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4951
81.6
TWD
-1.30 (-1.57%)
2025.08.28收盤

精拓科-現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)
單季
(TWD千元)2025年第二季2024年第二季2023年第二季2022年第二季2021年第二季2020年第二季2019年第二季2018年第二季2017年第二季2016年第二季2015年第二季2014年第二季2013年第二季2012年第二季
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)49,37835.77%53,66139.35%24,92324.24%54,39635.23%
本期稅前淨利(淨損)49,37853,66124,92354,396
調整項目
收益費損項目
折舊費用7,0165,8782,3392,4130000000000
攤銷費用2193323573370000000000
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數6861(6)2
利息費用464340480000000000
利息收入(1,401)(969)(2,425)(729)
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)(35)01
收益費損項目合計5,9135,345(77)2,238
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款(增加)減少(9,746)(8,521)(294)(2,578)
其他應收款(增加)減少0299
存貨(增加)減少4,19714,874(3,106)4,088
預付款項(增加)減少1,8555,1622,950(816)
與營業活動相關之資產之淨變動合計(3,694)11,814(450)694
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)3,989(1,542)
應付帳款增加(減少)7,266(12,248)4,203(6,383)
其他應付款增加(減少)15,43617,6677,17619,727
其他流動負債增加(減少)238(234)(836)(790)
淨確定福利負債增加(減少)10610210422
與營業活動相關之負債之淨變動合計27,0353,74510,64712,576
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計23,34115,55910,19713,2700000000000
調整項目合計29,25420,90410,12015,508
營運產生之現金流入(流出)78,63274,56535,04369,904
收取之利息1,4219522,500698
支付之利息(46)(43)(40)(21)
營業活動之淨現金流入(流出)54,84075,44927,95944,805
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產2,1300
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(19,000)(19,000)(34,083)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產19,00019,00033,746
取得不動產、廠房及設備(1,765)(7,290)(99)(10,471)0000000000
處分不動產、廠房及設備35
存出保證金減少204,999
取得無形資產(3,252)(72)0(579)0000000000
取得使用權資產00000000000000
投資活動之淨現金流入(流出)(2,832)(2,363)(420)23,358
籌資活動之現金流量
租賃本金償還(818)(575)(721)(726)
發放現金股利00000000000000
籌資活動之淨現金流入(流出)(110,224)(250)(721)(726)
本期現金及約當現金增加(減少)數(58,216)72,83626,82567,803
期初現金及約當現金餘額0000111,232106,97461,76941,618229,410393,627472,342
期末現金及約當現金餘額(58,216)72,83626,82567,803123,952127,994124,759174,738100,834393,338446,539
資產負債表帳列之現金及約當現金209,14720.44%239,05522.8%448,35944.37%339,72337.82%206,81526.92%190,79827.72%164,91725.51%123,95219.66%127,99420.64%124,75918.78%174,73825.45%100,83414.08%393,33855.19%446,53958.47%
今年初累積至今
(TWD千元)2025年前6個月2024年前6個月2023年前6個月2022年前6個月2021年前6個月2020年前6個月2019年前6個月2018年前6個月2017年前6個月2016年前6個月2015年前6個月2014年前6個月2013年前6個月2012年前6個月
金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%金額%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利(淨損)95,16036.23%93,16836.77%54,27326.62%114,80536.32%65,84324.59%38,02320.27%21,89115.12%21,99415.39%3,7252.71%21,65413.26%6,3314.42%20,44613.11%18,16411.21%13,8588.44%
本期稅前淨利(淨損)95,16083.62%93,16876.87%54,27395.07%114,80597.37%65,843102.61%38,023137.07%21,891105.12%21,994106.61%3,72522.98%21,65484.75%6,33129.39%20,44654.32%18,16456.74%13,858-83.92%
調整項目
收益費損項目
折舊費用13,69912.04%9,2557.64%4,6208.09%4,8704.13%5,3328.31%4,94817.84%4,44621.35%3,65117.7%3,45521.31%3,24512.7%3,42015.88%3,6549.71%3,67611.48%3,842-23.27%
