4770
323
TWD+0.50 (0.16%)
2024.11.21收盤
上品－現金流量表
合併現金流量表
第三季 (最新)
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 1,631,199 | 159.12% | 1,603,672 | 447.47% | 1,584,144 | 233.56% | 847,006 | 79.47% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 1,631,199 | 159.12% | 1,603,672 | 447.47% | 1,584,144 | 233.56% | 847,006 | 79.47% |
| 調整項目 | ||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||
| 折舊費用 | 132,502 | 12.92% | 119,831 | 33.44% | 81,490 | 12.01% | 54,413 | 5.11% |
| 攤銷費用 | 4,020 | 0.39% | 3,303 | 0.92% | 4,405 | 0.65% | 4,753 | 0.45% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (20,930) | -2.04% | 9,710 | 2.71% | (4,712) | -0.69% | (14,190) | -1.33% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 0 | 0% | (189) | -0.05% | (336) | -0.05% | 93 | 0.01% |
| 利息費用 | 4,711 | 0.46% | 4,376 | 1.22% | 2,719 | 0.4% | 2,817 | 0.26% |
| 利息收入 | (34,812) | -3.4% | (41,106) | -11.47% | (19,113) | -2.82% | (11,063) | -1.04% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 0% | 378 | 0.11% | 1,066 | 0.16% | 2,017 | 0.19% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 661 | 0.06% | 1,758 | 0.49% | 402 | 0.06% | 9,035 | 0.85% |
| 不動產、廠房及設備轉列費用數 | 4,340 | 0.42% | 1,717 | 0.48% | ||||
| 處分其他資產損失（利益） | 0 | 0% | (1) | 0% | 0 | 0% | ||
| 非金融資產減損損失 | 12,988 | 1.27% | 17,903 | 5% | (5,829) | -0.86% | (6,570) | -0.62% |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 69,336 | 6.76% | 11,742 | 3.28% | 58,776 | 8.67% | (13,246) | -1.24% |
| 其他項目 | (24,666) | -2.41% | 2,306 | 0.64% | 74 | 0.01% | 991 | 0.09% |
| 收益費損項目合計 | 148,150 | 14.45% | 131,728 | 36.76% | 118,942 | 17.54% | 29,050 | 2.73% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||
| 應收票據（增加）減少 | 250,753 | 24.46% | (356,695) | -99.53% | (60,426) | -8.91% | 16,832 | 1.58% |
| 應收帳款（增加）減少 | (1,052,665) | -102.68% | (112,985) | -31.53% | (363,747) | -53.63% | (188,569) | -17.69% |
| 其他應收款（增加）減少 | 965 | 0.09% | (347) | -0.1% | (9,498) | -1.4% | 14,121 | 1.32% |
| 存貨（增加）減少 | 368,547 | 35.95% | (320,480) | -89.42% | (423,354) | -62.42% | (340,472) | -31.95% |
| 其他流動資產（增加）減少 | (4,176) | -0.41% | (29,929) | -8.35% | (64,735) | -9.54% | (49,060) | -4.6% |
| 其他營業資產（增加）減少 | 28,517 | 2.78% | 16,194 | 4.52% | (9,711) | -1.43% | 9,715 | 0.91% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (408,059) | -39.8% | (804,242) | -224.41% | (931,471) | -137.33% | (537,433) | -50.43% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||
| 合約負債增加（減少） | (196,077) | -19.13% | (30,832) | -8.6% | ||||
| 應付帳款增加（減少） | 95,465 | 9.31% | 11,928 | 3.33% | 115,822 | 17.08% | 156,835 | 14.72% |
| 其他應付款增加（減少） | (5,863) | -0.57% | (73,456) | -20.5% | 96,727 | 14.26% | 65,264 | 6.12% |
| 其他流動負債增加（減少） | 16,225 | 1.58% | (1,215) | -0.34% | 1,067 | 0.16% | 523 | 0.05% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | (738) | -0.07% | (699) | -0.2% | (718) | -0.11% | (4,041) | -0.38% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (90,988) | -8.88% | (94,274) | -26.31% | 202,637 | 29.88% | 846,053 | 79.38% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (499,047) | -48.68% | (898,516) | -250.71% | (728,834) | -107.46% | 308,620 | 28.96% |
