達興材料－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	205,624		122,739		101,256		191,598		169,013		196,083		223,772		168,282		131,643		65,263		114,801		128,504		120,448
本期稅前淨利（淨損）	205,624		122,739		101,256		191,598		169,013		196,083		223,772		168,282		131,643		65,263		114,801		128,504		120,448
調整項目
收益費損項目
折舊費用	67,648		66,050		56,311		51,764		55,334		51,415		45,423		37,971		37,910		38,590		29,976		22,325		28,343
攤銷費用	873		759		769		714		708		543		387		520		332		389		202		(46)		246
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,186		(15,825)		(10,015)		(1,443)		(705)		(923)		322		(421)		30		(1,749)		155		1,542		11
利息費用	2,022		1,819		1,636		1,051		987		891		95		373		627		1,204		1,583		479		1,028
利息收入	(8,603)		(4,285)		(2,808)		(905)		(1,392)		(1,162)		(959)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(56)		32		0		0		0		0		0
其他項目	2,636		4,788		6,321		1,332		4,722		1,869		3,884		774		739		0		3,915		5,178		3,180
收益費損項目合計	65,149		50,338		52,214		55,513		62,657		59,676		49,873		38,400		38,912		38,842		34,060		27,811		30,464
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	4,027		76,585		(11,660)		27,196		31,127		(16,049)		(70,452)		2,454		386		(6,836)		18,226		45,322		(18,782)
應收帳款－關係人（增加）減少	(4,334)		85,155		(188,760)		(48,236)		(3,403)		93,187		(352)		(37,817)		9,550		(380)		(55,965)		(27,984)		(61,492)
存貨（增加）減少	(51,971)		42,326		11,112		27,581		(26,979)		76,883		(14,180)		(29,583)		(25,833)		(10,688)		(31,151)		(19,856)		(35,571)
其他流動資產（增加）減少	(3,177)		17,958		18,453		9,258		8,604		24,663		(12,481)
其他金融資產（增加）減少	(2,601)		41,201										0		180		4		66		439		50		879
其他營業資產（增加）減少	(257)		(4)		(159)		8,640		(17)		(2,668)		1,107
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(58,313)		263,221		(192,258)		24,439		9,332		176,016		(96,358)		(54,625)		(5,436)		(7,484)		(52,261)		11,705		(69,848)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	54,340		(147,018)		122,038		(21,468)		15,778		(140,966)		17,078		2,966		7,046		(11,270)		10,159		1,394		7,792
應付帳款－關係人增加（減少）	2,925		(1,531)		1,351		(2,657)		(639)		(4,027)		(3,108)		(520)		(302)		(8,490)		10,516		(2,450)		1,312
其他流動負債增加（減少）	59,177		33,885		23,444		32,917		33,989		25,132		36,450
與營業活動相關之負債之淨變動合計	116,442		(114,664)		146,833		8,792		49,128		(119,861)		50,420		68,116		55,240		11,878		58,360		35,315		70,185
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,129		148,557		(45,425)		33,231		58,460		56,155		(45,938)		13,491		49,804		4,394		6,099		47,020		337
調整項目合計	123,278		198,895		6,789		88,744		121,117		115,831		3,935		51,891		88,716		43,236		40,159		74,831		30,801
營運產生之現金流入（流出）	328,902		321,634		108,045		280,342		290,130		311,914		227,707		220,173		220,359		108,499		154,960		203,335		151,249
收取之利息	8,956		4,189		2,723		880		1,361		1,110		932		775		701		1,252		1,235		1,417		1,204
支付之利息	(2,025)		(1,797)		(1,615)		(1,084)		(997)		(889)		(96)		(372)		(685)		(1,242)		(1,574)		(493)		(1,044)
退還（支付）之所得稅	(836)		(401)		(232)		(40)		(94)		(63)		(59)		(46)		(69)		(125)		(82)		(144)		(125)
