達興材料－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	225,545		133,122		113,079		178,852		179,030		197,207		176,326		151,905		110,277		61,344		92,738		74,489		118,934		61,372
本期稅前淨利（淨損）	225,545		133,122		113,079		178,852		179,030		197,207		176,326		151,905		110,277		61,344		92,738		74,489		118,934		61,372
調整項目
收益費損項目
折舊費用	67,071		66,753		63,307		52,945		54,845		54,381		48,580		40,785		37,642		41,880		28,940		31,510		30,218		26,729
攤銷費用	845		877		698		912		725		648		378		559		343		415		192		372		842		434
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(345)		12,216		4,215		7,253		6,093		1,859				220		(51)		(191)		(1,793)		(84)		1,373		0
利息費用	1,865		1,720		1,683		983		915		784		800		260		364		1,070		1,263		418		1,085		1,133
利息收入	(6,864)		(4,542)		(3,139)		(1,016)		(1,360)		(1,193)		(1,038)		(743)
股利收入	(738)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(255)				0		261		0		(238)
其他項目	3,750		4,347		3,240		9,434		5,941		2,253		3,193		1,679		288		(315)		5,378		5,410		2,214		3,596
收益費損項目合計	65,584		81,116		70,004		73,511		70,436		61,797		51,675		42,709		37,988		41,555		33,023		36,331		35,806		31,991
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(49,156)		(36,689)		3,386		(65,439)		(1,503)		8,210		(31,160)		2,391		(2,201)		18,169		18,100		49,771		25,662		27,211
應收帳款－關係人（增加）減少	35,284		23,752		59,213		(5,953)		12,737		4,466		58,752		37,222		52,085		(4,169)		23,794		38,741		(84,193)		(24,343)
存貨（增加）減少	(4,065)		(27,564)		2,212		(69,847)		(36,494)		(72,407)		(15,294)		(28,428)		(46,676)		(888)		7,934		(30,401)		25,070		(31,803)
其他流動資產（增加）減少	(640)		(3,654)		(13,003)		(10,013)		(8,613)		(16,309)		8,569		(9,530)
其他金融資產（增加）減少	539		52,714		(60,624)										0		259		(3,561)		(20)		(2,002)		1,592		47
其他營業資產（增加）減少	261		0		128		(4,628)		(231)		4,909		716		57
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(17,777)		8,559		(8,688)		(155,880)		(34,104)		(71,131)		21,795		1,712		(7,870)		1,226		35,797		44,956		(61,411)		(31,389)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(31,814)		43,644		36,146		105,638		13,140		125,683		(6,398)		(8,392)		14,848		(108,913)		(37,062)		(18,795)		23,680		13,472
應付帳款－關係人增加（減少）	(2,928)		1,561		841		1,068		1,131		4,550		3,394		8,905		2,312		(1,843)		(3,620)		5,059		4,314		(1,137)
其他流動負債增加（減少）	(45,989)		(63,936)		(83,722)		(56,944)		(55,823)		(55,581)		(61,891)		(32,202)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(80,731)		(18,731)		(46,735)		49,762		(41,552)		74,652		(64,895)		(31,689)		(34,212)		(158,831)		(74,031)		(71,930)		11,226		(25,072)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,508)		(10,172)		(55,423)		(106,118)		(75,656)		3,521		(43,100)		(29,977)		(42,082)		(157,605)		(38,234)		(26,974)		(50,185)		(56,461)
調整項目合計	(32,924)		70,944		14,581		(32,607)		(5,220)		65,318		8,575		12,732		(4,094)		(116,050)		(5,211)		9,357		(14,379)		(24,470)
營運產生之現金流入（流出）	192,621		204,066		127,660		146,245		173,810		262,525		184,901		164,637		106,183		(54,706)		87,527		83,846		104,555		36,902
收取之利息	7,261		4,402		2,846		987		1,315		1,190		1,026		775		619		1,034		1,126		1,264		1,321		649
支付之利息	(1,889)		(1,716)		(1,683)		(958)		(915)		(801)		(810)		(260)		(368)		(1,074)		(1,289)		(414)		(1,075)		(1,133)
