聯德控股-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	46,130	3.39%	158,721	10.32%	19,218	1.83%	158,828	8.28%	152,304	8.56%	126,645	10.87%	35,692	3.52%	15,635	1.3%	102,925	10.51%	80,331	9.79%	18,164	3.36%	71,088	10.31%	33,418	7.28%	113,468	20.36%
本期稅前淨利（淨損）	46,130		158,721		19,218		158,828		152,304		126,645		35,692		15,635		102,925		80,331		18,164		71,088		33,418		113,468
調整項目
收益費損項目
折舊費用	113,249		97,012		86,610		73,226		69,776		61,147		62,544		40,928		25,122		26,293		33,460		25,999		16,103		11,777
攤銷費用	1,638		1,798		3,213		3,218		2,969		2,599		2,678		1,425		1,267		1,006		591		431		257		237
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(2,322)		(130)		446		6,570		(4,677)		(12,352)		1,316		2,283		509		(7,330)				0		(7,382)		1,028
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(327)		0		(2,800)		9,095		(319)		(1,964)		1,071				0		(2,239)		17,002
利息費用	21,604		16,316		14,873		9,009		4,107		9,931		13,715		11,440		4,067		2,242		4,169		6,795		527		831
利息收入	(9,458)		(10,841)		(15,029)		(3,153)		(2,500)		(1,832)		(1,501)		(2,520)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	0		(34)		3,387		374		(1,086)		1,740		994		(3,074)		107		559		2,619		382
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	4,628		(227)		42		896		356		835		362		7
非金融資產減損損失	12,999		(10,084)		83,052		(2,149)		8,776		(1,120)
未實現外幣兌換損失（利益）	(102,079)		5,980		8,204		59,230		(9,882)		(8,140)		65,914		57,206
收益費損項目合計	39,758		110,543		192,727		156,316		67,528		24,757		164,940		108,745		20,227		52,293		64,424		21,114		1,401		15,754
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	63,198		(21,686)		3,657		7,644		6,224		4,042		(5,882)		(3,101)		19,078		(9,278)		3,840		(1,414)		(10)		298
應收帳款（增加）減少	285,209		(50,242)		(7,096)		(417,279)		(94,489)		(17,220)		291,893		(3,353)		(107,357)		(199,859)		305,847		(131,518)		(6,793)		(217,107)
其他應收款（增加）減少	327		3,733		6,139		(25,838)		4,128		22,224		(940)		4,128		6,777		8		35,838		(6,208)		(1,164)		1,526
存貨（增加）減少	62,396		(60,384)		4,367		(58,338)		(3,046)		200,665		14,962		(168,411)		3,182		12,362		(67,729)		8,929		2,636		(34,143)
預付款項（增加）減少	(4,269)		9,349		(3,421)		(6,696)		(15,271)		(10,725)		140,248		24,076		7,413		(20,797)		7,401		4,300		(22,888)		(1,653)
其他流動資產（增加）減少	1,456		(3,143)		(52)		(13,051)		(1,931)		41		4,083
與營業活動相關之資產之淨變動合計	408,317		(122,373)		3,594		(513,558)		(104,385)		199,027		444,364		(146,661)		(70,907)		(217,564)		285,197		(125,911)		(19,820)		(250,828)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(13,604)		8,075		17,744		(26,214)		(18,827)		(49,236)		11,634
應付票據增加（減少）	(34,392)		(18,329)		(61,150)		(45,870)		(8,309)		(37,532)		(30,448)		138,527		(6,472)		(13,912)		(12,875)		(3,615)		(28,544)		67,311
應付帳款增加（減少）	(140,998)		227,707		80,668		283,981		96,581		37,242		13,057		248,241		43,597		94,556		(186,538)		23,790		29,941		87,876
其他應付款增加（減少）	15,227		38,323		2,150		(53,750)		(47,260)		(965)		(71,248)		(32,788)		(3,119)		(22,632)		(33,994)		(3,856)		(4,806)		3,246