營業活動之淨現金流入（流出）	334,997		323,625		108,921		280,098		290,400		312,072		228,484		220,530		220,306		108,384		154,539		204,115		151,284
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(186,898)		(108,595)		(18,650)		0		(220,000)		(30,000)		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(163,200)				(100,400)				0		0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(20,933)
取得不動產、廠房及設備	(45,768)		(47,690)		(55,866)		(81,192)		(51,141)		(39,419)		(49,678)		(119,935)		(35,141)		(54,499)		(52,591)		(81,885)		(33,075)
處分不動產、廠房及設備	170		29				0		0		0		0
存出保證金增加	(12)		0										0		0		0		329
取得無形資產	(40)		(200)		(416)		(836)		(1,207)		(1)		0		(185)		(185)		(390)		1		0		(825)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	73		115		(185)		91				0		189		114		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(252,851)		(319,541)		(74,913)		(182,337)		(272,249)		(69,317)		(49,489)		(130,206)		(39,375)		34,781		(11,150)		(237,614)		(122,231)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	0		0		0		90,000		0		0		0		20,000		(105,000)				0
短期借款減少	0		0		0		(170,000)		(50,000)		0		(20,000)		(60,000)		0		(40,000)
舉借長期借款	0		0		0		0		0								0		0		0		0		60,000
償還長期借款	(36,000)		(23,999)		(17,027)						0		0		(16,000)		(68,500)		(52,500)		(85,900)		(44,025)		(47,678)
租賃本金償還	(2,170)		(2,135)		(2,102)		(2,057)		(2,027)		(2,011)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,146)		(26,134)		(19,129)		(82,054)		(52,054)		(2,011)		(19,982)		(15,979)		(173,503)		(92,458)		(85,878)		(44,031)		(27,672)
本期現金及約當現金增加（減少）數	44,000		(20,740)		14,873		15,688		(33,905)		240,742		159,021		74,339		7,344		50,648		57,358		(77,689)		1,112
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		197,593		222,412		189,282		205,526		330,124		406,989		249,714
期末現金及約當現金餘額	44,000		(20,740)		14,873		15,688		(33,905)		240,742		350,949		197,593		222,412		189,282		205,526		330,124		406,989
資產負債表帳列之現金及約當現金	194,873	3.94%	243,803	5.25%	210,906	4.69%	214,798	4.62%	283,695	6.52%	333,322	8.17%	350,949	9.02%	197,593	5.68%	222,412	6.97%	189,282	5.88%	205,526	6.33%	330,124	10.99%	406,989	14.04%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	658,587	15.99%	605,449	14.2%	485,191	12.48%	771,613	17.1%	721,482	16.79%	751,974	16.6%	755,143	17.11%	535,537	13.67%	399,770	11.04%	306,814	9.08%	349,009	10.48%	492,683	13.64%	403,522	12.4%
本期稅前淨利（淨損）	658,587	76.1%	605,449	83.49%	485,191	66.25%	771,613	98.03%	721,482	71.44%	751,974	90.14%	755,143	98.67%	535,537	86.77%	399,770	101.6%	306,814	70.31%	349,009	93.1%	492,683	71.3%	403,522	135.06%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	267,767	30.94%	256,996	35.44%	218,182	29.79%	213,147	27.08%	219,412	21.72%	200,094	23.99%	175,822	22.97%	153,048	24.8%	158,873	40.38%	133,923	30.69%	122,970	32.8%	112,597	16.29%	109,434	36.63%
