,103 | -18.11% | 2,769 | -20.97% | 1,695 | -15.07% | |
| 利息收入 | (2,219) | -0.54% | (403) | 0.03% | (92) | 0.01% | (11) | 0% | (122) | 0.01% | (1,164) | 1.04% | (21) | 0% | (12) | 0% | ||||||||||||
| 收益費損項目合計 | 2,815 | 0.68% | 1,936 | -0.13% | 4,264 | -0.39% | 2,019 | -0.52% | 1,368 | -0.13% | (801) | 0.72% | 1,181 | -0.17% | 2,032 | -0.32% | 2,343 | -3.03% | (8,261) | 10.68% | 2,550 | -6.99% | 13,364 | -58.99% | 9,173 | -69.47% | 15,678 | -139.35% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (220) | -0.05% | 279,505 | -19.03% | 0 | 0% | 4,286 | -1.1% | 0 | 0% | 112 | -0.1% | 2,421 | -0.35% | 2,483 | -0.39% | 9,290 | -12.03% | (25,422) | 32.86% | 1,424 | -3.9% | 1,657 | -7.31% | 6,174 | -46.76% | 14,426 | -128.22% |
| 其他應收款（增加）減少 | 391 | 0.09% | 0 | 0% | (1,449) | 0.37% | (225) | 0.02% | (100) | 0.09% | 12 | 0% | 0 | 0% | 6 | -0.01% | 2 | 0% | (446) | 1.22% | 2 | -0.01% | 3 | -0.02% | 1 | -0.01% | ||
| 存貨（增加）減少 | 739,754 | 179.35% | 193,330 | -13.16% | (1,210,062) | 110.05% | (195,056) | 50.08% | (1,023,759) | 96.33% | (106,759) | 95.69% | (817,009) | 119.55% | (585,514) | 90.83% | (60,805) | 78.73% | 0 | 0% | 171 | -0.47% | 1,711 | -7.55% | 21,849 | -165.46% | 10,289 | -91.45% |
| 預付款項（增加）減少 | 50,720 | 12.3% | 30,299 | -2.06% | (51,826) | 4.71% | (18,199) | 4.67% | (5,702) | 0.54% | (4,987) | 4.47% | (90,806) | 13.29% | (40,007) | 6.21% | (3,295) | 4.27% | (184) | 0.24% | (276) | 0.76% | 60 | -0.26% | (48) | 0.36% | (172) | 1.53% |
| 取得合約之增額成本（增加）減少 | 87,907 | 21.31% | (82,911) | 5.64% | (13,250) | 1.2% | 19,999 | -5.13% | 0 | 0% | (15,390) | 13.79% | (4,642) | 0.68% | (13,428) | 2.08% | ||||||||||||
| 其他營業資產（增加）減少 | 105 | 0.03% | 0 | 0% | 104 | -0.03% | 279 | -0.03% | 0 | 0% | (806) | 0.12% | ||||||||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 878,657 | 213.03% | 420,223 | -28.61% | (1,275,138) | 115.96% | (190,315) | 48.86% | (1,029,407) | 96.86% | (127,124) | 113.95% | (910,830) | 133.28% | (636,466) | 98.73% | (54,804) | 70.96% | (75,604) | 97.71% | 854 | -2.34% | 3,374 | -14.89% | 27,583 | -208.88% | 23,851 | -211.99% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 合約負債增加（減少） | (301,756) | -73.16% | (411,364) | 28% | 114,156 | -10.38% | (24,328) | 6.25% | 12,015 | -1.13% | 29,352 | -26.31% | 173,423 | -25.38% | 131,699 | -20.43% | ||||||||||||
| 應付帳款增加（減少） | (301,842) | -73.18% | (261,327) | 17.79% | 119,032 | -10.83% | 53,749 | -13.8% | (28,075) | 2.64% | 5,903 | -5.29% | 59,297 | -8.68% | (93,447) | 14.5% | 1,276 | -1.65% | 8,256 | -10.67% | 69 | -0.19% | 67 | -0.3% | (220) | 1.67% | (5,279) | 46.92% |
| 其他應付款增加（減少） | (49,236) | -11.94% | 10,451 | -0.71% | (18,673) | 1.7% | (278,391) | 71.48% | (4,451) | 0.42% | (3,185) | 2.85% | (11,200) | 1.64% | (40,863) | 6.34% | (39,012) | 50.51% | (2,666) | 3.45% | 977 | -2.68% | (537) | 2.37% | (1,889) | 14.31% | 65 | -0.58% |
| 其他流動負債增加（減少） | (68,799) | -16.68% | (1,376,822) | 93.73% | 3,021 | -0.27% | 8,307 | -2.13% | (1,995) | 0.19% | (11,396) | 10.21% | 32,928 | -4.82% | 19,269 | -2.99% | ||||||||||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (721,633) | -174.96% | (2,039,062) | 138.82% | 217,536 | -19.78% | (240,663) | 61.79% | (22,506) | 2.12% | 20,674 | -18.53% | 254,448 | -37.23% | 16,658 | -2.58% | (17,943) | 23.23% | 5,488 | -7.09% | (1,084) | 2.97% | (236) | 1.04% | (22,227) | 168.32% | (11,581) | 102.93% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 157,024 | 38.07% | (1,618,839) | 110.21% | (1,057,602) | 96.18% | (430,978) | 110.65% | (1,051,913) | 98.98% | (106,450) | 95.42% | (656,382) | 96.05% | (619,808) | 96.15% | (72,747) | 94.19% | (70,116) | 90.62% | (230) | 0.63% | 3,138 | -13.85% | 5,356 | -40.56% | 12,270 | -109.06% |
