康普－現金流量表

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現金流量表

合併現金流量表

第四季 (最新)

單季

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	34,347		(41,478)		11,867		150,036		66,444		53,337		52,614		149,389		15,955		44,207		48,024		6,578		6,210
本期稅前淨利（淨損）	34,347		(41,478)		11,867		150,036		66,444		53,337		52,614		149,389		15,955		44,207		48,024		6,578		6,210
調整項目
收益費損項目
折舊費用	80,046		78,427		77,216		72,541		70,370		62,399		53,634		59,516		38,296		40,516		35,466		23,211		20,085
攤銷費用	0		0		0		36,615		0		0		0		(339)		112		2,804		(208)		669		1,989
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	0		(21)		0		(1,176)		0		(460)
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(24,232)		(21,108)		(67,701)				(7,657)						(43)		(173)		(8,720)		(241)		(360)		1,880
利息費用	11,719		20,005		16,845		7,793		5,352		7,923		14,225		8,297		8,251		6,718		(2,101)		2,419		4,586
利息收入	(14,864)		(18,232)		(8,422)		(718)		(1,782)		(580)		(1,012)
其他項目	3,491		2,758		607		6,769		20,394		59,722		2,940		(20,421)		5,098		4,081		(106,340)
收益費損項目合計	69,772		63,698		9,870		121,868		86,705		130,906		69,881		118,589		80,456		34,250		23,618		31,175		28,491
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	6,920		7,691		(498)		17,247		(2,305)		29,449		14,392		(36,055)		(7,061)		9,926		48,119		49,660		17,137
應收帳款（增加）減少	169,211		133,883		192,741		148,173		(58,076)		179,298		197,914		(4,452)		43,446		65,991		99,713		127,111		102,266
其他應收款（增加）減少	(43,764)		18,100														10,139		28,683		15,752		(835)		28,644
存貨（增加）減少	(16,200)		405,136		(286,405)		(88,866)		(4,673)		66,616		7,376		(211,035)		23,369		83,261		(127,536)		(51,390)		(23,133)
預付款項（增加）減少	(24,893)		(15,178)		410,981		(422,193)
其他流動資產（增加）減少	(14,463)		10,339		(4,344)		17,894		(333,672)		166,563		(387,290)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	76,811		559,971		312,053		(327,745)		(398,726)		441,926		(167,608)		(241,960)		29,384		242,708		47,564		244,122		304,754
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(117)		(2,954)		(8,969)		(1,342)		(24,582)		(20,535)		20,340		5,630		36,019		16,765		(2,816)		18,301		1,334
其他應付款增加（減少）	4,039		17,538		(316,552)												31,752		(25,388)		23,938		44,869		1,779
其他流動負債增加（減少）	(7,020)		(61,581)		(357,802)		25,577		24,991		18,811		48,067
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(13,008)		(47,407)		(742,499)		2,606		84,968		1,229		4,960		7,862		30,510		(29,713)		22,526		(16,152)		(118,050)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	63,803		512,564		(430,446)		(325,139)		(313,758)		443,155		(162,648)		(234,098)		59,894		212,995		70,090		227,970		186,704
調整項目合計	133,575		576,262		(420,576)		(203,271)		(227,053)		574,061		(92,767)		(115,509)		140,350		247,245		93,708		259,145		215,195
