天鈺－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	571,924	11.27%	843,687	16.8%	781,480	18%	1,061,537	19.67%	2,265,861	38.6%	56,996	2.58%	110,773	4.84%	168,342	7.07%
本期稅前淨利（淨損）	571,924		843,687		781,480		1,061,537		2,265,861		56,996		110,773
調整項目
收益費損項目
折舊費用	110,573		118,125		104,162		77,479		48,870		36,617		22,863		0		0		0		0		0		0		0
攤銷費用	49,769		45,690		26,369		16,126		5,495		5,442		1,962		0		0		0		0		0		0		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(440)		(4)		(1,340)		(7,752)		480		(2,515)		(2,000)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(121,171)		(16,277)		(17,744)		45,940		(1,151)				0
利息費用	2,772		2,844		470		8,487		5,504		2,764		9,241		0		0		0		0		0		0		0
利息收入	(91,656)		(59,485)		(51,857)		(17,928)		(12,602)		(1,785)		(2,109)
股份基礎給付酬勞成本	55,099		22,731		2,716		15,811		2,665		6,828		11,603
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(2)						0		0				(210)
非金融資產減損損失	0
其他項目	5,993		24,179		34,368		337,863		18,773		32,723		14,170
收益費損項目合計	10,937		137,812		97,395		472,378		67,973		79,053		55,520
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	148,693		(672,151)		(155,172)		656,087		(2,612,754)		(90,566)		46,752
其他應收款（增加）減少	(3,132)		(56,586)		(40,970)		(2,041)		(65,513)		(43,083)		(26,885)
存貨（增加）減少	493,467		(402,059)		(221,596)		(135,582)		(558,662)		84,617		214,458
預付款項（增加）減少	56,516		(293,943)		(303,667)		178,726		51,667		28,805		57,803
其他流動資產（增加）減少	0		3,347		3,188		4,040
其他營業資產（增加）減少	(23,074)		(23,577)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	672,470		(1,444,969)		(739,654)		723,596		(3,174,494)		(46,162)		260,356
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,939		(9,641)		10,146		(19,927)		10,853		3,187
應付帳款增加（減少）	(40,993)		793,676		268,262		(158,044)		894,729		138,896		204,731
其他應付款增加（減少）	5,941		100,557
負債準備增加（減少）	0												(16,851)
其他流動負債增加（減少）	(4,814)		(440)		99,552		(173,440)		(44,076)		(103)		53,011
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(37,927)		884,152		305,342		(351,411)		628,452		228,195		101,533
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	634,543		(560,817)		(434,312)		372,185		(2,546,042)		182,033		361,889		0		0		0		0		0		0		0
調整項目合計	645,480		(423,005)		(336,917)		844,563		(2,478,069)		261,086		417,409
營運產生之現金流入（流出）	1,217,404		420,682		444,563		1,906,100		(212,208)		318,082		528,182
收取之利息	120,853		12,613		52,348		17,913		12,291		1,859		1,868
支付之利息	(1,600)		(619)		(470)		(8,006)		(1,292)		(3,111)		(9,100)
退還（支付）之所得稅	(46,649)		(385,789)		(696,060)		(953,898)		(97,322)		(34,840)		(21,793)
營業活動之淨現金流入（流出）	1,290,008		46,887		(199,619)		962,109		(298,531)		281,990		499,157
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	500,086		(233,057)		(4,855,913)				29,800		(51,116)