| 調整項目合計 | 159,839 | 38.75% | (1,616,903) | 110.08% | (1,053,338) | 95.79% | (428,959) | 110.13% | (1,050,545) | 98.85% | (107,251) | 96.13% | (655,201) | 95.88% | (617,776) | 95.83% | (70,404) | 91.15% | (78,377) | 101.3% | 2,320 | -6.36% | 16,502 | -72.84% | 14,529 | -110.03% | 27,948 | -248.4% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 474,943 | 115.15% | (1,441,491) | 98.13% | (1,069,038) | 97.22% | (381,440) | 97.93% | (1,061,833) | 99.91% | (112,785) | 101.1% | (670,629) | 98.13% | (641,614) | 99.53% | (77,402) | 100.21% | (77,504) | 100.17% | (34,517) | 94.65% | (18,647) | 82.31% | (10,743) | 81.36% | (9,556) | 84.93% |
| 收取之利息 | 1,935 | 0.47% | 403 | -0.03% | 92 | -0.01% | 11 | 0% | 171 | -0.02% | 1,231 | -1.1% | 21 | 0% | 12 | 0% | 166 | -0.21% | 130 | -0.17% | 40 | -0.11% | (4,008) | 17.69% | ||||
| 支付之利息 | (20,755) | -5.03% | (27,781) | 1.89% | (30,651) | 2.79% | (8,056) | 2.07% | (1,082) | 0.1% | (9) | 0.01% | (12,770) | 1.87% | (3,031) | 0.47% | 0 | 0% | 0 | 0% | (1,991) | 5.46% | (2,462) | 18.64% | (1,695) | 15.07% | ||
| 退還（支付）之所得稅 | (43,667) | -10.59% | (34) | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | 0 | 0% | ||||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 412,456 | 100% | (1,468,903) | 100% | (1,099,597) | 100% | (389,485) | 100% | (1,062,744) | 100% | (111,563) | 100% | (683,378) | 100% | (644,633) | 100% | (77,236) | 100% | (77,374) | 100% | (36,468) | 100% | (22,655) | 100% | (13,205) | 100% | (11,251) | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (216) | -0.2% | 0 | 0% | (1,511) | 100.4% | 0 | 0% | (3,353) | -610.75% | |||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 取得投資性不動產 | 0 | 0% | (9,986) | 70.36% | 0 | 0% | (31,979) | 89.77% | ||||||||||||||||||||
| 其他金融資產增加 | (4,650) | 100% | (4,206) | 29.64% | 7,580 | 100% | (3,645) | 10.23% | 0 | 0 | 0% | |||||||||||||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (4,650) | 100% | (14,192) | 100% | 1,247 | 100% | (1,987) | 100% | 499 | 100% | 7,580 | 100% | (35,624) | 100% | (209) | 100% | 0 | 108,705 | 100% | 32,122 | 100% | (1,505) | 100% | 4 | 100% | 549 | 100% | |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 短期借款增加 | 0 | 0% | 1,202,000 | 100.02% | 1,009,000 | 100.02% | 330,000 | 100.06% | 733,190 | 100.01% | 0 | 0% | 698,100 | 100.03% | 615,000 | 100% | (71,800) | -294.26% | 9,000 | 36.69% | ||||||||
| 短期借款減少 | (597,690) | 99.97% | 0 | 0% | 0 | 0% | (14,693) | -197.7% | ||||||||||||||||||||
| 租賃本金償還 | (195) | 0.03% | (192) | -0.02% | (189) | -0.02% | (185) | -0.06% | (198) | -0.03% | (193) | 100% | (194) | -0.03% | ||||||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (597,885) | 100% | 1,201,808 | 100% | 1,008,811 | 100% | 329,815 | 100% | 733,082 | 100% | (193) | 100% | 697,906 | 100% | 615,000 | 100% | 195,300 | 100% | (303) | 100% | 24,400 | 100% | 24,530 | 100% | 12,278 | 100% | 7,432 | 100% |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (190,079) | (281,287) | (89,539) | (61,657) | (329,163) | (104,176) | (21,096) | (29,842) | 118,064 | 31,028 | 20,054 | 370 | (785) | (3,343) | ||||||||||||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 471,692 | 333,541 | 97,984 | 101,997 | 335,705 | 525,660 | 91,747 | |||||||||||||||||||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 281,613 | 52,254 | 8,445 | 40,340 | 6,542 | 421,484 | 70,651 | |||||||||||||||||||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 281,613 | 52,254 | 8,445 | 40,340 | 6,542 | 421,484 | 70,651 | 63,489 | 289,220 | 44,069 | 27,833 | 6,461 | 6,267 | 4,124 | ||||||||||||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
