國精化－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	6,152	0.63%	90,885	8.21%	54,500	6.32%	147,726	12.54%	136,484	11.73%	78,663	9.26%	100,751	8.85%	106,496	8.32%	99,873	8.47%	124,505	10.1%	94,224	8.03%	37,796	3.04%	40,798	3.32%	43,615	3.44%
本期稅前淨利（淨損）	6,152		90,885		54,500		147,726		136,484		78,663		100,751		106,496		99,873		124,505		94,224		37,796		40,798		43,615
調整項目
收益費損項目
折舊費用	15,623		16,575		15,707		14,408		14,615		14,425		13,825		13,146		12,975		13,298		14,365		14,766		14,835		13,851
攤銷費用	254		175		338		899		985		985		985		1,408		1,123		1,073		1,486		1,479		1,232		382
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(1,897)		2,568		(3,468)		134		5,599		300		913		1,013		1,394		496		938		659		2,006		7,472
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(214)		970		501		6,133		(4,087)		(1,810)		2,343		4,957		46		(1,399)		794				94		98
利息費用	2,756		3,321		3,066		2,601		698		338		1,956		2,256		1,523		751		3,127		3,338		3,741		4,740
利息收入	(519)		(600)		(1,344)		(295)		(191)		(423)		(550)		(425)
股份基礎給付酬勞成本	0		2,386		2,386
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	57		(4)		(154)		0		4		(82)		0		145
未實現外幣兌換損失（利益）	(5,771)		(15)		400		(1,397)
其他項目	9,477		(3,152)		(660)		1,501		344		2,395		92		782		83						0		(569)		18
收益費損項目合計	19,766		22,224		16,772		23,984		34,561		16,128		19,564		23,282		16,949		11,254		16,141		21,608		21,726		29,647
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(548)		6,726		3,651		21,056		6,710		30,102		(7,826)		(16,437)		5,580		(27,965)		6,220		6,601		(16,019)		(45,795)
應收帳款（增加）減少	87,746		(147,612)		(87,809)		87,983		(112,098)		127,533		38,810		(111,482)		(64,743)		(60,658)		41,901		(56,127)		(398)		(54,026)
其他應收款（增加）減少	(1,956)		(10,506)		(3,627)		(1,417)		1,853		(2,583)		4,781		(4,141)		(3,011)		(295)		(1,897)		(4,210)		(721)		174
存貨（增加）減少	(108,198)		(67,564)		97,103		(108,946)		(116,886)		(106,772)		8,113		(27,155)		(52,528)		17,150		43,670		(4,259)		(31,889)		(13,164)
預付款項（增加）減少	16,382		6,966		(2,076)		8,980		15,583
其他流動資產（增加）減少	1,232		(2,904)		(135)		(6,091)		(3,742)		(8,642)		(11,108)		(8,269)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,437)		(214,894)		7,107		1,565		(274,849)		25,340		32,770		(167,484)		(132,853)		(78,426)		95,807		(61,665)		(39,691)		(118,552)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	55,454		67,041		(1,802)		(34,928)		(39,797)		21,184		(60,881)		88,536		(27,659)		1,811		(11,203)		20,032		50,034		(47,539)
應付帳款增加（減少）	(16,705)		(14,056)		(64,809)		(29,311)		30,297		(96,197)		(26,484)		8,233		23,877		(33,240)		(74,382)		(20,945)		(33,927)		(10,169)
其他應付款增加（減少）	(5,570)		23,852		(32,941)		(1,564)		28,099		10,631		17,564		27,199		(214)		7,689		6,251		6,198		345		10,404
其他流動負債增加（減少）	2,441		(7,448)		646		(3,544)		(1,374)		(732)		1,678		(3,875)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	32,648		69,389		(98,906)		(69,347)		17,225		(65,114)		(68,686)		119,404		(3,826)		(26,792)		(78,721)		4,095		15,183		(48,977)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	30,211		(145,505)		(91,799)		(67,782)		(257,624)		(39,774)		(35,916)		(48,080)		(136,679)		(105,218)		17,086		(57,570)		(24,508)		(167,529)