其他流動負債增加（減少）	(2,291)		9,222		(2,548)		9,834		7,210		(2,996)		3,892		4,201
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(176,058)		264,998		36,864		167,981		29,395		(53,487)		(73,113)		340,419		10,997		57,670		(230,277)		14,274		(723)		157,496
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	232,259		142,625		40,458		(345,577)		(74,990)		145,540		371,251		193,758		(59,910)		(159,894)		54,920		(111,637)		(20,543)		(93,332)
調整項目合計	272,017		253,168		233,185		(189,261)		(7,462)		170,297		536,191		302,503		(39,683)		(107,601)		119,344		(90,523)		(19,142)		(77,578)
營運產生之現金流入（流出）	318,147		411,889		252,403		(30,433)		144,842		296,942		571,883		318,138		63,242		(27,270)		137,508		(19,435)		14,276		35,890
支付之利息	(18,562)		(13,849)		(8,234)		(4,097)		(3,975)		(6,692)		(11,947)		(11,435)		(3,756)		(2,424)		(2,668)		(1,567)		(340)		(579)
退還（支付）之所得稅	(14,259)		8,743		(24,938)		(35,760)		(28,007)		(15,624)		(12,216)		861		33,360		(19,029)		(21,030)		1,413		(7,201)		(9,587)
營業活動之淨現金流入（流出）	285,326		406,783		219,231		(70,290)		112,860		274,626		547,720		307,564		92,846		(48,723)		113,810		(19,589)		6,735		25,724
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	5,328		29,284		(199,284)		(41,484)		95		0
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	8,525																0		(148,590)		(332,869)
處分子公司	0
取得不動產、廠房及設備	(106,810)		(118,149)		(125,986)		(97,057)		(58,540)		(33,256)		(523,935)		(72,982)		(276,872)		(187,062)		(26,290)		(34,218)		(49,634)		(25,166)
處分不動產、廠房及設備	5,333		9,062		257		1,247		5,661		137		1,116		356
存出保證金增加	1,505		561		(225)		(4,163)		850		(651)		120				(455)		(3,278)		3,543		(5,461)		(6,646)		(26)
取得無形資產	(2,340)		(296)		(3,363)		(1,355)		(1,628)		(6)		(113)		(1,835)		(67)		(196)		(10)		(2,075)		(1,865)		(791)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		(67,605)		0		0		0		0		0		0		0
收取之利息	9,458		10,841		15,028		3,073		2,350		1,619		1,501		2,560		821		2,941		1,822		1,050		997		497
投資活動之淨現金流入（流出）	(79,001)		(102,323)		(336,959)		(358,747)		(212,235)		(84,150)		(588,946)		(71,097)		(203,880)		86,264		39,764		(158,729)		(64,551)		(50,206)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,009		(16,602)		76,730		0																(173,222)
舉借長期借款	8,258
存入保證金增加	(143)		95		236				0		151		(619)		(315)		(879)								326		25
租賃本金償還	(29,188)		(23,669)		(19,884)		(9,511)		(7,740)		(8,671)		11,193
發放現金股利	0		(48,076)		(31,096)		0		46,967		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(91,046)		(88,252)		25,986		224,134		32,280		(65,617)		188,073		(342,948)		117,689		96		18,865		226,778		114,045		60,364
匯率變動對現金及約當現金之影響	(212,183)		14,472		(40,751)		(63,136)		(11,166)		(14,009)		(7,260)		(7,215)		8,006		(15,364)		(5,006)		(6,851)		11,709		1,044
本期現金及約當現金增加（減少）數	(96,904)		230,680		(132,493)		(268,039)		(78,261)		110,850		139,587		(113,696)		14,661		22,273		167,433		41,609		67,938		36,926
