4951
67
TWD+1.20 (1.82%)
2025.11.26收盤
精拓科－現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
單季
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 53,351 | 37% | 38,763 | 29.04% | 27,005 | 26.32% | 38,620 | 34.49% | 47,834 | 33.13% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 53,351 | 38,763 | 27,005 | 38,620 | 47,834 | |||||
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 7,181 | 6,025 | 2,216 | 2,378 | 2,667 | |||||
| 攤銷費用 | 487 | 326 | 356 | 351 | 1,639 | |||||
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 13 | 6 | 1 | (32) | (82) | |||||
| 利息費用 | 36 | 58 | 42 | 50 | 76 | |||||
| 利息收入 | (1,029) | (786) | (1,321) | (879) | (312) | |||||
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 1 | 1 | 0 | 2 | ||||||
| 收益費損項目合計 | 3,616 | 5,630 | 1,294 | 2,098 | 4,602 | |||||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (1,882) | (1,339) | (187) | 32,259 | 7,973 | |||||
| 存貨（增加）減少 | (11,486) | 9,637 | (6,022) | (9,729) | (5,391) | |||||
| 預付款項（增加）減少 | 2,287 | 872 | (5,451) | (2,146) | 333 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (11,081) | 9,186 | (11,660) | 20,384 | 2,915 | |||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | (225) | (945) | ||||||||
| 應付帳款增加（減少） | 11,496 | 4,553 | 3,095 | (10,083) | (6,014) | |||||
| 其他應付款增加（減少） | (17,876) | (12,681) | (27,747) | (29,419) | 3,319 | |||||
| 其他流動負債增加（減少） | 425 | 489 | 2,013 | (1,370) | 4,798 | |||||
| 淨確定福利負債增加(減少) | 106 | 102 | 104 | 22 | 0 | |||||
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (6,074) | (8,482) | (22,621) | (40,850) | 2,103 | |||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (17,155) | 704 | (34,281) | (20,466) | 5,018 | |||||
| 調整項目合計 | (13,539) | 6,334 | (32,987) | (18,368) | 9,620 | |||||
| 營運產生之現金流入（流出） | 39,812 | 45,097 | (5,982) | 20,252 | 57,454 | |||||
| 收取之利息 | 1,013 | 787 | 1,422 | 885 | 381 | |||||
| 支付之利息 | (36) | (58) | (42) | (16) | (41) | |||||
| 退還（支付）之所得稅 | (17,995) | 0 | (18,659) | (20,336) | (9,322) | |||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 22,794 | 45,826 | (23,261) | 785 | 48,472 | |||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 4,762 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (37,500) | (37,500) | (48,006) | 0 | (64) | |||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 37,500 | 37,500 | 140,296 | |||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (4,801) | (8,163) | (15,681) | (10,371) | (239) | |||||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | |||||||||
| 存出保證金減少 | (1,470) | (2,413) | ||||||||
| 取得無形資產 | (843) | 0 | 0 | (700) | (350) | |||||
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (7,114) | (5,814) | 77,339 | (24,779) | (653) | |||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 存入保證金增加 | 0 | 0 | ||||||||
| 存入保證金減少 | 0 | |||||||||
| 租賃本金償還 | (828) | (724) | (624) | (731) | (887) | |||||
| 發放現金股利 | (109,276) | (85,372) | (119,521) | (105,547) | (45,260) | |||||
| 庫藏股票買回成本 | 109,276 | |||||||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (2,754) | (86,096) | (120,145) | (110,728) | (46,147) | |||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | 12,926 | (46,084) | (66,067) | (134,581) | 1,761 | |||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 12,926 | (46,084) | (66,067) | (134,581) | 1,761 | |||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 222,073 | 21.32% | 192,971 | 19.37% | 382,292 | 42.52% | 205,142 | 26.84% | 208,576 | 27.31% |
