國精化－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	108,236	11.17%	71,757	6.78%	101,740	11.31%	116,152	12.42%	120,690	10.16%	94,537	10.1%	82,895	8.22%	93,365	7.96%	128,925	9.66%	93,340	8.18%	143,070	12.9%	72,626	5.64%	52,236	4.31%	65,144	5.23%
本期稅前淨利（淨損）	108,236		71,757		101,740		116,152		120,690		94,537		82,895		93,365		128,925		93,340		143,070		72,626		52,236		65,144
調整項目
收益費損項目
折舊費用	15,332		16,688		15,902		14,575		14,648		14,464		13,702		13,702		13,027		13,188		13,990		14,488		14,992		13,534
攤銷費用	253		176		254		816		984		984		984		1,401		1,265		1,065		1,487		1,272		1,352		586
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(3,493)		(437)		(11,834)		133		228		10,376		532		647		1,778		261		8,496		438		1,965		690
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	679		14,717		758		1,634		16,282		2,985		241		1,073		(85)		1,392		(448)				0		114
利息費用	3,913		3,420		3,027		3,673		1,770		459		1,710		2,448		1,916		1,321		3,195		3,562		4,367		5,128
利息收入	(94)		(154)		(366)		(172)		(228)		(289)		(211)		(666)
股份基礎給付酬勞成本	0		2,386		2,385		0		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	152		307		0		51		14		(108)		144		(136)
未實現外幣兌換損失（利益）	7,746		(1,878)		288		476		861
其他項目	(3,691)		5,456		(3,393)		20,344		2,970		2,887		2,164		635		1,212
收益費損項目合計	14,287		21,189		(6,053)		27,551		15,405		18,079		5,985		2,719		1,081		(4,303)		17,596		4,601		28,069		19,585
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	0		0		0		6,640		75,676		(38,486)
應收票據（增加）減少	(16,818)		1,393		(10,423)		27,983		(13,027)		(873)		9,357		39,464		3,148		12,336		(16,746)		(17,986)		(8,968)		26,580
應收帳款（增加）減少	(17,004)		30,799		(37,646)		161,121		(15,235)		31,206		54,819		161,200		(54,624)		30,553		(29,654)		(741)		26,079		(21,216)
其他應收款（增加）減少	6,809		8,176		5,248		517		(1,160)		4,456		3,557		1,961		(107)		2,119		3,527		(2,491)		(12,340)		(19,763)
存貨（增加）減少	(47,736)		(4,443)		70,604		(42,872)		(76,586)		77,891		25,382		(10,025)		(39,349)		(64,903)		35,865		(21,904)		(27,463)		(22,298)
預付款項（增加）減少	(5,232)		(9,373)		(962)		3,573		(11,030)
其他流動資產（增加）減少	(1,188)		(329)		(1,084)		2,966		(760)		2,290		16,744		(9,872)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(81,169)		26,223		25,737		159,928		(42,122)		76,484		109,859		182,728		(87,524)		(23,980)		3,715		(34,313)		(18,980)		(23,964)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,318)
應付票據增加（減少）	(39,264)		(105,315)		94,278		1,515		(104,588)		(9,718)		(133,138)		(64,103)		41,939		(25,822)		59,942		(30,754)		(152,249)		22,993
應付帳款增加（減少）	31,547		(43,218)		38,371		(107,625)		72,608		11,706		35,121		(19,562)		6,047		10,481		(17,800)		51,075		11,972		(31,593)
其他應付款增加（減少）	(8,941)		19,424		(27,623)		(30,380)		36,374		7,040		12,253		(8,374)		3,757		6,467		2,457		1,514		(2,823)		630
