雷笛克光學－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(27,131)		11,723		(7,527)		13,693		11,051		(5,605)		9,150		23,652		27,844		24,472		17,597		17,194		26,972		15,174
本期稅前淨利（淨損）	(27,131)		11,723		(7,527)		13,693		11,051		(5,605)		9,150		23,652		27,844		24,472		17,597		17,194		26,972		15,174
調整項目
收益費損項目
折舊費用	54,094		51,151		49,778		54,679		59,582		61,546		61,166		52,195		53,551		65,819		61,989		52,551		32,061		21,191
攤銷費用	788		717		1,448		1,784		1,643		1,391		1,157		932		1,374		1,653		1,641		1,681		1,088		998
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,458		(1,037)		2,277		82		(955)		3,039		3,581		2,310		4,803		2,941		793		3,898		989		163
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	140		32				0		(605)		(1,707)		(1,967)		(32)		800		300		1,147		2
利息費用	3,515		5,911		3,612		2,366		2,623		2,681		2,682		2,033		2,409		3,929		4,148		4,007		947		44
利息收入	(1,197)		(1,628)		(552)		(400)		(946)		(625)		(574)		(674)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	935		637		62		369		(258)		(14)		247		(59)
非金融資產減損損失	688										0		1,591
收益費損項目合計	60,421		55,783		56,625		55,879		58,862		64,827		66,104		56,840		63,493		74,525		68,985		60,326		35,229		23,384
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	10,530		9,496		5,077		(699)		10,430		(9,701)		(374)		(8,690)		(23,488)		(11,544)		1,817		14,756		(9,472)		1,056
應收帳款（增加）減少	128,752		(9,534)		54,573		4,110		16,850		44,289		34,281		(1,238)		43,513		50,830		41,795		10,931		(11,933)		(8,124)
存貨（增加）減少	(24,389)		(31,765)		199		(58,159)		(49,615)		(2,072)		(9,392)		(25,066)		(16,375)		(17,885)		4,169		(39,288)		(33,980)		7,454
其他流動資產（增加）減少	(59)		13,981		9,489		(8,573)		618		1,827		3,175		3,660
其他營業資產（增加）減少	68		147		213		130		139		127
與營業活動相關之資產之淨變動合計	114,902		(17,675)		69,551		(63,191)		(21,578)		37,668		30,942		(31,798)		1,471		20,710		34,090		(34,235)		(67,406)		4,890
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	61		(6,562)		(12,096)		(1,043)		(475)		(2,750)		2,744		(12)		(4,998)		(2,797)		(57,448)		0		(15)		32
應付帳款增加（減少）	(56,973)		30,447		(40,253)		89		(11,952)		(22,269)		(8,658)		30,881		10,137		(18,567)		(2,908)		30,314		47,361		(15,839)
其他應付款增加（減少）	(21,370)		(23,664)		(18,795)		(19,994)		(14,044)		(22,095)		(8,312)		(12,272)		(18,870)		(19,969)		(27,060)		(39,539)		14,401		(17,692)
其他流動負債增加（減少）	18,874		2,016		(16,186)		25,296		19		9,766		(3,229)		1,616
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(59,408)		2,237		(87,330)		4,348		(26,452)		(37,348)		(15,714)		20,213		(16,013)		(43,436)		(89,621)		5,311		60,648		(32,734)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	55,494		(15,438)		(17,779)		(58,843)		(48,030)		320		15,228		(11,585)		(14,542)		(22,726)		(55,531)		(28,924)		(6,758)		(27,844)
調整項目合計	115,915		40,345		38,846		(2,964)		10,832		65,147		81,332		45,255		48,951		51,799		13,454		31,402		28,471		(4,460)
營運產生之現金流入（流出）	88,784		52,068		31,319		10,729		21,883		59,542		90,482		68,907		76,795		76,271		31,051		48,596		55,443		10,714
收取之利息	1,197		1,628		552		400		946		625		574		674		179		266		885		422		188		152
支付之利息	(2,732)		(3,012)		(3,243)		(1,555)		(1,431)		(1,728)		(1,396)		(803)		(1,061)		(2,385)		(4,080)		(2,425)		(1,203)		161