攤銷費用	3,560	0.41%	2,927	0.4%	3,240	0.44%	2,920	0.37%	2,664	0.26%	2,343	0.28%	1,990	0.26%	1,892	0.31%	1,439	0.37%	1,196	0.27%	1,214	0.32%	2,076	0.3%	1,941	0.65%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0	0%	(3,000)	-0.41%	3,000	0.41%	12,102	1.54%	11,960	1.18%	7,045	0.84%	584	0.08%	(66)	-0.01%	234	0.06%	1,622	0.37%	0	0%	(9)	0%	(281)	-0.09%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	9,541	1.1%	(5,333)	-0.74%	(1,052)	-0.14%	437	0.06%	(502)	-0.05%	(1,635)	-0.2%	621	0.08%	(397)	-0.06%	(130)	-0.03%	(1,251)	-0.29%	631	0.17%	808	0.12%	3	0%
利息費用	7,516	0.87%	7,154	0.99%	5,122	0.7%	3,978	0.51%	4,213	0.42%	3,659	0.44%	762	0.1%	1,378	0.22%	3,453	0.88%	5,036	1.15%	3,413	0.91%	3,213	0.46%	4,234	1.42%
利息收入	(27,035)	-3.12%	(14,758)	-2.03%	(6,815)	-0.93%	(4,702)	-0.6%	(5,542)	-0.55%	(4,785)	-0.57%	(3,419)	-0.45%
股利收入	(557)	-0.06%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(549)	-0.06%	(285)	-0.04%	0	0%	261	0.03%	(159)	-0.02%	(238)	-0.03%	(317)	-0.04%
其他項目	13,520	1.56%	16,120	2.22%	17,554	2.4%	9,845	1.25%	17,223	1.71%	9,990	1.2%	13,838	1.81%	3,889	0.63%	2,479	0.63%	12,856	2.95%	4,292	1.14%	14,312	2.07%	10,179	3.41%
收益費損項目合計	273,763	31.63%	259,821	35.83%	239,231	32.67%	237,988	30.24%	249,269	24.68%	216,473	25.95%	189,881	24.81%	156,776	25.4%	162,290	41.25%	150,863	34.57%	126,997	33.88%	128,199	18.55%	122,382	40.96%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(42,125)	-4.87%	(20,887)	-2.88%	102,688	14.02%	(41,713)	-5.3%	36,458	3.61%	(127,936)	-15.34%	(141,632)	-18.51%	(34,985)	-5.67%	18,803	4.78%	19,825	4.54%	20,584	5.49%	67,551	9.78%	(89,372)	-29.91%
應收帳款－關係人（增加）減少	(21,873)	-2.53%	(31,777)	-4.38%	202,293	27.62%	(64,016)	-8.13%	49,005	4.85%	238,330	28.57%	36,958	4.83%	(47,067)	-7.63%	(106,053)	-26.95%	2,519	0.58%	(35,035)	-9.35%	(34,285)	-4.96%	(200,510)	-67.11%
存貨（增加）減少	(54,397)	-6.29%	11,025	1.52%	(25,103)	-3.43%	(79,662)	-10.12%	(16,278)	-1.61%	(25,672)	-3.08%	(70,352)	-9.19%	(26,325)	-4.27%	5,535	1.41%	12,440	2.85%	(42,553)	-11.35%	(10,929)	-1.58%	(80,536)	-26.96%
其他流動資產（增加）減少	(7,226)	-0.83%	(4,063)	-0.56%	11,277	1.54%	(6,119)	-0.78%	(4,760)	-0.47%	24,458	2.93%	(22,687)	-2.96%
其他金融資產（增加）減少	5,604	0.65%	(31,470)	-4.34%	(21,244)	-2.9%							0	0%	182	0.03%	(139)	-0.04%	(108)	-0.02%	(2,007)	-0.54%	1,720	0.25%	(1,686)	-0.56%
其他營業資產（增加）減少	(261)	-0.03%	127	0.02%	(159)	-0.02%	3	0%	4,928	0.49%	(2,925)	-0.35%	66	0.01%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(120,278)	-13.9%	(77,045)	-10.62%	269,752	36.83%	(191,507)	-24.33%	69,353	6.87%	106,255	12.74%	(197,647)	-25.82%	(111,377)	-18.04%	(82,652)	-21.01%	32,101	7.36%	(49,335)	-13.16%	17,053	2.47%	(357,780)	-119.75%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付帳款增加（減少）	89,792	10.38%	(56,527)	-7.79%	(121,594)	-16.6%	42,836	5.44%	36,463	3.61%	(144,783)	-17.36%	4,160	0.54%	13,280	2.15%	(51,180)	-13.01%	(7,011)	-1.61%	43,594	11.63%	56,189	8.13%	99,423	33.28%
應付帳款－關係人增加（減少）	998	0.12%	603	0.08%	(6,397)	-0.87%	(2,122)	-0.27%	1,334	0.13%	683	0.08%	(823)	-0.11%	205	0.03%	(2,535)	-0.64%	(8,502)	-1.95%	12,939	3.45%	6,370	0.92%	(2,194)	-0.73%