退還（支付）之所得稅	(696)		(425)		(250)		(54)		(92)		(73)		(103)		(45)		(205)		(129)		(175)		(160)		(415)		(133)
營業活動之淨現金流入（流出）	197,297		206,327		128,573		146,220		174,118		262,841		185,014		165,107		106,229		(54,875)		87,189		84,536		104,386		36,285
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(140,700)		(183,275)		(80,250)		(177,850)		(240,000)		(300,100)		(240,000)		(70,000)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)
取得不動產、廠房及設備	(41,606)		(36,053)		(72,467)		(69,924)		(53,801)		(36,691)		(59,520)		(54,564)		(72,421)		(21,174)		(38,505)		(46,977)		(16,280)		(25,802)
處分不動產、廠房及設備	0		286								0		238
存出保證金增加	(239)		(5)												0		(1)		0		(154)
取得無形資產	(1,892)		(2,358)		(1,010)		(1,069)		(443)		(819)		(681)		(85)		(182)		(514)		(38)		(63)		0		(294)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	65		114		126		91		86		0		282		293		312		0
收取之股利	738
投資活動之淨現金流入（流出）	(188,305)		(221,291)		(153,601)		(248,752)		(294,008)		(337,951)		(299,681)		(122,342)		(107,642)		(20,190)		38,630		(235,860)		(18,320)		(26,049)
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(36,000)		(24,000)		(17,027)										0		(7,500)		(7,500)				0		(11,556)		(6,778)
租賃本金償還	(2,179)		(2,146)		(2,111)		(2,082)		(2,033)		(2,003)		(1,987)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,179)		(26,146)		(19,138)		(2,073)		(2,048)		(52,000)		(31,990)		0		(7,527)		(7,503)		(55,007)		3		28,441		(5,772)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(29,187)		(41,110)		(44,166)		(104,605)		(121,938)		(127,110)		(146,657)		42,765		(8,940)		(82,424)		70,760		(151,211)		114,376		4,287
期初現金及約當現金餘額	194,873		243,803		210,906		214,798		283,695		333,322		350,949		197,593		222,412		189,282		205,526		330,124		673,589		433,114
期末現金及約當現金餘額	165,686		202,693		166,740		110,193		161,757		206,212		204,292		240,358		213,472		106,858		276,286		178,913		787,965		437,401
資產負債表帳列之現金及約當現金	165,686	3.28%	202,693	4.26%	166,740	3.69%	110,193	2.27%	161,757	3.59%	206,212	4.79%	204,292	4.91%	240,358	6.59%	213,472	6.56%	106,858	3.43%	276,286	8.42%	178,913	5.85%	787,965	25.77%	437,401	18.5%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	225,545	20.39%	133,122	14.03%	113,079	11.76%	178,852	14.95%	179,030	16.66%	197,207	17.91%	176,326	15.72%	151,905	14.64%	110,277	12.05%	61,344	7.5%	92,738	10.94%	74,489	9.62%	118,934	12.91%	61,372	8.69%
本期稅前淨利（淨損）	225,545	114.32%	133,122	64.52%	113,079	87.95%	178,852	122.32%	179,030	102.82%	197,207	75.03%	176,326	95.3%	151,905	92%	110,277	103.81%	61,344	-111.79%	92,738	106.36%	74,489	88.12%	118,934	113.94%	61,372	169.14%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	67,071	33.99%	66,753	32.35%	63,307	49.24%	52,945	36.21%	54,845	31.5%	54,381	20.69%	48,580	26.26%	40,785	24.7%	37,642	35.43%	41,880	-76.32%	28,940	33.19%	31,510	37.27%	30,218	28.95%	26,729	73.66%
攤銷費用	845	0.43%	877	0.43%	698	0.54%	912	0.62%	725	0.42%	648	0.25%	378	0.2%	559	0.34%	343	0.32%	415	-0.76%	192	0.22%	372	0.44%	842	0.81%	434	1.2%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(345)	-0.17%	12,216	5.92%	4,215	3.28%	7,253	4.96%	6,093	3.5%	1,859	0.71%			220	0.13%	(51)	-0.05%	(191)	0.35%	(1,793)	-2.06%	(84)	-0.1%	1,373	1.32%	0	0%