營運產生之現金流入（流出）	167,922		534,784		(408,709)		(53,235)		(160,609)		627,398		(40,153)		33,880		156,305		291,452		141,732		265,723		221,405
收取之利息	14,707		18,840
支付之利息	(14,651)		27,749		(15,487)		(7,513)		(5,192)		(7,813)		(13,461)		(8,634)		(5,945)		(4,311)		2,871		(1,178)		(6,762)
退還（支付）之所得稅	(1,911)				(1,403)		782		6,763		(3,575)		0		(2,078)		(7,446)		(7,493)		(11,142)		6,487		(5,424)
營業活動之淨現金流入（流出）	166,067		568,504		(414,623)		(59,966)		(159,038)		616,010		(53,614)		23,168		142,914		279,648		133,461		271,032		209,219
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(116,295)		(330,785)		(93,232)		(150,863)		(135,418)		(65,849)		(100,652)		(158,602)		(75,368)		(29,287)		(132,749)		(45,333)		(36,234)
處分不動產、廠房及設備	446		950		374		1,669		327		353		2,282
存出保證金增加	530				28,361												(27)
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		105		0		115		(79)		0		(1,824)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	21,267		32,912
其他非流動資產增加	8,849		57,196		27,057		(34,982)		148		(274)		(29,416)
其他投資活動	0		(320)		(325)				(145)		(55)
投資活動之淨現金流入（流出）	(85,203)		(263,496)		(39,448)		(284,973)		(94,707)		134,755		(128,614)		899		(116,465)		(78,686)		(52,654)		(192,198)		(194,669)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	170,772								0		(153,877)						0
償還長期借款	(47,825)		(50,696)		(26,696)		0		(25,000)		(135,483)		(186,110)		(127,834)		0				15,922		(5,287)		(26,377)
存入保證金增加	3		(1)												(1,555)		195		(2,384)		24		(54)		34
租賃本金償還	(715)		(864)		(1,047)		(1,629)		(1,376)		(1,920)
發放現金股利	0		0		0		0		(1)		0		0		(1)		0		(2,304)		0		(14,589)		(58,356)
現金增資	0		(2,040)		0		357,850																0		18,586
庫藏股票處分	0		4,019		23,239
處分子公司股權（未喪失控制力）	0
非控制權益變動	0		0		1,536		206		(1)		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	211,735		103,838		518,276		886,054		332,698		(291,280)		235,734		(23,407)		2,221		(434,556)		55,518		(72,774)		(48,933)
匯率變動對現金及約當現金之影響	7,311		(54,047)		(64,060)		(2,391)		9,873		(12,073)		5,224		13,933		(7,895)		(1,027)		15,418		7,862		3,397
本期現金及約當現金增加（減少）數	299,910		354,799		145		538,724		88,826		447,412		58,730		14,593		20,775		(234,621)		151,743		13,922		(30,986)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		466,220		392,926		393,586		339,540		301,924		230,157		197,154
期末現金及約當現金餘額	299,910		354,799		145		538,724		88,826		447,412		534,209		466,220		392,926		393,586		339,540		301,924		230,157
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,905,786	29.49%	2,781,105	28.03%	3,071,740	27.17%	1,882,198	18.44%	703,928	9.75%	767,193	11.01%	534,209	7.33%	466,220	8.05%	392,926	7.64%	393,586	7.93%	339,540	7.38%	301,924	8.99%	230,157	7.43%