退還（支付）之所得稅	153		(300)		0		6		(17)		(86)		(2,246)		(2,945)		(1,207)		(2,338)		(1,221)		(4,146)		(3,028)		(2,544)
營業活動之淨現金流入（流出）	87,402		50,384		28,628		9,580		21,381		58,353		87,414		65,833		74,706		71,814		26,635		42,447		51,400		8,483
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(1,000)		(19,281)		(397)		0		(19,032)		(200)		(41,218)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		9,479
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(65,461)		(12,128)		(4,431)		0		(356,208)		(481,242)		(273,778)		(106,426)
取得不動產、廠房及設備	(23,454)		(35,654)		(35,633)		(57,752)		(24,768)		(14,593)		(33,909)		(32,204)		(15,555)		(42,389)		(50,929)		(41,907)		(115,192)		(106,730)
處分不動產、廠房及設備	179		2,229		66		1,074		4,830		121		0		244
存出保證金減少	169		954		13,611		(2,670)		(1,493)		226		(278)		245		878		452		(266)		(853)		(30)		201
取得無形資產	0		0		(439)		(999)		(2,829)		105		(2,167)		0		0		(459)		0		(495)		(565)		(3,811)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(168)		(3,626)		15,625		1,049		475		2,750		(2,744)		12		50		2,797		57,564
預付設備款增加	3,775		(5,962)		(5,135)		(18,887)		7,574		(1,093)		(14,291)
投資活動之淨現金流入（流出）	(84,960)		(45,708)		(35,617)		(75,581)		(13,384)		(28,325)		31,987		(194,362)		(14,387)		(39,599)		6,369		(17,723)		(115,787)		(110,340)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	379,109		723,224		320,000		10,000		270,000		18,644		0		(20,000)		(126,486)		73,910		(23,534)		(37,026)
短期借款減少	(367,778)		(698,866)		(290,000)		0		(290,000)																(9,961)		(11,350)
存入保證金增加	(3)				0		90		0		3
租賃本金償還	(9,106)		(9,984)		(9,683)		(9,479)		(8,706)		(6,829)		(7,159)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		(672)						0		(18,358)
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,222		13,702		20,317		611		(28,706)		(6,540)		(7,159)		30,000		(36,486)		271		(23,537)		(31,178)		(6,036)		60,100
匯率變動對現金及約當現金之影響	383		16,307		1,600		28,766		(4,402)		(7,684)		11,386		7,905		(21,676)		(8,033)		4,902		(5,479)		(6,227)		2,660
本期現金及約當現金增加（減少）數	5,047		34,685		14,928		(36,624)		(25,111)		15,804		123,628		(90,624)		2,157		24,453		14,369		(11,933)		(76,650)		(39,097)
期初現金及約當現金餘額	274,640		213,925		190,327		310,736		545,050		460,778		294,452		352,381		204,167		291,081		247,056		330,350		301,141		254,066
期末現金及約當現金餘額	279,687		248,610		205,255		274,112		519,939		476,582		418,080		261,757		206,324		315,534		261,425		318,417		224,491		214,969
資產負債表帳列之現金及約當現金	279,687	11.7%	248,610	9.9%	205,255	9.57%	274,112	12.32%	519,939	25.59%	476,582	23.51%	418,080	19.2%	261,757	11.8%	206,324	10.07%	315,534	12.75%	261,425	10.57%	318,417	13.05%	224,491	12.98%	214,969	18.2%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(27,131)	-9%	11,723	3.4%	(7,527)	-2.74%	13,693	5.02%	11,051	4.23%	(5,605)	-2.5%	9,150	3.82%	23,652	8.15%	27,844	9.77%	24,472	8.1%	17,597	5.94%	17,194	5.98%	26,972	11.86%	15,174	8.77%
本期稅前淨利（淨損）	(27,131)	-31.04%	11,723	23.27%	(7,527)	-26.29%	13,693	142.93%	11,051	51.69%	(5,605)	-9.61%	9,150	10.47%	23,652	35.93%	27,844	37.27%	24,472	34.08%	17,597	66.07%	17,194	40.51%	26,972	52.47%	15,174	178.88%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	54,094	61.89%	51,151	101.52%	49,778	173.88%	54,679	570.76%	59,582	278.67%	61,546	105.47%	61,166	69.97%	52,195	79.28%	53,551	71.68%	65,819	91.65%	61,989	232.74%	52,551	123.8%	32,061	62.38%	21,191	249.81%