調整項目合計	49,977		(123,281)		(75,027)		(43,798)		(223,063)		(23,646)		(16,352)		(24,798)		(119,730)		(93,964)		33,227		(35,962)		(2,782)		(137,882)
營運產生之現金流入（流出）	56,129		(32,396)		(20,527)		103,928		(86,579)		55,017		84,399		81,698		(19,857)		30,541		127,451		1,834		38,016		(94,267)
收取之利息	519		600		1,344		295		191		423		302		644		205		122		764		377		698		126
支付之利息	(2,757)		(2,615)		(2,950)		(2,497)		(518)		(684)		(1,790)		(2,309)		(1,258)		(601)		(3,188)		(3,431)		(3,753)		(4,348)
退還（支付）之所得稅	(24,629)		(56,183)		(92,692)		(94,689)		(69,388)		(34,536)		(33,857)				(29,367)		(61,796)		(33,164)		(5,854)		(32,190)		(11,374)
營業活動之淨現金流入（流出）	29,262		(90,594)		(114,825)		7,037		(156,244)		20,220		49,054		54,055		(50,277)		(31,734)		91,863		(7,074)		2,771		(109,863)
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(555)		(991)		0		0		(94)		(384)		(1,040)		(394)		(815)		(6,756)		(1,883)		(13,184)		(26,788)		(3,334)
處分不動產、廠房及設備	22		32		1,664		0		0		90		0		388
存出保證金增加	(481)		(68)		11		0		(17,752)				7		8				35		17
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		(14,232)		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	602		561		(576)						(68)		357
預付設備款增加	(281,877)		(111,938)		(100,844)		(77,305)		(13,321)		(11,387)		(6,721)		(14,649)		(11,622)								0		(8,941)
投資活動之淨現金流入（流出）	(282,289)		(112,292)		(99,745)		(45,711)		(71,238)		(12,173)		(25,437)		(30,185)		(7,025)		14,398		(1,859)		16,363		(30,411)		(10,418)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	228,741		40,380				0		196,027				82,822		1,304		(1,314)
應付短期票券增加	795		(3,926)				3,629		57,539								11,682
舉借長期借款	410,500		308,565		106,366		51,574										0						0		0		50,000
償還長期借款	(195,075)		(77,500)		(67,500)				0		0		(2,500)				0		0		(9,205)		(29,205)		(9,172)		(4,000)
租賃本金償還	0		0		0		0		0
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	2,763																0
籌資活動之淨現金流入（流出）	450,285		267,519		236,295		56,821		253,566		(29,509)		(23,680)		2,487		10,368		(19,655)		(48,340)		(8,337)		34,466		96,136
匯率變動對現金及約當現金之影響	(44,792)		2,945		(9,131)		(6,145)		(6,102)		(5,790)		(3,774)		(5,509)		28,378		(9,531)		(2,950)		(11,321)		4,784		(1,215)
本期現金及約當現金增加（減少）數	152,466		67,578		12,594		12,002		19,982		(27,252)		(3,837)		20,848		(18,556)		(46,522)		38,714		(10,369)		11,610		(25,360)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		174,647		169,638		205,440		137,555		105,832		94,512		77,347
期末現金及約當現金餘額	152,466		67,578		12,594		12,002		19,982		(27,252)		(3,837)		223,242		100,486		103,977		145,135		55,342		161,173		66,120
資產負債表帳列之現金及約當現金	437,529	7.35%	332,805	6.26%	430,908	9.45%	283,259	5.99%	282,359	7.09%	225,690	6.88%	230,518	6.52%	223,242	5.81%	100,486	2.95%	103,977	3.31%	145,135	4.46%	55,342	1.72%	161,173	4.88%	66,120	2.18%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	72,143	3.82%	165,250	8.2%	56,314	3.51%	299,211	11.84%	254,426	11.07%	151,019	8.39%	177,627	7.83%	195,831	7.89%	154,822	6.68%	236,138	10.24%	170,594	7.51%	65,183	2.76%	81,856	3.44%	71,121	2.94%
