利勤－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(269,838)	-131.41%	(62,932)	-26.62%	(10,743)	-4.07%	(23,101)	-6.69%	(147,653)	-88.18%	(89,887)	-42.61%	106,581	18.56%	101,844	21.94%	114,252	23.07%	138,070	25.54%	172,076	33.23%	37,289	13.21%	53,469	20.01%	53,875	20.93%
本期稅前淨利（淨損）	(269,838)		(62,932)		(10,743)		(23,101)		(147,653)		(89,887)		106,581		101,844		114,252		138,070		172,076		37,289		53,469		53,875
調整項目
收益費損項目
折舊費用	54,488		58,991		66,169		73,138		93,702		110,683		108,154		98,768		78,138		49,273		30,306		27,797		20,407		13,712
攤銷費用	139		147		185		290		273		337		351		420		422		491		490		491		458		349
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(117)		(723)		(1,144)		1,804		(820)		(1,602)		2,633		(150)		829		(3,887)		3,389		5,157		(739)		0
利息費用	10,686		8,908		8,563		7,015		4,882		4,217		4,837		4,828		4,790		3,517		2,438		2,127		2,364		2,475
利息收入	(5,706)		(4,887)		(4,474)		(716)		(289)		(1,011)		(1,095)		(1,638)
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	1,804		2,027		1,022		0		0		1,046		21		0		711		517		515		549
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	219		(35)		0		0		0
收益費損項目合計	61,516		64,428		70,321		81,531		97,867		113,670		114,901		102,228		118,935		49,687		37,066		36,319		13,797		14,254
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(2,746)		(9,181)		(8)		(2,304)		518		1,680		(2,156)		(8,404)		(36,451)		4,493		1,567		(11,109)		(2,625)		7,502
應收帳款（增加）減少	25,183		45,258		88,825		(40,830)		30,959		87,683		69,752		60,084		67,810		82,674		4,812		63,977		49,574		7,634
其他應收款（增加）減少	(82)		(10,099)		13,211		(3,976)		(1,981)		(12,928)		(13,095)		(6,701)		19		(4)
存貨（增加）減少	(2,796)		(1,541)		(13,819)		32,335		(3,821)		19,840		(19,899)		(35,277)		(5,209)		6,823		(24,643)		(6,652)		(17,721)		(19,216)
預付款項（增加）減少	(3,915)		(8,948)		(3,328)		1,061		(7,951)		5,099		8,397		7,638		(6,373)		363		(3,720)
其他流動資產（增加）減少	(1,227)		1,852		1,952		10,271		7,795		(845)		197		4,722
其他營業資產（增加）減少	280																				(66,913)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	14,697		17,341		86,833		(3,443)		25,519		100,529		43,196		1,566		21,673		99,497		(115,226)		43,116		81,052		120,303
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(2,680)		3,098		(3,431)		13,973		(1,154)		(34,994)		23,406		(12,304)		17,830		15,405		7,445		2,086		(862)		3,728
應付帳款增加（減少）	1,872		(4,254)		(2,551)		(4,678)		6,489		(4,361)		6,185		(557)		(7,169)		(4,428)		6,881		8,588		(7,696)		(2,149)
其他應付款增加（減少）	4,672		18,955		25		14,448		3,856		(8,695)		(4,817)		4,120		1,919		36,520		34,956		(913)		4,143		(36,707)
其他流動負債增加（減少）	(3,345)		2,301		(4,481)		9,729		(2,448)		100		(7,764)		1,101
淨確定福利負債增加(減少)	(84)		(113)		(99)		(110)		(97)		(101)		(110)		(121)		(115)		(124)		(129)		(86)		(127)		(124)
