達興材料－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	186,038	16.16%	164,122	15.96%	175,852	15.56%	163,706	15.62%	183,982	16.86%	178,109	16.49%	185,972	16.4%	182,959	17.3%	102,772	11.11%	85,831	9.59%	73,026	8.72%	70,510	8.75%	133,321	14.4%	103,321	12.74%
本期稅前淨利（淨損）	186,038		164,122		175,852		163,706		183,982		178,109		185,972		182,959		102,772		85,831		73,026		70,510		133,321		103,321
調整項目
收益費損項目
折舊費用	67,628		66,995		63,847		53,647		55,748		54,559		49,291		44,139		38,727		40,508		33,085		30,710		29,606		27,141
攤銷費用	941		884		683		686		723		628		680		591		515		346		255		344		803		476
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(11,196)		(4,416)		4,746		(2,085)		(3,590)		(2,376)				1,896		64		275		372		(960)		(587)		35
利息費用	1,819		1,704		1,734		1,091		909		1,253		791		142		263		839		1,079		404		967		1,005
利息收入	(5,893)		(6,768)		(4,302)		(1,503)		(1,440)		(1,720)		(1,538)		(957)
股利收入	(735)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(190)		(238)				0		0		0		0
其他項目	3,989		4,249		2,974		737		990		6,761		2,285		3,702		878		(186)		2,561		(901)		3,219		4,318
收益費損項目合計	56,363		62,410		69,682		54,573		56,374		62,004		51,509		49,132		39,644		40,796		35,959		28,049		32,349		31,599
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(16,387)		(3,250)		(122,962)		57,337		(3,480)		(56,640)		(21,167)		(21,914)		41,152		(3,607)		2,648		(13,891)		(21,896)		(42,659)
應收帳款－關係人（增加）減少	(28,323)		(19,362)		(290,056)		112,071		23,564		31,169		76,245		16,846		24,217		(14,184)		7,672		27,946		62,646		(113,696)
存貨（增加）減少	7,638		(2,647)		(18,253)		(19,911)		(36,122)		50,117		(18,252)		6,784		40,211		(282)		23,292		20,842		(11,091)		13,743
其他流動資產（增加）減少	17,202		10,051		7,355		13,522		7,275		14,784		8,922		9,732
其他金融資產（增加）減少	3,888		(13,648)		15,655										0		(29,926)		(140)		(208)		(61)		100		0
其他營業資產（增加）減少	7		21		32		(4,578)		197		(3)		(2,747)		(778)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(15,975)		(28,835)		(408,229)		158,441		(8,566)		39,427		43,028		10,670		84,975		(7,123)		44,677		49,400		40,891		(131,879)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(25,488)		742		53,486		(135,684)		26,332		(143,549)		(12,214)		(30,283)		(26,096)		38,287		1,461		(36,349)		37,691		58,851
應付帳款－關係人增加（減少）	(250)		(2,384)		4,694		(4,023)		(1,448)		(5,550)		(1,779)		(6,144)		404		181		(4,902)		(7,052)		19,620		(1,619)
其他流動負債增加（減少）	(13,871)		(17,861)		27,241		(39,090)		(19,387)		(28,352)		(23,902)		(20,495)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(39,609)		(19,503)		85,421		(178,797)		5,497		(177,451)		(37,895)		(56,922)		(44,662)		62,690		26,982		(5,603)		93,557		98,547
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(55,584)		(48,338)		(322,808)		(20,356)		(3,069)		(138,024)		5,133		(46,252)		40,313		55,567		71,659		43,797		134,448		(33,332)