本期稅前淨利（淨損）	72,143	90.19%	165,250	-97.67%	56,314	-75.24%	299,211	466.1%	254,426	-121.74%	151,019	118.35%	177,627	76.41%	195,831	611.93%	154,822	-100.26%	236,138	108.65%	170,594	85.88%	65,183	138.73%	81,856	-2115.69%	71,121	-33.72%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	32,683	40.86%	33,434	-19.76%	32,087	-42.87%	29,352	45.72%	29,965	-14.34%	28,689	22.48%	27,653	11.9%	26,190	81.84%	25,949	-16.8%	26,422	12.16%	28,650	14.42%	30,303	64.5%	29,151	-753.45%	28,236	-13.39%
攤銷費用	430	0.54%	353	-0.21%	1,134	-1.52%	1,802	2.81%	1,969	-0.94%	1,969	1.54%	1,967	0.85%	2,876	8.99%	2,241	-1.45%	2,162	0.99%	2,976	1.5%	2,960	6.3%	1,790	-46.27%	1,093	-0.52%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(5,335)	-6.67%	(928)	0.55%	9,665	-12.91%	4,266	6.65%	5,964	-2.85%	556	0.44%	1,050	0.45%	(2,892)	-9.04%	(1,106)	0.72%	1,105	0.51%	6,109	3.08%	1,104	2.35%	(1,736)	44.87%	9,562	-4.53%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(274)	-0.34%	3,099	-1.83%	(2,530)	3.38%	18,549	28.9%	(8,432)	4.03%	2,837	2.22%	2,323	1%	(10,691)	-33.41%	46	-0.03%	(1,399)	-0.64%	163	0.08%			0	0%	97	-0.05%
利息費用	5,475	6.84%	5,874	-3.47%	5,670	-7.58%	4,849	7.55%	1,139	-0.55%	1,299	1.02%	3,760	1.62%	4,260	13.31%	3,276	-2.12%	2,651	1.22%	6,598	3.32%	6,511	13.86%	7,774	-200.93%	9,633	-4.57%
利息收入	(639)	-0.8%	(657)	0.39%	(1,510)	2.02%	(493)	-0.77%	(583)	0.28%	(686)	-0.54%	(648)	-0.28%	(628)	-1.96%
股份基礎給付酬勞成本	0	0%	4,772	-2.82%	4,809	-6.43%	0	0%	18,029	-8.63%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	64	0.08%	(54)	0.03%	(154)	0.21%	(28)	-0.04%	7	0%	165	0.13%	0	0%	212	0.66%
未實現外幣兌換損失（利益）	(5,176)	-6.47%	1,326	-0.78%	365	-0.49%	644	1%	(1,385)	0.66%
其他項目	16,568	20.71%	(1,160)	0.69%	(17,216)	23%	2,203	3.43%	(4,261)	2.04%	4,762	3.73%	1,646	0.71%	2,686	8.39%	172	-0.11%					0	0%	(1,198)	30.96%	796	-0.38%
收益費損項目合計	43,796	54.75%	46,059	-27.22%	32,320	-43.18%	61,144	95.25%	42,362	-20.27%	39,591	31.03%	37,751	16.24%	22,013	68.79%	9,603	-6.22%	35,895	16.52%	53,273	26.82%	44,922	95.61%	36,890	-953.48%	53,959	-25.58%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	2,905	3.63%	0	0%	12,785	-17.08%	0	0%	(80,294)	38.42%	(14,298)	-11.21%
應收票據（增加）減少	8,315	10.39%	5,789	-3.42%	3,026	-4.04%	42,387	66.03%	(7,134)	3.41%	42,144	33.03%	(6,108)	-2.63%	(19,575)	-61.17%	13,187	-8.54%	21,958	10.1%	44,015	22.16%	55,323	117.75%	15,222	-393.43%	(26,915)	12.76%
應收帳款（增加）減少	69,640	87.06%	(164,641)	97.31%	(118,610)	158.48%	17,611	27.43%	(187,480)	89.71%	56,647	44.39%	10,014	4.31%	(21,957)	-68.61%	(47,636)	30.85%	(38,621)	-17.77%	62,017	31.22%	(91,173)	-194.05%	(40,795)	1054.41%	(188,516)	89.37%
其他應收款（增加）減少	8,672	10.84%	(6,157)	3.64%	(1,497)	2%	2,350	3.66%	(2,352)	1.13%	1,711	1.34%	8,251	3.55%	(381)	-1.19%	(12,057)	7.81%	996	0.46%	253	0.13%	(1,554)	-3.31%	13,306	-343.91%	6,212	-2.94%
存貨（增加）減少	(97,844)	-122.31%	(192,412)	113.72%	176,214	-235.45%	(99,493)	-154.99%	(214,827)	102.79%	(73,578)	-57.66%	11,009	4.74%	(64,191)	-200.58%	(33,575)	21.74%	(23,897)	-11%	(14,616)	-7.36%	8,477	18.04%	(88,709)	2292.81%	(87,383)	41.43%
預付款項（增加）減少	(27,913)	-34.89%	3,230	-1.91%	(12,380)	16.54%	7,445	11.6%	(282)	0.13%