攤銷費用4570.4%6840.56%8321.46%7780.66%3,3435.21%4,25815.35%4,15219.94%3,78918.37%8,28251.09%8,82434.53%8,98741.72%10,46527.8%13,45642.03%7,307-44.25%
預期信用減損損失(利益)數/呆帳費用提列(轉列收入)數(1)0%1660.14%130.02%50%340.05%190.07%
利息費用990.09%910.08%720.13%1110.09%1640.26%830.3%540.26%000%0000%1730.54%370-2.24%
利息收入(2,309)-2.03%(2,884)-2.38%(4,296)-7.53%(1,163)-0.99%(808)-1.26%(1,140)-4.11%(1,200)-5.76%(1,109)-5.38%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失(利益)(34)-0.03%00%330.06%00%10%80.04%10%
收益費損項目合計11,91110.47%7,3126.03%9161.6%5,1754.39%9,83415.32%11,35340.93%7,46035.82%6,33230.69%11,14968.77%11,19743.82%12,66858.81%11,13629.58%15,70049.04%9,549-57.82%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款(增加)減少1700.15%(23,590)-19.46%(2,260)-3.96%(5,393)-4.57%(33,236)-51.79%(18,560)-66.91%(707)-3.39%(2,605)-12.63%18,293112.84%6232.44%2,41711.22%4,02610.7%5,54617.32%(3,876)23.47%
其他應收款(增加)減少00%(16)-0.01%00%440.27%1070.42%(32)-0.15%(50)-0.13%(9)-0.03%1,350-8.17%
存貨(增加)減少18,72316.45%14,75012.17%2,8244.95%5,1574.37%(6,430)-10.02%(10,946)-39.46%(2,252)-10.81%(6,795)-32.94%3,93224.26%(2,146)-8.4%1820.84%1,4063.74%9,01428.16%5,850-35.42%
預付款項(增加)減少(4,380)-3.85%7,6896.34%5,6969.98%(1,534)-1.3%2,5413.96%(223)-0.8%(3,945)-18.94%2,22310.78%4012.47%(4,660)-18.24%2,71112.59%2,8777.64%4211.32%(2,271)13.75%
與營業活動相關之資產之淨變動合計14,51312.75%(1,167)-0.96%6,26010.97%(1,770)-1.5%(37,125)-57.85%(29,729)-107.17%(6,904)-33.15%(7,177)-34.79%22,670139.84%(6,076)-23.78%5,27824.5%8,25921.94%14,98746.82%958-5.8%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加(減少)3,9893.51%(354)-0.29%
應付帳款增加(減少)(9,134)-8.03%(2,658)-2.19%6,95312.18%(848)-0.72%960.15%6532.35%1,3486.47%4,45321.58%(12,480)-76.98%(1,057)-4.14%(6,547)-30.4%(4,735)-12.58%(6,415)-20.04%(11,015)66.7%
其他應付款增加(減少)19,91317.5%21,93818.1%(4,513)-7.91%27,46723.3%22,77635.49%10,82939.04%4,70822.61%1730.84%(4,283)-26.42%5,95123.29%8,81540.93%3,78010.04%(12,101)-37.8%1,539-9.32%
其他流動負債增加(減少)2040.18%210.02%(1,736)-3.04%(2,237)-1.9%(3,122)-4.87%3,13211.29%(126)-0.61%(752)-3.65%
淨確定福利負債增加(減少)2120.19%2040.17%3060.54%470.04%11,01017.16%(132)-0.48%(127)-0.61%(123)-0.6%(112)-0.69%(289)-1.13%00%(121)-0.32%00%(92)0.56%
與營業活動相關之負債之淨變動合計15,18413.34%19,15115.8%1,0101.77%24,42920.72%30,74447.91%14,80153.36%4,18020.07%3,37616.36%(16,364)-100.94%4,15816.27%1,6447.63%(2,398)-6.37%(17,252)-53.89%(40,654)246.18%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計29,69726.09%17,98414.84%7,27012.73%22,65919.22%(6,381)-9.94%(14,928)-53.81%(2,724)-13.08%(3,801)-18.42%6,30638.9%(1,918)-7.51%6,92232.14%5,86115.57%(2,265)-7.08%(39,696)240.38%
調整項目合計41,60836.56%25,29620.87%8,18614.34%27,83423.61%3,4535.38%(3,575)-12.89%4,73622.74%2,53112.27%17,455107.67%9,27936.32%19,59090.95%16,99745.15%13,43541.97%(30,147)182.55%
營運產生之現金流入(流出)136,768120.18%118,46497.74%62,459109.41%142,639120.98%69,296107.99%34,448124.18%26,627127.86%24,525118.87%21,180130.65%30,933121.06%25,921120.34%37,44399.47%31,59998.71%(16,289)98.64%