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,643,207)		(4,308,975)		(4,953,739)		(1,251,174)		(1,951,001)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	2,274,876		4,886,395		4,870,926		1,935,300		324,000
取得不動產、廠房及設備	(57,364)		(100,620)		(89,364)		(102,595)		(160,210)		(44,814)		(59,274)		0		0		0		0		0		0		0
存出保證金增加	13,016				(337,051)		(550,607)		(1,388,309)		(29,884)
存出保證金減少	0		76		1,540,712
取得無形資產	(6,324)		(29,764)		(9,094)		(11,803)		(13,793)		(1,797)		(8,051)		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	81,089		49,703		(3,844,137)		479,194		(3,152,472)		(538,162)		4,358
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	(178)		(6,766)				0		53,359				(1,121)
租賃本金償還	(12,766)		(12,139)		(12,298)		(11,290)		(9,373)		(7,993)		(8,381)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工購買庫藏股	6,430		0
非控制權益變動	(45,234)		(277,504)		0				0		280,181		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(53,229)		(80,048)		(7,190)		(742,350)		2,369,793		(328,431)		63,575
匯率變動對現金及約當現金之影響	(604,104)		78,525		(221,486)		12,916		(28,671)		(33,542)		(3,362)
本期現金及約當現金增加（減少）數	713,764		95,067		(4,272,432)		711,869		(1,109,881)		(618,145)		563,728
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		914,812		961,381		700,233		531,096		746,603		450,643		186,297
期末現金及約當現金餘額	713,764		95,067		(4,272,432)		711,869		(1,109,881)		(618,145)		563,728		824,560		771,103		850,496		635,507		727,404		674,999		535,521
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,490,199	9.5%	2,133,579	7.86%	2,192,417	8.58%	4,915,556	19.12%	3,294,790	20.97%	1,254,702	18.94%	2,143,338	31.2%	824,560	14.82%	771,103	16.57%	850,496	19.78%	635,507	16.18%	727,404	19.02%	674,999	22.42%	535,521	24.13%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	1,196,250	12.28%	1,367,692	15.64%	1,324,698	16%	3,043,778	26.8%	3,296,655	33.39%	128,278	2.98%	212,207	4.77%	184,114	4.51%	57,141	1.76%	137,157	4.49%	99,837	3.78%	132,020	5.3%	48,028	2.69%	(45,520)	-5.36%
本期稅前淨利（淨損）	1,196,250	71.29%	1,367,692	292.96%	1,324,698	352.41%	3,043,778	165.4%	3,296,655	5004.87%	128,278	25.3%	212,207	38.19%	184,114	-305.61%	57,141	-8.66%	137,157	-84.11%	99,837	-66.4%	132,020	119.56%	48,028	51.09%	(45,520)	587.81%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	224,941	13.41%	233,001	49.91%	206,708	54.99%	150,971	8.2%	93,868	142.51%	70,027	13.81%	38,457	6.92%	13,360	-22.18%	15,769	-2.39%	18,443	-11.31%	14,746	-9.81%	10,600	9.6%	6,120	6.51%	4,273	-55.18%
攤銷費用	104,677	6.24%	76,380	16.36%	49,191	13.09%	29,512	1.6%	10,274	15.6%	10,787	2.13%	3,686	0.66%	3,407	-5.66%	3,275	-0.5%	3,315	-2.03%	5,244	-3.49%	9,518	8.62%	7,448	7.92%	6,582	-84.99%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	668	0.04%	3	0%	(320)	-0.09%	(7,525)	-0.41%	884	1.34%	(12,515)	-2.47%	(3,000)	-0.54%	1,183	-1.96%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(133,106)	-7.93%	(4,899)	-1.05%	(47,080)	-12.52%	83,873	4.56%	(770)	-1.17%	(1,021)	-0.2%	0	0%	1,826	-3.03%	0	0%	75	-0.05%	0	0%	(535)	-0.48%