利息費用	1,865	0.95%	1,720	0.83%	1,683	1.31%	983	0.67%	915	0.53%	784	0.3%	800	0.43%	260	0.16%	364	0.34%	1,070	-1.95%	1,263	1.45%	418	0.49%	1,085	1.04%	1,133	3.12%
利息收入	(6,864)	-3.48%	(4,542)	-2.2%	(3,139)	-2.44%	(1,016)	-0.69%	(1,360)	-0.78%	(1,193)	-0.45%	(1,038)	-0.56%	(743)	-0.45%
股利收入	(738)	-0.37%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	(255)	-0.12%			0	0%	261	0.15%	0	0%	(238)	-0.13%
其他項目	3,750	1.9%	4,347	2.11%	3,240	2.52%	9,434	6.45%	5,941	3.41%	2,253	0.86%	3,193	1.73%	1,679	1.02%	288	0.27%	(315)	0.57%	5,378	6.17%	5,410	6.4%	2,214	2.12%	3,596	9.91%
收益費損項目合計	65,584	33.24%	81,116	39.31%	70,004	54.45%	73,511	50.27%	70,436	40.45%	61,797	23.51%	51,675	27.93%	42,709	25.87%	37,988	35.76%	41,555	-75.73%	33,023	37.88%	36,331	42.98%	35,806	34.3%	31,991	88.17%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(49,156)	-24.91%	(36,689)	-17.78%	3,386	2.63%	(65,439)	-44.75%	(1,503)	-0.86%	8,210	3.12%	(31,160)	-16.84%	2,391	1.45%	(2,201)	-2.07%	18,169	-33.11%	18,100	20.76%	49,771	58.88%	25,662	24.58%	27,211	74.99%
應收帳款－關係人（增加）減少	35,284	17.88%	23,752	11.51%	59,213	46.05%	(5,953)	-4.07%	12,737	7.32%	4,466	1.7%	58,752	31.76%	37,222	22.54%	52,085	49.03%	(4,169)	7.6%	23,794	27.29%	38,741	45.83%	(84,193)	-80.66%	(24,343)	-67.09%
存貨（增加）減少	(4,065)	-2.06%	(27,564)	-13.36%	2,212	1.72%	(69,847)	-47.77%	(36,494)	-20.96%	(72,407)	-27.55%	(15,294)	-8.27%	(28,428)	-17.22%	(46,676)	-43.94%	(888)	1.62%	7,934	9.1%	(30,401)	-35.96%	25,070	24.02%	(31,803)	-87.65%
其他流動資產（增加）減少	(640)	-0.32%	(3,654)	-1.77%	(13,003)	-10.11%	(10,013)	-6.85%	(8,613)	-4.95%	(16,309)	-6.2%	8,569	4.63%	(9,530)	-5.77%
其他金融資產（增加）減少	539	0.27%	52,714	25.55%	(60,624)	-47.15%									0	0%	259	0.24%	(3,561)	6.49%	(20)	-0.02%	(2,002)	-2.37%	1,592	1.53%	47	0.13%
其他營業資產（增加）減少	261	0.13%	0	0%	128	0.1%	(4,628)	-3.17%	(231)	-0.13%	4,909	1.87%	716	0.39%	57	0.03%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(17,777)	-9.01%	8,559	4.15%	(8,688)	-6.76%	(155,880)	-106.61%	(34,104)	-19.59%	(71,131)	-27.06%	21,795	11.78%	1,712	1.04%	(7,870)	-7.41%	1,226	-2.23%	35,797	41.06%	44,956	53.18%	(61,411)	-58.83%	(31,389)	-86.51%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	(31,814)	-16.12%	43,644	21.15%	36,146	28.11%	105,638	72.25%	13,140	7.55%	125,683	47.82%	(6,398)	-3.46%	(8,392)	-5.08%	14,848	13.98%	(108,913)	198.47%	(37,062)	-42.51%	(18,795)	-22.23%	23,680	22.69%	13,472	37.13%
應付帳款－關係人增加（減少）	(2,928)	-1.48%	1,561	0.76%	841	0.65%	1,068	0.73%	1,131	0.65%	4,550	1.73%	3,394	1.83%	8,905	5.39%	2,312	2.18%	(1,843)	3.36%	(3,620)	-4.15%	5,059	5.98%	4,314	4.13%	(1,137)	-3.13%
其他流動負債增加（減少）	(45,989)	-23.31%	(63,936)	-30.99%	(83,722)	-65.12%	(56,944)	-38.94%	(55,823)	-32.06%	(55,581)	-21.15%	(61,891)	-33.45%	(32,202)	-19.5%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(80,731)	-40.92%	(18,731)	-9.08%	(46,735)	-36.35%	49,762	34.03%	(41,552)	-23.86%	74,652	28.4%	(64,895)	-35.08%	(31,689)	-19.19%	(34,212)	-32.21%	(158,831)	289.44%	(74,031)	-84.91%	(71,930)	-85.09%	11,226	10.75%	(25,072)	-69.1%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,508)	-49.93%	(10,172)	-4.93%	(55,423)	-43.11%	(106,118)	-72.57%	(75,656)	-43.45%	3,521	1.34%	(43,100)	-23.3%	(29,977)	-18.16%	(42,082)	-39.61%	(157,605)	287.21%	(38,234)	-43.85%	(26,974)	-31.91%	(50,185)	-48.08%	(56,461)	-155.6%