今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	292,670	7.15%	(64,952)	-1.24%	733,696	8.08%	605,596	8.25%	206,434	3.91%	228,043	3.58%	537,923	8.52%	529,098	10.62%	269,781	6.76%	219,580	5.62%	224,209	7.55%	26,152	1.09%	45,305	1.75%
本期稅前淨利（淨損）	292,670	37.85%	(64,952)	-5.78%	733,696	46.85%	605,596	-94.74%	206,434	60.26%	228,043	18.85%	537,923	-312.95%	529,098	551.86%	269,781	126.01%	219,580	98.31%	224,209	-263.87%	26,152	7.2%	45,305	15.33%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	324,432	41.95%	311,327	27.7%	288,872	18.45%	289,543	-45.3%	274,042	79.99%	236,927	19.58%	214,334	-124.69%	173,743	181.22%	158,564	74.06%	147,073	65.85%	108,029	-127.14%	91,949	25.33%	93,382	31.6%
攤銷費用	0		0		0		36,615	-5.73%	0		0		0		0		452	0.21%	9,374	4.2%	2,659	-3.13%	1,107	0.3%	2,140	0.72%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(613)	-0.08%	(2,903)	-0.26%	0	0%	21,029	-3.29%	0	0%	(1,687)	-0.14%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(45,792)	-5.92%	(52,762)	-4.69%	(53,787)	-3.43%			0	0%	7	0%	16	-0.01%	(12,050)	-12.57%	(1,224)	-0.57%	5,361	2.4%	(5,666)	6.67%	(4,520)	-1.25%	2,960	1%
利息費用	50,157	6.49%	88,948	7.91%	50,323	3.21%	24,370	-3.81%	19,087	5.57%	40,055	3.31%	45,362	-26.39%	38,270	39.92%	33,595	15.69%	27,467	12.3%	13,271	-15.62%	14,052	3.87%	18,068	6.11%
利息收入	(45,676)	-5.91%	(42,126)	-3.75%	(10,976)	-0.7%	(1,237)	0.19%	(2,477)	-0.72%	(4,170)	-0.34%	(7,002)	4.07%
股份基礎給付酬勞成本	11,923	1.54%	6,720	0.6%	1,426	0.09%							0	0%
非金融資產減損損失	1,689	0.22%	1,869	0.17%											14,704	15.34%	40,132	18.74%	0	0%	111,632	-131.38%	4,700	1.29%	425	0.14%
其他項目	3,246	0.42%	1,945	0.17%	530	0.03%	19	0%	(5,436)	-1.59%	75,610	6.25%	7,717	-4.49%	(798)	-0.83%	15,856	7.41%	4,081	1.83%	(139,308)	163.95%
收益費損項目合計	299,366	38.71%	313,018	27.85%	267,713	17.1%	335,027	-52.41%	283,252	82.68%	342,889	28.34%	259,068	-150.72%	226,294	236.03%	136,967	63.97%	186,989	83.72%	15,678	-18.45%	107,221	29.54%	116,417	39.39%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,009)	-0.26%	11,477	1.02%	(8,943)	-0.57%	36,458	-5.7%	(12,456)	-3.64%	23,865	1.97%	94,881	-55.2%	(5,170)	-5.39%	(72,795)	-34%	(22,614)	-10.12%	(2,726)	3.21%	(7,838)	-2.16%	12,216	4.13%
應收帳款（增加）減少	98,298	12.71%	116,205	10.34%	209,316	13.37%	(248,642)	38.9%	(86,681)	-25.3%	164,158	13.57%	(69,733)	40.57%	(109,545)	-114.26%	(77,479)	-36.19%	(40,184)	-17.99%	(109,294)	128.63%	92,861	25.58%	37,850	12.81%
其他應收款（增加）減少	168,551	21.8%	(397,968)	-35.41%													(15,334)	-7.16%	15,763	7.06%	5,199	-6.12%	(14,754)	-4.06%	1,943	0.66%
存貨（增加）減少	(3,442)	-0.45%	1,403,031	124.84%	(344,582)	-22%	(851,942)	133.28%	365,053	106.56%	188,147	15.55%	(487,014)	283.33%	(352,635)	-367.81%	66,900	31.25%	(41,867)	-18.74%	(189,057)	222.5%	110,773	30.51%	134,751	45.59%
預付款項（增加）減少	(29,299)	-3.79%	207,823	18.49%	661,321	42.23%	(401,547)	62.82%