利息費用	4,791	0.29%	3,504	0.75%	2,760	0.73%	13,877	0.75%	6,524	9.9%	6,355	1.25%	18,820	3.39%	9,793	-16.26%	4,681	-0.71%	3,080	-1.89%	3,439	-2.29%	3,946	3.57%	2,832	3.01%	830	-10.72%
利息收入	(172,124)	-10.26%	(115,571)	-24.76%	(97,845)	-26.03%	(26,659)	-1.45%	(23,980)	-36.41%	(2,443)	-0.48%	(2,906)	-0.52%	(1,535)	2.55%
股份基礎給付酬勞成本	72,697	4.33%	53,071	11.37%	5,481	1.46%	30,317	1.65%	3,130	4.75%	13,743	2.71%	30,151	5.43%	23,554	-39.1%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	8,846	0.53%	9	0%	251	0.07%	0	0%	73	0.11%	0	0%	(210)	-0.04%	(55)	0.09%
非金融資產減損損失	1,607	0.1%
其他項目	46,663	2.78%	25,269	5.41%	19,979	5.31%	358,187	19.46%	37,590	57.07%	37,881	7.47%	33,229	5.98%	7,315	-12.14%	12,156	-1.84%	22,110	-13.56%	20,759	-13.81%	9,287	8.41%	6,436	6.85%	4,835	-62.44%
收益費損項目合計	159,660	9.51%	270,767	58%	139,125	37.01%	628,150	34.13%	125,319	190.25%	122,814	24.22%	118,227	21.28%	58,848	-97.68%	66,791	-10.12%	77,201	-47.34%	56,610	-37.65%	30,606	27.72%	23,847	25.37%	23,244	-300.15%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	376,576	22.44%	(909,404)	-194.8%	(272,876)	-72.59%	668,684	36.34%	(2,851,579)	-4329.17%	63,949	12.61%	165,688	29.82%	(87,040)	144.48%	(129,344)	19.6%					(231,915)	-210.02%	82,099	87.33%	(105,530)	1362.73%
其他應收款（增加）減少	(35,389)	-2.11%	(62,652)	-13.42%	(64,399)	-17.13%	116,478	6.33%	32,869	49.9%	(23,514)	-4.64%	(979)	-0.18%	18,519	-30.74%	8,059	-1.22%	8,034	-4.93%	(1,183)	0.79%	(3,186)	-2.89%
存貨（增加）減少	100,693	6%	(703,247)	-150.64%	259,071	68.92%	(420,573)	-22.85%	(709,564)	-1077.24%	(38,831)	-7.66%	413,119	74.35%	(135,836)	225.47%	64,236	-9.74%	(443,223)	271.8%	(190,020)	126.38%	(333,528)	-302.05%	(212,291)	-225.82%	(213,537)	2757.45%
預付款項（增加）減少	330,379	19.69%	(337,367)	-72.27%	(293,176)	-77.99%	137,112	7.45%	(399,252)	-606.13%	96,205	18.97%	(131,275)	-23.62%	31,743	-52.69%	5,663	-0.86%	(729)	0.45%	(16,649)	11.07%	(12,822)	-11.61%	6,593	7.01%	921	-11.89%
其他流動資產（增加）減少	0	0%	6,652	1.42%	6,336	1.69%	6,035	0.33%							0	0%
其他營業資產（增加）減少	(23,354)	-1.39%	(30,109)	-6.45%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	748,905	44.63%	(2,036,127)	-436.15%	(365,044)	-97.11%	507,736	27.59%	(3,927,526)	-5962.63%	97,809	19.29%	446,553	80.36%	(195,579)	324.64%	(51,386)	7.79%	(345,732)	212.02%	(216,237)	143.82%	(581,451)	-526.57%	(130,500)	-138.82%	(328,982)	4248.22%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(9,862)	-0.59%	(12,863)	-2.76%	18,274	4.86%	(15,042)	-0.82%	42,741	64.89%	4,306	0.85%