其他流動負債增加（減少）	53,580	6.19%	62,712	8.65%	(43,753)	-5.97%	17,847	2.27%	(2,271)	-0.22%	22,011	2.64%	67,373	8.8%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	144,370	16.68%	6,788	0.94%	(171,744)	-23.45%	58,561	7.44%	35,526	3.52%	(122,089)	-14.64%	70,710	9.24%	70,698	11.45%	(50,065)	-12.72%	(14,033)	-3.22%	34,272	9.14%	92,600	13.4%	159,866	53.51%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	24,092	2.78%	(70,257)	-9.69%	98,008	13.38%	(132,946)	-16.89%	104,879	10.38%	(15,834)	-1.9%	(126,937)	-16.59%	(40,679)	-6.59%	(132,717)	-33.73%	18,068	4.14%	(15,063)	-4.02%	109,653	15.87%	(197,914)	-66.24%
調整項目合計	297,855	34.42%	189,564	26.14%	337,239	46.05%	105,042	13.35%	354,148	35.07%	200,639	24.05%	62,944	8.22%	116,097	18.81%	29,573	7.52%	168,931	38.71%	111,934	29.86%	237,852	34.42%	(75,532)	-25.28%
營運產生之現金流入（流出）	956,442	110.52%	795,013	109.62%	822,430	112.3%	876,655	111.38%	1,075,630	106.5%	952,613	114.2%	818,087	106.89%	651,634	105.58%	429,343	109.12%	475,745	109.02%	460,943	122.96%	730,535	105.72%	327,990	109.78%
收取之利息	26,251	3.03%	14,471	2%	6,686	0.91%	4,683	0.59%	5,550	0.55%	4,734	0.57%	3,424	0.45%	2,937	0.48%	3,485	0.89%	4,829	1.11%	5,370	1.43%	5,569	0.81%	3,580	1.2%
支付之利息	(7,478)	-0.86%	(7,133)	-0.98%	(5,020)	-0.69%	(3,956)	-0.5%	(4,202)	-0.42%	(3,652)	-0.44%	(785)	-0.1%	(1,386)	-0.22%	(3,519)	-0.89%	(5,057)	-1.16%	(3,330)	-0.89%	(3,264)	-0.47%	(4,264)	-1.43%
退還（支付）之所得稅	(109,804)	-12.69%	(77,138)	-10.64%	(91,722)	-12.52%	(90,268)	-11.47%	(67,014)	-6.64%	(119,508)	-14.33%	(55,385)	-7.24%	(35,964)	-5.83%	(35,836)	-9.11%	(39,135)	-8.97%	(88,115)	-23.51%	(41,831)	-6.05%	(28,539)	-9.55%
營業活動之淨現金流入（流出）	865,411	100%	725,213	100%	732,374	100%	787,114	100%	1,009,964	100%	834,187	100%	765,341	100%	617,221	100%	393,473	100%	436,382	100%	374,868	100%	691,009	100%	298,767	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(279,996)	54.01%	(108,595)	33.03%	(110,250)	32.22%	0	0%	(422,550)	65.3%	(100,500)	28.7%	(21,900)	10.47%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	1,550	-0.47%	0	0%	11,250	-2.9%			0	0%	2,000	-0.96%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(45,953)	8.86%
取得不動產、廠房及設備	(189,922)	36.64%	(217,542)	66.17%	(228,969)	66.92%	(397,853)	102.4%	(221,211)	34.18%	(247,943)	70.8%	(189,666)	90.67%	(338,836)	94.15%	(100,723)	461.69%	(190,462)	113.83%	(461,181)	98.38%	(135,643)	37.3%	(111,308)	56.87%
處分不動產、廠房及設備	694	-0.13%	346	-0.11%			0	0%	159	-0.02%	238	-0.07%	317	-0.15%
存出保證金增加	(17)	0%	(2,400)	0.73%									0	0%	(1)	0%	0	0%	(137)	0.08%
取得無形資產	(4,120)	0.79%	(2,605)	0.79%	(2,762)	0.81%	(2,360)	0.61%	(3,240)	0.5%	(1,945)	0.56%	(649)	0.31%	(4,124)	1.15%	(699)	3.2%	(3,463)	2.07%	(604)	0.13%	(1,104)	0.3%	(2,995)	1.53%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	361	-0.07%	478	-0.15%	(185)	0.05%	288	-0.07%			0	0%	662	-0.32%	968	-0.27%	0	0%	1,067	-0.64%			0	0%	671	-0.34%
收取之股利	557	-0.11%
