4770
331.5
TWD+3.00 (0.91%)
2024.10.07收盤
上品－現金流量表
合併現金流量表
第二季 (最新)
今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 營業活動之現金流量-間接法 | ||||||||||
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 1,121,485 | 163.95% | 1,145,826 | 664.98% | 1,008,023 | 197.93% | 505,648 | 169.9% | 253,456 | 80.21% |
| 本期稅前淨利（淨損） | 1,121,485 | 163.95% | 1,145,826 | 664.98% | 1,008,023 | 197.93% | 505,648 | 169.9% | 253,456 | 80.21% |
| 調整項目 | ||||||||||
| 收益費損項目 | ||||||||||
| 折舊費用 | 86,977 | 12.72% | 75,155 | 43.62% | 53,464 | 10.5% | 33,976 | 11.42% | 32,750 | 10.36% |
| 攤銷費用 | 2,636 | 0.39% | 2,115 | 1.23% | 2,707 | 0.53% | 3,276 | 1.1% | 2,188 | 0.69% |
| 預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數 | (19,939) | -2.91% | 5,995 | 3.48% | 563 | 0.11% | (2,402) | -0.81% | 29,708 | 9.4% |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益） | 0 | 0% | (189) | -0.11% | (118) | -0.02% | 87 | 0.03% | (44) | -0.01% |
| 利息費用 | 3,120 | 0.46% | 2,748 | 1.59% | 1,839 | 0.36% | 1,248 | 0.42% | 2,923 | 0.93% |
| 利息收入 | (25,662) | -3.75% | (29,256) | -16.98% | (11,238) | -2.21% | (6,758) | -2.27% | (12,254) | -3.88% |
| 股份基礎給付酬勞成本 | 0 | 0% | 378 | 0.22% | 817 | 0.16% | 1,684 | 0.57% | 551 | 0.17% |
| 處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益） | 63 | 0.01% | (735) | -0.43% | (202) | -0.04% | 152 | 0.05% | 1,488 | 0.47% |
| 不動產、廠房及設備轉列費用數 | 3,637 | 0.53% | 3,134 | 1.82% | 0 | 0% | 310 | 0.1% | ||
| 處分其他資產損失（利益） | 0 | 0% | (1) | 0% | 0 | 0% | (47) | -0.01% | ||
| 非金融資產減損損失 | (3,801) | -0.56% | 3,025 | 1.76% | (4,083) | -0.8% | 0 | 0% | 14,484 | 4.58% |
| 未實現外幣兌換損失（利益） | 32,078 | 4.69% | (28,437) | -16.5% | (16,511) | -3.24% | (12,354) | -4.15% | (22,485) | -7.12% |
| 其他項目 | (29,823) | -4.36% | (1,389) | -0.81% | 0 | 0% | 0 | 0% | 471 | 0.15% |
| 收益費損項目合計 | 49,286 | 7.21% | 32,543 | 18.89% | 27,238 | 5.35% | 19,219 | 6.46% | 49,733 | 15.74% |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | ||||||||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | ||||||||||
| 應收票據（增加）減少 | 349,849 | 51.15% | (77,430) | -44.94% | 9,515 | 1.87% | (33,082) | -11.12% | (3,691) | -1.17% |
| 應收帳款（增加）減少 | (525,373) | -76.81% | (325,717) | -189.03% | (279,013) | -54.79% | (63,906) | -21.47% | 80,376 | 25.44% |
| 其他應收款（增加）減少 | 343 | 0.05% | 595 | 0.35% | 449 | 0.09% | 12,012 | 4.04% | 599 | 0.19% |
| 存貨（增加）減少 | 121,260 | 17.73% | (145,552) | -84.47% | (198,005) | -38.88% | (221,227) | -74.33% | (147,602) | -46.71% |
| 其他流動資產（增加）減少 | 10,292 | 1.5% | (5,976) | -3.47% | (57,656) | -11.32% | (35,064) | -11.78% | (11,593) | -3.67% |
| 其他營業資產（增加）減少 | 25,436 | 3.72% | 7,100 | 4.12% | (14,589) | -2.86% | 10,073 | 3.38% | (16,220) | -5.13% |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (18,193) | -2.66% | (546,980) | -317.44% | (539,299) | -105.9% | (331,194) | -111.28% | (98,131) | -31.06% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | ||||||||||
| 合約負債增加（減少） | (337,008) | -49.27% | (92,102) | -53.45% | ||||||
| 應付帳款增加（減少） | 109,102 | 15.95% | 31,563 | 18.32% | 82,613 | 16.22% | 109,610 | 36.83% | 65,087 | 20.6% |
| 其他應付款增加（減少） | (103,041) | -15.06% | (119,612) | -69.42% | 50,440 | 9.9% | 17,054 | 5.73% | (32,737) | -10.36% |
| 其他流動負債增加（減少） | (1,185) | -0.17% | 10,139 | 5.88% | 99 | 0.02% | 4,799 | 1.61% | 3,041 | 0.96% |
| 淨確定福利負債增加(減少) | (490) | -0.07% | (474) | -0.28% | (478) | -0.09% | (3,759) | -1.26% | (21,138) | -6.69% |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | (332,622) | -48.63% | (170,486) | -98.94% | 212,063 | 41.64% | 205,610 | 69.09% | 141,929 | 44.92% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (350,815) | -51.29% | (717,466) | -416.38% | (327,236) | -64.26% | (125,584) | -42.2% | 43,798 | 13.86% |