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		609,909		481,183		604,250		358,990		378,673		213,994		187,436
期末現金及約當現金餘額	(96,904)		230,680		(132,493)		(268,039)		(78,261)		110,850		139,587		808,247		378,188		553,600		547,492		286,488		188,198		169,722
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,677,750	21.7%	1,521,550	19.27%	1,825,109	23.93%	1,290,960	15.37%	1,783,738	25.88%	1,288,213	23.32%	840,328	15.72%	808,247	17.01%	378,188	11.04%	553,600	17.9%	547,492	19.87%	286,488	12.49%	188,198	10.87%	169,722	11.25%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	151,476	5.24%	228,702	8.4%	34,530	1.75%	293,307	8.39%	375,845	10.84%	188,630	9.24%	89,117	4.27%	90,031	4.01%	131,984	7.53%	143,128	9.85%	89,203	6.59%	103,076	7.89%	67,737	7.7%	164,306	17.24%
本期稅前淨利（淨損）	151,476	37.66%	228,702	79.46%	34,530	5.39%	293,307	-154.82%	375,845	81.28%	188,630	32.39%	89,117	11.69%	90,031	14.47%	131,984	43.28%	143,128	-294.67%	89,203	54.41%	103,076	-124.8%	67,737	-500.01%	164,306	566.2%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	231,188	57.47%	191,536	66.55%	169,231	26.39%	143,685	-75.84%	133,801	28.94%	123,132	21.14%	122,663	16.08%	81,144	13.04%	50,033	16.4%	58,797	-121.05%	59,294	36.16%	51,503	-62.36%	29,916	-220.83%	24,641	84.91%
攤銷費用	3,330	0.83%	4,436	1.54%	6,349	0.99%	6,206	-3.28%	5,946	1.29%	5,263	0.9%	5,450	0.71%	2,749	0.44%	2,557	0.84%	2,026	-4.17%	1,155	0.7%	832	-1.01%	460	-3.4%	444	1.53%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	468	0.12%	(11,769)	-4.09%	5,102	0.8%	9,536	-5.03%	(10,529)	-2.28%	(4,002)	-0.69%	(1,560)	-0.2%	11,039	1.77%	(433)	-0.14%	(427)	0.88%			0	0%	(7,160)	52.85%	1,028	3.54%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(429)	-0.11%	0	0%	(4,629)	-0.72%	9,230	-4.87%	(917)	-0.2%	(179)	-0.03%	892	0.12%			0	0%	(3,994)	8.22%	30,711	18.73%	(24,378)	29.52%
利息費用	45,515	11.31%	33,622	11.68%	28,582	4.46%	17,152	-9.05%	8,780	1.9%	22,504	3.86%	28,946	3.8%	23,958	3.85%	7,799	2.56%	5,701	-11.74%	11,417	6.96%	8,651	-10.47%	828	-6.11%	1,228	4.23%
利息收入	(16,576)	-4.12%	(17,986)	-6.25%	(22,177)	-3.46%	(6,611)	3.49%	(4,931)	-1.07%	(3,187)	-0.55%	(2,244)	-0.29%	(7,716)	-1.24%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	0	0%	741	0.26%	3,209	0.5%	(378)	0.2%	(2,647)	-0.57%	1,789	0.31%	751	0.1%	(4,808)	-0.77%	467	0.15%	1,017	-2.09%	334	0.2%	722	-0.87%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	5,013	1.25%	685	0.24%	132	0.02%	45	-0.02%	130	0.03%	835	0.14%	(424)	-0.06%	(84)	-0.01%
處分投資損失（利益）	(174)	-0.04%
處分採用權益法之投資損失（利益）	0	0%	2,143	0.74%
非金融資產減損損失	18,924	4.7%	2,686	0.93%	83,052	12.95%	5,041	-2.66%	13,170	2.85%	0	0%
未實現外幣兌換損失（利益）	(80,339)	-19.97%	42,584	14.8%	4,261	0.66%	11,917	-6.29%	(5,073)	-1.1%	(1,543)	-0.26%	(47,381)	-6.21%	12,643	2.03%
其他項目	0	0%	8,610	2.99%	(5)	0%							0	0%	2,561	0.41%	2,653	0.87%	3,409	-7.02%	568	0.35%	189	-0.23%	184	-1.36%	180	0.62%