調整項目合計	(32,924)	-16.69%	70,944	34.38%	14,581	11.34%	(32,607)	-22.3%	(5,220)	-3%	65,318	24.85%	8,575	4.63%	12,732	7.71%	(4,094)	-3.85%	(116,050)	211.48%	(5,211)	-5.98%	9,357	11.07%	(14,379)	-13.77%	(24,470)	-67.44%
營運產生之現金流入（流出）	192,621	97.63%	204,066	98.9%	127,660	99.29%	146,245	100.02%	173,810	99.82%	262,525	99.88%	184,901	99.94%	164,637	99.72%	106,183	99.96%	(54,706)	99.69%	87,527	100.39%	83,846	99.18%	104,555	100.16%	36,902	101.7%
收取之利息	7,261	3.68%	4,402	2.13%	2,846	2.21%	987	0.68%	1,315	0.76%	1,190	0.45%	1,026	0.55%	775	0.47%	619	0.58%	1,034	-1.88%	1,126	1.29%	1,264	1.5%	1,321	1.27%	649	1.79%
支付之利息	(1,889)	-0.96%	(1,716)	-0.83%	(1,683)	-1.31%	(958)	-0.66%	(915)	-0.53%	(801)	-0.3%	(810)	-0.44%	(260)	-0.16%	(368)	-0.35%	(1,074)	1.96%	(1,289)	-1.48%	(414)	-0.49%	(1,075)	-1.03%	(1,133)	-3.12%
退還（支付）之所得稅	(696)	-0.35%	(425)	-0.21%	(250)	-0.19%	(54)	-0.04%	(92)	-0.05%	(73)	-0.03%	(103)	-0.06%	(45)	-0.03%	(205)	-0.19%	(129)	0.24%	(175)	-0.2%	(160)	-0.19%	(415)	-0.4%	(133)	-0.37%
營業活動之淨現金流入（流出）	197,297	100%	206,327	100%	128,573	100%	146,220	100%	174,118	100%	262,841	100%	185,014	100%	165,107	100%	106,229	100%	(54,875)	100%	87,189	100%	84,536	100%	104,386	100%	36,285	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(140,700)	74.72%	(183,275)	82.82%	(80,250)	52.25%	(177,850)	71.5%	(240,000)	81.63%	(300,100)	88.8%	(240,000)	80.09%	(70,000)	57.22%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)	2.48%
取得不動產、廠房及設備	(41,606)	22.1%	(36,053)	16.29%	(72,467)	47.18%	(69,924)	28.11%	(53,801)	18.3%	(36,691)	10.86%	(59,520)	19.86%	(54,564)	44.6%	(72,421)	67.28%	(21,174)	104.87%	(38,505)	-99.68%	(46,977)	19.92%	(16,280)	88.86%	(25,802)	99.05%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	286	-0.13%							0	0%	238	-0.08%
存出保證金增加	(239)	0.13%	(5)	0%											0	0%	(1)	0%	0	0%	(154)	-0.4%
取得無形資產	(1,892)	1%	(2,358)	1.07%	(1,010)	0.66%	(1,069)	0.43%	(443)	0.15%	(819)	0.24%	(681)	0.23%	(85)	0.07%	(182)	0.17%	(514)	2.55%	(38)	-0.1%	(63)	0.03%	0	0%	(294)	1.13%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	65	-0.03%	114	-0.05%	126	-0.08%	91	-0.04%	86	-0.03%	0	0%	282	-0.09%	293	-0.24%	312	-0.29%	0	0%
收取之股利	738	-0.39%
投資活動之淨現金流入（流出）	(188,305)	100%	(221,291)	100%	(153,601)	100%	(248,752)	100%	(294,008)	100%	(337,951)	100%	(299,681)	100%	(122,342)	100%	(107,642)	100%	(20,190)	100%	38,630	100%	(235,860)	100%	(18,320)	100%	(26,049)	100%
籌資活動之現金流量
償還長期借款	(36,000)	94.29%	(24,000)	91.79%	(17,027)	88.97%									0		(7,500)	99.64%	(7,500)	99.96%			0	0%	(11,556)	-40.63%	(6,778)	117.43%
租賃本金償還	(2,179)	5.71%	(2,146)	8.21%	(2,111)	11.03%	(2,082)	100.43%	(2,033)	99.27%	(2,003)	3.85%	(1,987)	6.21%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,179)	100%	(26,146)	100%	(19,138)	100%	(2,073)	100%	(2,048)	100%	(52,000)	100%	(31,990)	100%	0		(7,527)	100%	(7,503)	100%	(55,007)	100%	3	100%	28,441	100%	(5,772)	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(29,187)		(41,110)		(44,166)		(104,605)		(121,938)		(127,110)		(146,657)		42,765		(8,940)		(82,424)		70,760		(151,211)		114,376		4,287
期初現金及約當現金餘額	194,873		243,803		210,906		214,798		283,695		333,322		350,949
期末現金及約當現金餘額	165,686		202,693		166,740		110,193		161,757		206,212		204,292
資產負債表帳列之現金及約當現金	165,686		202,693		166,740		110,193		161,757		206,212		204,292		240,358		213,472		106,858		276,286		178,913		787,965		437,401