調整項目合計	779		14,072		(253,126)		34,217		53,305		(76,020)		56,642		2,880		79,957		96,363		107,618		71,846		166,797		(1,733)
營運產生之現金流入（流出）	186,817		178,194		(77,274)		197,923		237,287		102,089		242,614		185,839		182,729		182,194		180,644		142,356		300,118		101,588
收取之利息	6,329		6,509		4,438		1,500		1,448		1,702		1,470		959		850		957		1,220		1,559		1,646		783
支付之利息	(1,775)		(1,728)		(1,738)		(1,089)		(911)		(993)		(791)		(161)		(288)		(881)		(1,104)		(401)		(1,005)		(1,036)
退還（支付）之所得稅	(69,609)		(84,817)		(76,008)		(91,346)		(90,080)		(66,757)		(93,203)		(55,237)		(25,586)		(14,973)		(16,206)		(61,884)		(41,156)		(28,188)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,762		98,158		(150,582)		106,988		147,744		36,041		150,090		131,400		157,705		167,297		164,554		81,630		259,603		73,147
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	140,700		2,330		80,250		72,000		55,750		100,000		(10,000)		(1,900)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	0
取得不動產、廠房及設備	(68,169)		(74,911)		(49,705)		(42,746)		(79,967)		(63,927)		(73,993)		(28,487)		(93,740)		(19,469)		(19,559)		(216,228)		(20,697)		(31,148)
處分不動產、廠房及設備	190		238								0		0
存出保證金增加	0		0												0		(22)		0		(301)
取得無形資產	(1,906)		(605)		(331)		(537)		(573)		(1,041)		(876)		(396)		(3,702)		0		(500)		(279)		0		(1,478)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	44		101		123		(91)						(282)		(16)		271		0
收取之股利	735
投資活動之淨現金流入（流出）	410,107		(72,847)		45,087		28,307		(25,444)		34,896		(85,528)		(30,482)		(57,643)		(17,654)		(90,433)		(196,477)		(79,984)		25,967
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(36,000)		(24,000)		(17,027)										(56,000)		(68,500)		(68,500)				(44,025)		(79,906)		(47,678)
租賃本金償還	(2,186)		(2,155)		(2,118)		(2,087)		(2,042)		(2,012)		(1,995)
發放現金股利	(513,580)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(431,766)		(26,155)		75,855		(2,093)		(2,045)		297,976		(1,998)		(55,994)		(68,506)		(68,515)		(43,979)		15,966		(81,388)		(42,687)
本期現金及約當現金增加（減少）數	100,103		(844)		(29,640)		133,202		120,255		368,913		62,564		44,924		31,556		81,390		30,050		(98,894)		98,131		56,552
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		197,593		222,412		189,282		205,526		330,124		406,989		249,714
期末現金及約當現金餘額	100,103		(844)		(29,640)		133,202		120,255		368,913		62,564		285,282		245,028		188,248		306,336		80,019		619,496		310,553
資產負債表帳列之現金及約當現金	265,789	5.65%	201,849	4.24%	137,100	2.87%	243,395	5.12%	282,012	6.15%	575,125	12.7%	266,856	6.36%	285,282	7.76%	245,028	7.59%	188,248	5.93%	306,336	9.23%	80,019	2.59%	619,496	19.72%	310,553	12.42%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	411,583	18.23%	297,244	15.04%	288,931	13.81%	342,558	15.26%	363,012	16.76%	375,316	17.21%	362,298	16.06%	334,864	15.98%	213,049	11.58%	147,175	8.6%	165,764	9.84%	144,999	9.17%	252,255	13.65%	164,693	10.85%