收益費損項目合計	206,920	51.44%	257,288	89.4%	273,107	42.59%	195,823	-103.37%	137,738	29.79%	118,525	20.35%	130,537	17.12%	123,681	19.88%	27,833	9.13%	74,310	-152.99%	110,270	67.26%	45,868	-55.54%	26,241	-193.7%	28,447	98.03%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	47,730	11.87%	(108,632)	-37.74%	250	0.04%	2,793	-1.47%	(10,305)	-2.23%	2,337	0.4%	(21,118)	-2.77%	8,379	1.35%	1,223	0.4%	(6,696)	13.79%	1,070	0.65%	(1,672)	2.02%	(8)	0.06%	1,060	3.65%
應收帳款（增加）減少	318,130	79.08%	(61,456)	-21.35%	633,646	98.82%	(682,194)	360.1%	(83,767)	-18.12%	728,502	125.09%	1,064,332	139.56%	359,009	57.69%	106,796	35.02%	17,689	-36.42%	295,519	180.24%	(63,600)	77.01%	(4,764)	35.17%	(244,903)	-843.94%
其他應收款（增加）減少	287	0.07%	1,290	0.45%	1,330	0.21%	(15,816)	8.35%	(12,608)	-2.73%	7,173	1.23%	250	0.03%	305	0.05%	36,767	12.06%	(1,820)	3.75%	40,094	24.45%	7,678	-9.3%	(795)	5.87%	(2,282)	-7.86%
存貨（增加）減少	80,476	20.01%	(89,236)	-31.01%	61,850	9.65%	(44,684)	23.59%	(127,691)	-27.61%	238,988	41.04%	30,312	3.97%	(269,928)	-43.38%	(64,279)	-21.08%	(11,616)	23.91%	(104,773)	-63.9%	(46,379)	56.16%	(32,168)	237.45%	(56,434)	-194.47%
預付款項（增加）減少	(15,846)	-3.94%	(30,996)	-10.77%	(4,757)	-0.74%	(26,769)	14.13%	10,486	2.27%	(12,023)	-2.06%	58,257	7.64%	35,075	5.64%	(5,783)	-1.9%	(28,889)	59.48%	15,062	9.19%	(1,463)	1.77%	(19,305)	142.5%	(14,408)	-49.65%
其他流動資產（增加）減少	1,699	0.42%	(3,144)	-1.09%	4,493	0.7%	(12,815)	6.76%	(4,140)	-0.9%	37	0.01%	2,678	0.35%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	432,476	107.51%	(292,174)	-101.52%	696,812	108.67%	(779,485)	411.45%	(228,025)	-49.31%	965,014	165.7%	1,134,711	148.78%	132,840	21.35%	74,724	24.5%	(31,332)	64.5%	246,972	150.63%	(105,436)	127.66%	(39,980)	295.12%	(322,052)	-1109.8%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(6,523)	-1.62%	24,026	8.35%	(3,440)	-0.54%	(58,616)	30.94%	(31,571)	-6.83%	(47,716)	-8.19%	15,040	1.97%
應付票據增加（減少）	(98,338)	-24.45%	(7,329)	-2.55%	(93,599)	-14.6%	(87,418)	46.14%	4,972	1.08%	(83,607)	-14.36%	(146,984)	-19.27%	142,681	22.93%	22,123	7.25%	(18,505)	38.1%	(6,608)	-4.03%	(24,046)	29.11%	(45,577)	336.44%	38,680	133.29%
應付帳款增加（減少）	(197,115)	-49%	167,111	58.06%	(142,180)	-22.17%	369,404	-194.99%	353,025	76.35%	(503,627)	-86.48%	(320,968)	-42.09%	197,763	31.78%	41,820	13.71%	(20,208)	41.6%	(227,556)	-138.79%	(105,248)	127.43%	353	-2.61%	132,590	456.91%
其他應付款增加（減少）	(6,968)	-1.73%	(55,868)	-19.41%	(51,276)	-8%	(75,512)	39.86%	(77,968)	-16.86%	(14,238)	-2.44%	(93,109)	-12.21%	(14,227)	-2.29%	(5,945)	-1.95%	(29,865)	61.48%	(959)	-0.58%	31,004	-37.54%	(613)	4.52%	(1,053)	-3.63%
其他流動負債增加（減少）	9,087	2.26%	13,412	4.66%	1,399	0.22%	8,769	-4.63%	(7,323)	-1.58%	4,485	0.77%	3,130	0.41%	5,202	0.84%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(299,857)	-74.54%	141,352	49.11%	(289,096)	-45.09%	156,627	-82.68%	241,135	52.15%	(644,703)	-110.7%	(542,891)	-71.18%	308,587	49.59%	73,204	24%	(107,203)	220.7%	(245,434)	-149.7%	(116,146)	140.63%	(50,876)	375.55%	174,829	602.46%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	132,619	32.97%	(150,822)	-52.4%	407,716	63.59%	(622,858)	328.78%	13,110	2.84%	320,311	55%	591,820	77.6%	441,427	70.94%	147,928	48.5%	(138,535)	285.21%	1,538	0.94%	(221,582)	268.29%	(90,856)	670.67%	(147,223)	-507.33%