| 調整項目合計 | (350,897) | -34.23% | (766,788) | -213.96% | (609,892) | -89.92% | 337,670 | 31.68% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 1,280,302 | 124.89% | 836,884 | 233.52% | 974,252 | 143.64% | 1,184,676 | 111.16% |
| 收取之利息 | 35,758 | 3.49% | 41,036 | 11.45% | 18,110 | 2.67% | 10,734 | 1.01% |
| 支付之利息 | (4,811) | -0.47% | (4,451) | -1.24% | (2,784) | -0.41% | (3,003) | -0.28% |
| 退還（支付）之所得稅 | (286,082) | -27.91% | (515,084) | -143.72% | (311,330) | -45.9% | (126,641) | -11.88% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 1,025,167 | 100% | 358,385 | 100% | 678,248 | 100% | 1,065,766 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (11,259) | 4.1% | (64,540) | 36.31% | ||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 4,904 | -2.76% | 0 | 0% | 389,683 | 379.39% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (113,761) | 41.38% | (156,430) | 88% | (311,936) | 115.8% | (308,232) | -300.09% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,037 | -0.38% | 1,922 | -1.08% | 2,527 | -0.94% | 1,241 | 1.21% |
| 存出保證金增加 | (1,537) | 0.56% | 0 | 0% | (9,564) | 3.55% | ||
| 存出保證金減少 | 0 | 0% | 3,570 | -2.01% | 0 | 0% | 1,116 | 1.09% |
| 取得無形資產 | (6,407) | 2.33% | (3,763) | 2.12% | (5,561) | 2.06% | (2,689) | -2.62% |
| 其他金融資產增加 | (76,691) | 27.9% | ||||||
| 其他金融資產減少 | 0 | 0% | 33,048 | -18.59% | 6,287 | -2.33% | 241,729 | 235.34% |
| 預付設備款增加 | (66,304) | 24.12% | 3,534 | -1.99% | (4,074) | 1.51% | 10,412 | 10.14% |
| 預付設備款減少 | 0 | 0% | ||||||
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (274,922) | 100% | (177,755) | 100% | (269,375) | 100% | 102,714 | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||
| 舉借長期借款 | 0 | 0% | 129,204 | -15.47% | 0 | 0% | 337,705 | -69.49% |
| 償還長期借款 | (51,561) | 5.09% | (31,250) | 3.74% | (128,000) | 16.22% | (154,000) | 31.69% |
| 存入保證金減少 | (69) | 0.01% | ||||||
| 租賃本金償還 | (8,268) | 0.82% | (7,667) | 0.92% | (3,666) | 0.46% | (1,944) | 0.4% |
| 發放現金股利 | (959,712) | 94.75% | (948,444) | 113.59% | (628,360) | 79.64% | (295,840) | 60.88% |
| 員工執行認股權 | 6,749 | -0.67% | 21,316 | -2.55% | 20,976 | -2.66% | 26,109 | -5.37% |
| 其他籌資活動 | 0 | 0% | 1,876 | -0.22% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (1,012,861) | 100% | (834,965) | 100% | (789,050) | 100% | (485,970) | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 58,851 | 4,260 | 29,478 | (8,080) | ||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (203,765) | (650,075) | (350,699) | 674,430 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 3,362,584 | 3,365,150 | 3,720,403 | 805,247 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 3,158,819 | 2,715,075 | 3,369,704 | 1,479,677 | ||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 3,158,819 | 2,715,075 | 3,369,704 | 1,479,677 | ||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
上品(4770) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$3.41億元、較上一季成長254.3%；而今年初至今累積為NT$10.25億元、較去年同期成長186.05%。
單季
上品(4770) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$3.41億元，較上一季成長254.3%，為過去10年同期中的第2高。
同時上品過去3年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」為-23.71%。
其中稅前淨利為NT$5.1億元，收益費損相關之調整項目為NT$9,886萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.19億元
今年初累積至今