其他流動資產（增加）減少	126	0.16%	(3,434)	2.03%	1,971	-2.63%	(2,763)	-4.3%	(3,331)	1.59%	(6,018)	-4.72%	(13,552)	-5.83%	1,039	3.25%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(36,099)	-45.13%	(357,625)	211.36%	61,509	-82.19%	(32,463)	-50.57%	(495,700)	237.19%	6,608	5.18%	9,614	4.14%	(105,065)	-328.31%	(92,668)	60.01%	(41,983)	-19.32%	89,479	45.05%	(28,167)	-59.95%	(97,113)	2510.03%	(289,094)	137.05%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,972)	-3.72%
應付票據增加（減少）	48,605	60.76%	76,635	-45.29%	(21,836)	29.18%	(147,375)	-229.58%	(15,150)	7.25%	(29,666)	-23.25%	15,208	6.54%	(66,843)	-208.87%	(193,164)	125.08%	(7,503)	-3.45%	(97,284)	-48.98%	19,894	42.34%	70,256	-1815.87%	(32,684)	15.49%
應付帳款增加（減少）	17,688	22.11%	(34,809)	20.57%	(17,293)	23.11%	2,701	4.21%	75,143	-35.96%	13,154	10.31%	25,411	10.93%	35,856	112.04%	42,744	-27.68%	75,902	34.92%	37,698	18.98%	(27,096)	-57.67%	(61,014)	1577%	11,932	-5.66%
其他應付款增加（減少）	(34,190)	-42.74%	(3,376)	2%	(87,661)	117.13%	(9,008)	-14.03%	13,434	-6.43%	(8,733)	-6.84%	5,666	2.44%	(11,083)	-34.63%	(40,312)	26.1%	(13,794)	-6.35%	(13,656)	-6.88%	(17,476)	-37.2%	16,878	-436.24%	(1,617)	0.77%
其他流動負債增加（減少）	(350)	-0.44%	(992)	0.59%	1,198	-1.6%	(7,520)	-11.71%	3,582	-1.71%	(3,451)	-2.7%	1,654	0.71%	(5,626)	-17.58%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	28,781	35.98%	37,458	-22.14%	(125,592)	167.81%	(161,202)	-251.12%	77,009	-36.85%	(28,696)	-22.49%	46,528	20.02%	(49,074)	-153.35%	(193,855)	125.53%	51,645	23.76%	(74,420)	-37.47%	(23,797)	-50.65%	13,648	-352.75%	(24,178)	11.46%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(7,318)	-9.15%	(320,167)	189.23%	(64,083)	85.63%	(193,665)	-301.69%	(418,691)	200.34%	(22,088)	-17.31%	56,142	24.15%	(154,139)	-481.65%	(286,523)	185.54%	9,662	4.45%	15,059	7.58%	(51,964)	-110.6%	(83,465)	2157.28%	(313,272)	148.51%
調整項目合計	36,478	45.6%	(274,108)	162%	(31,763)	42.44%	(132,521)	-206.44%	(376,329)	180.07%	17,503	13.72%	93,893	40.39%	(132,126)	-412.87%	(276,920)	179.32%	45,557	20.96%	68,332	34.4%	(7,042)	-14.99%	(46,575)	1203.8%	(259,313)	122.93%
營運產生之現金流入（流出）	108,621	135.79%	(108,858)	64.34%	24,551	-32.8%	166,690	259.67%	(121,903)	58.33%	168,522	132.07%	271,520	116.8%	63,705	199.07%	(122,098)	79.07%	281,695	129.61%	238,926	120.29%	58,141	123.75%	35,281	-911.89%	(188,192)	89.22%
收取之利息	639	0.8%	657	-0.39%	1,510	-2.02%	493	0.77%	583	-0.28%	686	0.54%	400	0.17%	868	2.71%	259	-0.17%	640	0.29%	1,257	0.63%	1,284	2.73%	1,081	-27.94%	170	-0.08%
支付之利息	(5,550)	-6.94%	(4,538)	2.68%	(5,467)	7.3%	(4,741)	-7.39%	(793)	0.38%	(1,575)	-1.23%	(3,436)	-1.48%	(3,962)	-12.38%	(3,221)	2.09%	(2,915)	-1.34%	(6,750)	-3.4%	(6,491)	-13.82%	(7,678)	198.45%	(9,945)	4.71%
退還（支付）之所得稅	(23,716)	-29.65%	(56,459)	33.37%	(95,435)	127.52%	(98,248)	-153.05%	(86,925)	41.59%	(40,031)	-31.37%	(36,023)	-15.5%			(29,367)	19.02%	(62,083)	-28.57%	(34,801)	-17.52%	(5,950)	-12.66%	(32,553)	841.38%	(12,972)	6.15%
營業活動之淨現金流入（流出）	79,994	100%	(169,198)	100%	(74,841)	100%	64,194	100%	(208,988)	100%	127,602	100%	232,461	100%	32,002	100%	(154,427)	100%	217,337	100%	198,632	100%	46,984	100%	(3,869)	100%	(210,939)	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(1,279)	0.28%	(1,482)	0.7%	0		0	0%	(158)	0.13%	(434)	1.18%	(1,109)	3.06%	(890)	1.75%	(6,364)	-96.19%	(19,350)	118.44%	(7,526)	112.41%	(23,228)	53.87%	(92,427)	124.86%	(13,668)	34.16%