攤銷費用	788	0.9%	717	1.42%	1,448	5.06%	1,784	18.62%	1,643	7.68%	1,391	2.38%	1,157	1.32%	932	1.42%	1,374	1.84%	1,653	2.3%	1,641	6.16%	1,681	3.96%	1,088	2.12%	998	11.76%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	1,458	1.67%	(1,037)	-2.06%	2,277	7.95%	82	0.86%	(955)	-4.47%	3,039	5.21%	3,581	4.1%	2,310	3.51%	4,803	6.43%	2,941	4.1%	793	2.98%	3,898	9.18%	989	1.92%	163	1.92%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	140	0.16%	32	0.06%			0	0%	(605)	-2.83%	(1,707)	-2.93%	(1,967)	-2.25%	(32)	-0.05%	800	1.07%	300	0.42%	1,147	4.31%	2	0%
利息費用	3,515	4.02%	5,911	11.73%	3,612	12.62%	2,366	24.7%	2,623	12.27%	2,681	4.59%	2,682	3.07%	2,033	3.09%	2,409	3.22%	3,929	5.47%	4,148	15.57%	4,007	9.44%	947	1.84%	44	0.52%
利息收入	(1,197)	-1.37%	(1,628)	-3.23%	(552)	-1.93%	(400)	-4.18%	(946)	-4.42%	(625)	-1.07%	(574)	-0.66%	(674)	-1.02%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	935	1.07%	637	1.26%	62	0.22%	369	3.85%	(258)	-1.21%	(14)	-0.02%	247	0.28%	(59)	-0.09%
非金融資產減損損失	688	0.79%									0	0%	1,591	1.82%
收益費損項目合計	60,421	69.13%	55,783	110.72%	56,625	197.8%	55,879	583.29%	58,862	275.3%	64,827	111.09%	66,104	75.62%	56,840	86.34%	63,493	84.99%	74,525	103.78%	68,985	259%	60,326	142.12%	35,229	68.54%	23,384	275.66%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	10,530	12.05%	9,496	18.85%	5,077	17.73%	(699)	-7.3%	10,430	48.78%	(9,701)	-16.62%	(374)	-0.43%	(8,690)	-13.2%	(23,488)	-31.44%	(11,544)	-16.07%	1,817	6.82%	14,756	34.76%	(9,472)	-18.43%	1,056	12.45%
應收帳款（增加）減少	128,752	147.31%	(9,534)	-18.92%	54,573	190.63%	4,110	42.9%	16,850	78.81%	44,289	75.9%	34,281	39.22%	(1,238)	-1.88%	43,513	58.25%	50,830	70.78%	41,795	156.92%	10,931	25.75%	(11,933)	-23.22%	(8,124)	-95.77%
存貨（增加）減少	(24,389)	-27.9%	(31,765)	-63.05%	199	0.7%	(58,159)	-607.09%	(49,615)	-232.05%	(2,072)	-3.55%	(9,392)	-10.74%	(25,066)	-38.08%	(16,375)	-21.92%	(17,885)	-24.9%	4,169	15.65%	(39,288)	-92.56%	(33,980)	-66.11%	7,454	87.87%
其他流動資產（增加）減少	(59)	-0.07%	13,981	27.75%	9,489	33.15%	(8,573)	-89.49%	618	2.89%	1,827	3.13%	3,175	3.63%	3,660	5.56%
其他營業資產（增加）減少	68	0.08%	147	0.29%	213	0.74%	130	1.36%	139	0.65%	127	0.22%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	114,902	131.46%	(17,675)	-35.08%	69,551	242.95%	(63,191)	-659.61%	(21,578)	-100.92%	37,668	64.55%	30,942	35.4%	(31,798)	-48.3%	1,471	1.97%	20,710	28.84%	34,090	127.99%	(34,235)	-80.65%	(67,406)	-131.14%	4,890	57.64%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	61	0.07%	(6,562)	-13.02%	(12,096)	-42.25%	(1,043)	-10.89%	(475)	-2.22%	(2,750)	-4.71%	2,744	3.14%	(12)	-0.02%	(4,998)	-6.69%	(2,797)	-3.89%	(57,448)	-215.69%	0	0%	(15)	-0.03%	32	0.38%
應付帳款增加（減少）	(56,973)	-65.19%	30,447	60.43%	(40,253)	-140.61%	89	0.93%	(11,952)	-55.9%	(22,269)	-38.16%	(8,658)	-9.9%	30,881	46.91%	10,137	13.57%	(18,567)	-25.85%	(2,908)	-10.92%	30,314	71.42%	47,361	92.14%	(15,839)	-186.71%