本期稅前淨利（淨損）	411,583	129%	297,244	97.62%	288,931	-1312.79%	342,558	135.29%	363,012	112.78%	375,316	125.57%	362,298	108.12%	334,864	112.94%	213,049	80.72%	147,175	130.91%	165,764	65.85%	144,999	87.26%	252,255	69.3%	164,693	150.5%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	134,699	42.22%	133,748	43.93%	127,154	-577.74%	106,592	42.1%	110,593	34.36%	108,940	36.45%	97,871	29.21%	84,924	28.64%	76,369	28.93%	82,388	73.28%	62,025	24.64%	62,220	37.44%	59,824	16.44%	53,870	49.23%
攤銷費用	1,786	0.56%	1,761	0.58%	1,381	-6.27%	1,598	0.63%	1,448	0.45%	1,276	0.43%	1,058	0.32%	1,150	0.39%	858	0.33%	761	0.68%	447	0.18%	716	0.43%	1,645	0.45%	910	0.83%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(11,541)	-3.62%	7,800	2.56%	8,961	-40.72%	5,168	2.04%	2,503	0.78%	(517)	-0.17%			2,116	0.71%	13	0%	84	0.07%	(1,421)	-0.56%	(1,044)	-0.63%	786	0.22%	35	0.03%
利息費用	3,684	1.15%	3,424	1.12%	3,417	-15.53%	2,074	0.82%	1,824	0.57%	2,037	0.68%	1,591	0.47%	402	0.14%	627	0.24%	1,909	1.7%	2,342	0.93%	822	0.49%	2,052	0.56%	2,138	1.95%
利息收入	(12,757)	-4%	(11,310)	-3.71%	(7,441)	33.81%	(2,519)	-0.99%	(2,800)	-0.87%	(2,913)	-0.97%	(2,576)	-0.77%	(1,700)	-0.57%
股利收入	(1,473)	-0.46%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(190)	-0.06%	(493)	-0.16%			0	0%	261	0.08%	0	0%	(238)	-0.07%	(317)	-0.11%
其他項目	7,739	2.43%	8,596	2.82%	6,214	-28.23%	10,171	4.02%	6,931	2.15%	9,014	3.02%	5,478	1.63%	5,381	1.81%	1,166	0.44%	(501)	-0.45%	7,939	3.15%	4,509	2.71%	5,433	1.49%	7,914	7.23%
收益費損項目合計	121,947	38.22%	143,526	47.14%	139,686	-634.68%	128,084	50.58%	126,810	39.4%	123,801	41.42%	103,184	30.79%	91,841	30.97%	77,632	29.41%	82,351	73.25%	68,982	27.4%	64,380	38.74%	68,155	18.72%	63,590	58.11%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(65,543)	-20.54%	(39,939)	-13.12%	(119,576)	543.31%	(8,102)	-3.2%	(4,983)	-1.55%	(48,430)	-16.2%	(52,327)	-15.62%	(19,523)	-6.58%	38,951	14.76%	14,562	12.95%	20,748	8.24%	35,880	21.59%	3,766	1.03%	(15,448)	-14.12%
應收帳款－關係人（增加）減少	6,961	2.18%	4,390	1.44%	(230,843)	1048.86%	106,118	41.91%	36,301	11.28%	35,635	11.92%	134,997	40.29%	54,068	18.23%	76,302	28.91%	(18,353)	-16.33%	31,466	12.5%	66,687	40.13%	(21,547)	-5.92%	(138,039)	-126.14%
存貨（增加）減少	3,573	1.12%	(30,211)	-9.92%	(16,041)	72.88%	(89,758)	-35.45%	(72,616)	-22.56%	(22,290)	-7.46%	(33,546)	-10.01%	(21,644)	-7.3%	(6,465)	-2.45%	(1,170)	-1.04%	31,226	12.4%	(9,559)	-5.75%	13,979	3.84%	(18,060)	-16.5%
其他流動資產（增加）減少	16,562	5.19%	6,397	2.1%	(5,648)	25.66%	3,509	1.39%	(1,338)	-0.42%	(1,525)	-0.51%	17,491	5.22%	202	0.07%
其他金融資產（增加）減少	4,427	1.39%	39,066	12.83%	(44,969)	204.32%									0	0%	(29,667)	-11.24%	(3,701)	-3.29%	(228)	-0.09%	(2,063)	-1.24%	1,692	0.46%	47	0.04%