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

達興材料(5234) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.97億元、較上一季衰退-41.1%；而今年初至今累積為NT$1.97億元、較去年同期衰退-4.38%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.97億元，較上一季衰退-41.1%，為過去11年同期中的第3高。同時達興材料過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為10.5%、-5.58%與8.51%。其中稅前淨利為NT$2.26億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,558萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$468萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.97億元，較去年同期衰退-4.38%，為過去11年同期中的第3高。同時達興材料過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為10.5%、-5.58%與8.51%。其中稅前淨利為NT$2.26億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,558萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$468萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	225,545		133,122		113,079		178,852		179,030		197,207		176,326		151,905		110,277		61,344		92,738		74,489		118,934		61,372
收益費損項目合計	65,584		81,116		70,004		73,511		70,436		61,797		51,675		42,709		37,988		41,555		33,023		36,331		35,806		31,991
折舊費用	67,071		66,753		63,307		52,945		54,845		54,381		48,580		40,785		37,642		41,880		28,940		31,510		30,218		26,729
攤銷費用	845		877		698		912		725		648		378		559		343		415		192		372		842		434
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,508)		(10,172)		(55,423)		(106,118)		(75,656)		3,521		(43,100)		(29,977)		(42,082)		(157,605)		(38,234)		(26,974)		(50,185)		(56,461)
營業活動之淨現金流入（流出）	197,297		206,327		128,573		146,220		174,118		262,841		185,014		165,107		106,229		(54,875)		87,189		84,536		104,386		36,285

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	225,545	20.39%	133,122	14.03%	113,079	11.76%	178,852	14.95%	179,030	16.66%	197,207	17.91%	176,326	15.72%	151,905	14.64%	110,277	12.05%	61,344	7.5%	92,738	10.94%	74,489	9.62%	118,934	12.91%	61,372	8.69%
收益費損項目合計	65,584	33.24%	81,116	39.31%	70,004	54.45%	73,511	50.27%	70,436	40.45%	61,797	23.51%	51,675	27.93%	42,709	25.87%	37,988	35.76%	41,555	-75.73%	33,023	37.88%	36,331	42.98%	35,806	34.3%	31,991	88.17%
折舊費用	67,071	33.99%	66,753	32.35%	63,307	49.24%	52,945	36.21%	54,845	31.5%	54,381	20.69%	48,580	26.26%	40,785	24.7%	37,642	35.43%	41,880	-76.32%	28,940	33.19%	31,510	37.27%	30,218	28.95%	26,729	73.66%
攤銷費用	845	0.43%	877	0.43%	698	0.54%	912	0.62%	725	0.42%	648	0.25%	378	0.2%	559	0.34%	343	0.32%	415	-0.76%	192	0.22%	372	0.44%	842	0.81%	434	1.2%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(98,508)	-49.93%	(10,172)	-4.93%	(55,423)	-43.11%	(106,118)	-72.57%	(75,656)	-43.45%	3,521	1.34%	(43,100)	-23.3%	(29,977)	-18.16%	(42,082)	-39.61%	(157,605)	287.21%	(38,234)	-43.85%	(26,974)	-31.91%	(50,185)	-48.08%	(56,461)	-155.6%
營業活動之淨現金流入（流出）	197,297	100%	206,327	100%	128,573	100%	146,220	100%	174,118	100%	262,841	100%	185,014	100%	165,107	100%	106,229	100%	(54,875)	100%	87,189	100%	84,536	100%	104,386	100%	36,285	100%

投資活動之淨現金流

達興材料(5234) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.88億元、較上一季成長25.53%；而今年初至今累積為NT$-1.88億元、較去年同期成長14.91%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.88億元，較上一季成長25.53%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.88億元，較去年同期成長14.91%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(188,305)		(221,291)		(153,601)		(248,752)		(294,008)		(337,951)		(299,681)		(122,342)		(107,642)		(20,190)		38,630		(235,860)		(18,320)		(26,049)