其他流動負債增加（減少）	2,255		4,551		1,517		(1,947)		(7,348)		4,280		790		(424)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(16,721)		(124,558)		106,543		(138,437)		(2,954)		13,308		(100,274)		(93,152)		54,805		(6,321)		44,773		22,970		(141,040)		(9,136)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(97,890)		(98,335)		132,280		21,491		(45,076)		89,792		9,585		89,576		(32,719)		(30,301)		48,488		(11,343)		(160,020)		(33,100)
調整項目合計	(83,603)		(77,146)		126,227		49,042		(29,671)		107,871		15,570		92,295		(31,638)		(34,604)		66,084		(6,742)		(131,951)		(13,515)
營運產生之現金流入（流出）	24,633		(5,389)		227,967		165,194		91,019		202,408		98,465		185,660		97,287		58,736		209,154		65,884		(79,715)		51,629
收取之利息	94		154		366		172		228		289		459		383		147		131		192		353		906		56
支付之利息	(3,913)		(4,177)		(2,889)		(3,544)		(1,666)		(527)		(1,629)		(2,509)		(2,400)		(937)		(3,038)		(3,477)		(5,051)		(5,453)
退還（支付）之所得稅	(29,932)		(31,527)		(8,166)		(61)		(7,990)		(1,946)		(30,974)				(33,299)		(39,962)		(19,393)		(15,344)		(21,004)		(11,157)
營業活動之淨現金流入（流出）	(2,608)		(9,713)		218,356		175,740		86,177		202,024		73,715		145,714		62,576		17,968		186,915		47,416		(104,864)		35,075
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	0		(320)		0		0		1		(890)		(67)		(1,628)		(698)		(7,389)		(13,008)		(1,395)		33,812		(130,246)
處分不動產、廠房及設備	619		19		0		35		0		260		298		1,335
存出保證金增加	(161)		(132)		(8)		0		(39,960)								0		15		(55)
取得無形資產	0		0		(1,950)		0		0		0		0		0		(2,960)		0		0		0		(17,842)		(152)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	303		503		497						0		315
預付設備款增加	(211,023)		(140,731)		(183,436)		(198,216)		(593,692)		(3,697)		(11,577)		(8,265)		(14,161)
投資活動之淨現金流入（流出）	(221,461)		(140,661)		(184,897)		(199,909)		(623,871)		(39,344)		(45,210)		(9,636)		(22,529)		(18,287)		24,263		19,639		(756)		(101,635)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(120,600)		(20,867)		(103,591)		71,375		(5,135)						14,557		158,931
應付短期票券增加	(795)		944				(3,629)		131,626								69,505
舉借長期借款	500,115		237,015		88,829		146,555										0						60,000		24,000		0
償還長期借款	(586,560)		(57,500)		(67,500)				0		0		(2,500)				0		0		(15,872)		(9,205)		32,828		(6,505)
租賃本金償還	0		0		0		0		0
發放現金股利	(141,103)		(100,009)		(190,017)		(220,020)		(195,522)		(180,016)		(180,016)		(142,870)		(238,117)		(266,691)		(132,370)		(105,896)		0		0
員工執行認股權	22,779																0
籌資活動之淨現金流入（流出）	180,415		59,583		(272,378)		7,404		442,850		(248,388)		(99,100)		(148,412)		(9,681)		38,614		(198,807)		(58,049)		87,602		41,262
匯率變動對現金及約當現金之影響	18,976		3,623		11,060		2,580		1,632		(2,821)		(11,100)		(4,259)		(23,720)		(18,397)		14,616		12,005		952		2,805
本期現金及約當現金增加（減少）數	(24,678)		(87,168)		(227,859)		(14,185)		(93,212)		(88,529)		(81,695)		(16,593)		6,646		19,898		26,987		21,011		(17,066)		(22,493)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		174,647		169,638		205,440		137,555		105,832		94,512		77,347
期末現金及約當現金餘額	(24,678)		(87,168)		(227,859)		(14,185)		(93,212)		(88,529)		(81,695)		206,649		107,132		123,875		172,122		76,353		144,107		43,627