投資活動之淨現金流入（流出）	(518,396)	100%	(328,768)	100%	(342,165)	100%	(388,525)	100%	(647,104)	100%	(350,215)	100%	(209,179)	100%	(359,893)	100%	(21,816)	100%	(167,324)	100%	(468,763)	100%	(363,702)	100%	(195,737)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	160,000	-40.41%	195,000	-53.45%	120,000	-30.45%	230,000	-49.2%	665,000	-161.22%	380,000	-75.76%	170,000	-42.2%	300,000	-106.33%	0	0%	0	0%	55,000	-180.48%
短期借款減少	(160,000)	40.41%	(195,000)	53.45%	(120,000)	30.45%	(230,000)	49.2%	(715,000)	173.34%	(360,000)	71.77%	(190,000)	47.17%	(250,000)	88.61%	0	0%	(55,000)	19.27%
舉借長期借款	145,800	-36.82%	60,000	-16.44%	181,500	-46.05%	54,300	-11.62%	159,200	-38.6%			0	0%	40,000	-14.18%	0	0%	80,000	-28.03%	330,000	-1082.89%	65,000	-16.1%	66,000	120.95%
償還長期借款	(111,999)	28.29%	(77,405)	21.22%	(22,703)	5.76%					0	0%	(56,000)	13.9%	(92,000)	32.61%	(152,000)	44.87%	(105,000)	36.79%	(148,675)	487.87%	(200,487)	49.65%	(108,913)	-199.59%
租賃本金償還	(8,635)	2.18%	(8,490)	2.33%	(8,366)	2.12%	(8,181)	1.75%	(8,060)	1.95%	(7,996)	1.59%
發放現金股利	(421,135)	106.36%	(338,963)	92.9%	(544,394)	138.14%	(513,580)	109.86%	(513,580)	124.51%	(513,580)	102.39%	(326,823)	81.13%	(280,135)	99.29%	(186,756)	55.13%	(205,432)	71.99%	(266,794)	875.48%	(266,795)	66.08%	(160,467)	-294.07%
其他籌資活動	24	-0.01%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(395,945)	100%	(364,858)	100%	(394,095)	100%	(467,467)	100%	(412,485)	100%	(501,597)	100%	(402,814)	100%	(282,141)	100%	(338,777)	100%	(285,376)	100%	(30,474)	100%	(403,770)	100%	54,567	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	0		1,310		(6)		(19)		(2)		(2)		8		(6)		250		74		(229)		(402)		(322)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(48,930)		32,897		(3,892)		(68,897)		(49,627)		(17,627)		153,356		(24,819)		33,130		(16,244)		(124,598)		(76,865)		157,275
期初現金及約當現金餘額	243,803		210,906		214,798		283,695		333,322		350,949
期末現金及約當現金餘額	194,873		243,803		210,906		214,798		283,695		333,322
資產負債表帳列之現金及約當現金	194,873		243,803		210,906		214,798		283,695		333,322		350,949		197,593		222,412		189,282		205,526		330,124		406,989

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

達興材料(5234) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$3.35億元、較上一季成長48.28%；而今年初至今累積為NT$8.65億元、較去年同期成長19.33%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.35億元，較上一季成長48.28%，為過去11年同期中的第1高。同時達興材料過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為6.15%、1.43%與8.04%。其中稅前淨利為NT$2.06億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,515萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$610萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$8.65億元，較去年同期成長19.33%，為過去11年同期中的第2高。同時達興材料過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為3.21%、0.74%與8.73%。其中稅前淨利為NT$6.59億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.74億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-9,103萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	205,624		122,739		101,256		191,598		169,013		196,083		223,772		168,282		131,643		65,263		114,801		128,504		120,448
收益費損項目合計	65,149		50,338		52,214		55,513		62,657		59,676		49,873		38,400		38,912		38,842		34,060		27,811		30,464