其他營業資產（增加）減少	268	0.08%	21	0.01%	160	-0.73%	(9,206)	-3.64%	(34)	-0.01%	4,906	1.64%	(2,031)	-0.61%	(721)	-0.24%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(33,752)	-10.58%	(20,276)	-6.66%	(416,917)	1894.3%	2,561	1.01%	(42,670)	-13.26%	(31,704)	-10.61%	64,823	19.34%	12,382	4.18%	77,105	29.21%	(5,897)	-5.25%	80,474	31.97%	94,356	56.78%	(20,520)	-5.64%	(163,268)	-149.2%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(57,302)	-17.96%	44,386	14.58%	89,632	-407.25%	(30,046)	-11.87%	39,472	12.26%	(17,866)	-5.98%	(18,612)	-5.55%	(38,675)	-13.04%	(11,248)	-4.26%	(70,626)	-62.82%	(35,601)	-14.14%	(55,144)	-33.19%	61,371	16.86%	72,323	66.09%
應付帳款－關係人增加（減少）	(3,178)	-1%	(823)	-0.27%	5,535	-25.15%	(2,955)	-1.17%	(317)	-0.1%	(1,000)	-0.33%	1,615	0.48%	2,761	0.93%	2,716	1.03%	(1,662)	-1.48%	(8,522)	-3.39%	(1,993)	-1.2%	23,934	6.58%	(2,756)	-2.52%
其他流動負債增加（減少）	(59,860)	-18.76%	(81,797)	-26.86%	(56,481)	256.63%	(96,034)	-37.93%	(75,210)	-23.37%	(83,933)	-28.08%	(85,793)	-25.6%	(52,697)	-17.77%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(120,340)	-37.72%	(38,234)	-12.56%	38,686	-175.77%	(129,035)	-50.96%	(36,055)	-11.2%	(102,799)	-34.39%	(102,790)	-30.67%	(88,611)	-29.88%	(78,874)	-29.88%	(96,141)	-85.52%	(47,049)	-18.69%	(77,533)	-46.66%	104,783	28.79%	73,475	67.14%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(154,092)	-48.3%	(58,510)	-19.22%	(378,231)	1718.53%	(126,474)	-49.95%	(78,725)	-24.46%	(134,503)	-45%	(37,967)	-11.33%	(76,229)	-25.71%	(1,769)	-0.67%	(102,038)	-90.76%	33,425	13.28%	16,823	10.12%	84,263	23.15%	(89,793)	-82.05%
調整項目合計	(32,145)	-10.07%	85,016	27.92%	(238,545)	1083.85%	1,610	0.64%	48,085	14.94%	(10,702)	-3.58%	65,217	19.46%	15,612	5.27%	75,863	28.74%	(19,687)	-17.51%	102,407	40.68%	81,203	48.87%	152,418	41.87%	(26,203)	-23.94%
營運產生之現金流入（流出）	379,438	118.92%	382,260	125.54%	50,386	-228.93%	344,168	135.92%	411,097	127.72%	364,614	121.99%	427,515	127.58%	350,476	118.2%	288,912	109.46%	127,488	113.4%	268,171	106.53%	226,202	136.13%	404,673	111.18%	138,490	126.55%
收取之利息	13,590	4.26%	10,911	3.58%	7,284	-33.1%	2,487	0.98%	2,763	0.86%	2,892	0.97%	2,496	0.74%	1,734	0.58%	1,469	0.56%	1,991	1.77%	2,346	0.93%	2,823	1.7%	2,967	0.82%	1,432	1.31%
支付之利息	(3,664)	-1.15%	(3,444)	-1.13%	(3,421)	15.54%	(2,047)	-0.81%	(1,826)	-0.57%	(1,794)	-0.6%	(1,601)	-0.48%	(421)	-0.14%	(656)	-0.25%	(1,955)	-1.74%	(2,393)	-0.95%	(815)	-0.49%	(2,080)	-0.57%	(2,169)	-1.98%
退還（支付）之所得稅	(70,305)	-22.04%	(85,242)	-28%	(76,258)	346.49%	(91,400)	-36.1%	(90,172)	-28.02%	(66,830)	-22.36%	(93,306)	-27.84%	(55,282)	-18.64%	(25,791)	-9.77%	(15,102)	-13.43%	(16,381)	-6.51%	(62,044)	-37.34%	(41,571)	-11.42%	(28,321)	-25.88%
營業活動之淨現金流入（流出）	319,059	100%	304,485	100%	(22,009)	100%	253,208	100%	321,862	100%	298,882	100%	335,104	100%	296,507	100%	263,934	100%	112,422	100%	251,743	100%	166,166	100%	363,989	100%	109,432	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(180,945)	61.52%	0	0%	(105,850)	48.02%	(184,250)	57.68%	(200,100)	66.03%	(250,000)	64.9%	(71,900)	47.05%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	320,550	144.52%			14,750	-13.59%							0	0%	2,000	-1.31%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)	-2.11%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	17,963	8.1%