其他應付款增加（減少）	(21,370)	-24.45%	(23,664)	-46.97%	(18,795)	-65.65%	(19,994)	-208.71%	(14,044)	-65.68%	(22,095)	-37.86%	(8,312)	-9.51%	(12,272)	-18.64%	(18,870)	-25.26%	(19,969)	-27.81%	(27,060)	-101.6%	(39,539)	-93.15%	14,401	28.02%	(17,692)	-208.56%
其他流動負債增加（減少）	18,874	21.59%	2,016	4%	(16,186)	-56.54%	25,296	264.05%	19	0.09%	9,766	16.74%	(3,229)	-3.69%	1,616	2.45%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(59,408)	-67.97%	2,237	4.44%	(87,330)	-305.05%	4,348	45.39%	(26,452)	-123.72%	(37,348)	-64%	(15,714)	-17.98%	20,213	30.7%	(16,013)	-21.43%	(43,436)	-60.48%	(89,621)	-336.48%	5,311	12.51%	60,648	117.99%	(32,734)	-385.88%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	55,494	63.49%	(15,438)	-30.64%	(17,779)	-62.1%	(58,843)	-614.23%	(48,030)	-224.64%	320	0.55%	15,228	17.42%	(11,585)	-17.6%	(14,542)	-19.47%	(22,726)	-31.65%	(55,531)	-208.49%	(28,924)	-68.14%	(6,758)	-13.15%	(27,844)	-328.23%
調整項目合計	115,915	132.62%	40,345	80.08%	38,846	135.69%	(2,964)	-30.94%	10,832	50.66%	65,147	111.64%	81,332	93.04%	45,255	68.74%	48,951	65.52%	51,799	72.13%	13,454	50.51%	31,402	73.98%	28,471	55.39%	(4,460)	-52.58%
營運產生之現金流入（流出）	88,784	101.58%	52,068	103.34%	31,319	109.4%	10,729	111.99%	21,883	102.35%	59,542	102.04%	90,482	103.51%	68,907	104.67%	76,795	102.8%	76,271	106.21%	31,051	116.58%	48,596	114.49%	55,443	107.87%	10,714	126.3%
收取之利息	1,197	1.37%	1,628	3.23%	552	1.93%	400	4.18%	946	4.42%	625	1.07%	574	0.66%	674	1.02%	179	0.24%	266	0.37%	885	3.32%	422	0.99%	188	0.37%	152	1.79%
支付之利息	(2,732)	-3.13%	(3,012)	-5.98%	(3,243)	-11.33%	(1,555)	-16.23%	(1,431)	-6.69%	(1,728)	-2.96%	(1,396)	-1.6%	(803)	-1.22%	(1,061)	-1.42%	(2,385)	-3.32%	(4,080)	-15.32%	(2,425)	-5.71%	(1,203)	-2.34%	161	1.9%
退還（支付）之所得稅	153	0.18%	(300)	-0.6%	0	0%	6	0.06%	(17)	-0.08%	(86)	-0.15%	(2,246)	-2.57%	(2,945)	-4.47%	(1,207)	-1.62%	(2,338)	-3.26%	(1,221)	-4.58%	(4,146)	-9.77%	(3,028)	-5.89%	(2,544)	-29.99%
營業活動之淨現金流入（流出）	87,402	100%	50,384	100%	28,628	100%	9,580	100%	21,381	100%	58,353	100%	87,414	100%	65,833	100%	74,706	100%	71,814	100%	26,635	100%	42,447	100%	51,400	100%	8,483	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(1,000)	2.19%	(19,281)	54.13%	(397)	0.53%	0	0%	(19,032)	67.19%	(200)	-0.63%	(41,218)	21.21%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	9,479	-20.74%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(65,461)	77.05%	(12,128)	26.53%	(4,431)	12.44%	0	0%	(356,208)	2661.45%	(481,242)	1699%	(273,778)	-855.9%	(106,426)	54.76%
取得不動產、廠房及設備	(23,454)	27.61%	(35,654)	78%	(35,633)	100.04%	(57,752)	76.41%	(24,768)	185.06%	(14,593)	51.52%	(33,909)	-106.01%	(32,204)	16.57%	(15,555)	108.12%	(42,389)	107.05%	(50,929)	-799.64%	(41,907)	236.46%	(115,192)	99.49%	(106,730)	96.73%
處分不動產、廠房及設備	179	-0.21%	2,229	-4.88%	66	-0.19%	1,074	-1.42%	4,830	-36.09%	121	-0.43%	0	0%	244	-0.13%
存出保證金減少	169	-0.2%	954	-2.09%	13,611	-38.21%	(2,670)	3.53%	(1,493)	11.16%	226	-0.8%	(278)	-0.87%	245	-0.13%	878	-6.1%	452	-1.14%	(266)	-4.18%	(853)	4.81%	(30)	0.03%	201	-0.18%
取得無形資產	0		0	0%	(439)	1.23%	(999)	1.32%	(2,829)	21.14%	105	-0.37%	(2,167)	-6.77%	0		0	0%	(459)	1.16%	0	0%	(495)	2.79%	(565)	0.49%	(3,811)	3.45%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(168)	0.2%	(3,626)	7.93%	15,625	-43.87%	1,049	-1.39%	475	-3.55%	2,750	-9.71%	(2,744)	-8.58%	12	-0.01%	50	-0.35%	2,797	-7.06%	57,564	903.82%