其他營業負債增加（減少）	225		(167)		(172)		(501)		(497)		(498)		(499)		(500)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	660		19,820		(10,709)		32,861		6,149		(48,549)		16,401		(8,261)		(27,193)		49,586		49,394		9,951		(3,840)		(48,138)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	15,357		37,161		76,124		29,418		31,668		51,980		59,597		(6,695)		(5,520)		149,083		(65,832)		53,067		77,212		72,165
調整項目合計	76,873		101,589		146,445		110,949		129,535		165,650		174,498		95,533		113,415		198,770		(28,766)		89,386		91,009		86,419
營運產生之現金流入（流出）	(192,965)		38,657		135,702		87,848		(18,118)		75,763		281,079		197,377		227,667		336,840		143,310		126,675		144,478		140,294
收取之利息	5,509		4,950		4,457		731		282		1,087		1,095		1,610		802		124		72		43		27		20
支付之利息	(10,769)		(8,932)		(8,548)		(6,867)		(4,870)		(4,252)		(4,796)		(5,158)		(4,648)				(2,394)		(2,138)		(2,345)		(2,345)
退還（支付）之所得稅	(535)		(237)		(419)		135		(14)		(68,307)				(30,554)		(117,007)		(103,296)						(27,372)		(15,585)
營業活動之淨現金流入（流出）	(198,760)		34,438		131,192		81,847		(22,720)		4,291		226,219		163,275		106,814		230,122		99,677		103,784		114,788		122,384
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(8,556)		(14,729)		(40,429)		(72,293)		(73,759)		(51,091)		(39,397)		(162,785)		(147,145)		395,066		(14,230)		(13,378)		(12,781)		(13,870)
處分不動產、廠房及設備	(219)		48		0
存出保證金減少	1		40												0
取得無形資產	2		(235)		0		(400)		0		(135)		0		(339)		(503)		0		0		(828)		(840)		(5,438)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	5,857																(140,949)
其他非流動資產增加	27,335												(60,224)
預付設備款增加	1,190		(5,652)		(19,292)		(42,151)		(6,094)		(2,831)		(45,027)		(3,169)		(14,277)		(137,961)		(111,425)		(69,808)
投資活動之淨現金流入（流出）	25,432		(35,022)		(30,738)		(96,076)		(133,173)		(54,052)		(180,142)		(170,488)		(299,219)		(160,165)		(129,545)		(84,322)		(87,049)		(194,896)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	(5,859)				0		50,000		47,400		100,000		100,000		0		176,756		(65,000)						0		198,000
舉借長期借款	0				0		43,000		150,000		0		160,000		500,000		60,000		0						30,000		(23,000)
償還長期借款	(49,775)		(52,557)		(69,167)		(116,580)		(66,120)		(63,865)		(261,147)		(593,410)		(45,069)		(38,670)		(26,201)		(20,204)		(18,951)		(6,831)
租賃本金償還	(3,110)		(4,054)		(6,941)		(7,566)		(7,215)		(7,179)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(58,744)		(56,611)		(76,108)		(51,146)		124,065		(71,044)		(107,497)		(202,110)		91,687		(96,170)		66,299		(27,704)		3,549		168,169
匯率變動對現金及約當現金之影響	74,235		2,746		(4,708)		(2,461)		4,754		1,476		1,840		390		28		25		(127)		(188)		51		56
本期現金及約當現金增加（減少）數	(157,837)		(54,449)		19,638		(67,836)		(27,074)		(119,329)		(59,580)		(208,933)		(100,690)		(26,188)		36,304		(8,430)		31,339		95,713
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		677,612		779,670		336,839		329,048		68,314		81,332		24,476
期末現金及約當現金餘額	(157,837)		(54,449)		19,638		(67,836)		(27,074)		(119,329)		(59,580)		523,889		692,247		363,864		338,824		77,493		70,621		128,756