應付帳款增加（減少）	(260,470)	-15.52%	1,304,885	279.51%	(51,852)	-13.79%	(1,165,011)	-63.31%	827,447	1256.2%	143,718	28.34%	(179,864)	-32.37%	(60,760)	100.85%	(678,123)	102.77%	(29,072)	17.83%			591,314	535.5%	243,480	259%	354,952	-4583.57%
其他應付款增加（減少）	(218,983)	-13.05%	(50,552)	-10.83%	(72,618)	-19.32%
負債準備增加（減少）	(19,737)	-1.18%											(4,401)	-0.79%	2,834	-4.7%
其他流動負債增加（減少）	(5,027)	-0.3%	(5,752)	-1.23%	(10,866)	-2.89%	(181,985)	-9.89%	36,737	55.77%	(18,281)	-3.61%	8,251	1.48%	(18,191)	30.2%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(514,079)	-30.64%	1,235,718	264.7%	(117,062)	-31.14%	(1,362,038)	-74.02%	653,831	992.62%	205,899	40.6%	(176,014)	-31.68%	(76,117)	126.35%	(705,462)	106.92%	(111)	0.07%	(74,060)	49.26%	541,088	490.01%	154,851	164.72%	345,411	-4460.37%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	234,826	13.99%	(800,409)	-171.45%	(482,106)	-128.25%	(854,302)	-46.42%	(3,273,695)	-4970.01%	303,708	59.89%	270,539	48.69%	(271,696)	450.99%	(756,848)	114.7%	(345,843)	212.09%	(290,297)	193.08%	(40,363)	-36.55%	24,351	25.9%	16,429	-212.15%
調整項目合計	394,486	23.51%	(529,642)	-113.45%	(342,981)	-91.24%	(226,152)	-12.29%	(3,148,376)	-4779.75%	426,522	84.11%	388,766	69.96%	(212,848)	353.3%	(690,057)	104.58%	(268,642)	164.74%	(233,687)	155.43%	(9,757)	-8.84%	48,198	51.27%	39,673	-512.31%
營運產生之現金流入（流出）	1,590,736	94.8%	838,050	179.51%	981,717	261.16%	2,817,626	153.11%	148,279	225.11%	554,800	109.41%	600,973	108.15%	(28,734)	47.7%	(632,916)	95.92%	(131,485)	80.63%	(133,850)	89.02%	122,263	110.72%	96,226	102.36%	(5,847)	75.5%
收取之利息	164,763	9.82%	16,593	3.55%	97,923	26.05%	27,034	1.47%	23,617	35.85%	2,520	0.5%	2,652	0.48%	1,550	-2.57%	1,624	-0.25%	2,407	-1.48%	1,565	-1.04%	2,347	2.13%	1,354	1.44%	2,160	-27.89%
支付之利息	(4,538)	-0.27%	(1,279)	-0.27%	(2,760)	-0.73%	(12,628)	-0.69%	(2,276)	-3.46%	(6,661)	-1.31%	(17,867)	-3.22%	(9,834)	16.32%	(4,096)	0.62%	(3,175)	1.95%	(3,088)	2.05%	(3,995)	-3.62%	(2,606)	-2.77%	(1,138)	14.7%
退還（支付）之所得稅	(72,925)	-4.35%	(386,519)	-82.79%	(700,978)	-186.48%	(991,815)	-53.9%	(103,751)	-157.51%	(43,573)	-8.59%	(30,087)	-5.41%	(23,227)	38.55%	(24,445)	3.7%	(30,815)	18.9%	(14,980)	9.96%	(10,192)	-9.23%	(965)	-1.03%	(2,919)	37.69%
營業活動之淨現金流入（流出）	1,678,036	100%	466,845	100%	375,902	100%	1,840,217	100%	65,869	100%	507,086	100%	555,671	100%	(60,245)	100%	(659,833)	100%	(163,068)	100%	(150,353)	100%	110,423	100%	94,009	100%	(7,744)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	(164,352)	71.27%	(22,262)	0.49%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(6,644)	1.32%	(338,897)	146.96%	(4,859,913)	106.81%			29,800	-1.35%	(52,085)	8.17%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(5,173,866)	1027%	(6,385,855)	2769.16%	(6,949,865)	152.74%	(6,254,174)	132.6%	(2,953,001)	133.93%	(450,000)	70.6%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	5,314,930	-1055.01%	6,667,572	-2891.33%	5,967,870	-131.16%	2,374,300	-50.34%	2,385,017	-108.17%