調整項目合計	339,539	84.41%	106,466	36.99%	680,823	106.18%	(427,035)	225.41%	150,848	32.62%	438,836	75.35%	722,357	94.72%	565,108	90.81%	175,761	57.63%	(64,225)	132.22%	111,808	68.19%	(175,714)	212.75%	(64,615)	476.97%	(118,776)	-409.3%
營運產生之現金流入（流出）	491,015	122.06%	335,168	116.45%	715,353	111.56%	(133,728)	70.59%	526,693	113.9%	627,466	107.74%	811,474	106.4%	655,139	105.28%	307,745	100.9%	78,903	-162.44%	201,011	122.6%	(72,638)	87.95%	3,122	-23.05%	45,530	156.9%
支付之利息	(35,877)	-8.92%	(29,012)	-10.08%	(15,945)	-2.49%	(7,591)	4.01%	(7,379)	-1.6%	(18,593)	-3.19%	(22,418)	-2.94%	(23,620)	-3.8%	(7,158)	-2.35%	(5,096)	10.49%	(4,859)	-2.96%	(3,603)	4.36%	(637)	4.7%	(834)	-2.87%
退還（支付）之所得稅	(52,873)	-13.14%	(18,346)	-6.37%	(58,197)	-9.08%	(48,129)	25.4%	(56,914)	-12.31%	(26,486)	-4.55%	(26,402)	-3.46%	(9,227)	-1.48%	4,402	1.44%	(122,380)	251.95%	(32,196)	-19.64%	(6,350)	7.69%	(16,032)	118.34%	(15,677)	-54.02%
營業活動之淨現金流入（流出）	402,265	100%	287,810	100%	641,211	100%	(189,448)	100%	462,400	100%	582,387	100%	762,654	100%	622,292	100%	304,989	100%	(48,573)	100%	163,956	100%	(82,591)	100%	(13,547)	100%	29,019	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(40,930)	11.74%	(43,611)	17.11%	(199,284)	67.43%	(176,760)	10.79%	(2)	0%	0	0%	(665)	0.1%
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(65,489)	18.78%			0	0%	(287,840)	17.57%	(163,879)	59.13%							0	0%	(390,990)	-2447.82%	(383,354)	-2724.43%	(144,909)	65.89%
處分採用權益法之投資	0	0%	24,988	-9.8%
處分子公司	28,277	-8.11%
取得不動產、廠房及設備	(282,883)	81.14%	(205,092)	80.47%	(224,371)	75.92%	(161,080)	9.83%	(127,355)	45.95%	(71,757)	180.42%	(540,381)	82.21%	(194,539)	619.47%	(350,950)	77.07%	(207,619)	-1299.81%	(35,690)	-253.64%	(66,909)	30.43%	(101,639)	70.24%	(40,626)	39.35%
處分不動產、廠房及設備	6,664	-1.91%	11,018	-4.32%	295	-0.1%	2,802	-0.17%	6,816	-2.46%	1,629	-4.1%	1,998	-0.3%	447	-1.42%
存出保證金增加	(8,034)	2.3%	0	0%	(1,410)	0.48%	(4,374)	0.27%	0	0%	(651)	1.64%	95	-0.01%	4,240	-13.5%	(455)	0.1%	(4,042)	-25.31%	3,543	25.18%	(6,407)	2.91%	(6,977)	4.82%	(26)	0.03%
存出保證金減少	0	0%	1,253	-0.49%			0	0%	1,172	-0.42%	0	0%
取得無形資產	(2,835)	0.81%	(1,534)	0.6%	(4,438)	1.5%	(4,315)	0.26%	(1,914)	0.69%	(196)	0.49%	(381)	0.06%	(3,502)	11.15%	(3,073)	0.67%	(196)	-1.23%	(916)	-6.51%	(2,146)	0.98%	(2,011)	1.39%	(1,294)	1.25%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0	0%	(59,867)	23.49%	(19,758)	6.69%	(58,874)	3.59%																	(21,370)	14.77%	(4,126)	4%
收取之利息	16,576	-4.75%	17,986	-7.06%	22,158	-7.5%	6,432	-0.39%	4,612	-1.66%	2,738	-6.88%	2,244	-0.34%	7,897	-25.15%	1,590	-0.35%	5,990	37.5%	3,323	23.62%	3,174	-1.44%	1,832	-1.27%	756	-0.73%