其他流動資產（增加）減少	(33,014)	-4.27%	57,058	5.08%	(78,468)	-5.01%	(60,122)	9.41%	(368,163)	-107.46%	368,535	30.46%	(337,580)	196.39%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	199,085	25.74%	1,397,626	124.36%	449,075	28.68%	(1,525,795)	238.7%	(102,247)	-29.85%	744,705	61.55%	(799,446)	465.09%	(565,622)	-589.96%	(179,070)	-83.64%	(72,877)	-32.63%	(349,210)	410.98%	180,758	49.79%	196,976	66.65%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(94)	-0.01%	(82)	-0.01%	(26,376)	-1.68%	(18,895)	2.96%	(26,450)	-7.72%	(42,615)	-3.52%	132	-0.08%	(8,332)	-8.69%	15,397	7.19%	(17,295)	-7.74%	11,179	-13.16%	13,115	3.61%	(16)	-0.01%
應付帳款－關係人增加（減少）	(17,146)	-2.22%			(31,595)	-2.02%	(19,796)	3.1%
其他應付款增加（減少）	11,761	1.52%	(134,613)	-11.98%	152,184	9.72%											35,394	16.53%	(12,595)	-5.64%	22,464	-26.44%	51,734	14.25%	(17,948)	-6.07%
其他流動負債增加（減少）	14,080	1.82%	(228,686)	-20.35%	197,123	12.59%	76,562	-11.98%	31,416	9.17%	29,052	2.4%	29,334	-17.07%
淨確定福利負債增加(減少)	(697)	-0.09%	(369)	-0.03%	(797)	-0.05%	(962)	0.15%	(1,335)	-0.39%	(2,068)	-0.17%	(9,805)	5.7%	(14,158)	-14.77%	(26,781)	-12.51%	(11,645)	-5.21%	9,453	-11.13%	2,164	0.6%	(3,809)	-1.29%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	7,904	1.02%	(344,584)	-30.66%	290,539	18.55%	36,909	-5.77%	5,040	1.47%	52,139	4.31%	(18,249)	10.62%	(18,709)	-19.51%	64,583	30.16%	(50,493)	-22.61%	51,654	-60.79%	60,004	16.53%	(16,946)	-5.73%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	206,989	26.77%	1,053,042	93.7%	739,614	47.23%	(1,488,886)	232.93%	(97,207)	-28.37%	796,844	65.86%	(817,695)	475.71%	(584,331)	-609.47%	(114,487)	-53.47%	(123,370)	-55.23%	(297,556)	350.19%	240,762	66.32%	180,030	60.92%
調整項目合計	506,355	65.48%	1,366,060	121.55%	1,007,327	64.33%	(1,153,859)	180.51%	186,045	54.3%	1,139,733	94.2%	(558,627)	324.99%	(358,037)	-373.44%	22,480	10.5%	63,619	28.48%	(281,878)	331.74%	347,983	95.86%	296,447	100.31%
營運產生之現金流入（流出）	799,025	103.33%	1,301,108	115.77%	1,741,023	111.18%	(548,263)	85.77%	392,479	114.56%	1,367,776	113.05%	(20,704)	12.04%	171,061	178.42%	292,261	136.51%	283,199	126.79%	(57,669)	67.87%	374,135	103.06%	341,752	115.64%
收取之利息	43,516	5.63%	42,126	3.75%	10,976	0.7%
支付之利息	(55,865)	-7.22%	(39,751)	-3.54%	(40,731)	-2.6%	(24,376)	3.81%	(19,391)	-5.66%	(40,344)	-3.33%	(45,005)	26.18%	(31,597)	-32.96%	(23,329)	-10.9%	(21,745)	-9.74%	(8,052)	9.48%	(8,231)	-2.27%	(19,714)	-6.67%
退還（支付）之所得稅	(13,380)	-1.73%	(179,636)	-15.98%	(145,298)	-9.28%	(66,570)	10.41%	(30,495)	-8.9%	(117,514)	-9.71%	(106,181)	61.77%	(43,589)	-45.46%	(54,832)	-25.61%	(38,099)	-17.06%	(19,249)	22.65%	(2,892)	-0.8%	(26,498)	-8.97%
營業活動之淨現金流入（流出）	773,296	100%	1,123,847	100%	1,565,970	100%	(639,209)	100%	342,593	100%	1,209,918	100%	(171,890)	100%	95,875	100%	214,100	100%	223,355	100%	(84,970)	100%	363,012	100%	295,540	100%
投資活動之現金流量
透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	0	0%	2,864	-0.47%	25,875	-4.94%
取得不動產、廠房及設備	(252,498)	92.12%	(699,035)	114.97%	(540,990)	103.23%	(432,208)	80.17%	(483,741)	89%	(371,797)	88.86%	(783,487)	94.9%	(294,550)	131.73%	(165,519)	148.46%	(160,131)	37.99%	(209,101)	53.52%	(187,226)	40.85%	(121,260)	42.97%