取得不動產、廠房及設備	(128,656)	25.54%	(190,608)	82.66%	(179,226)	3.94%	(281,110)	5.96%	(232,503)	10.54%	(99,252)	15.57%	(120,523)	276.89%	(3,398)	-10.91%	(7,568)	68.19%	(1,573)	-8.6%	(23,737)	34.74%	(16,798)	94.27%	(10,234)	-398.37%	(15,786)	94.41%
處分不動產、廠房及設備	6	0%	0	0%	1,114	-0.02%	0	0%	43	0%	0	0%	242	-0.56%	55	0.18%
存出保證金增加	(440,913)	87.52%			0	0%	(1,035,027)	21.94%	(1,424,094)	64.59%	(32,253)	5.06%	695	-1.6%	(1,355)	-4.35%	(1,978)	17.82%
存出保證金減少	0	0%	304,189	-131.91%	1,540,712	-33.86%													(845)	-4.62%	321	-0.47%
取得無形資產	(68,639)	13.62%	(122,655)	53.19%	(36,823)	0.81%	(25,595)	0.54%	(17,179)	0.78%	(2,788)	0.44%	(8,774)	20.16%	(543)	-1.74%	(129)	1.16%	0	0%	(2,342)	3.43%	(6,436)	36.12%	0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
投資活動之淨現金流入（流出）	(503,782)	100%	(230,606)	100%	(4,550,121)	100%	(4,716,533)	100%	(2,204,876)	100%	(637,404)	100%	(43,528)	100%	31,155	100%	(11,099)	100%	18,300	100%	(68,331)	100%	(17,819)	100%	2,569	100%	(16,720)	100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加	0	0%	5,067	-1.72%			0	0%	58,247	2.22%			(1,121)	-0.39%	448	-0.71%			41,919	14.17%	(7,599)	-2.35%	57,107	-51.18%
存入保證金減少	(1,481)	2.21%	0	0%	(11,376)	6.37%	(9,522)	-1.32%	0	0%	(12,915)	-6.53%					(2,353)	-0.49%
租賃本金償還	(26,554)	39.62%	(23,343)	7.91%	(24,101)	13.49%	(23,554)	-3.28%	(17,223)	-0.66%	(14,992)	-7.59%	(15,811)	-5.5%
發放現金股利	0		0		0		0	0%	(28)	0%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工購買庫藏股	7,280	-10.86%	851	-0.29%																	0	0%	65,926	-59.08%
非控制權益變動	(46,262)	69.03%	(277,504)	94.09%	77,564	-43.42%			0	0%	300,181	151.88%	0	0%	(17,492)	27.55%							0	0%	1,544	1.22%	0	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(67,017)	100%	(294,929)	100%	(178,647)	100%	718,746	100%	2,623,618	100%	197,639	100%	287,243	100%	(63,486)	100%	481,792	100%	295,854	100%	323,416	100%	(111,586)	100%	126,371	100%	373,513	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(396,810)		258,406		(213,664)		30,921		(53,446)		(35,670)		8,070		2,324		(1,138)		(823)		(321)		(217)		1,407		175
本期現金及約當現金增加（減少）數	710,427		199,716		(4,566,530)		(2,126,649)		431,165		31,651		807,456		(90,252)		(190,278)		150,263		104,411		(19,199)		224,356		349,224
期初現金及約當現金餘額	1,779,772		1,933,863		6,758,947		7,042,205		2,863,625		1,223,051		1,335,882
期末現金及約當現金餘額	2,490,199		2,133,579		2,192,417		4,915,556		3,294,790		1,254,702		2,143,338
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,490,199		2,133,579		2,192,417		4,915,556		3,294,790		1,254,702		2,143,338		824,560		771,103		850,496		635,507		727,404		674,999		535,521