投資活動之淨現金流入（流出）	(348,654)	100%	(254,859)	100%	(295,542)	100%	(1,638,522)	100%	(277,145)	100%	(39,772)	100%	(657,334)	100%	(31,404)	100%	(455,350)	100%	15,973	100%	14,071	100%	(219,911)	100%	(144,708)	100%	(103,232)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	48,809	-46.03%	41,970	-95.82%	103,120	293%	0	0%							(383,915)	96.88%	166,630	274.78%	0	0%	16,378	86.82%	(181,369)	-82.96%	113,719	99.71%	57,987	96.27%
舉借長期借款	11,790	-11.12%							0	0%	0	0%	350,000	195.87%
存入保證金增加	0	0%	3,997	-9.13%	273	0.78%	3,241	-0.96%	0	0%	2,199	-1.28%	0	0%	(55)	0.01%	134	0.22%	96	100%	2,487	13.18%	0	0%	326	0.29%	2,245	3.73%
存入保證金減少	(1,029)	0.97%					0	0%	(142)	1.02%			524	0.29%
租賃本金償還	(49,579)	46.75%	(41,690)	95.18%	(37,103)	-105.42%	(23,566)	6.99%	(20,559)	148.25%	(20,557)	11.97%	27,649	15.47%
發放現金股利	(46,084)	43.46%	(48,076)	109.77%	(31,096)	-88.36%	(62,521)	18.55%	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得子公司股權	(69,953)	65.96%			0	0%	(14,205)	4.21%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(106,046)	100%	(43,799)	100%	35,194	100%	(337,036)	100%	(13,868)	100%	(171,780)	100%	178,686	100%	(396,291)	100%	60,641	100%	96	100%	18,865	100%	218,631	100%	114,045	100%	60,232	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(184,890)		73,369		(33,445)		63,371		(24,130)		(24,954)		6,030		3,741		(13,275)		(18,146)		(8,390)		(8,314)		18,414		(3,733)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(237,325)		62,521		347,418		(2,101,635)		147,257		345,881		290,036		198,338		(102,995)		(50,650)		188,502		(92,185)		(25,796)		(17,714)
期初現金及約當現金餘額	1,915,075		1,459,029		1,477,691		3,392,595		1,639,999		942,332		550,292
期末現金及約當現金餘額	1,677,750		1,521,550		1,825,109		1,290,960		1,787,256		1,288,213		840,328
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,677,750		1,521,550		1,825,109		1,290,960		1,783,738		1,288,213		840,328		808,247		378,188		553,600		547,492		286,488		188,198		169,722

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

聯德控股-KY(4912) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.17億元、較上一季成長17.73%；而今年初至今累積為NT$1.17億元、較去年同期成長198.29%。

單季

聯德控股-KY(4912) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.17億元，較上一季成長17.73%，為過去11年同期中的第7高。同時聯德控股-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為43.93%、-17.6%與8.84%。其中稅前淨利為NT$1.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.67億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,593萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.17億元，較去年同期成長198.29%，為過去11年同期中的第7高。同時聯德控股-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為43.93%、-17.6%與8.84%。其中稅前淨利為NT$1.05億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.67億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,593萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	105,346		69,981		15,312		134,479		223,541		61,985		53,425		74,396		29,059		62,797		71,039		31,988		34,319		50,838
收益費損項目合計	167,162		146,745		80,380		39,507		70,210		93,768		(34,403)		14,936		7,606		22,017		45,846		24,754		24,840		12,693
折舊費用	117,939		94,524		82,621		70,459		64,025		61,985		60,119		40,216		24,911		32,504		25,834		25,504		13,813		12,864