預付設備款增加	3,775	-4.44%	(5,962)	13.04%	(5,135)	14.42%	(18,887)	24.99%	7,574	-56.59%	(1,093)	3.86%	(14,291)	-44.68%
投資活動之淨現金流入（流出）	(84,960)	100%	(45,708)	100%	(35,617)	100%	(75,581)	100%	(13,384)	100%	(28,325)	100%	31,987	100%	(194,362)	100%	(14,387)	100%	(39,599)	100%	6,369	100%	(17,723)	100%	(115,787)	100%	(110,340)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	379,109	17061.61%	723,224	5278.24%	320,000	1575.04%	10,000	1636.66%	270,000	-940.57%	18,644	-285.08%	0	0%	(20,000)	-66.67%	(126,486)	346.67%	73,910	27273.06%	(23,534)	99.99%	(37,026)	118.76%
短期借款減少	(367,778)	-16551.67%	(698,866)	-5100.47%	(290,000)	-1427.38%	0	0%	(290,000)	1010.24%															(9,961)	165.03%	(11,350)	-18.89%
存入保證金增加	(3)	-0.14%			0	0%	90	14.73%	0	0%	3	-0.05%
租賃本金償還	(9,106)	-409.81%	(9,984)	-72.87%	(9,683)	-47.66%	(9,479)	-1551.39%	(8,706)	30.33%	(6,829)	104.42%	(7,159)	100%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(672)	-4.9%					0	0%	(18,358)	280.7%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,222	100%	13,702	100%	20,317	100%	611	100%	(28,706)	100%	(6,540)	100%	(7,159)	100%	30,000	100%	(36,486)	100%	271	100%	(23,537)	100%	(31,178)	100%	(6,036)	100%	60,100	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	383		16,307		1,600		28,766		(4,402)		(7,684)		11,386		7,905		(21,676)		(8,033)		4,902		(5,479)		(6,227)		2,660
本期現金及約當現金增加（減少）數	5,047		34,685		14,928		(36,624)		(25,111)		15,804		123,628		(90,624)		2,157		24,453		14,369		(11,933)		(76,650)		(39,097)
期初現金及約當現金餘額	274,640		213,925		190,327		310,736		545,050		460,778		294,452
期末現金及約當現金餘額	279,687		248,610		205,255		274,112		519,939		476,582		418,080
資產負債表帳列之現金及約當現金	279,687		248,610		205,255		274,112		519,939		476,582		418,080		261,757		206,324		315,534		261,425		318,417		224,491		214,969

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

雷笛克光學(5230) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$8,740萬元、較上一季成長72.9%；而今年初至今累積為NT$8,740萬元、較去年同期成長73.47%。

單季

雷笛克光學(5230) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$8,740萬元，較上一季成長72.9%，為過去11年同期中的第2高。同時雷笛克光學過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為108.95%、8.42%與12.62%。其中稅前淨利為NT$-2,713萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,042萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-138萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$8,740萬元，較去年同期成長73.47%，為過去11年同期中的第2高。同時雷笛克光學過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為108.95%、8.42%與12.62%。其中稅前淨利為NT$-2,713萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,042萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-138萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(27,131)		11,723		(7,527)		13,693		11,051		(5,605)		9,150		23,652		27,844		24,472		17,597		17,194		26,972		15,174
收益費損項目合計	60,421		55,783		56,625		55,879		58,862		64,827		66,104		56,840		63,493		74,525		68,985		60,326		35,229		23,384
折舊費用	54,094		51,151		49,778		54,679		59,582		61,546		61,166		52,195		53,551		65,819		61,989		52,551		32,061		21,191