處分不動產、廠房及設備	2,718	-0.99%	31,498	-5.18%	624	-0.12%	43,380	-8.05%	1,286	-0.24%	2,382	-0.57%	6,660	-0.81%
存出保證金增加	(658)	0.24%			(19,013)	3.63%	(2,331)	0.43%									(172)	0.15%
存出保證金減少	0	0%	208	-0.03%													0	0%	3,948	-0.94%	7,975	-2.04%	(2,138)	0.47%	(923)	0.33%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(115)	0.03%	(263)	0.06%	(1,824)	0.65%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產減少	65,823	-24.02%	32,912	-5.41%									(1,840)	0.22%	100,000	-44.72%
其他非流動資產增加	(89,475)	32.64%	24,751	-4.07%	1,185	-0.23%	(136,191)	25.26%	(34,337)	6.32%	(29,709)	7.1%	(55,378)	6.71%	(33,789)	15.11%
其他非流動資產減少	0	0%
其他投資活動	0	0%	(1,187)	0.2%	(435)	0.08%	(5,021)	0.93%	(295)	0.05%	(27,686)	6.62%
投資活動之淨現金流入（流出）	(274,090)	100%	(607,989)	100%	(524,079)	100%	(539,092)	100%	(543,540)	100%	(418,392)	100%	(825,606)	100%	(223,605)	100%	(111,490)	100%	(421,532)	100%	(390,709)	100%	(458,304)	100%	(282,215)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(231,910)	56.55%							0	0%	(377,469)	67.94%					0	0%
償還公司債	(5,500)	1.34%
舉借長期借款	95,000	-23.17%	24,000	-3.09%	30,000	22.97%	342,830	14.42%	157,310	118.6%	400,000	-72%	400,000	37.58%	500,000	278.44%	175,000	-235.7%	379,799	155.38%	232,749	47.22%
償還長期借款	(183,358)	44.71%	(160,785)	20.73%	(62,291)	-47.69%	(50,000)	-2.1%	(133,333)	-100.52%	(503,133)	90.56%	(300,555)	-28.24%	(305,667)	-170.22%	(182,286)	245.51%			0	0%	(102,771)	-61.37%	(97,088)	-467.56%
存入保證金增加	26	-0.01%	19	0%											(1,285)	-0.72%	2,751	-3.71%	(2,013)	-0.82%	237	0.05%	263	0.16%	(31)	-0.15%
租賃本金償還	(2,746)	0.67%	(3,440)	0.44%	(4,990)	-3.82%	(6,196)	-0.26%	(5,285)	-3.98%	(5,015)	0.9%
發放現金股利	(93,544)	22.81%	(314,792)	40.59%	(311,073)	-238.17%	(117,889)	-4.96%	(107,939)	-81.38%	(288,051)	51.85%	(251,995)	-23.67%	(196,331)	-109.33%	(113,633)	153.05%	(74,304)	-30.4%	(25,709)	-5.22%	(21,339)	-12.74%	(71,356)	-343.64%
現金增資	0	0%	813,960	-104.95%	0	0%	857,850	36.08%			0	0%	450,000	42.28%									0	0%	31,086	149.7%
庫藏股票處分	0	0%	55,200	-7.12%	152,767	116.96%
處分子公司股權（未喪失控制力）	33,499	-8.17%
非控制權益變動	(21,543)	5.25%	(23,550)	3.04%	61,718	47.25%	22,608	0.95%	(23,252)	-17.53%	(36,618)	6.59%	(42,496)	-3.99%	(18,460)	-10.28%	(23,662)	31.87%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(410,076)	100%	(775,566)	100%	130,612	100%	2,377,576	100%	132,640	100%	(555,588)	100%	1,064,455	100%	179,574	100%	(74,248)	100%	244,430	100%	492,896	100%	167,456	100%	20,765	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	35,551		(30,927)		17,039		(21,005)		5,042		(2,954)		1,030		21,450		(29,022)		7,793		20,399		(397)		(1,087)
本期現金及約當現金增加（減少）數	124,681		(290,635)		1,189,542		1,178,270		(63,265)		232,984		67,989		73,294		(660)		54,046		37,616		71,767		33,003
期初現金及約當現金餘額	2,781,105		3,071,740		1,882,198		703,928		767,193		534,209
期末現金及約當現金餘額	2,905,786		2,781,105		3,071,740		1,882,198		703,928		767,193
資產負債表帳列之現金及約當現金	2,905,786		2,781,105		3,071,740		1,882,198		703,928		767,193		534,209		466,220		392,926		393,586		339,540		301,924		230,157