取得不動產、廠房及設備	(41,606)		(36,053)		(72,467)		(69,924)		(53,801)		(36,691)		(59,520)		(54,564)		(72,421)		(21,174)		(38,505)		(46,977)		(16,280)		(25,802)
處分不動產、廠房及設備	0		286								0		238
取得無形資產	(1,892)		(2,358)		(1,010)		(1,069)		(443)		(819)		(681)		(85)		(182)		(514)		(38)		(63)		0		(294)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(140,700)		(183,275)		(80,250)		(177,850)		(240,000)		(300,100)		(240,000)		(70,000)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產													0		2,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(188,305)	100%	(221,291)	100%	(153,601)	100%	(248,752)	100%	(294,008)	100%	(337,951)	100%	(299,681)	100%	(122,342)	100%	(107,642)	100%	(20,190)	100%	38,630	100%	(235,860)	100%	(18,320)	100%	(26,049)	100%
取得不動產、廠房及設備	(41,606)	22.1%	(36,053)	16.29%	(72,467)	47.18%	(69,924)	28.11%	(53,801)	18.3%	(36,691)	10.86%	(59,520)	19.86%	(54,564)	44.6%	(72,421)	67.28%	(21,174)	104.87%	(38,505)	-99.68%	(46,977)	19.92%	(16,280)	88.86%	(25,802)	99.05%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	286	-0.13%							0	0%	238	-0.08%
取得無形資產	(1,892)	1%	(2,358)	1.07%	(1,010)	0.66%	(1,069)	0.43%	(443)	0.15%	(819)	0.24%	(681)	0.23%	(85)	0.07%	(182)	0.17%	(514)	2.55%	(38)	-0.1%	(63)	0.03%	0	0%	(294)	1.13%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(4,671)	2.48%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(140,700)	74.72%	(183,275)	82.82%	(80,250)	52.25%	(177,850)	71.5%	(240,000)	81.63%	(300,100)	88.8%	(240,000)	80.09%	(70,000)	57.22%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產													0	0%	2,000	-1.63%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

達興材料(5234) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3,818萬元、較上一季衰退-0.09%；而今年初至今累積為NT$-3,818萬元、較去年同期衰退-46.02%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3,818萬元，較上一季衰退-0.09%，為過去11年同期中的第9高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-3,818萬元，較去年同期衰退-46.02%，為過去11年同期中的第9高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,179)		(26,146)		(19,138)		(2,073)		(2,048)		(52,000)		(31,990)		0		(7,527)		(7,503)		(55,007)		3		28,441		(5,772)
短期借款增加									0		30,000
短期借款減少									0		(80,000)		(30,000)						0		(55,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																							0		40,000		1,000
償還長期借款	(36,000)		(24,000)		(17,027)										0		(7,500)		(7,500)				0		(11,556)		(6,778)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,179)	100%	(26,146)	100%	(19,138)	100%	(2,073)	100%	(2,048)	100%	(52,000)	100%	(31,990)	100%	0		(7,527)	100%	(7,503)	100%	(55,007)	100%	3	100%	28,441	100%	(5,772)	100%
短期借款增加									0	0%	30,000	-57.69%
短期借款減少									0	0%	(80,000)	153.85%	(30,000)	93.78%					0	0%	(55,000)	99.99%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款																							0	0%	40,000	140.64%	1,000	-17.33%
償還長期借款	(36,000)	94.29%	(24,000)	91.79%	(17,027)	88.97%									0		(7,500)	99.64%	(7,500)	99.96%			0	0%	(11,556)	-40.63%	(6,778)	117.43%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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