攤銷費用	788		717		1,448		1,784		1,643		1,391		1,157		932		1,374		1,653		1,641		1,681		1,088		998
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	55,494		(15,438)		(17,779)		(58,843)		(48,030)		320		15,228		(11,585)		(14,542)		(22,726)		(55,531)		(28,924)		(6,758)		(27,844)
營業活動之淨現金流入（流出）	87,402		50,384		28,628		9,580		21,381		58,353		87,414		65,833		74,706		71,814		26,635		42,447		51,400		8,483

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(27,131)	-9%	11,723	3.4%	(7,527)	-2.74%	13,693	5.02%	11,051	4.23%	(5,605)	-2.5%	9,150	3.82%	23,652	8.15%	27,844	9.77%	24,472	8.1%	17,597	5.94%	17,194	5.98%	26,972	11.86%	15,174	8.77%
收益費損項目合計	60,421	69.13%	55,783	110.72%	56,625	197.8%	55,879	583.29%	58,862	275.3%	64,827	111.09%	66,104	75.62%	56,840	86.34%	63,493	84.99%	74,525	103.78%	68,985	259%	60,326	142.12%	35,229	68.54%	23,384	275.66%
折舊費用	54,094	61.89%	51,151	101.52%	49,778	173.88%	54,679	570.76%	59,582	278.67%	61,546	105.47%	61,166	69.97%	52,195	79.28%	53,551	71.68%	65,819	91.65%	61,989	232.74%	52,551	123.8%	32,061	62.38%	21,191	249.81%
攤銷費用	788	0.9%	717	1.42%	1,448	5.06%	1,784	18.62%	1,643	7.68%	1,391	2.38%	1,157	1.32%	932	1.42%	1,374	1.84%	1,653	2.3%	1,641	6.16%	1,681	3.96%	1,088	2.12%	998	11.76%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	55,494	63.49%	(15,438)	-30.64%	(17,779)	-62.1%	(58,843)	-614.23%	(48,030)	-224.64%	320	0.55%	15,228	17.42%	(11,585)	-17.6%	(14,542)	-19.47%	(22,726)	-31.65%	(55,531)	-208.49%	(28,924)	-68.14%	(6,758)	-13.15%	(27,844)	-328.23%
營業活動之淨現金流入（流出）	87,402	100%	50,384	100%	28,628	100%	9,580	100%	21,381	100%	58,353	100%	87,414	100%	65,833	100%	74,706	100%	71,814	100%	26,635	100%	42,447	100%	51,400	100%	8,483	100%

投資活動之淨現金流

雷笛克光學(5230) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-8,496萬元、較上一季衰退-43.87%；而今年初至今累積為NT$-8,496萬元、較去年同期衰退-85.88%。

單季

雷笛克光學(5230) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-8,496萬元，較上一季衰退-43.87%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-8,496萬元，較去年同期衰退-85.88%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(84,960)		(45,708)		(35,617)		(75,581)		(13,384)		(28,325)		31,987		(194,362)		(14,387)		(39,599)		6,369		(17,723)		(115,787)		(110,340)
取得不動產、廠房及設備	(23,454)		(35,654)		(35,633)		(57,752)		(24,768)		(14,593)		(33,909)		(32,204)		(15,555)		(42,389)		(50,929)		(41,907)		(115,192)		(106,730)
處分不動產、廠房及設備	179		2,229		66		1,074		4,830		121		0		244
取得無形資產	0		0		(439)		(999)		(2,829)		105		(2,167)		0		0		(459)		0		(495)		(565)		(3,811)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(65,461)		(12,128)		(4,431)		0		(356,208)		(481,242)		(273,778)		(106,426)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0		356,813		482,949		356,301
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0		0		(15,015)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0		(1,000)		(19,281)		(397)		0		(19,032)		(200)		(41,218)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0		9,479
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(84,960)	100%	(45,708)	100%	(35,617)	100%	(75,581)	100%	(13,384)	100%	(28,325)	100%	31,987	100%	(194,362)	100%	(14,387)	100%	(39,599)	100%	6,369	100%	(17,723)	100%	(115,787)	100%	(110,340)	100%