資產負債表帳列之現金及約當現金	412,851	6.63%	245,637	4.64%	203,049	4.51%	269,074	5.68%	189,147	4.17%	137,161	4.37%	148,823	4.41%	206,649	5.67%	107,132	3%	123,875	3.84%	172,122	5.35%	76,353	2.35%	144,107	4.42%	43,627	1.39%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	180,379	6.31%	237,007	7.71%	158,054	6.32%	415,363	11.99%	375,116	10.76%	245,556	8.97%	260,522	7.95%	289,196	7.91%	283,747	7.77%	329,478	9.56%	313,664	9.27%	137,809	3.78%	134,092	3.73%	136,265	3.72%
本期稅前淨利（淨損）	180,379	233.09%	237,007	-132.47%	158,054	110.13%	415,363	173.12%	375,116	-305.44%	245,556	74.5%	260,522	85.09%	289,196	162.73%	283,747	-308.92%	329,478	140.02%	313,664	81.36%	137,809	145.98%	134,092	-123.32%	136,265	-77.48%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	48,015	62.05%	50,122	-28.02%	47,989	33.44%	43,927	18.31%	44,613	-36.33%	43,153	13.09%	41,355	13.51%	39,892	22.45%	38,976	-42.43%	39,610	16.83%	42,640	11.06%	44,791	47.45%	44,143	-40.6%	41,770	-23.75%
攤銷費用	683	0.88%	529	-0.3%	1,388	0.97%	2,618	1.09%	2,953	-2.4%	2,953	0.9%	2,951	0.96%	4,277	2.41%	3,506	-3.82%	3,227	1.37%	4,463	1.16%	4,232	4.48%	3,142	-2.89%	1,679	-0.95%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(8,828)	-11.41%	(1,365)	0.76%	(2,169)	-1.51%	4,399	1.83%	6,192	-5.04%	10,932	3.32%	1,582	0.52%	(2,245)	-1.26%	672	-0.73%	1,366	0.58%	14,605	3.79%	1,542	1.63%	229	-0.21%	10,252	-5.83%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	405	0.52%	17,816	-9.96%	(1,772)	-1.23%	20,183	8.41%	7,850	-6.39%	5,822	1.77%	2,564	0.84%	(9,618)	-5.41%	(39)	0.04%	(7)	0%	(285)	-0.07%			0	0%	211	-0.12%
利息費用	9,388	12.13%	9,294	-5.19%	8,697	6.06%	8,522	3.55%	2,909	-2.37%	1,758	0.53%	5,470	1.79%	6,708	3.77%	5,192	-5.65%	3,972	1.69%	9,793	2.54%	10,073	10.67%	12,141	-11.17%	14,761	-8.39%
利息收入	(733)	-0.95%	(811)	0.45%	(1,876)	-1.31%	(665)	-0.28%	(811)	0.66%	(975)	-0.3%	(859)	-0.28%	(1,294)	-0.73%
股利收入	(6,510)	-8.41%	(19,492)	10.89%	(13,074)	-9.11%	(13,979)	-5.83%	(22,174)	18.06%	(13,679)	-4.15%	(13,281)	-4.34%	(16,385)	-9.22%
股份基礎給付酬勞成本	0	0%	7,158	-4%	7,194	5.01%	0	0%	18,029	-14.68%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	216	0.28%	253	-0.14%	(154)	-0.11%	23	0.01%	21	-0.02%	57	0.02%	144	0.05%	76	0.04%
未實現外幣兌換損失（利益）	2,570	3.32%	(552)	0.31%	653	0.46%	1,120	0.47%	(524)	0.43%
其他項目	12,877	16.64%	4,296	-2.4%	(20,609)	-14.36%	22,547	9.4%	(1,291)	1.05%	7,649	2.32%	3,810	1.24%	3,321	1.87%	1,384	-1.51%
收益費損項目合計	58,083	75.06%	67,248	-37.59%	26,267	18.3%	88,695	36.97%	57,767	-47.04%	57,670	17.5%	43,736	14.28%	24,732	13.92%	10,684	-11.63%	31,592	13.43%	70,869	18.38%	49,523	52.46%	64,959	-59.74%	73,544	-41.82%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	2,905	3.75%	0	0%	12,785	8.91%	6,640	2.77%	(4,618)	3.76%	(52,784)	-16.01%
應收票據（增加）減少	(8,503)	-10.99%	7,182	-4.01%	(7,397)	-5.15%	70,370	29.33%	(20,161)	16.42%	41,271	12.52%	3,249	1.06%	19,889	11.19%	16,335	-17.78%	34,294	14.57%	27,269	7.07%	37,337	39.55%	6,254	-5.75%	(335)	0.19%