處分不動產、廠房及設備	22	0%	82	-0.04%	1,664	-1.03%	90	-0.07%	0	0%	128	-0.35%	0	0%	589	-1.16%
存出保證金增加	(524)	0.12%	(95)	0.04%	(206)	0.13%	0	0%	(22,751)	18.51%	0	0%	(1)	0%	(2)	0%	0	0%	(204)	1.25%	(81)	1.21%
取得無形資產	0		0	0%	(1,075)	0.66%	(185)	0.15%	0		0	0%	(2,867)	7.91%	(15,136)	29.84%	(4,370)	-66.05%	0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	1,001	-0.22%	561	-0.26%	23	-0.01%	605	-0.49%			0	0%	822	-2.27%											(14,771)	19.95%	0	0%
預付設備款增加	(452,451)	99.83%	(211,924)	99.56%	(162,711)	100.25%	(122,109)	97.91%	(21,033)	17.11%	(24,956)	68.11%	(15,047)	41.52%	(34,410)	67.83%	(23,647)	-357.42%							0	0%	(27,894)	69.72%
投資活動之淨現金流入（流出）	(453,231)	100%	(212,858)	100%	(162,305)	100%	(124,710)	100%	(122,941)	100%	(36,643)	100%	(36,242)	100%	(50,727)	100%	6,616	100%	(16,338)	100%	(6,695)	100%	(43,122)	100%	(74,023)	100%	(40,011)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	259,941	42.56%	157,594	32.07%	141,601	82.26%	0	0%	341,650	77.57%			0	0%	110,956	157.4%	46,447	68.56%
應付短期票券增加	795	0.13%	493	0.1%	0	0%	3,629	8.63%	99,463	22.58%							23,304	34.4%
舉借長期借款	846,066	138.54%	519,074	105.62%	166,366	96.65%	53,582	127.37%									0	0%					0	0%	48,000	35.23%	100,000	42.53%
償還長期借款	(521,641)	-85.42%	(185,000)	-37.64%	(135,000)	-78.43%			0	0%	(40,000)	54.28%	(5,000)	2.79%			0	0%	(201,297)	70.26%	(18,411)	10.29%	(45,077)	94.72%	(110,344)	-81%	(8,000)	-3.4%
租賃本金償還	(712)	-0.12%	(704)	-0.14%	(696)	-0.4%	(688)	-1.64%	(680)	-0.15%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	26,250	4.3%															0	0%
籌資活動之淨現金流入（流出）	610,699	100%	491,457	100%	172,137	100%	42,068	100%	440,433	100%	(73,693)	100%	(179,267)	100%	70,493	100%	67,751	100%	(286,487)	100%	(178,936)	100%	(47,590)	100%	136,229	100%	235,155	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(37,347)		12,096		(7,281)		7,992		(7,140)		(8,005)		2,985		(3,173)		10,908		(15,975)		(5,421)		(6,762)		8,324		4,568
本期現金及約當現金增加（減少）數	200,115		121,497		(72,290)		(10,456)		101,364		9,261		19,937		48,595		(69,152)		(101,463)		7,580		(50,490)		66,661		(11,227)
期初現金及約當現金餘額	237,414		211,308		503,198		293,715		180,995		216,429		210,581
期末現金及約當現金餘額	437,529		332,805		430,908		283,259		282,359		225,690		230,518
資產負債表帳列之現金及約當現金	437,529		332,805		430,908		283,259		282,359		225,690		230,518		223,242		100,486		103,977		145,135		55,342		161,173		66,120

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

國精化(4722) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$5,073萬元、較上一季衰退-74.17%；而今年初至今累積為NT$5,073萬元、較去年同期成長164.54%。

單季

國精化(4722) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$5,073萬元，較上一季衰退-74.17%，為過去11年同期中的第7高。同時國精化過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-3.9%、-13.93%與-7.17%。其中稅前淨利為NT$6,599萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2,403萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-176萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$5,073萬元，較去年同期成長164.54%，為過去11年同期中的第7高。同時國精化過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-3.9%、-13.93%與-7.17%。其中稅前淨利為NT$6,599萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2,403萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-176萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	65,991		74,365		1,814		151,485		117,942		72,356		76,876		89,335		54,949		111,633		76,370		27,387		41,058		27,506