| 調整項目合計 | (301,529) | -44.08% | (684,923) | -397.49% | (299,998) | -58.91% | (106,365) | -35.74% | 93,531 | 29.6% |
| 營運產生之現金流入（流出） | 819,956 | 119.87% | 460,903 | 267.48% | 708,025 | 139.03% | 399,283 | 134.16% | 346,987 | 109.82% |
| 收取之利息 | 26,938 | 3.94% | 29,713 | 17.24% | 10,749 | 2.11% | 6,613 | 2.22% | 13,082 | 4.14% |
| 支付之利息 | (3,220) | -0.47% | (2,848) | -1.65% | (1,901) | -0.37% | (1,434) | -0.48% | (3,945) | -1.25% |
| 退還（支付）之所得稅 | (159,646) | -23.34% | (315,457) | -183.07% | (207,601) | -40.76% | (106,852) | -35.9% | (40,152) | -12.71% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 684,028 | 100% | 172,311 | 100% | 509,272 | 100% | 297,610 | 100% | 315,972 | 100% |
| 投資活動之現金流量 | ||||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | (133,652) | 33.51% | 0 | 0% | 55,360 | -42.07% | 137,621 | 143.26% | 1,082 | -0.34% |
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 4,904 | -9.82% | 0 | 0% | 389,683 | 405.64% | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (73,453) | 18.42% | (106,882) | 213.97% | (177,755) | 135.07% | (217,198) | -226.09% | (319,038) | 100.43% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 836 | -0.21% | 1,254 | -2.51% | 2,446 | -1.86% | 157 | 0.16% | 39 | -0.01% |
| 存出保證金增加 | (1,148) | 0.29% | 0 | 0% | (7,397) | 5.62% | 0 | 0% | ||
| 存出保證金減少 | 0 | 0% | 4,708 | -9.43% | 0 | 0% | 2,427 | 2.53% | 2,005 | -0.63% |
| 取得無形資產 | (4,513) | 1.13% | (1,547) | 3.1% | (1,655) | 1.26% | (2,266) | -2.36% | (2,807) | 0.88% |
| 其他金融資產增加 | (115,822) | 29.04% | 0 | 0% | ||||||
| 其他金融資產減少 | 0 | 0% | 47,745 | -95.58% | 36,298 | -27.58% | 77,504 | 80.68% | 21,424 | -6.74% |
| 預付設備款增加 | (71,121) | 17.83% | (134) | 0.27% | (38,896) | 29.56% | 4,210 | 4.38% | (20,378) | 6.41% |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (398,873) | 100% | (49,952) | 100% | (131,599) | 100% | 96,066 | 100% | (317,673) | 100% |
| 籌資活動之現金流量 | ||||||||||
| 舉借長期借款 | 0 | 0% | 129,204 | -15.58% | 0 | 0% | 337,705 | -185.96% | 128,000 | 68.95% |
| 償還長期借款 | (30,989) | 3.14% | (20,833) | 2.51% | (128,000) | 16.23% | (150,000) | 82.6% | ||
| 存入保證金增加 | 834 | -0.08% | ||||||||
| 租賃本金償還 | (4,655) | 0.47% | (5,236) | 0.63% | (2,284) | 0.29% | (1,307) | 0.72% | (2,115) | -1.14% |
| 發放現金股利 | (959,712) | 97.16% | (948,444) | 114.39% | (628,360) | 79.67% | ||||
| 員工執行認股權 | 6,749 | -0.68% | 16,212 | -1.96% | 19,971 | -2.53% | ||||
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (987,773) | 100% | (829,097) | 100% | (788,673) | 100% | (181,602) | 100% | 185,631 | 100% |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 | 36,532 | (23,755) | 21,648 | (7,414) | (4,204) | |||||
| 本期現金及約當現金增加（減少）數 | (666,086) | (730,493) | (389,352) | 204,660 | 179,726 | |||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 3,362,584 | 3,365,150 | 3,720,403 | 805,247 | 525,233 | |||||
| 期末現金及約當現金餘額 | 2,696,498 | 2,634,657 | 3,331,051 | 1,009,907 | 704,959 | |||||
| 資產負債表帳列之現金及約當現金 | 2,696,498 | 2,634,657 | 3,331,051 | 1,009,907 | 704,959 | |||||
需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。 然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。
營業活動之現金流
上品(4770) 2024年第2季「營業活動之現金流」單季為NT$9,629萬元、較上一季衰退-83.62%；而今年初至今累積為NT$6.84億元、較去年同期成長296.97%。
單季
上品(4770) 最新公布的2024年第2季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$9,629萬元，較上一季衰退-83.62%，為過去10年同期中的第2高。