資產負債表帳列之現金及約當現金	404,948	9.6%	502,233	10.88%	432,686	9.14%	637,725	12.75%	977,316	19.62%	978,204	19.65%	804,416	16.03%	523,889	11.35%	692,247	15.34%	363,864	10.25%	338,824	12.91%	77,493	4.13%	70,621	3.91%	128,756	7.4%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(334,147)	-76.56%	(57,243)	-11.37%	3,680	0.57%	(95,763)	-16.31%	(219,108)	-56.06%	(57,183)	-9.37%	260,743	21.56%	221,076	21.58%	173,911	17.25%	429,927	34.17%	332,937	32.91%	96,928	16.04%	113,888	20.82%	76,568	17.13%
本期稅前淨利（淨損）	(334,147)	140.96%	(57,243)	-85.03%	3,680	1.44%	(95,763)	-203.31%	(219,108)	-714.43%	(57,183)	-29.92%	260,743	64.87%	221,076	71.59%	173,911	77.96%	429,927	91.73%	332,937	147.15%	96,928	48.14%	113,888	89.34%	76,568	419.9%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	111,299	-46.95%	120,236	178.61%	139,094	54.33%	152,060	322.83%	195,478	637.38%	219,543	114.88%	212,029	52.75%	188,292	60.98%	149,844	67.17%	90,296	19.27%	60,680	26.82%	53,597	26.62%	40,447	31.73%	23,746	130.22%
攤銷費用	321	-0.14%	282	0.42%	437	0.17%	563	1.2%	546	1.78%	673	0.35%	796	0.2%	788	0.26%	910	0.41%	986	0.21%	1,006	0.44%	969	0.48%	934	0.73%	553	3.03%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	(712)	0.3%	(796)	-1.18%	(2,507)	-0.98%	2,068	4.39%	(2,797)	-9.12%	408	0.21%	5,201	1.29%	249	0.08%	1,635	0.73%	6,593	1.41%	3,766	1.66%	11,253	5.59%	1,868	1.47%	0	0%
利息費用	21,013	-8.86%	17,943	26.65%	16,779	6.55%	12,705	26.97%	9,454	30.83%	8,817	4.61%	9,728	2.42%	10,073	3.26%	9,175	4.11%	7,212	1.54%	4,915	2.17%	4,452	2.21%	4,718	3.7%	4,154	22.78%
利息收入	(11,653)	4.92%	(11,706)	-17.39%	(7,574)	-2.96%	(914)	-1.94%	(371)	-1.21%	(1,689)	-0.88%	(1,109)	-0.28%	(2,241)	-0.73%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	3,917	-1.65%	3,830	5.69%	2,770	1.08%	0	0%	0	0%	1,056	0.55%	31	0.01%	371	0.12%	1,424	0.64%	1,030	0.22%	1,227	0.54%	941	0.47%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0	0%	(35)	-0.05%	(102)	-0.04%	0	0%	218	0.71%
收益費損項目合計	124,185	-52.39%	129,754	192.74%	148,897	58.16%	166,482	353.45%	202,647	660.76%	228,808	119.72%	226,676	56.4%	197,532	63.97%	143,406	64.28%	105,891	22.59%	71,520	31.61%	71,408	35.46%	47,955	37.62%	28,432	155.92%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(8,512)	3.59%	(6,998)	-10.4%	11,554	4.51%	(6,763)	-14.36%	1,693	5.52%	7,333	3.84%	4,498	1.12%	(7,440)	-2.41%	(30,426)	-13.64%	241	0.05%	(829)	-0.37%	(18,882)	-9.38%	6,675	5.24%	10,116	55.48%
應收帳款（增加）減少	12,396	-5.23%	14,358	21.33%	120,916	47.23%	(94,406)	-200.43%	72,634	236.83%	129,495	67.76%	(40,668)	-10.12%	(29,044)	-9.41%	25,150	11.27%	21,455	4.58%	(65,102)	-28.77%	45,531	22.61%	18,070	14.18%	(34,020)	-186.56%
其他應收款（增加）減少	(183)	0.08%	(11,864)	-17.62%	18,139	7.09%	(11,964)	-25.4%	2,033	6.63%	(13,223)	-6.92%	(11,020)	-2.74%	(4,610)	-1.49%	91	0.04%	(38)	-0.01%
存貨（增加）減少	1,859	-0.78%	13,263	19.7%	(15,840)	-6.19%	52,225	110.88%	(8,408)	-27.42%	23,517	12.31%	17,989	4.48%	(6,148)	-1.99%	15,229	6.83%	(3,471)	-0.74%	(30,849)	-13.63%	23,961	11.9%	(54,892)	-43.06%	(44,748)	-245.4%