收益費損項目合計	24,030		23,835		15,548		37,160		7,801		23,463		18,187		(1,269)		(7,346)		24,641		37,132		23,314		15,164		24,312
折舊費用	17,060		16,859		16,380		14,944		15,350		14,264		13,828		13,044		12,974		13,124		14,285		15,537		14,316		14,385
攤銷費用	176		178		796		903		984		984		982		1,468		1,118		1,089		1,490		1,481		558		711
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(37,529)		(174,662)		27,716		(125,883)		(161,067)		17,686		92,058		(106,059)		(149,844)		114,880		(2,027)		5,606		(58,957)		(145,743)
營業活動之淨現金流入（流出）	50,732		(78,604)		39,984		57,157		(52,744)		107,382		183,407		(22,053)		(104,150)		249,071		106,769		54,058		(6,640)		(101,076)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	65,991	7.2%	74,365	8.19%	1,814	0.25%	151,485	11.22%	117,942	10.4%	72,356	7.61%	76,876	6.79%	89,335	7.44%	54,949	4.82%	111,633	10.41%	76,370	6.95%	27,387	2.45%	41,058	3.56%	27,506	2.39%
收益費損項目合計	24,030	47.37%	23,835	-30.32%	15,548	38.89%	37,160	65.01%	7,801	-14.79%	23,463	21.85%	18,187	9.92%	(1,269)	5.75%	(7,346)	7.05%	24,641	9.89%	37,132	34.78%	23,314	43.13%	15,164	-228.37%	24,312	-24.05%
折舊費用	17,060	33.63%	16,859	-21.45%	16,380	40.97%	14,944	26.15%	15,350	-29.1%	14,264	13.28%	13,828	7.54%	13,044	-59.15%	12,974	-12.46%	13,124	5.27%	14,285	13.38%	15,537	28.74%	14,316	-215.6%	14,385	-14.23%
攤銷費用	176	0.35%	178	-0.23%	796	1.99%	903	1.58%	984	-1.87%	984	0.92%	982	0.54%	1,468	-6.66%	1,118	-1.07%	1,089	0.44%	1,490	1.4%	1,481	2.74%	558	-8.4%	711	-0.7%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(37,529)	-73.98%	(174,662)	222.2%	27,716	69.32%	(125,883)	-220.24%	(161,067)	305.38%	17,686	16.47%	92,058	50.19%	(106,059)	480.93%	(149,844)	143.87%	114,880	46.12%	(2,027)	-1.9%	5,606	10.37%	(58,957)	887.91%	(145,743)	144.19%
營業活動之淨現金流入（流出）	50,732	100%	(78,604)	100%	39,984	100%	57,157	100%	(52,744)	100%	107,382	100%	183,407	100%	(22,053)	100%	(104,150)	100%	249,071	100%	106,769	100%	54,058	100%	(6,640)	100%	(101,076)	100%

投資活動之淨現金流

國精化(4722) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.71億元、較上一季成長4.8%；而今年初至今累積為NT$-1.71億元、較去年同期衰退-69.98%。

單季

國精化(4722) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.71億元，較上一季成長4.8%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-1.71億元，較去年同期衰退-69.98%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(170,942)		(100,566)		(62,560)		(78,999)		(51,703)		(24,470)		(10,805)		(20,542)		13,641		(30,736)		(4,836)		(59,485)		(43,612)		(29,593)
取得不動產、廠房及設備	(724)		(491)		0		0		(64)		(50)		(69)		(496)		(5,549)		(12,594)		(5,643)		(10,044)		(65,639)		(10,334)
處分不動產、廠房及設備	0		50		0		90		0		38		0		201