折舊費用	67,648		66,050		56,311		51,764		55,334		51,415		45,423		37,971		37,910		38,590		29,976		22,325		28,343
攤銷費用	873		759		769		714		708		543		387		520		332		389		202		(46)		246
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	58,129		148,557		(45,425)		33,231		58,460		56,155		(45,938)		13,491		49,804		4,394		6,099		47,020		337
營業活動之淨現金流入（流出）	334,997		323,625		108,921		280,098		290,400		312,072		228,484		220,530		220,306		108,384		154,539		204,115		151,284

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	658,587	15.99%	605,449	14.2%	485,191	12.48%	771,613	17.1%	721,482	16.79%	751,974	16.6%	755,143	17.11%	535,537	13.67%	399,770	11.04%	306,814	9.08%	349,009	10.48%	492,683	13.64%	403,522	12.4%
收益費損項目合計	273,763	31.63%	259,821	35.83%	239,231	32.67%	237,988	30.24%	249,269	24.68%	216,473	25.95%	189,881	24.81%	156,776	25.4%	162,290	41.25%	150,863	34.57%	126,997	33.88%	128,199	18.55%	122,382	40.96%
折舊費用	267,767	30.94%	256,996	35.44%	218,182	29.79%	213,147	27.08%	219,412	21.72%	200,094	23.99%	175,822	22.97%	153,048	24.8%	158,873	40.38%	133,923	30.69%	122,970	32.8%	112,597	16.29%	109,434	36.63%
攤銷費用	3,560	0.41%	2,927	0.4%	3,240	0.44%	2,920	0.37%	2,664	0.26%	2,343	0.28%	1,990	0.26%	1,892	0.31%	1,439	0.37%	1,196	0.27%	1,214	0.32%	2,076	0.3%	1,941	0.65%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	24,092	2.78%	(70,257)	-9.69%	98,008	13.38%	(132,946)	-16.89%	104,879	10.38%	(15,834)	-1.9%	(126,937)	-16.59%	(40,679)	-6.59%	(132,717)	-33.73%	18,068	4.14%	(15,063)	-4.02%	109,653	15.87%	(197,914)	-66.24%
營業活動之淨現金流入（流出）	865,411	100%	725,213	100%	732,374	100%	787,114	100%	1,009,964	100%	834,187	100%	765,341	100%	617,221	100%	393,473	100%	436,382	100%	374,868	100%	691,009	100%	298,767	100%

投資活動之淨現金流

達興材料(5234) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.53億元、較上一季衰退-984.31%；而今年初至今累積為NT$-5.18億元、較去年同期衰退-57.68%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.53億元，較上一季衰退-984.31%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-5.18億元，較去年同期衰退-57.68%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(252,851)		(319,541)		(74,913)		(182,337)		(272,249)		(69,317)		(49,489)		(130,206)		(39,375)		34,781		(11,150)		(237,614)		(122,231)
取得不動產、廠房及設備	(45,768)		(47,690)		(55,866)		(81,192)		(51,141)		(39,419)		(49,678)		(119,935)		(35,141)		(54,499)		(52,591)		(81,885)		(33,075)
處分不動產、廠房及設備	170		29				0		0		0		0
取得無形資產	(40)		(200)		(416)		(836)		(1,207)		(1)		0		(185)		(185)		(390)		1		0		(825)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(20,933)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(186,898)		(108,595)		(18,650)		0		(220,000)		(30,000)		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(163,200)				(100,400)				0		0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(518,396)	100%	(328,768)	100%	(342,165)	100%	(388,525)	100%	(647,104)	100%	(350,215)	100%	(209,179)	100%	(359,893)	100%	(21,816)	100%	(167,324)	100%	(468,763)	100%	(363,702)	100%	(195,737)	100%