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

天鈺(4961) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$3.88億元、較上一季衰退-64.04%；而今年初至今累積為NT$3.88億元、較去年同期衰退-7.6%。

單季

天鈺(4961) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.88億元，較上一季衰退-64.04%，為過去11年同期中的第4高。同時天鈺過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-23.83%、11.51%與--。其中稅前淨利為NT$6.24億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.49億元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,470萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$3.88億元，較去年同期衰退-7.6%，為過去11年同期中的第4高。同時天鈺過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-23.83%、11.51%與--。其中稅前淨利為NT$6.24億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.49億元，所得稅/利息等之影響數為NT$1,470萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	624,326		524,005		543,218		1,982,241		1,030,794		71,282		101,434
收益費損項目合計	148,723		132,955		41,730		155,772		57,346		43,761		62,707
折舊費用	114,368		114,876		102,546		73,492		44,998		33,410		15,594
攤銷費用	54,908		30,690		22,822		13,386		4,779		5,345		1,724
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(399,717)		(239,592)		(47,794)		(1,226,487)		(727,653)		121,675		(91,350)
營業活動之淨現金流入（流出）	388,028		419,958		575,521		878,108		364,400		225,096		56,514

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	624,326	13.39%	524,005	14.08%	543,218	13.8%	1,982,241	33.25%	1,030,794	25.74%	71,282	3.4%	101,434	4.7%	15,772
收益費損項目合計	148,723	38.33%	132,955	31.66%	41,730	7.25%	155,772	17.74%	57,346	15.74%	43,761	19.44%	62,707	110.96%	29,648
折舊費用	114,368	29.47%	114,876	27.35%	102,546	17.82%	73,492	8.37%	44,998	12.35%	33,410	14.84%	15,594	27.59%	6,862
攤銷費用	54,908	14.15%	30,690	7.31%	22,822	3.97%	13,386	1.52%	4,779	1.31%	5,345	2.37%	1,724	3.05%	1,630
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(399,717)	-103.01%	(239,592)	-57.05%	(47,794)	-8.3%	(1,226,487)	-139.67%	(727,653)	-199.69%	121,675	54.05%	(91,350)	-161.64%	(241,721)
營業活動之淨現金流入（流出）	388,028	100%	419,958	100%	575,521	100%	878,108	100%	364,400	100%	225,096	100%	56,514	100%	(200,598)

投資活動之淨現金流

天鈺(4961) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-5.85億元、較上一季成長48.81%；而今年初至今累積為NT$-5.85億元、較去年同期衰退-108.65%。

單季

天鈺(4961) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-5.85億元，較上一季成長48.81%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-5.85億元，較去年同期衰退-108.65%，為過去11年同期中的第6高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(584,871)		(280,309)		(705,984)		(5,195,727)		947,596		(99,242)		(47,886)
取得不動產、廠房及設備	(71,292)		(89,988)		(89,862)		(178,515)		(72,293)		(54,438)		(61,249)
處分不動產、廠房及設備							0		43				0
取得無形資產	(62,315)		(92,891)		(27,729)		(13,792)		(3,386)		(991)		(723)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,530,659)		(2,076,880)		(1,996,126)		(5,003,000)		(1,002,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,040,054		1,781,177		1,096,944		439,000		2,061,017
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0		(22,262)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(506,730)		(105,840)		(4,000)				0		(969)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產											0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本					0		45,000

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(584,871)	100%	(280,309)	100%	(705,984)	100%	(5,195,727)	100%	947,596	100%	(99,242)	100%	(47,886)	100%	49,360
取得不動產、廠房及設備	(71,292)	12.19%	(89,988)	32.1%	(89,862)	12.73%	(178,515)	3.44%	(72,293)	-7.63%	(54,438)	54.85%	(61,249)	127.91%	(2,725)
處分不動產、廠房及設備							0	0%	43	0%			0	0%	55
取得無形資產	(62,315)	10.65%	(92,891)	33.14%	(27,729)	3.93%	(13,792)	0.27%	(3,386)	-0.36%	(991)	1%	(723)	1.51%	(543)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(2,530,659)	432.69%	(2,076,880)	740.93%	(1,996,126)	282.74%	(5,003,000)	96.29%	(1,002,000)	-105.74%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產	3,040,054	-519.78%	1,781,177	-635.43%	1,096,944	-155.38%	439,000	-8.45%	2,061,017	217.5%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(22,262)	3.15%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(506,730)	86.64%	(105,840)	37.76%	(4,000)	0.57%			0	0%	(969)	0.98%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產											0	0%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本					0	0%	45,000	-0.87%

籌資活動之淨現金流

天鈺(4961) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,379萬元、較上一季衰退-106.92%；而今年初至今累積為NT$-1,379萬元、較去年同期成長93.58%。

單季

天鈺(4961) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,379萬元，較上一季衰退-106.92%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,379萬元，較去年同期成長93.58%，為過去11年同期中的第6高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(13,788)		(214,881)		(171,457)		1,461,096		253,825		526,070		223,668
短期借款增加					0		1,494,180		256,815		278,070		231,098
短期借款減少			0		(220,734)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0		(28)		0		0
庫藏股票買回成本			(216,361)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(13,788)	100%	(214,881)	100%	(171,457)	100%	1,461,096	100%	253,825	100%	526,070	100%	223,668	100%	397,022
短期借款增加					0	0%	1,494,180	102.26%	256,815	101.18%	278,070	52.86%	231,098	103.32%	409,054
短期借款減少			0	0%	(220,734)	128.74%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	0		0		0		0	0%	(28)	-0.01%	0		0
庫藏股票買回成本			(216,361)	100.69%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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