應收帳款（增加）減少	52,636	68.02%	(133,842)	74.81%	(156,256)	-108.88%	178,732	74.49%	(202,715)	165.06%	87,853	26.65%	64,833	21.18%	139,243	78.35%	(102,260)	111.33%	(8,068)	-3.43%	32,363	8.39%	(91,914)	-97.37%	(14,716)	13.53%	(209,732)	119.26%
其他應收款（增加）減少	15,481	20%	2,019	-1.13%	3,751	2.61%	2,867	1.19%	(3,512)	2.86%	6,167	1.87%	11,808	3.86%	1,580	0.89%	(12,164)	13.24%	3,115	1.32%	3,780	0.98%	(4,045)	-4.28%	966	-0.89%	(13,551)	7.71%
存貨（增加）減少	(145,580)	-188.12%	(196,855)	110.03%	246,818	171.98%	(142,365)	-59.34%	(291,413)	237.29%	4,313	1.31%	36,391	11.89%	(74,216)	-41.76%	(72,924)	79.39%	(88,800)	-37.74%	21,249	5.51%	(13,427)	-14.22%	(116,172)	106.84%	(109,681)	62.37%
預付款項（增加）減少	(33,145)	-42.83%	(6,143)	3.43%	(13,342)	-9.3%	11,018	4.59%	(11,312)	9.21%
其他流動資產（增加）減少	(1,062)	-1.37%	(3,763)	2.1%	887	0.62%	203	0.08%	(4,091)	3.33%	(3,728)	-1.13%	3,192	1.04%	(8,833)	-4.97%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(117,268)	-151.54%	(331,402)	185.23%	87,246	60.79%	127,465	53.13%	(537,822)	437.93%	83,092	25.21%	119,473	39.02%	77,663	43.7%	(180,192)	196.18%	(65,963)	-28.03%	93,194	24.17%	(62,480)	-66.19%	(116,093)	106.77%	(313,058)	178.01%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(5,290)	-6.84%
應付票據增加（減少）	9,341	12.07%	(28,680)	16.03%	72,442	50.48%	(145,860)	-60.79%	(119,738)	97.5%	(39,384)	-11.95%	(117,930)	-38.52%	(130,946)	-73.68%	(151,225)	164.64%	(33,325)	-14.16%	(37,342)	-9.69%	(10,860)	-11.5%	(81,993)	75.41%	(9,691)	5.51%
應付帳款增加（減少）	49,235	63.62%	(78,027)	43.61%	21,078	14.69%	(104,924)	-43.73%	147,751	-120.31%	24,860	7.54%	60,532	19.77%	16,294	9.17%	48,791	-53.12%	86,383	36.71%	19,898	5.16%	23,979	25.4%	(49,042)	45.1%	(19,661)	11.18%
其他應付款增加（減少）	(43,131)	-55.73%	16,048	-8.97%	(115,284)	-80.33%	(39,388)	-16.42%	49,808	-40.56%	(1,693)	-0.51%	17,919	5.85%	(19,457)	-10.95%	(36,555)	39.8%	(7,327)	-3.11%	(11,199)	-2.9%	(15,962)	-16.91%	14,055	-12.93%	(987)	0.56%
其他流動負債增加（減少）	1,905	2.46%	3,559	-1.99%	2,715	1.89%	(9,467)	-3.95%	(3,766)	3.07%	829	0.25%	2,444	0.8%	(6,050)	-3.4%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	12,060	15.58%	(87,100)	48.68%	(19,049)	-13.27%	(299,639)	-124.88%	74,055	-60.3%	(15,388)	-4.67%	(53,746)	-17.55%	(142,226)	-80.03%	(139,050)	151.39%	45,324	19.26%	(29,647)	-7.69%	(827)	-0.88%	(127,392)	117.16%	(33,314)	18.94%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(105,208)	-135.95%	(418,502)	233.92%	68,197	47.52%	(172,174)	-71.76%	(463,767)	377.63%	67,704	20.54%	65,727	21.47%	(64,563)	-36.33%	(319,242)	347.57%	(20,639)	-8.77%	63,547	16.48%	(63,307)	-67.06%	(243,485)	223.93%	(346,372)	196.95%
調整項目合計	(47,125)	-60.9%	(351,254)	196.33%	94,464	65.82%	(83,479)	-34.79%	(406,000)	330.59%	125,374	38.04%	109,463	35.75%	(39,831)	-22.41%	(308,558)	335.93%	10,953	4.65%	134,416	34.86%	(13,784)	-14.6%	(178,526)	164.19%	(272,828)	155.14%