收取之利息2,3042.02%2,8522.35%4,2467.44%1,1000.93%7911.23%1,1894.29%1,2065.79%1,1015.34%8995.55%1,1494.5%2,42811.27%2,0445.43%1,9726.16%2,190-13.26%
支付之利息(99)-0.09%(91)-0.08%(72)-0.13%(49)-0.04%(101)-0.16%(83)-0.3%(54)-0.26%00%00%(194)-0.61%(369)2.23%
退還(支付)之所得稅(25,167)-22.11%(25)-0.02%(9,544)-16.72%(25,785)-21.87%(5,816)-9.06%(7,814)-28.17%(6,954)-33.39%(4,995)-24.21%(5,868)-36.2%(6,531)-25.56%(6,810)-31.62%(1,844)-4.9%(1,364)-4.26%(2,046)12.39%
營業活動之淨現金流入(流出)113,806100%121,200100%57,089100%117,905100%64,170100%27,740100%20,825100%20,631100%16,211100%25,551100%21,539100%37,643100%32,013100%(16,514)100%
投資活動之現金流量
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產2,130-6.01%4,571-24.49%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(94,000)265.24%(64,000)342.85%(118,129)473.92%00%(6,219)12.71%(2,858)74.99%00%(7,778)93.97%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產64,000-180.59%64,000-342.85%93,528-375.22%
取得不動產、廠房及設備(4,552)12.84%(28,157)150.84%(231)0.93%(20,958)-517.23%(42,573)86.98%(454)11.91%(333)-6.17%(508)6.14%(3,800)-76.05%(35,643)-140.05%(660)-0.61%(1,634)0.92%(610)-22.61%(1,507)31.65%
處分不動產、廠房及設備485-1.37%
存出保證金減少20-0.06%5,063-27.12%00%30.06%29-0.35%(5)-0.1%(17)-0.07%00%3,276-1.84%3,308122.61%607-12.75%
取得無形資產(3,522)9.94%(144)0.77%00%(1,179)-29.1%(151)0.31%00%(1,238)-22.94%(20)0.24%(1,113)-22.27%(390)-1.53%(295)-0.27%(579)0.32%00%(3,861)81.1%
取得使用權資產00000000000000
投資活動之淨現金流入(流出)(35,439)100%(18,667)100%(24,926)100%4,052100%(48,943)100%(3,811)100%5,397100%(8,277)100%4,997100%25,450100%107,434100%(178,169)100%2,698100%(4,761)100%
籌資活動之現金流量
存入保證金增加00%325-39.63%00%301100%000%
存入保證金減少(130)0.12%00%(12)-0.46%
租賃本金償還(1,629)1.47%(1,145)139.63%(1,362)100%(1,446)100%(1,763)-20.22%(1,476)-56.75%(825)100%
發放現金股利0000000000000%00
庫藏股票買回成本(109,276)98.42%0(3,292)-27.35%(2,140)-49.08%00%00%(4,528)100%
籌資活動之淨現金流入(流出)(111,035)100%(820)100%(1,362)100%(1,446)100%8,718100%2,601100%(825)100%301100%012,036100%4,360100%12,000100%(35,000)100%(4,528)100%
本期現金及約當現金增加(減少)數(32,668)101,71330,792120,93323,83026,50125,42612,72021,02062,990133,120(128,576)(289)(25,803)
期初現金及約當現金餘額241,815137,342417,567218,790182,985164,297139,491
期末現金及約當現金餘額209,147239,055448,359339,723206,815190,798164,917
資產負債表帳列之現金及約當現金209,147239,055448,359339,723206,815190,798164,917123,952127,994124,759174,738100,834393,338446,539
需注意:由於會計政策的變動,部分現行會計科目在過往資料中,可能名稱不同,或是合併於其他科目中。此外,過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考,實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

精拓科(4951) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$5,897萬元、較上一季成長14.05%;而今年初至今累積為NT$5,897萬元、較去年同期成長28.88%。
單季
精拓科(4951) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「營業活動之現金流」為NT$5,897萬元,較上一季成長14.05%,為過去11年同期中的第2高。 同時精拓科過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-6.91%、--與--。 其中稅前淨利為NT$4,578萬元,收益費損相關之調整項目為NT$600萬元,所得稅/利息等之影響數為NT$83萬元
今年初累積至今
今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$5,897萬元,較去年同期成長28.88%,為過去11年同期中的第2高。 同時精拓科過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-6.91%、--與--。 其中稅前淨利為NT$4,578萬元,收益費損相關之調整項目為NT$600萬元,所得稅/利息等之影響數為NT$83萬元