昇益(5455) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-3.54億元、較上一季衰退-153.44%；而今年初至今累積為NT$5,884萬元、較去年同期成長103.53%。
單季
昇益(5455) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3.54億元，較上一季衰退-153.44%，為過去11年同期中的第10高。
同時昇益過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-6.05%、-41.59%與-42.12%。
其中稅前淨利為NT$-775萬元，收益費損相關之調整項目為NT$9.5萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,731萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$5,884萬元，較去年同期成長103.53%，為過去11年同期中的第2高。
同時昇益過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為27.77%、18.52%與12.52%。
其中稅前淨利為NT$3.07億元，收益費損相關之調整項目為NT$291萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-8,980萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | 2018年第三季 | 2017年第三季 | 2016年第三季 | 2015年第三季 | 2014年第三季 | 2013年第三季 | 2012年第三季 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | (15,678) | -2809.68% | (8,554) | -1532.97% | 17,616 | 18.1% | 1,400 | 8.08% | (3,855) | -820.21% | 222,466 | 8.08% | (1,126) | -26.25% | (17,462) | -102.15% | (1,720) | -5.46% | (11,202) | -710.34% | (10,718) | -119.87% | (18,097) | -134.16% | 19 | 0.03% |
| 收益費損項目合計 | 10,340 | 2,737 | 1,122 | 1,098 | (113) | 394 | 2,163 | (2,624) | (54) | 883 | (267) | 426 | 8,772 | |||||||||||||
| 折舊費用 | 191 | 171 | 171 | 176 | 177 | 153 | 9 | 9 | 9 | 885 | 2,895 | 3,996 | 6,165 | |||||||||||||
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (171,549) | (573,033) | (308,170) | 295,553 | (58,466) | 1,875,472 | (419,647) | (31,656) | 49,592 | (197) | (375) | 12,098 | (7,645) | |||||||||||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (200,275) | (600,802) | (296,445) | 294,596 | (62,131) | 2,095,448 | (422,856) | (51,704) | 47,890 | (10,516) | (13,628) | (7,020) | 28 | |||||||||||||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | 2016年前9個月 | 2015年前9個月 | 2014年前9個月 | 2013年前9個月 | 2012年前9個月 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 159,734 | 12.69% | (24,254) | -1443.69% | 65,135 | 10.97% | (9,888) | -53.75% | (9,389) | -642.2% | 207,038 | 7.51% | (24,964) | -54.35% | (24,460) | -42.58% | (847) | -1.2% | (48,039) | -364.26% | (45,867) | -170.08% | (43,369) | -61.19% | (37,485) | -29.26% |
| 收益費損項目合計 | 12,276 | -0.74% | 7,001 | -0.41% | 3,141 | -0.46% | 2,466 | -0.32% | (914) | 0.53% | 1,575 | 0.11% | 4,195 | -0.39% | (281) | 0.22% | (8,315) | 28.2% | 3,433 | -7.31% | 13,097 | -36.1% | 9,599 | -47.46% | 24,450 | -217.86% |
| 折舊費用 | 561 | -0.03% | 513 | -0.03% | 519 | -0.08% | 529 | -0.07% | 531 | -0.31% | 365 | 0.03% | 27 | 0% | 27 | -0.02% | 21 | -0.07% | 2,664 | -5.67% | 9,361 | -25.8% | 15,315 | -75.72% | 18,549 | -165.28% |
| 攤銷費用 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (1,790,388) | 107.26% | (1,630,635) | 95.9% | (739,148) | 107.76% | (756,360) | 98.47% | (164,916) | 94.95% | 1,219,090 | 86.33% | (1,039,455) | 97.37% | (104,403) | 80.97% | (20,524) | 69.61% | (427) | 0.91% | 2,763 | -7.62% | 17,454 | -86.3% | 4,625 | -41.21% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | (1,669,178) | 100% | (1,700,399) | 100% | (685,930) | 100% | (768,148) | 100% | (173,694) | 100% | 1,412,070 | 100% | (1,067,489) | 100% | (128,940) | 100% | (29,484) | 100% | (46,984) | 100% | (36,283) | 100% | (20,225) | 100% | (11,223) | 100% |
投資活動之淨現金流
昇益(5455) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1,780萬元、較上一季衰退-324.9%；而今年初至今累積為NT$-2,244萬元、較去年同期衰退-111.23%。
單季