營運產生之現金流入（流出）	133,254	172.19%	(114,247)	63.86%	252,518	175.95%	331,884	138.32%	(30,884)	25.15%	370,930	112.53%	369,985	120.84%	249,365	140.32%	(24,811)	27.01%	340,431	144.68%	448,080	116.22%	124,025	131.38%	(44,434)	40.87%	(136,563)	77.65%
收取之利息	733	0.95%	811	-0.45%	1,876	1.31%	665	0.28%	811	-0.66%	975	0.3%	859	0.28%	1,251	0.7%	406	-0.44%	771	0.33%	1,449	0.38%	1,637	1.73%	1,987	-1.83%	226	-0.13%
收取之股利	6,510	8.41%	31,226	-17.45%	1,078	0.75%	13,979	5.83%	4,636	-3.77%	1,800	0.55%	7,394	2.41%	0	0%	841	-0.92%
支付之利息	(9,463)	-12.23%	(8,715)	4.87%	(8,356)	-5.82%	(8,285)	-3.45%	(2,459)	2%	(2,102)	-0.64%	(5,065)	-1.65%	(6,471)	-3.64%	(5,621)	6.12%	(3,852)	-1.64%	(9,788)	-2.54%	(9,968)	-10.56%	(12,729)	11.71%	(15,398)	8.76%
退還（支付）之所得稅	(53,648)	-69.33%	(87,986)	49.18%	(103,601)	-72.19%	(98,309)	-40.97%	(94,915)	77.29%	(41,977)	-12.73%	(66,997)	-21.88%			(62,666)	68.23%	(102,045)	-43.37%	(54,194)	-14.06%	(21,294)	-22.56%	(53,557)	49.26%	(24,129)	13.72%
營業活動之淨現金流入（流出）	77,386	100%	(178,911)	100%	143,515	100%	239,934	100%	(122,811)	100%	329,626	100%	306,176	100%	177,716	100%	(91,851)	100%	235,305	100%	385,547	100%	94,400	100%	(108,733)	100%	(175,864)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(11,199)	1.66%					0	0%	(66,451)	8.9%	(34,193)	45%	(34,144)	41.92%
取得不動產、廠房及設備	(1,279)	0.19%	(1,802)	0.51%	0		0	0%	(157)	0.02%	(1,324)	1.74%	(1,176)	1.44%	(2,518)	4.17%	(7,062)	44.38%	(26,739)	77.22%	(20,534)	-116.88%	(24,623)	104.85%	(58,615)	78.38%	(143,914)	101.6%
處分不動產、廠房及設備	641	-0.1%	101	-0.03%	1,664	-0.48%	125	-0.04%	0	0%	388	-0.51%	298	-0.37%	1,924	-3.19%
存出保證金增加	(685)	0.1%	(227)	0.06%	(214)	0.06%	0	0%	(62,711)	8.4%							0	0%	(189)	0.55%	(136)	-0.77%	(31)	0.13%
取得無形資產	0		0	0%	(3,025)	0.87%	(185)	0.06%	0		0	0%	(2,867)	3.52%	(15,136)	25.07%	(7,330)	46.06%	0		0		0	0%	(17,842)	23.86%	(152)	0.11%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產減少	1,304	-0.19%	1,064	-0.3%	520	-0.15%					0	0%	1,137	-1.4%
預付設備款增加	(663,474)	98.34%	(352,655)	99.76%	(346,147)	99.7%	(320,325)	98.68%	(614,725)	82.31%	(28,653)	37.71%	(26,624)	32.69%	(42,675)	70.7%	(37,808)	237.59%
投資活動之淨現金流入（流出）	(674,692)	100%	(353,519)	100%	(347,202)	100%	(324,619)	100%	(746,812)	100%	(75,987)	100%	(81,452)	100%	(60,363)	100%	(15,913)	100%	(34,625)	100%	17,568	100%	(23,483)	100%	(74,779)	100%	(141,646)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	139,341	17.61%	136,727	24.81%	38,010	-37.92%	71,375	144.27%	336,515	38.1%					125,513	-161.08%	205,378	353.67%	10,810	-4.36%
應付短期票券增加	0	0%	1,437	0.26%			0	0%	231,089	26.16%							92,809	159.82%			0	0%
應付短期票券減少	(3,421)	-0.43%	0	0%	(233)	0.23%	(1,332)	-2.69%	0	0%	(3,544)	1.1%	(81,013)	29.1%	(60,562)	77.72%			0	0%	(90,006)	23.83%	17	-0.02%	46	0.02%	119,819	43.35%
舉借長期借款	1,346,181	170.16%	756,089	137.21%	255,195	-254.58%	200,137	404.55%	450,000	50.95%							0	0%	0	0%	80,000	-21.18%	60,000	-56.8%	72,000	32.17%	100,000	36.18%