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

康普(4739) 2024年第4季「營業活動之現金流」單季為NT$1.66億元、較上一季成長412.07%；而今年初至今累積為NT$7.73億元、較去年同期衰退-31.19%。

單季

康普(4739) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.66億元，較上一季成長412.07%，為過去11年同期中的第5高。同時康普過去3年、5年與10年的「第4季營業活動之現金流年化成長率」分別為68.33%、-23.06%與2.21%。其中稅前淨利為NT$3,435萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,977萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-186萬元

今年初累積至今

今年全年營業活動之現金流累積為NT$7.73億元，較去年同期衰退-31.19%，為過去11年同期中的第4高。同時康普過去3年、5年與10年的「全年營業活動之現金流年化成長率」分別為47.51%、-8.56%與27.21%。其中稅前淨利為NT$2.93億元，收益費損相關之調整項目為NT$2.99億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,573萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	34,347		(41,478)		11,867		150,036		66,444		53,337		52,614		149,389		15,955		44,207		48,024		6,578		6,210
收益費損項目合計	69,772		63,698		9,870		121,868		86,705		130,906		69,881		118,589		80,456		34,250		23,618		31,175		28,491
折舊費用	80,046		78,427		77,216		72,541		70,370		62,399		53,634		59,516		38,296		40,516		35,466		23,211		20,085
攤銷費用	0		0		0		36,615		0		0		0		(339)		112		2,804		(208)		669		1,989
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	63,803		512,564		(430,446)		(325,139)		(313,758)		443,155		(162,648)		(234,098)		59,894		212,995		70,090		227,970		186,704
營業活動之淨現金流入（流出）	166,067		568,504		(414,623)		(59,966)		(159,038)		616,010		(53,614)		23,168		142,914		279,648		133,461		271,032		209,219

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	292,670	7.15%	(64,952)	-1.24%	733,696	8.08%	605,596	8.25%	206,434	3.91%	228,043	3.58%	537,923	8.52%	529,098	10.62%	269,781	6.76%	219,580	5.62%	224,209	7.55%	26,152	1.09%	45,305	1.75%
收益費損項目合計	299,366	38.71%	313,018	27.85%	267,713	17.1%	335,027	-52.41%	283,252	82.68%	342,889	28.34%	259,068	-150.72%	226,294	236.03%	136,967	63.97%	186,989	83.72%	15,678	-18.45%	107,221	29.54%	116,417	39.39%
折舊費用	324,432	41.95%	311,327	27.7%	288,872	18.45%	289,543	-45.3%	274,042	79.99%	236,927	19.58%	214,334	-124.69%	173,743	181.22%	158,564	74.06%	147,073	65.85%	108,029	-127.14%	91,949	25.33%	93,382	31.6%
攤銷費用	0		0		0		36,615	-5.73%	0		0		0		0		452	0.21%	9,374	4.2%	2,659	-3.13%	1,107	0.3%	2,140	0.72%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	206,989	26.77%	1,053,042	93.7%	739,614	47.23%	(1,488,886)	232.93%	(97,207)	-28.37%	796,844	65.86%	(817,695)	475.71%	(584,331)	-609.47%	(114,487)	-53.47%	(123,370)	-55.23%	(297,556)	350.19%	240,762	66.32%	180,030	60.92%
營業活動之淨現金流入（流出）	773,296	100%	1,123,847	100%	1,565,970	100%	(639,209)	100%	342,593	100%	1,209,918	100%	(171,890)	100%	95,875	100%	214,100	100%	223,355	100%	(84,970)	100%	363,012	100%	295,540	100%

投資活動之淨現金流

康普(4739) 2024年第4季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-8,520萬元、較上一季衰退-14.11%；而今年初至今累積為NT$-2.74億元、較去年同期成長54.92%。

單季

康普(4739) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-8,520萬元，較上一季衰退-14.11%，為過去11年同期中的第6高。

今年初累積至今

今年全年投資活動之淨現金流累積為NT$-2.74億元，較去年同期成長54.92%，為過去11年同期中的第3高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(85,203)		(263,496)		(39,448)		(284,973)		(94,707)		134,755		(128,614)		899		(116,465)		(78,686)		(52,654)		(192,198)		(194,669)
取得不動產、廠房及設備	(116,295)		(330,785)		(93,232)		(150,863)		(135,418)		(65,849)		(100,652)		(158,602)		(75,368)		(29,287)		(132,749)		(45,333)		(36,234)
處分不動產、廠房及設備	446		950		374		1,669		327		353		2,282
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		105		0		115		(79)		0		(1,824)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(274,090)	100%	(607,989)	100%	(524,079)	100%	(539,092)	100%	(543,540)	100%	(418,392)	100%	(825,606)	100%	(223,605)	100%	(111,490)	100%	(421,532)	100%	(390,709)	100%	(458,304)	100%	(282,215)	100%
取得不動產、廠房及設備	(252,498)	92.12%	(699,035)	114.97%	(540,990)	103.23%	(432,208)	80.17%	(483,741)	89%	(371,797)	88.86%	(783,487)	94.9%	(294,550)	131.73%	(165,519)	148.46%	(160,131)	37.99%	(209,101)	53.52%	(187,226)	40.85%	(121,260)	42.97%
處分不動產、廠房及設備	2,718	-0.99%	31,498	-5.18%	624	-0.12%	43,380	-8.05%	1,286	-0.24%	2,382	-0.57%	6,660	-0.81%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0	0%	(115)	0.03%	(263)	0.06%	(1,824)	0.65%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產							0	0%	(3,369)	0.62%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