取得不動產、廠房及設備	(109,775)	-49.49%	(110,964)	37.73%	(122,172)	112.59%	(112,670)	51.11%	(133,768)	41.87%	(100,618)	33.2%	(133,513)	34.66%	(83,051)	54.34%	(166,161)	100.53%	(40,643)	107.4%	(58,064)	112.09%	(263,205)	60.88%	(36,977)	37.61%	(56,950)	69451.22%
處分不動產、廠房及設備	190	0.09%	524	-0.18%							0	0%	238	-0.06%	317	-0.21%
存出保證金增加	(239)	-0.11%	(5)	0%			0	0%	(592)	0.19%					0	0%	(23)	0.01%	0	0%	(455)	0.88%
取得無形資產	(3,798)	-1.71%	(2,963)	1.01%	(1,341)	1.24%	(1,606)	0.73%	(1,016)	0.32%	(1,860)	0.61%	(1,557)	0.4%	(481)	0.31%	(3,884)	2.35%	(514)	1.36%	(538)	1.04%	(342)	0.08%	0	0%	(1,772)	2160.98%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	109	0.05%	215	-0.07%	249	-0.23%	0	0%					0	0%	277	-0.18%	583	-0.35%	0	0%
收取之股利	1,473	0.66%
投資活動之淨現金流入（流出）	221,802	100%	(294,138)	100%	(108,514)	100%	(220,445)	100%	(319,452)	100%	(303,055)	100%	(385,209)	100%	(152,824)	100%	(165,285)	100%	(37,844)	100%	(51,803)	100%	(432,337)	100%	(98,304)	100%	(82)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	120,000	-25.53%	0	0%	95,000	167.5%	20,000	-480.08%	0	0%	630,000	256.12%	50,000	-147.11%	0	0%	50,000	-65.76%
償還長期借款	(72,000)	15.32%	(48,000)	91.78%	(34,054)	-60.04%							0	0%	(56,000)	100.01%	(76,000)	99.96%	(76,000)	99.98%	(45,000)	45.46%	(44,025)	-275.69%	(91,462)	172.74%	(54,456)	112.38%
租賃本金償還	(4,365)	0.93%	(4,301)	8.22%	(4,229)	-7.46%	(4,169)	100.07%	(4,075)	99.56%	(4,015)	-1.63%	(3,982)	11.72%
發放現金股利	(513,580)	109.29%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(469,945)	100%	(52,301)	100%	56,717	100%	(4,166)	100%	(4,093)	100%	245,976	100%	(33,988)	100%	(55,994)	100%	(76,033)	100%	(76,018)	100%	(98,986)	100%	15,969	100%	(52,947)	100%	(48,459)	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	70,916		(41,954)		(73,806)		28,597		(1,683)		241,803		(84,093)		87,689		22,616		(1,034)		100,810		(250,105)		212,507		60,839
期初現金及約當現金餘額	194,873		243,803		210,906		214,798		283,695		333,322		350,949
期末現金及約當現金餘額	265,789		201,849		137,100		243,395		282,012		575,125		266,856
資產負債表帳列之現金及約當現金	265,789		201,849		137,100		243,395		282,012		575,125		266,856		285,282		245,028		188,248		306,336		80,019		619,496		310,553

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

達興材料(5234) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.97億元、較上一季衰退-41.1%；而今年初至今累積為NT$1.97億元、較去年同期衰退-4.38%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.97億元，較上一季衰退-41.1%，為過去11年同期中的第3高。同時達興材料過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為10.5%、-5.58%與8.51%。其中稅前淨利為NT$2.26億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,558萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$468萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.97億元，較去年同期衰退-4.38%，為過去11年同期中的第3高。同時達興材料過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為10.5%、-5.58%與8.51%。其中稅前淨利為NT$2.26億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,558萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$468萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	225,545		133,122		113,079		178,852		179,030		197,207		176,326		151,905		110,277		61,344		92,738		74,489		118,934		61,372