償還長期借款	(1,108,201)	-140.08%	(242,500)	-44.01%	(202,500)	202.01%			0	0%	(40,000)	12.42%	(7,500)	2.69%			0	0%	(201,297)	81.21%	(34,283)	9.08%	(54,282)	51.38%	(77,516)	-34.63%	(14,505)	-5.25%
租賃本金償還	(712)	-0.09%	(704)	-0.13%	(696)	0.69%	(688)	-1.39%	(680)	-0.08%
發放現金股利	(141,103)	-17.84%	(100,009)	-18.15%	(190,017)	189.56%	(220,020)	-444.74%	(195,522)	-22.14%	(180,016)	55.89%	(180,016)	64.67%	(142,870)	183.36%	(238,117)	-410.05%	(266,691)	107.59%	(132,370)	35.04%	(105,896)	100.24%	0		0
員工執行認股權	49,029	6.2%															0	0%
其他籌資活動	510,000	64.47%
籌資活動之淨現金流入（流出）	791,114	100%	551,040	100%	(100,241)	100%	49,472	100%	883,283	100%	(322,081)	100%	(278,367)	100%	(77,919)	100%	58,070	100%	(247,873)	100%	(377,743)	100%	(105,639)	100%	223,831	100%	276,417	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(18,371)		15,719		3,779		10,572		(5,508)		(10,826)		(8,115)		(7,432)		(12,812)		(34,372)		9,195		5,243		9,276		7,373
本期現金及約當現金增加（減少）數	175,437		34,329		(300,149)		(24,641)		8,152		(79,268)		(61,758)		32,002		(62,506)		(81,565)		34,567		(29,479)		49,595		(33,720)
期初現金及約當現金餘額	237,414		211,308		503,198		293,715		180,995		216,429		210,581
期末現金及約當現金餘額	412,851		245,637		203,049		269,074		189,147		137,161		148,823
資產負債表帳列之現金及約當現金	412,851		245,637		203,049		269,074		189,147		137,161		148,823		206,649		107,132		123,875		172,122		76,353		144,107		43,627

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

國精化(4722) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-261萬元、較上一季衰退-108.91%；而今年初至今累積為NT$7,739萬元、較去年同期成長143.25%。

單季

國精化(4722) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-261萬元，較上一季衰退-108.91%，為過去11年同期中的第11高。同時國精化過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-26.3%、-15.02%與-7.25%。其中稅前淨利為NT$1.08億元，收益費損相關之調整項目為NT$1,429萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,724萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$7,739萬元，較去年同期成長143.25%，為過去11年同期中的第9高。同時國精化過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-31.42%、-25.16%與-14.84%。其中稅前淨利為NT$1.8億元，收益費損相關之調整項目為NT$5,808萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-5,587萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	108,236	11.17%	71,757	6.78%	101,740	11.31%	116,152	12.42%	120,690	10.16%	94,537	10.1%	82,895	8.22%	93,365	7.96%	128,925	9.66%	93,340	8.18%	143,070	12.9%	72,626	5.64%	52,236	4.31%	65,144	5.23%
收益費損項目合計	14,287		21,189		(6,053)		27,551		15,405		18,079		5,985		2,719		1,081		(4,303)		17,596		4,601		28,069		19,585
折舊費用	15,332		16,688		15,902		14,575		14,648		14,464		13,702		13,702		13,027		13,188		13,990		14,488		14,992		13,534
攤銷費用	253		176		254		816		984		984		984		1,401		1,265		1,065		1,487		1,272		1,352		586
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(97,890)		(98,335)		132,280		21,491		(45,076)		89,792		9,585		89,576		(32,719)		(30,301)		48,488		(11,343)		(160,020)		(33,100)
營業活動之淨現金流入（流出）	(2,608)		(9,713)		218,356		175,740		86,177		202,024		73,715		145,714		62,576		17,968		186,915		47,416		(104,864)		35,075