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 148,511 | 36.5% | 131,931 | 34.11% | 81,278 | 26.52% | 153,425 | 35.84% | 113,677 | 27.58% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 148,511 | 108.72% | 131,931 | 78.99% | 81,278 | 240.27% | 153,425 | 129.27% | 113,677 | 100.92% |
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 20,880 | 15.29% | 15,280 | 9.15% | 6,836 | 20.21% | 7,248 | 6.11% | 7,999 | 7.1% |
| 攤銷費用 | 944 | 0.69% | 1,010 | 0.6% | 1,188 | 3.51% | 1,129 | 0.95% | 4,982 | 4.42% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | 12 | 0.01% | 172 | 0.1% | 14 | 0.04% | (27) | -0.02% | (48) | -0.04% |
| 利息費用 | 135 | 0.1% | 149 | 0.09% | 114 | 0.34% | 161 | 0.14% | 240 | 0.21% |
| 利息收入 | (3,338) | -2.44% | (3,670) | -2.2% | (5,617) | -16.6% | (2,042) | -1.72% | (1,120) | -0.99% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | (33) | -0.02% | 1 | 0% | 33 | 0.1% | 1 | 0% | 2 | 0% |
| 處分投資損失（利益） | (3,073) | -2.25% | 0 | 0% | (392) | -1.16% | ||||
| 收益費損項目合計 | 15,527 | 11.37% | 12,942 | 7.75% | 2,210 | 6.53% | 7,273 | 6.13% | 14,436 | 12.82% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 應收帳款（增加）減少 | (1,712) | -1.25% | (24,929) | -14.93% | (2,447) | -7.23% | 26,866 | 22.64% | (25,263) | -22.43% |
| 存貨（增加）減少 | 7,237 | 5.3% | 24,387 | 14.6% | (3,198) | -9.45% | (4,572) | -3.85% | (11,821) | -10.49% |
| 預付款項（增加）減少 | (2,093) | -1.53% | 8,561 | 5.13% | 245 | 0.72% | (3,680) | -3.1% | 2,874 | 2.55% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | 3,432 | 2.51% | 8,019 | 4.8% | (5,400) | -15.96% | 18,614 | 15.68% | (34,210) | -30.37% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | 3,764 | 2.76% | (1,299) | -0.78% | (86) | -0.25% | ||||
| 應付帳款增加（減少） | 2,362 | 1.73% | 1,895 | 1.13% | 10,048 | 29.7% | (10,931) | -9.21% | (5,918) | -5.25% |
| 其他應付款增加（減少） | 2,037 | 1.49% | 9,257 | 5.54% | (32,260) | -95.36% | (1,952) | -1.64% | 26,095 | 23.17% |
| 其他流動負債增加（減少） | 629 | 0.46% | 510 | 0.31% | 277 | 0.82% | (3,607) | -3.04% | 1,676 | 1.49% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | 318 | 0.23% | 306 | 0.18% | 410 | 1.21% | 69 | 0.06% | 11,010 | 9.77% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 9,110 | 6.67% | 10,669 | 6.39% | (21,611) | -63.88% | (16,421) | -13.84% | 32,847 | 29.16% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 12,542 | 9.18% | 18,688 | 11.19% | (27,011) | -79.85% | 2,193 | 1.85% | (1,363) | -1.21% |
| 調整項目合計 | 28,069 | 20.55% | 31,630 | 18.94% | (24,801) | -73.32% | 9,466 | 7.98% | 13,073 | 11.61% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 176,580 | 129.27% | 163,561 | 97.93% | 56,477 | 166.95% | 162,891 | 137.24% | 126,750 | 112.52% |
| 收取之利息 | 3,317 | 2.43% | 3,639 | 2.18% | 5,668 | 16.76% | 1,985 | 1.67% | 1,172 | 1.04% |
| 支付之利息 | (135) | -0.1% | (149) | -0.09% | (114) | -0.34% | (65) | -0.05% | (142) | -0.13% |
| 退還（支付）之所得稅 | (43,162) | -31.6% | (25) | -0.01% | (28,203) | -83.37% | (46,121) | -38.86% | (15,138) | -13.44% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 136,600 | 100% | 167,026 | 100% | 33,828 | 100% | 118,690 | 100% | 112,642 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 2,130 | -5.01% | 9,333 | -38.12% | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (131,500) | 309.03% | (101,500) | 414.61% | (166,135) | -316.97% | 0 | 0% | (6,283) | 12.67% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 101,500 | -238.53% | 101,500 | -414.61% | 233,824 | 446.12% | ||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (9,353) | 21.98% | (36,320) | 148.36% | (15,912) | -30.36% | (31,329) | 151.15% | (42,812) | 86.32% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 485 | -1.14% | ||||||||