同時上品過去3年的「第2季營業活動之現金流年化成長率」為203.12%。
其中稅前淨利為NT$5.38億元，收益費損相關之調整項目為NT$1,536萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.15億元
今年初累積至今
今年前半年營業活動之現金流累積為NT$6.84億元，較去年同期成長296.97%，為過去10年同期中的第1高。
同時上品過去3年的「前半年營業活動之現金流年化成長率」為31.97%。
其中稅前淨利為NT$11.21億元，收益費損相關之調整項目為NT$4,929萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1.36億元
營業活動之現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 繼續營業單位稅前淨利（淨損） | 1,121,485 | 163.95% | 1,145,826 | 664.98% | 1,008,023 | 197.93% | 505,648 | 169.9% | 253,456 | 80.21% |
| 收益費損項目合計 | 49,286 | 7.21% | 32,543 | 18.89% | 27,238 | 5.35% | 19,219 | 6.46% | 49,733 | 15.74% |
| 折舊費用 | 86,977 | 12.72% | 75,155 | 43.62% | 53,464 | 10.5% | 33,976 | 11.42% | 32,750 | 10.36% |
| 攤銷費用 | 2,636 | 0.39% | 2,115 | 1.23% | 2,707 | 0.53% | 3,276 | 1.1% | 2,188 | 0.69% |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | (350,815) | -51.29% | (717,466) | -416.38% | (327,236) | -64.26% | (125,584) | -42.2% | 43,798 | 13.86% |
| 營業活動之淨現金流入（流出） | 684,028 | 100% | 172,311 | 100% | 509,272 | 100% | 297,610 | 100% | 315,972 | 100% |
投資活動之淨現金流
上品(4770) 2024年第2季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.71億元、較上一季成長24.79%；而今年初至今累積為NT$-3.99億元、較去年同期衰退-698.51%。
單季
上品(4770) 最新公布的2024年第2季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.71億元，較上一季成長24.79%，為過去10年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前半年投資活動之淨現金流累積為NT$-3.99億元，較去年同期衰退-698.51%，為過去10年同期中的第5高。
投資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 投資活動之淨現金流入（流出） | (398,873) | 100% | (49,952) | 100% | (131,599) | 100% | 96,066 | 100% | (317,673) | 100% |
| 取得不動產、廠房及設備 | (73,453) | 18.42% | (106,882) | 213.97% | (177,755) | 135.07% | (217,198) | -226.09% | (319,038) | 100.43% |
| 處分不動產、廠房及設備 | 836 | -0.21% | 1,254 | -2.51% | 2,446 | -1.86% | 157 | 0.16% | 39 | -0.01% |
| 取得無形資產 | (4,513) | 1.13% | (1,547) | 3.1% | (1,655) | 1.26% | (2,266) | -2.36% | (2,807) | 0.88% |
| 處分無形資產 | ||||||||||
| 取得透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | (296,072) | -308.2% | ||||||
| 處分透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 0 | 0% | 4,904 | -9.82% | 0 | 0% | 389,683 | 405.64% | ||
| 取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||||
| 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 | 0 | 0% | ||||||||
| 處分按攤銷後成本衡量之金融資產 | (133,652) | 33.51% | 0 | 0% | 55,360 | -42.07% | 137,621 | 143.26% | 1,082 | -0.34% |
| 按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本 | ||||||||||
籌資活動之淨現金流
上品(4770) 2024年第2季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-9.82億元、較上一季衰退-16097.2%；而今年初至今累積為NT$-9.88億元、較去年同期衰退-19.14%。
單季
上品(4770) 最新公布的2024年第2季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-9.82億元，較上一季衰退-16097.2%，為過去10年同期中的第4高。
今年初累積至今
今年前半年籌資活動之淨現金流累積為NT$-9.88億元，較去年同期衰退-19.14%，為過去10年同期中的第5高。
籌資活動之淨現金流-今年初累積至今
| (TWD千元) | 2024年前6個月 | 2023年前6個月 | 2022年前6個月 | 2021年前6個月 | 2020年前6個月 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % | |
| 籌資活動之淨現金流入（流出） | (987,773) | 100% | (829,097) | 100% | (788,673) | 100% | (181,602) | 100% | 185,631 | 100% |
| 短期借款增加 | 0 | 0% | 0 | 0% | 59,746 | 32.19% | ||||
| 短期借款減少 | 0 | 0% | (50,000) | 6.34% | (368,000) | 202.64% | ||||
| 發行公司債 | ||||||||||
| 償還公司債 | ||||||||||
| 舉借長期借款 | 0 | 0% | 129,204 | -15.58% | 0 | 0% | 337,705 | -185.96% | 128,000 | 68.95% |
| 償還長期借款 | (30,989) | 3.14% | (20,833) | 2.51% | (128,000) | 16.23% | (150,000) | 82.6% | ||
| 發放現金股利 | (959,712) | 97.16% | (948,444) | 114.39% | (628,360) | 79.67% | ||||
| 庫藏股票買回成本 | ||||||||||
ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。