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	180,379	6.31%	237,007	7.71%	158,054	6.32%	415,363	11.99%	375,116	10.76%	245,556	8.97%	260,522	7.95%	289,196	7.91%	283,747	7.77%	329,478	9.56%	313,664	9.27%	137,809	3.78%	134,092	3.73%	136,265	3.72%
收益費損項目合計	58,083	75.06%	67,248	-37.59%	26,267	18.3%	88,695	36.97%	57,767	-47.04%	57,670	17.5%	43,736	14.28%	24,732	13.92%	10,684	-11.63%	31,592	13.43%	70,869	18.38%	49,523	52.46%	64,959	-59.74%	73,544	-41.82%
折舊費用	48,015	62.05%	50,122	-28.02%	47,989	33.44%	43,927	18.31%	44,613	-36.33%	43,153	13.09%	41,355	13.51%	39,892	22.45%	38,976	-42.43%	39,610	16.83%	42,640	11.06%	44,791	47.45%	44,143	-40.6%	41,770	-23.75%
攤銷費用	683	0.88%	529	-0.3%	1,388	0.97%	2,618	1.09%	2,953	-2.4%	2,953	0.9%	2,951	0.96%	4,277	2.41%	3,506	-3.82%	3,227	1.37%	4,463	1.16%	4,232	4.48%	3,142	-2.89%	1,679	-0.95%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(105,208)	-135.95%	(418,502)	233.92%	68,197	47.52%	(172,174)	-71.76%	(463,767)	377.63%	67,704	20.54%	65,727	21.47%	(64,563)	-36.33%	(319,242)	347.57%	(20,639)	-8.77%	63,547	16.48%	(63,307)	-67.06%	(243,485)	223.93%	(346,372)	196.95%
營業活動之淨現金流入（流出）	77,386	100%	(178,911)	100%	143,515	100%	239,934	100%	(122,811)	100%	329,626	100%	306,176	100%	177,716	100%	(91,851)	100%	235,305	100%	385,547	100%	94,400	100%	(108,733)	100%	(175,864)	100%

投資活動之淨現金流

國精化(4722) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2.21億元、較上一季成長21.55%；而今年初至今累積為NT$-6.75億元、較去年同期衰退-90.85%。

單季

國精化(4722) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2.21億元，較上一季成長21.55%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-6.75億元，較去年同期衰退-90.85%，為過去11年同期中的第11高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(221,461)		(140,661)		(184,897)		(199,909)		(623,871)		(39,344)		(45,210)		(9,636)		(22,529)		(18,287)		24,263		19,639		(756)		(101,635)
取得不動產、廠房及設備	0		(320)		0		0		1		(890)		(67)		(1,628)		(698)		(7,389)		(13,008)		(1,395)		33,812		(130,246)
處分不動產、廠房及設備	619		19		0		35		0		260		298		1,335
取得無形資產	0		0		(1,950)		0		0		0		0		0		(2,960)		0		0		0		(17,842)		(152)
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0		0		(44)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產							0		11,727
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0		0
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(674,692)	100%	(353,519)	100%	(347,202)	100%	(324,619)	100%	(746,812)	100%	(75,987)	100%	(81,452)	100%	(60,363)	100%	(15,913)	100%	(34,625)	100%	17,568	100%	(23,483)	100%	(74,779)	100%	(141,646)	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,279)	0.19%	(1,802)	0.51%	0		0	0%	(157)	0.02%	(1,324)	1.74%	(1,176)	1.44%	(2,518)	4.17%	(7,062)	44.38%	(26,739)	77.22%	(20,534)	-116.88%	(24,623)	104.85%	(58,615)	78.38%	(143,914)	101.6%
處分不動產、廠房及設備	641	-0.1%	101	-0.03%	1,664	-0.48%	125	-0.04%	0	0%	388	-0.51%	298	-0.37%	1,924	-3.19%