預付款項（增加）減少	(4,440)	1.87%	(16,756)	-24.89%	13,045	5.1%	(21,111)	-44.82%	(4,212)	-13.73%	(5,636)	-2.95%	(12)	0%	(8,009)	-2.59%	(5,338)	-2.39%	9,593	2.05%	(6,666)	-2.95%	(5,926)	-2.94%	(3,844)	-3.02%	(5,207)	-28.55%
其他流動資產（增加）減少	(2,383)	1.01%	2,306	3.43%	10,384	4.06%	9,560	20.3%	5,932	19.34%	2,307	1.21%	731	0.18%	2,784	0.9%
其他營業資產（增加）減少	2,252	-0.95%											0	0%	(20,496)	-6.64%			0	0%	(76,950)	-34.01%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	989	-0.42%	(5,691)	-8.45%	158,198	61.8%	(72,459)	-153.83%	69,672	227.17%	143,793	75.24%	(28,482)	-7.09%	(72,963)	-23.63%	11,194	5.02%	40,196	8.58%	(210,700)	-93.13%	44,526	22.11%	(34,001)	-26.67%	(73,964)	-405.62%
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(3,714)	1.57%	2,015	2.99%	(15,326)	-5.99%	15,552	33.02%	(3,100)	-10.11%	(20,322)	-10.63%	21,054	5.24%	(372)	-0.12%	23,012	10.32%	(12,576)	-2.68%	12,325	5.45%	5,719	2.84%	11,058	8.67%	8,721	47.83%
應付帳款增加（減少）	109	-0.05%	(12,589)	-18.7%	(9,742)	-3.81%	8,730	18.53%	6,565	21.41%	(6,735)	-3.52%	7,037	1.75%	(3,621)	-1.17%	(5,715)	-2.56%	(23,616)	-5.04%	3,498	1.55%	7,997	3.97%	(1,570)	-1.23%	(1,265)	-6.94%
其他應付款增加（減少）	(9,921)	4.19%	15,107	22.44%	(18,361)	-7.17%	18,940	40.21%	(12,748)	-41.57%	(16,180)	-8.47%	(16,823)	-4.19%	553	0.18%	8,548	3.83%	38,880	8.3%	61,687	27.26%	(288)	-0.14%	22,028	17.28%	5,221	28.63%
其他流動負債增加（減少）	(3,517)	1.48%	3,829	5.69%	(956)	-0.37%	18,222	38.69%	(2,962)	-9.66%	(4,375)	-2.29%	(7,280)	-1.81%	6,569	2.13%
淨確定福利負債增加(減少)	(254)	0.11%	(219)	-0.33%	(203)	-0.08%	(211)	-0.45%	(201)	-0.66%	(210)	-0.11%	(225)	-0.06%	(240)	-0.08%	(236)	-0.11%	(251)	-0.05%	(257)	-0.11%	(194)	-0.1%	(241)	-0.19%	(242)	-1.33%
其他營業負債增加（減少）	(351)	0.15%	(333)	-0.49%	(340)	-0.13%	(1,001)	-2.13%	(995)	-3.24%	(998)	-0.52%	(999)	-0.25%	(1,000)	-0.32%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(17,648)	7.44%	7,810	11.6%	(44,928)	-17.55%	60,232	127.88%	(13,441)	-43.83%	(48,820)	-25.55%	2,764	0.69%	1,889	0.61%	20,771	9.31%	5,857	1.25%	78,623	34.75%	13,732	6.82%	31,692	24.86%	7,617	41.77%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(16,659)	7.03%	2,119	3.15%	113,270	44.25%	(12,227)	-25.96%	56,231	183.35%	94,973	49.69%	(25,718)	-6.4%	(71,074)	-23.02%	31,965	14.33%	46,053	9.83%	(132,077)	-58.38%	58,258	28.93%	(2,309)	-1.81%	(66,347)	-363.84%
調整項目合計	107,526	-45.36%	131,873	195.89%	262,167	102.41%	154,255	327.49%	258,878	844.1%	323,781	169.42%	200,958	50%	126,458	40.95%	175,371	78.61%	151,944	32.42%	(60,557)	-26.77%	129,666	64.39%	45,646	35.81%	(37,915)	-207.92%
營運產生之現金流入（流出）	(226,621)	95.6%	74,630	110.86%	265,847	103.85%	58,492	124.18%	39,770	129.67%	266,598	139.5%	461,701	114.87%	347,534	112.54%	349,282	156.57%	581,871	124.15%	272,380	120.39%	226,594	112.53%	159,534	125.15%	38,653	211.97%
收取之利息	11,752	-4.96%	11,252	16.71%	7,641	2.98%	901	1.91%	357	1.16%	1,765	0.92%	1,109	0.28%	2,242	0.73%	806	0.36%	126	0.03%	74	0.03%	45	0.02%	29	0.02%	21	0.12%