| 存出保證金增加 | 0 | 0% | 0 | 0% | (2) | 0.01% | 0 | 0% | ||
| 存出保證金減少 | (1,450) | 3.41% | 2,650 | -10.82% | 636 | 1.21% | ||||
| 取得無形資產 | (4,365) | 10.26% | (144) | 0.59% | 0 | 0% | (1,879) | 9.07% | (501) | 1.01% |
| 取得使用權資產 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (42,553) | 100% | (24,481) | 100% | 52,413 | 100% | (20,727) | 100% | (49,596) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 存入保證金增加 | 0 | 0% | 325 | -0.37% | ||||||
| 存入保證金減少 | (130) | 0.11% | ||||||||
| 租賃本金償還 | (2,457) | 2.16% | (1,869) | 2.15% | (1,986) | 1.63% | (2,177) | 1.94% | (2,650) | 7.08% |
| 發放現金股利 | (109,276) | 96.03% | (85,372) | 98.22% | (119,521) | 98.37% | (105,547) | 94.09% | (45,260) | 120.92% |
| 庫藏股票買回成本 | 0 | 0% | ||||||||
| 非控制權益變動 | (1,926) | 1.69% | 0 | 0% | 10,481 | -28% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (113,789) | 100% | (86,916) | 100% | (121,507) | 100% | (112,174) | 100% | (37,429) | 100% |
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (19,742) | 55,629 | (35,275) | (13,648) | 25,591 | |||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 241,815 | 137,342 | 417,567 | 218,790 | 182,985 | |||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 222,073 | 192,971 | 382,292 | 205,142 | 208,576 | |||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 222,073 | 192,971 | 382,292 | 205,142 | 208,576 | |||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
精拓科(4951) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$2,279萬元、較上一季衰退-58.44%；而今年初至今累積為NT$1.37億元、較去年同期衰退-18.22%。
單季
精拓科(4951) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$2,279萬元，較上一季衰退-58.44%，為過去11年同期中的第3高。
同時精拓科過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為207.36%、--與--。
其中稅前淨利為NT$5,335萬元，收益費損相關之調整項目為NT$362萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,702萬元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$1.37億元，較去年同期衰退-18.22%，為過去11年同期中的第2高。
同時精拓科過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為4.8%、--與--。
其中稅前淨利為NT$1.49億元，收益費損相關之調整項目為NT$1,553萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-3,998萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 53,351 | 37% | 38,763 | 29.04% | 27,005 | 26.32% | 38,620 | 34.49% | 47,834 | 33.13% |
| 收益費損項目合計 | 3,616 | 5,630 | 1,294 | 2,098 | 4,602 | 12.82% | ||||
| 折舊費用 | 7,181 | 6,025 | 2,216 | 2,378 | 2,667 | 7.1% | ||||
| 攤銷費用 | 487 | 326 | 356 | 351 | 1,639 | 4.42% | ||||
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (17,155) | 704 | (34,281) | (20,466) | 5,018 | -1.21% | ||||
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 22,794 | 45,826 | (23,261) | 785 | 48,472 | 100% | ||||
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 148,511 | 36.5% | 131,931 | 34.11% | 81,278 | 26.52% | 153,425 | 35.84% | 113,677 | 27.58% |
| 收益費損項目合計 | 15,527 | 11.37% | 12,942 | 7.75% | 2,210 | 6.53% | 7,273 | 6.13% | 14,436 | 12.82% |
| 折舊費用 | 20,880 | 15.29% | 15,280 | 9.15% | 6,836 | 20.21% | 7,248 | 6.11% | 7,999 | 7.1% |