取得不動產、廠房及設備	(23,454)	27.61%	(35,654)	78%	(35,633)	100.04%	(57,752)	76.41%	(24,768)	185.06%	(14,593)	51.52%	(33,909)	-106.01%	(32,204)	16.57%	(15,555)	108.12%	(42,389)	107.05%	(50,929)	-799.64%	(41,907)	236.46%	(115,192)	99.49%	(106,730)	96.73%
處分不動產、廠房及設備	179	-0.21%	2,229	-4.88%	66	-0.19%	1,074	-1.42%	4,830	-36.09%	121	-0.43%	0	0%	244	-0.13%
取得無形資產	0		0	0%	(439)	1.23%	(999)	1.32%	(2,829)	21.14%	105	-0.37%	(2,167)	-6.77%	0		0	0%	(459)	1.16%	0	0%	(495)	2.79%	(565)	0.49%	(3,811)	3.45%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(65,461)	77.05%	(12,128)	26.53%	(4,431)	12.44%	0	0%	(356,208)	2661.45%	(481,242)	1699%	(273,778)	-855.9%	(106,426)	54.76%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	356,813	-2665.97%	482,949	-1705.03%	356,301	1113.89%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	0	0%	(15,015)	7.73%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	(1,000)	2.19%	(19,281)	54.13%	(397)	0.53%	0	0%	(19,032)	67.19%	(200)	-0.63%	(41,218)	21.21%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	0	0%	9,479	-20.74%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

雷笛克光學(5230) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$222萬元、較上一季成長183.31%；而今年初至今累積為NT$222萬元、較去年同期衰退-83.78%。

單季

雷笛克光學(5230) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$222萬元，較上一季成長183.31%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$222萬元，較去年同期衰退-83.78%，為過去11年同期中的第4高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,222		13,702		20,317		611		(28,706)		(6,540)		(7,159)		30,000		(36,486)		271		(23,537)		(31,178)		(6,036)		60,100
短期借款增加	379,109		723,224		320,000		10,000		270,000		18,644		0		(20,000)		(126,486)		73,910		(23,534)		(37,026)
短期借款減少	(367,778)		(698,866)		(290,000)		0		(290,000)																(9,961)		(11,350)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0		250,000		130,000		250,000		200,000		100,000				0		5,851		3,925		71,450
償還長期借款							0		(250,000)		(130,000)		(250,000)		(150,000)		(10,000)		(73,639)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0		(672)						0		(18,358)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	2,222	100%	13,702	100%	20,317	100%	611	100%	(28,706)	100%	(6,540)	100%	(7,159)	100%	30,000	100%	(36,486)	100%	271	100%	(23,537)	100%	(31,178)	100%	(6,036)	100%	60,100	100%
短期借款增加	379,109	17061.61%	723,224	5278.24%	320,000	1575.04%	10,000	1636.66%	270,000	-940.57%	18,644	-285.08%	0	0%	(20,000)	-66.67%	(126,486)	346.67%	73,910	27273.06%	(23,534)	99.99%	(37,026)	118.76%
短期借款減少	(367,778)	-16551.67%	(698,866)	-5100.47%	(290,000)	-1427.38%	0	0%	(290,000)	1010.24%															(9,961)	165.03%	(11,350)	-18.89%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款							0	0%	250,000	-870.9%	130,000	-1987.77%	250,000	-3492.11%	200,000	666.67%	100,000	-274.08%			0	0%	5,851	-18.77%	3,925	-65.03%	71,450	118.89%
償還長期借款							0	0%	(250,000)	870.9%	(130,000)	1987.77%	(250,000)	3492.11%	(150,000)	-500%	(10,000)	27.41%	(73,639)	-27173.06%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本	0	0%	(672)	-4.9%					0	0%	(18,358)	280.7%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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