取得無形資產	0		0	0%	(3,025)	0.87%	(185)	0.06%	0		0	0%	(2,867)	3.52%	(15,136)	25.07%	(7,330)	46.06%	0		0		0	0%	(17,842)	23.86%	(152)	0.11%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產									0	0%	(10,959)	14.42%	(18,084)	22.2%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產					0	0%	(56,840)	17.51%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(11,199)	1.66%					0	0%	(66,451)	8.9%	(34,193)	45%	(34,144)	41.92%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%	45,835	-14.12%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

國精化(4722) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$1.8億元、較上一季衰退-59.93%；而今年初至今累積為NT$7.91億元、較去年同期成長43.57%。

單季

國精化(4722) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$1.8億元，較上一季衰退-59.93%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$7.91億元，較去年同期成長43.57%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	180,415		59,583		(272,378)		7,404		442,850		(248,388)		(99,100)		(148,412)		(9,681)		38,614		(198,807)		(58,049)		87,602		41,262
短期借款增加	(120,600)		(20,867)		(103,591)		71,375		(5,135)						14,557		158,931
短期借款減少									0		(6,647)		87,752						184,596		(40,559)		(2,965)		143,274		121,034
發行公司債																	0
償還公司債																	0
舉借長期借款	500,115		237,015		88,829		146,555										0						60,000		24,000		0
償還長期借款	(586,560)		(57,500)		(67,500)				0		0		(2,500)				0		0		(15,872)		(9,205)		32,828		(6,505)
發放現金股利	(141,103)		(100,009)		(190,017)		(220,020)		(195,522)		(180,016)		(180,016)		(142,870)		(238,117)		(266,691)		(132,370)		(105,896)		0		0
庫藏股票買回成本																	0

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	791,114	100%	551,040	100%	(100,241)	100%	49,472	100%	883,283	100%	(322,081)	100%	(278,367)	100%	(77,919)	100%	58,070	100%	(247,873)	100%	(377,743)	100%	(105,639)	100%	223,831	100%	276,417	100%
短期借款增加	139,341	17.61%	136,727	24.81%	38,010	-37.92%	71,375	144.27%	336,515	38.1%					125,513	-161.08%	205,378	353.67%	10,810	-4.36%
短期借款減少									0	0%	(37,954)	11.78%	(9,838)	3.53%					0	0%	(201,084)	53.23%	(5,478)	5.19%	62,645	27.99%	144,350	52.22%
發行公司債																	0	0%
償還公司債																	0	0%					0	0%	(104)	-0.05%	0	0%
舉借長期借款	1,346,181	170.16%	756,089	137.21%	255,195	-254.58%	200,137	404.55%	450,000	50.95%							0	0%	0	0%	80,000	-21.18%	60,000	-56.8%	72,000	32.17%	100,000	36.18%
償還長期借款	(1,108,201)	-140.08%	(242,500)	-44.01%	(202,500)	202.01%			0	0%	(40,000)	12.42%	(7,500)	2.69%			0	0%	(201,297)	81.21%	(34,283)	9.08%	(54,282)	51.38%	(77,516)	-34.63%	(14,505)	-5.25%
發放現金股利	(141,103)	-17.84%	(100,009)	-18.15%	(190,017)	189.56%	(220,020)	-444.74%	(195,522)	-22.14%	(180,016)	55.89%	(180,016)	64.67%	(142,870)	183.36%	(238,117)	-410.05%	(266,691)	107.59%	(132,370)	35.04%	(105,896)	100.24%	0		0
庫藏股票買回成本									0	0%	(60,567)	18.8%					0	0%

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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