| 攤銷費用 | 944 | 0.69% | 1,010 | 0.6% | 1,188 | 3.51% | 1,129 | 0.95% | 4,982 | 4.42% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 12,542 | 9.18% | 18,688 | 11.19% | (27,011) | -79.85% | 2,193 | 1.85% | (1,363) | -1.21% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 136,600 | 100% | 167,026 | 100% | 33,828 | 100% | 118,690 | 100% | 112,642 | 100% |
投資活動之淨現金流
精拓科(4951) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-711萬元、較上一季衰退-151.2%；而今年初至今累積為NT$-4,255萬元、較去年同期衰退-73.82%。
單季
精拓科(4951) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-711萬元，較上一季衰退-151.2%，為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4,255萬元，較去年同期衰退-73.82%，為過去11年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (7,114) | (5,814) | 77,339 | (24,779) | (653) | 100% | ||||
| 取得不動產、廠房及設備 | (4,801) | (8,163) | (15,681) | (10,371) | (239) | 86.32% | ||||
| 處分不動產、廠房及設備 | 0 | |||||||||
| 取得無形資產 | (843) | 0 | 0 | (700) | (350) | 1.01% | ||||
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 4,762 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (37,500) | (37,500) | (48,006) | 0 | (64) | 12.67% | ||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 37,500 | 37,500 | 140,296 | |||||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | (13,708) | 0 | 0% | |||||||
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (42,553) | 100% | (24,481) | 100% | 52,413 | 100% | (20,727) | 100% | (49,596) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (9,353) | 21.98% | (36,320) | 148.36% | (15,912) | -30.36% | (31,329) | 151.15% | (42,812) | 86.32% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 485 | -1.14% | ||||||||
| 取得無形資產 | (4,365) | 10.26% | (144) | 0.59% | 0 | 0% | (1,879) | 9.07% | (501) | 1.01% |
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | 2,130 | -5.01% | 9,333 | -38.12% | ||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (131,500) | 309.03% | (101,500) | 414.61% | (166,135) | -316.97% | 0 | 0% | (6,283) | 12.67% |
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 101,500 | -238.53% | 101,500 | -414.61% | 233,824 | 446.12% | ||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | 12,483 | -60.23% | 0 | 0% | ||||||
籌資活動之淨現金流
精拓科(4951) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-275萬元、較上一季成長97.5%；而今年初至今累積為NT$-1.14億元、較去年同期衰退-30.92%。
單季
精拓科(4951) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-275萬元，較上一季成長97.5%，為過去11年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.14億元，較去年同期衰退-30.92%，為過去11年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年第三季 | 2024年第三季 | 2023年第三季 | 2022年第三季 | 2021年第三季 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (2,754) | (86,096) | (120,145) | (110,728) | (46,147) | 100% | ||||
| 短期借款增加 | ||||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||
| 償還長期借款 | ||||||||||
| 發放現金股利 | (109,276) | (85,372) | (119,521) | (105,547) | (45,260) | 120.92% | ||||
| 庫藏股票買回成本 | 109,276 | |||||||||
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2025年前9個月 | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (113,789) | 100% | (86,916) | 100% | (121,507) | 100% | (112,174) | 100% | (37,429) | 100% |
| 短期借款增加 | ||||||||||
| 短期借款減少 | ||||||||||
| 發行公司債 | ||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||
| 舉借長期借款 | ||||||||||
| 償還長期借款 | 0 | 0% | (4,450) | 3.97% | 0 | 0% | ||||
| 發放現金股利 | (109,276) | 96.03% | (85,372) | 98.22% | (119,521) | 98.37% | (105,547) | 94.09% | (45,260) | 120.92% |
| 庫藏股票買回成本 | 0 | 0% | ||||||||
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