昇益(5455) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1,780萬元，較上一季衰退-324.9%，為過去11年同期中的第8高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2,244萬元，較去年同期衰退-111.23%，為過去11年同期中的第10高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | 2018年第三季 | 2017年第三季 | 2016年第三季 | 2015年第三季 | 2014年第三季 | 2013年第三季 | 2012年第三季 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | 3,566 | 0 | 797 | (85) | 2,421 | (16,543) | 0 | 0 | 0 | 59 | (649) | (2,227) | (3,717) | |||||||||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (649) | (9,533) | (5,556) | |||||||||||||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 處分無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||||||||||||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | 2016年前9個月 | 2015年前9個月 | 2014年前9個月 | 2013年前9個月 | 2012年前9個月 | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (10,626) | 100% | 1,247 | 100% | (1,190) | 100% | 414 | 100% | 10,001 | 100% | (52,167) | 100% | (209) | 100% | 0 | 108,705 | 100% | 32,181 | 100% | (2,154) | 100% | (2,223) | 100% | (3,168) | 100% | |
| 取得不動產、廠房及設備 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (216) | -0.2% | 0 | 0% | (2,160) | 100.28% | (9,533) | 428.83% | (8,909) | 281.22% | ||||||||
| 處分不動產、廠房及設備 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得無形資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 處分無形資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | ||||||||||||||||||||||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||||||||||||||||||
籌資活動之淨現金流
昇益(5455) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$2.05億元、較上一季成長129.36%；而今年初至今累積為NT$-3.93億元、較去年同期衰退-115.7%。
單季
昇益(5455) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$2.05億元，較上一季成長129.36%，為過去11年同期中的第5高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3.93億元，較去年同期衰退-115.7%，為過去11年同期中的第11高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | 2020年第三季 | 2019年第三季 | 2018年第三季 | 2017年第三季 | 2016年第三季 | 2015年第三季 | 2014年第三季 | 2013年第三季 | 2012年第三季 | |||||||||||||
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| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 1,300,803 | 613,806 | 276,807 | 42,800 | (198) | (1,554,290) | 431,200 | 0 | 0 | 302 | 13,563 | 5,562 | 6,437 | |||||||||||||
| 短期借款增加 | 1,301,000 | 614,000 | 277,000 | 43,000 | 0 | (1,554,300) | 431,200 | 0 | ||||||||||||||||||
| 短期借款減少 | 0 | 0 | (6,325) | |||||||||||||||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還長期借款 | 0 | (237) | (938) | (938) | ||||||||||||||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||||||||||||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | 2020年前9個月 | 2019年前9個月 | 2018年前9個月 | 2017年前9個月 | 2016年前9個月 | 2015年前9個月 | 2014年前9個月 | 2013年前9個月 | 2012年前9個月 | |||||||||||||
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| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | 2,502,611 | 100% | 1,622,617 | 100% | 606,622 | 100% | 775,882 | 100% | (391) | 100% | (856,384) | 100% | 1,046,200 | 100% | 195,300 | 100% | (303) | 100% | 24,702 | 100% | 38,093 | 100% | 17,840 | 100% | 13,869 | 100% |
| 短期借款增加 | 2,503,000 | 100.02% | 1,623,000 | 100.02% | 607,000 | 100.06% | 776,190 | 100.04% | 0 | 0% | (856,200) | 99.98% | 1,046,200 | 100% | (71,800) | -290.66% | ||||||||||
| 短期借款減少 | 0 | 0% | 22,800 | 59.85% | 0 | 0% | (21,018) | -151.55% | ||||||||||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||||||||||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||||||||||||||||||
| 償還長期借款 | 0 | 0% | (707) | -1.86% | (2,813) | -15.77% | (2,813) | -20.28% | ||||||||||||||||||
| 發放現金股利 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||||||||||||||||||
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