收益費損項目合計	65,584		81,116		70,004		73,511		70,436		61,797		51,675		42,709		37,988		41,555		33,023		36,331		35,806		31,991
折舊費用	67,071		66,753		63,307		52,945		54,845		54,381		48,580		40,785		37,642		41,880		28,940		31,510		30,218		26,729
攤銷費用	845		877		698		912		725		648		378		559		343		415		192		372		842		434
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,508)		(10,172)		(55,423)		(106,118)		(75,656)		3,521		(43,100)		(29,977)		(42,082)		(157,605)		(38,234)		(26,974)		(50,185)		(56,461)
營業活動之淨現金流入（流出）	197,297		206,327		128,573		146,220		174,118		262,841		185,014		165,107		106,229		(54,875)		87,189		84,536		104,386		36,285

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	225,545	20.39%	133,122	14.03%	113,079	11.76%	178,852	14.95%	179,030	16.66%	197,207	17.91%	176,326	15.72%	151,905	14.64%	110,277	12.05%	61,344	7.5%	92,738	10.94%	74,489	9.62%	118,934	12.91%	61,372	8.69%
收益費損項目合計	65,584	33.24%	81,116	39.31%	70,004	54.45%	73,511	50.27%	70,436	40.45%	61,797	23.51%	51,675	27.93%	42,709	25.87%	37,988	35.76%	41,555	-75.73%	33,023	37.88%	36,331	42.98%	35,806	34.3%	31,991	88.17%
折舊費用	67,071	33.99%	66,753	32.35%	63,307	49.24%	52,945	36.21%	54,845	31.5%	54,381	20.69%	48,580	26.26%	40,785	24.7%	37,642	35.43%	41,880	-76.32%	28,940	33.19%	31,510	37.27%	30,218	28.95%	26,729	73.66%
攤銷費用	845	0.43%	877	0.43%	698	0.54%	912	0.62%	725	0.42%	648	0.25%	378	0.2%	559	0.34%	343	0.32%	415	-0.76%	192	0.22%	372	0.44%	842	0.81%	434	1.2%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,508)	-49.93%	(10,172)	-4.93%	(55,423)	-43.11%	(106,118)	-72.57%	(75,656)	-43.45%	3,521	1.34%	(43,100)	-23.3%	(29,977)	-18.16%	(42,082)	-39.61%	(157,605)	287.21%	(38,234)	-43.85%	(26,974)	-31.91%	(50,185)	-48.08%	(56,461)	-155.6%
營業活動之淨現金流入（流出）	197,297	100%	206,327	100%	128,573	100%	146,220	100%	174,118	100%	262,841	100%	185,014	100%	165,107	100%	106,229	100%	(54,875)	100%	87,189	100%	84,536	100%	104,386	100%	36,285	100%

投資活動之淨現金流

達興材料(5234) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.88億元、較上一季成長25.53%；而今年初至今累積為NT$-1.88億元、較去年同期成長14.91%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.88億元，較上一季成長25.53%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.88億元，較去年同期成長14.91%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(188,305)		(221,291)		(153,601)		(248,752)		(294,008)		(337,951)		(299,681)		(122,342)		(107,642)		(20,190)		38,630		(235,860)		(18,320)		(26,049)
取得不動產、廠房及設備	(41,606)		(36,053)		(72,467)		(69,924)		(53,801)		(36,691)		(59,520)		(54,564)		(72,421)		(21,174)		(38,505)		(46,977)		(16,280)		(25,802)