今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$10.25億元，較去年同期成長186.05%，為過去10年同期中的第2高。
同時上品過去3年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」為-1.29%。
其中稅前淨利為NT$16.31億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.48億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2.55億元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 1,631,199 | 159.12% | 1,603,672 | 447.47% | 1,584,144 | 233.56% | 847,006 | 79.47% |
| 收益費損項目合計 | 148,150 | 14.45% | 131,728 | 36.76% | 118,942 | 17.54% | 29,050 | 2.73% |
| 折舊費用 | 132,502 | 12.92% | 119,831 | 33.44% | 81,490 | 12.01% | 54,413 | 5.11% |
| 攤銷費用 | 4,020 | 0.39% | 3,303 | 0.92% | 4,405 | 0.65% | 4,753 | 0.45% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (499,047) | -48.68% | (898,516) | -250.71% | (728,834) | -107.46% | 308,620 | 28.96% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 1,025,167 | 100% | 358,385 | 100% | 678,248 | 100% | 1,065,766 | 100% |
投資活動之淨現金流
上品(4770) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$1.24億元、較上一季成長172.4%；而今年初至今累積為NT$-2.75億元、較去年同期衰退-54.66%。
單季
上品(4770) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$1.24億元，較上一季成長172.4%，為過去10年同期中的第1高。
今年初累積至今
今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.75億元，較去年同期衰退-54.66%，為過去10年同期中的第4高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (274,922) | 100% | (177,755) | 100% | (269,375) | 100% | 102,714 | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (113,761) | 41.38% | (156,430) | 88% | (311,936) | 115.8% | (308,232) | -300.09% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 1,037 | -0.38% | 1,922 | -1.08% | 2,527 | -0.94% | 1,241 | 1.21% |
| 取得無形資產 | (6,407) | 2.33% | (3,763) | 2.12% | (5,561) | 2.06% | (2,689) | -2.62% |
| 處分無形資產 | ||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | (296,072) | -288.25% | ||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 4,904 | -2.76% | 0 | 0% | 389,683 | 379.39% |
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | (11,259) | 4.1% | (64,540) | 36.31% | ||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | 52,946 | -19.66% | 65,526 | 63.79% | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||
籌資活動之淨現金流
上品(4770) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-2,509萬元、較上一季成長97.44%；而今年初至今累積為NT$-10.13億元、較去年同期衰退-21.31%。
單季
上品(4770) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-2,509萬元，較上一季成長97.44%，為過去10年同期中的第3高。
今年初累積至今
今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-10.13億元，較去年同期衰退-21.31%，為過去10年同期中的第4高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前9個月 | 2023年前9個月 | 2022年前9個月 | 2021年前9個月 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (1,012,861) | 100% | (834,965) | 100% | (789,050) | 100% | (485,970) | 100% |
| 短期借款增加 | (50,000) | 6.34% | (398,000) | 81.9% | ||||
| 短期借款減少 | 0 | 0% | ||||||
| 發行公司債 | ||||||||
| 償還公司債 | ||||||||
| 舉借長期借款 | 0 | 0% | 129,204 | -15.47% | 0 | 0% | 337,705 | -69.49% |
| 償還長期借款 | (51,561) | 5.09% | (31,250) | 3.74% | (128,000) | 16.22% | (154,000) | 31.69% |
| 發放現金股利 | (959,712) | 94.75% | (948,444) | 113.59% | (628,360) | 79.64% | (295,840) | 60.88% |
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||
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