康普(4739) 2024年第4季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$2.12億元、較上一季成長228.5%；而今年初至今累積為NT$-4.1億元、較去年同期成長47.13%。

單季

康普(4739) 最新公布的2024年第4季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$2.12億元，較上一季成長228.5%，為過去11年同期中的第5高。

今年初累積至今

今年全年籌資活動之淨現金流累積為NT$-4.1億元，較去年同期成長47.13%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	211,735		103,838		518,276		886,054		332,698		(291,280)		235,734		(23,407)		2,221		(434,556)		55,518		(72,774)		(48,933)
短期借款增加					521,244		(590,396)		437,766		0		(28,516)		5,983		27,026		(582,483)		56,983		(52,844)		17,180
短期借款減少	170,772								0		(153,877)						0
發行公司債																	0		6,420				0		0
償還公司債
舉借長期借款			24,000		0		197,740		121,310		0		0		100,000		(25,000)		146,195		181,249
償還長期借款	(47,825)		(50,696)		(26,696)		0		(25,000)		(135,483)		(186,110)		(127,834)		0				15,922		(5,287)		(26,377)
發放現金股利	0		0		0		0		(1)		0		0		(1)		0		(2,304)		0		(14,589)		(58,356)
庫藏股票買回成本							0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年全年		2023年全年		2022年全年		2021年全年		2020年全年		2019年全年		2018年全年		2017年全年		2016年全年		2015年全年		2014年全年		2013年全年		2012年全年
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(410,076)	100%	(775,566)	100%	130,612	100%	2,377,576	100%	132,640	100%	(555,588)	100%	1,064,455	100%	179,574	100%	(74,248)	100%	244,430	100%	492,896	100%	167,456	100%	20,765	100%
短期借款增加			(1,166,178)	150.36%	344,481	263.74%	375,898	15.81%	510,887	385.17%	0	0%	470,607	44.21%	127,517	71.01%	67,582	-91.02%	(654,052)	-267.58%	484,279	98.25%	291,303	173.96%	(241,846)	-1164.68%
短期借款減少	(231,910)	56.55%							0	0%	(377,469)	67.94%					0	0%
發行公司債					0	0%	808,056	33.99%									0	0%	595,000	243.42%			0	0%	400,000	1926.32%
償還公司債	(5,500)	1.34%
舉借長期借款	95,000	-23.17%	24,000	-3.09%	30,000	22.97%	342,830	14.42%	157,310	118.6%	400,000	-72%	400,000	37.58%	500,000	278.44%	175,000	-235.7%	379,799	155.38%	232,749	47.22%
償還長期借款	(183,358)	44.71%	(160,785)	20.73%	(62,291)	-47.69%	(50,000)	-2.1%	(133,333)	-100.52%	(503,133)	90.56%	(300,555)	-28.24%	(305,667)	-170.22%	(182,286)	245.51%			0	0%	(102,771)	-61.37%	(97,088)	-467.56%
發放現金股利	(93,544)	22.81%	(314,792)	40.59%	(311,073)	-238.17%	(117,889)	-4.96%	(107,939)	-81.38%	(288,051)	51.85%	(251,995)	-23.67%	(196,331)	-109.33%	(113,633)	153.05%	(74,304)	-30.4%	(25,709)	-5.22%	(21,339)	-12.74%	(71,356)	-343.64%
庫藏股票買回成本							0	0%	(115,748)	-87.26%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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