處分不動產、廠房及設備	0		286								0		238
取得無形資產	(1,892)		(2,358)		(1,010)		(1,069)		(443)		(819)		(681)		(85)		(182)		(514)		(38)		(63)		0		(294)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(140,700)		(183,275)		(80,250)		(177,850)		(240,000)		(300,100)		(240,000)		(70,000)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產													0		2,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(188,305)	100%	(221,291)	100%	(153,601)	100%	(248,752)	100%	(294,008)	100%	(337,951)	100%	(299,681)	100%	(122,342)	100%	(107,642)	100%	(20,190)	100%	38,630	100%	(235,860)	100%	(18,320)	100%	(26,049)	100%
取得不動產、廠房及設備	(41,606)	22.1%	(36,053)	16.29%	(72,467)	47.18%	(69,924)	28.11%	(53,801)	18.3%	(36,691)	10.86%	(59,520)	19.86%	(54,564)	44.6%	(72,421)	67.28%	(21,174)	104.87%	(38,505)	-99.68%	(46,977)	19.92%	(16,280)	88.86%	(25,802)	99.05%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	286	-0.13%							0	0%	238	-0.08%
取得無形資產	(1,892)	1%	(2,358)	1.07%	(1,010)	0.66%	(1,069)	0.43%	(443)	0.15%	(819)	0.24%	(681)	0.23%	(85)	0.07%	(182)	0.17%	(514)	2.55%	(38)	-0.1%	(63)	0.03%	0	0%	(294)	1.13%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)	2.48%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(140,700)	74.72%	(183,275)	82.82%	(80,250)	52.25%	(177,850)	71.5%	(240,000)	81.63%	(300,100)	88.8%	(240,000)	80.09%	(70,000)	57.22%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產													0	0%	2,000	-1.63%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

達興材料(5234) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3,818萬元、較上一季衰退-0.09%；而今年初至今累積為NT$-3,818萬元、較去年同期衰退-46.02%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3,818萬元，較上一季衰退-0.09%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3,818萬元，較去年同期衰退-46.02%，為過去11年同期中的第9高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,179)		(26,146)		(19,138)		(2,073)		(2,048)		(52,000)		(31,990)		0		(7,527)		(7,503)		(55,007)		3		28,441		(5,772)
短期借款增加									0		30,000
短期借款減少									0		(80,000)		(30,000)						0		(55,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																							0		40,000		1,000
償還長期借款	(36,000)		(24,000)		(17,027)										0		(7,500)		(7,500)				0		(11,556)		(6,778)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,179)	100%	(26,146)	100%	(19,138)	100%	(2,073)	100%	(2,048)	100%	(52,000)	100%	(31,990)	100%	0		(7,527)	100%	(7,503)	100%	(55,007)	100%	3	100%	28,441	100%	(5,772)	100%
短期借款增加									0	0%	30,000	-57.69%
短期借款減少									0	0%	(80,000)	153.85%	(30,000)	93.78%					0	0%	(55,000)	99.99%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																							0	0%	40,000	140.64%	1,000	-17.33%
償還長期借款	(36,000)	94.29%	(24,000)	91.79%	(17,027)	88.97%									0		(7,500)	99.64%	(7,500)	99.96%			0	0%	(11,556)	-40.63%	(6,778)	117.43%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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