攤銷費用	1,692		2,638		3,136		2,988		2,977		2,664		2,772		1,324		1,290		1,020		564		401		203		207
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(99,640)		(293,447)		367,258		(277,281)		88,100		174,771		220,569		247,669		207,838		21,359		(53,382)		(109,945)		(70,313)		(53,891)
營業活動之淨現金流入（流出）	116,939		(118,973)		421,980		(119,158)		349,540		307,761		214,934		314,728		212,143		150		50,146		(63,002)		(20,282)		3,295

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	105,346	6.89%	69,981	5.92%	15,312	1.65%	134,479	8.53%	223,541	13.23%	61,985	7.07%	53,425	4.98%	74,396	7.1%	29,059	3.76%	62,797	9.93%	71,039	8.74%	31,988	5.19%	34,319	8.16%	50,838	12.84%
收益費損項目合計	167,162	142.95%	146,745	-123.34%	80,380	19.05%	39,507	-33.16%	70,210	20.09%	93,768	30.47%	(34,403)	-16.01%	14,936	4.75%	7,606	3.59%	22,017	14678%	45,846	91.43%	24,754	-39.29%	24,840	-122.47%	12,693	385.22%
折舊費用	117,939	100.86%	94,524	-79.45%	82,621	19.58%	70,459	-59.13%	64,025	18.32%	61,985	20.14%	60,119	27.97%	40,216	12.78%	24,911	11.74%	32,504	21669.33%	25,834	51.52%	25,504	-40.48%	13,813	-68.1%	12,864	390.41%
攤銷費用	1,692	1.45%	2,638	-2.22%	3,136	0.74%	2,988	-2.51%	2,977	0.85%	2,664	0.87%	2,772	1.29%	1,324	0.42%	1,290	0.61%	1,020	680%	564	1.12%	401	-0.64%	203	-1%	207	6.28%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(99,640)	-85.21%	(293,447)	246.65%	367,258	87.03%	(277,281)	232.7%	88,100	25.2%	174,771	56.79%	220,569	102.62%	247,669	78.69%	207,838	97.97%	21,359	14239.33%	(53,382)	-106.45%	(109,945)	174.51%	(70,313)	346.68%	(53,891)	-1635.54%
營業活動之淨現金流入（流出）	116,939	100%	(118,973)	100%	421,980	100%	(119,158)	100%	349,540	100%	307,761	100%	214,934	100%	314,728	100%	212,143	100%	150	100%	50,146	100%	(63,002)	100%	(20,282)	100%	3,295	100%

投資活動之淨現金流

聯德控股-KY(4912) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.7億元、較上一季衰退-547.06%；而今年初至今累積為NT$-2.7億元、較去年同期衰退-76.78%。

單季

聯德控股-KY(4912) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.7億元，較上一季衰退-547.06%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.7億元，較去年同期衰退-76.78%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(269,653)		(152,536)		41,417		(1,279,775)		(64,910)		44,378		(68,388)		39,693		(251,470)		(70,291)		(25,693)		(61,182)		(80,157)		(53,026)
取得不動產、廠房及設備	(176,073)		(86,943)		(98,385)		(64,023)		(68,815)		(38,501)		(16,446)		(121,557)		(74,078)		(20,557)		(9,400)		(32,691)		(52,005)		(15,460)
處分不動產、廠房及設備	1,331		1,956		38		1,555		1,155		1,492		882		91
取得無形資產	(495)		(1,238)		(1,075)		(2,960)		(286)		(190)		(268)		(1,667)		(3,006)		0		(906)		(71)		(146)		(503)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(74,014)												(635)				0		(242,400)		(50,485)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		44,312												0		191,900		30,291
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(46,258)		(72,895)		0		(135,276)		(97)		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0		90,762				0		75,065		0		156,863