取得無形資產	0		0		(1,075)		(185)		0		0		(2,867)		(904)		(4,370)		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		(10,959)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		(56,840)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0		(38,522)								0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0		14,784
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(170,942)	100%	(100,566)	100%	(62,560)	100%	(78,999)	100%	(51,703)	100%	(24,470)	100%	(10,805)	100%	(20,542)	100%	13,641	100%	(30,736)	100%	(4,836)	100%	(59,485)	100%	(43,612)	100%	(29,593)	100%
取得不動產、廠房及設備	(724)	0.42%	(491)	0.49%	0		0	0%	(64)	0.12%	(50)	0.2%	(69)	0.64%	(496)	2.41%	(5,549)	-40.68%	(12,594)	40.97%	(5,643)	116.69%	(10,044)	16.88%	(65,639)	150.51%	(10,334)	34.92%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	50	-0.05%	0	0%	90	-0.11%	0	0%	38	-0.16%	0	0%	201	-0.98%
取得無形資產	0		0	0%	(1,075)	1.72%	(185)	0.23%	0		0	0%	(2,867)	26.53%	(904)	4.4%	(4,370)	-32.04%	0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(10,959)	44.79%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(56,840)	71.95%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0	0%	(38,522)	74.51%							0	0%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%	14,784	-18.71%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

國精化(4722) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.6億元、較上一季成長790.52%；而今年初至今累積為NT$1.6億元、較去年同期衰退-28.37%。

單季

國精化(4722) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.6億元，較上一季成長790.52%，為過去11年同期中的第3高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$1.6億元，較去年同期衰退-28.37%，為過去11年同期中的第3高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	160,414		223,938		(64,158)		(14,753)		186,867		(44,184)		(155,587)		68,006		57,383		(266,832)		(130,596)		(39,253)		101,763		139,019
短期借款增加	31,200		117,214				0		145,623				(82,822)		109,652		47,761
短期借款減少			0		(55,660)		(14,036)		0		(2,057)								(184,925)		(121,379)		(23,381)		(124,195)		93,018
發行公司債																	0
償還公司債																	0
舉借長期借款	435,566		210,509		60,000		2,008										0						0		48,000		50,000
償還長期借款	(326,566)		(107,500)		(67,500)				0		(40,000)		(2,500)				0		(201,297)		(9,206)		(15,872)		(101,172)		(4,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本															0		0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	160,414	100%	223,938	100%	(64,158)	100%	(14,753)	100%	186,867	100%	(44,184)	100%	(155,587)	100%	68,006	100%	57,383	100%	(266,832)	100%	(130,596)	100%	(39,253)	100%	101,763	100%	139,019	100%
短期借款增加	31,200	19.45%	117,214	52.34%			0	0%	145,623	77.93%			(82,822)	53.23%	109,652	161.24%	47,761	83.23%
短期借款減少			0	0%	(55,660)	86.75%	(14,036)	95.14%	0	0%	(2,057)	4.66%							(184,925)	69.3%	(121,379)	92.94%	(23,381)	59.56%	(124,195)	-122.04%	93,018	66.91%
發行公司債																	0	0%
償還公司債																	0	0%
舉借長期借款	435,566	271.53%	210,509	94%	60,000	-93.52%	2,008	-13.61%									0	0%					0	0%	48,000	47.17%	50,000	35.97%
償還長期借款	(326,566)	-203.58%	(107,500)	-48%	(67,500)	105.21%			0	0%	(40,000)	90.53%	(2,500)	1.61%			0	0%	(201,297)	75.44%	(9,206)	7.05%	(15,872)	40.44%	(101,172)	-99.42%	(4,000)	-2.88%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本															0	0%	0	0%

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務