取得不動產、廠房及設備	(189,922)	36.64%	(217,542)	66.17%	(228,969)	66.92%	(397,853)	102.4%	(221,211)	34.18%	(247,943)	70.8%	(189,666)	90.67%	(338,836)	94.15%	(100,723)	461.69%	(190,462)	113.83%	(461,181)	98.38%	(135,643)	37.3%	(111,308)	56.87%
處分不動產、廠房及設備	694	-0.13%	346	-0.11%			0	0%	159	-0.02%	238	-0.07%	317	-0.15%
取得無形資產	(4,120)	0.79%	(2,605)	0.79%	(2,762)	0.81%	(2,360)	0.61%	(3,240)	0.5%	(1,945)	0.56%	(649)	0.31%	(4,124)	1.15%	(699)	3.2%	(3,463)	2.07%	(604)	0.13%	(1,104)	0.3%	(2,995)	1.53%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(45,953)	8.86%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(279,996)	54.01%	(108,595)	33.03%	(110,250)	32.22%	0	0%	(422,550)	65.3%	(100,500)	28.7%	(21,900)	10.47%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	1,550	-0.47%	0	0%	11,250	-2.9%			0	0%	2,000	-0.96%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

達興材料(5234) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-3,815萬元、較上一季成長87.51%；而今年初至今累積為NT$-3.96億元、較去年同期衰退-8.52%。

單季

達興材料(5234) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-3,815萬元，較上一季成長87.51%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-3.96億元，較去年同期衰退-8.52%，為過去11年同期中的第7高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(38,146)		(26,134)		(19,129)		(82,054)		(52,054)		(2,011)		(19,982)		(15,979)		(173,503)		(92,458)		(85,878)		(44,031)		(27,672)
短期借款增加	0		0		0		90,000		0		0		0		20,000		(105,000)				0
短期借款減少	0		0		0		(170,000)		(50,000)		0		(20,000)		(60,000)		0		(40,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	0		0		0		0		0								0		0		0		0		60,000
償還長期借款	(36,000)		(23,999)		(17,027)						0		0		(16,000)		(68,500)		(52,500)		(85,900)		(44,025)		(47,678)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(395,945)	100%	(364,858)	100%	(394,095)	100%	(467,467)	100%	(412,485)	100%	(501,597)	100%	(402,814)	100%	(282,141)	100%	(338,777)	100%	(285,376)	100%	(30,474)	100%	(403,770)	100%	54,567	100%
短期借款增加	160,000	-40.41%	195,000	-53.45%	120,000	-30.45%	230,000	-49.2%	665,000	-161.22%	380,000	-75.76%	170,000	-42.2%	300,000	-106.33%	0	0%	0	0%	55,000	-180.48%
短期借款減少	(160,000)	40.41%	(195,000)	53.45%	(120,000)	30.45%	(230,000)	49.2%	(715,000)	173.34%	(360,000)	71.77%	(190,000)	47.17%	(250,000)	88.61%	0	0%	(55,000)	19.27%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	145,800	-36.82%	60,000	-16.44%	181,500	-46.05%	54,300	-11.62%	159,200	-38.6%			0	0%	40,000	-14.18%	0	0%	80,000	-28.03%	330,000	-1082.89%	65,000	-16.1%	66,000	120.95%
償還長期借款	(111,999)	28.29%	(77,405)	21.22%	(22,703)	5.76%					0	0%	(56,000)	13.9%	(92,000)	32.61%	(152,000)	44.87%	(105,000)	36.79%	(148,675)	487.87%	(200,487)	49.65%	(108,913)	-199.59%
發放現金股利	(421,135)	106.36%	(338,963)	92.9%	(544,394)	138.14%	(513,580)	109.86%	(513,580)	124.51%	(513,580)	102.39%	(326,823)	81.13%	(280,135)	99.29%	(186,756)	55.13%	(205,432)	71.99%	(266,794)	875.48%	(266,795)	66.08%	(160,467)	-294.07%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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