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(269,653)	100%	(152,536)	100%	41,417	100%	(1,279,775)	100%	(64,910)	100%	44,378	100%	(68,388)	100%	39,693	100%	(251,470)	100%	(70,291)	100%	(25,693)	100%	(61,182)	100%	(80,157)	100%	(53,026)	100%
取得不動產、廠房及設備	(176,073)	65.3%	(86,943)	57%	(98,385)	-237.55%	(64,023)	5%	(68,815)	106.02%	(38,501)	-86.76%	(16,446)	24.05%	(121,557)	-306.24%	(74,078)	29.46%	(20,557)	29.25%	(9,400)	36.59%	(32,691)	53.43%	(52,005)	64.88%	(15,460)	29.16%
處分不動產、廠房及設備	1,331	-0.49%	1,956	-1.28%	38	0.09%	1,555	-0.12%	1,155	-1.78%	1,492	3.36%	882	-1.29%	91	0.23%
取得無形資產	(495)	0.18%	(1,238)	0.81%	(1,075)	-2.6%	(2,960)	0.23%	(286)	0.44%	(190)	-0.43%	(268)	0.39%	(1,667)	-4.2%	(3,006)	1.2%	0	0%	(906)	3.53%	(71)	0.12%	(146)	0.18%	(503)	0.95%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(74,014)	27.45%											(635)	0.93%			0	0%	(242,400)	344.85%	(50,485)	196.49%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	44,312	106.99%											0	0%	191,900	-273.01%	30,291	-117.9%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(46,258)	17.15%	(72,895)	47.79%	0	0%	(135,276)	10.57%	(97)	0.15%	0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產			0	0%	90,762	219.14%			0	0%	75,065	169.15%	0	0%	156,863	395.19%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

聯德控股-KY(4912) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1,500萬元、較上一季衰退-117.16%；而今年初至今累積為NT$-1,500萬元、較去年同期衰退-133.74%。

單季

聯德控股-KY(4912) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1,500萬元，較上一季衰退-117.16%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1,500萬元，較去年同期衰退-133.74%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(15,000)		44,453		9,208		(561,170)		(46,148)		(106,163)		(9,387)		(53,343)		(57,048)		0		0		(8,147)		0		(132)
短期借款增加	47,800		58,572		26,390		0		13,711														(8,147)
短期借款減少					0		(483,476)		0		(94,284)		(26,462)		(46,298)		(50,265)		0		0				0		(2,352)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	3,532
償還長期借款													0		(7,305)		(7,796)
發放現金股利	(46,084)		0		0		(62,521)		(46,967)		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0		(2,041)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(15,000)	100%	44,453	100%	9,208	100%	(561,170)	100%	(46,148)	100%	(106,163)	100%	(9,387)	100%	(53,343)	100%	(57,048)	100%	0		0		(8,147)	100%	0		(132)	100%
短期借款增加	47,800	-318.67%	58,572	131.76%	26,390	286.6%	0	0%	13,711	-29.71%													(8,147)	100%
短期借款減少					0	0%	(483,476)	86.15%	0	0%	(94,284)	88.81%	(26,462)	281.9%	(46,298)	86.79%	(50,265)	88.11%	0		0				0		(2,352)	1781.82%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	3,532	-23.55%
償還長期借款													0	0%	(7,305)	13.69%	(7,796)	13.67%
發放現金股利	(46,084)	307.23%	0		0	0%	(62,521)	11.14%	(46,967)	101.77%	0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	(2,041)	1.92%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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