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)45,78239,50729,35060,40928,51423.83%
收益費損項目合計5,9981,9679932,9374,98418.96%
折舊費用6,6833,3772,2812,4572,66710.15%
攤銷費用2383524754411,7056.49%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計6,3562,425(2,927)9,389(7,554)-28.74%
營業活動之淨現金流入(流出)58,96645,75129,13073,10026,288100%
營業活動之現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
繼續營業單位稅前淨利(淨損)45,78236.75%39,50733.77%29,35029.04%60,40937.37%28,51423.83%
收益費損項目合計5,99810.17%1,9674.3%9933.41%2,9374.02%4,98418.96%
折舊費用6,68311.33%3,3777.38%2,2817.83%2,4573.36%2,66710.15%
攤銷費用2380.4%3520.77%4751.63%4410.6%1,7056.49%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計6,35610.78%2,4255.3%(2,927)-10.05%9,38912.84%(7,554)-28.74%
營業活動之淨現金流入(流出)58,966100%45,751100%29,130100%73,100100%26,288100%

投資活動之淨現金流

精拓科(4951) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,261萬元、較上一季衰退-1340.24%;而今年初至今累積為NT$-3,261萬元、較去年同期衰退-99.99%。
單季
精拓科(4951) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,261萬元,較上一季衰退-1340.24%,為過去11年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3,261萬元,較去年同期衰退-99.99%,為過去11年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)(32,607)(16,304)(24,506)(19,306)(46,135)100%
取得不動產、廠房及設備(2,787)(20,867)(132)(10,487)(42,002)91.04%
處分不動產、廠房及設備450
取得無形資產(270)(72)0(600)(121)0.26%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產04,571
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(75,000)(45,000)(84,046)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產45,00045,00059,782
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本(8,219)(4,016)8.7%
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
投資活動之淨現金流入(流出)(32,607)100%(16,304)100%(24,506)100%(19,306)100%(46,135)100%
取得不動產、廠房及設備(2,787)8.55%(20,867)127.99%(132)0.54%(10,487)54.32%(42,002)91.04%
處分不動產、廠房及設備450-1.38%
取得無形資產(270)0.83%(72)0.44%00%(600)3.11%(121)0.26%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產00%4,571-28.04%
取得按攤銷後成本衡量之金融資產(75,000)230.01%(45,000)276.01%(84,046)342.96%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產45,000-138.01%45,000-276.01%59,782-243.95%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本(8,219)42.57%(4,016)8.7%

籌資活動之淨現金流

精拓科(4951) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-81.1萬元、較上一季衰退-36.99%;而今年初至今累積為NT$-81.1萬元、較去年同期衰退-42.28%。
單季
精拓科(4951) 最新公布的2025年第1季財報中,本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-81.1萬元,較上一季衰退-36.99%,為過去11年同期中的第5高。
今年初累積至今
今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-81.1萬元,較去年同期衰退-42.28%,為過去11年同期中的第5高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)(811)(570)(641)(720)9,599100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利00000
庫藏股票買回成本
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
(TWD千元)2025年前3個月2024年前3個月2023年前3個月2022年前3個月2021年前3個月
金額%金額%金額%金額%金額%
籌資活動之淨現金流入(流出)(811)100%(570)100%(641)100%(720)100%9,599100%
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利000000%
庫藏股票買回成本
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