支付之利息	(21,053)	8.88%	(17,856)	-26.52%	(16,756)	-6.55%	(12,426)	-26.38%	(9,444)	-30.79%	(8,881)	-4.65%	(9,724)	-2.42%	(10,363)	-3.36%	(8,949)	-4.01%			(4,890)	-2.16%	(4,480)	-2.22%	(4,717)	-3.7%	(3,856)	-21.15%
退還（支付）之所得稅	(1,136)	0.48%	(707)	-1.05%	(736)	-0.29%	135	0.29%	(14)	-0.05%	(68,370)	-35.77%			(30,617)	-9.91%	(118,055)	-52.92%	(106,145)	-22.65%	(41,311)	-18.26%	(20,796)	-10.33%	(27,372)	-21.47%	(16,583)	-90.94%
營業活動之淨現金流入（流出）	(237,058)	100%	67,319	100%	255,996	100%	47,102	100%	30,669	100%	191,112	100%	401,927	100%	308,796	100%	223,084	100%	468,676	100%	226,253	100%	201,363	100%	127,474	100%	18,235	100%
投資活動之現金流量
預付投資款增加	0	0%	(11,303)	18.35%
取得不動產、廠房及設備	(10,643)	2868.73%	(26,505)	43.04%	(81,362)	95.25%	(126,366)	36.1%	(158,702)	57.16%	(118,108)	76.21%	(69,726)	24.6%	(296,054)	87.44%	(299,913)	55.43%	100	-0.02%	(23,769)	9.53%	(22,107)	18.15%	(40,409)	35.21%	(30,871)	14.44%
處分不動產、廠房及設備	0	0%	48	-0.08%	876	-1.03%
存出保證金增加	(69)	18.6%	(41)	0.07%	33,969	-39.77%	81	-0.02%	(300)	0.11%	3	0%	(505)	0.18%	(2,137)	0.63%			(34,464)	5.75%	(5,547)	2.22%	(1,580)	1.3%	(798)	0.7%	(4,032)	1.89%
存出保證金減少	0	0%	0	0%											0	0%	4,142	-0.77%
取得無形資產	(978)	263.61%	(235)	0.38%	0	0%	(400)	0.11%	0	0%	(258)	0.17%	0	0%	(339)	0.1%	(503)	0.09%	0		0	0%	(828)	0.68%	(840)	0.73%	(5,652)	2.64%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0	0%	0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(11,165)	3009.43%	0	0%	(3,010)	3.52%	(156,760)	44.78%	(110,200)	39.69%							(188,499)	34.84%
其他非流動資產增加	24,395	-6575.47%	(12,215)	19.83%									(131,122)	46.25%
預付設備款增加	(1,911)	515.09%	(11,336)	18.41%	(35,892)	42.02%	(49,619)	14.18%	(8,420)	3.03%	(36,610)	23.62%	(47,223)	16.66%	(37,963)	11.21%	(56,317)	10.41%	(148,975)	24.84%	(220,090)	88.25%	(97,296)	79.88%	(72,721)	63.36%	(173,252)	81.03%
投資活動之淨現金流入（流出）	(371)	100%	(61,587)	100%	(85,419)	100%	(350,034)	100%	(277,622)	100%	(154,973)	100%	(283,480)	100%	(338,593)	100%	(541,090)	100%	(599,852)	100%	(249,406)	100%	(121,810)	100%	(114,768)	100%	(213,807)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	11,085	235.4%			0	0%	245,880	382.73%	97,410	48.22%	200,000	177.06%	200,000	-190.82%	108,700	-87.57%	318,134	137.65%	35,000	22.1%					0	0%	303,000	101.05%
舉借長期借款	100,000	2123.59%			0	0%	93,000	144.76%	250,000	123.75%	148,000	131.03%	160,000	-152.65%	600,000	-483.37%	196,740	85.13%	200,000	126.29%	100,000	301.59%	0	0%	30,000	-126.61%	10,000	3.34%
償還長期借款	(99,548)	-2113.99%	(106,573)	92.94%	(121,495)	88.53%	(189,512)	-294.99%	(130,976)	-64.83%	(120,764)	-106.91%	(352,277)	336.1%	(642,858)	517.9%	(83,764)	-36.24%	(76,640)	-48.4%	(51,842)	-156.35%	(55,364)	78.68%	(38,694)	163.31%	(13,150)	-4.39%
租賃本金償還	(6,828)	-145%	(8,095)	7.06%	(14,421)	10.51%	(15,114)	-23.53%	(14,411)	-7.13%	(14,281)	-12.64%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
非控制權益變動	0	0%	0	0%	313	-0.23%
籌資活動之淨現金流入（流出）	4,709	100%	(114,668)	100%	(137,243)	100%	64,244	100%	202,023	100%	112,955	100%	(104,813)	100%	(124,128)	100%	231,110	100%	158,360	100%	33,158	100%	(70,364)	100%	(23,694)	100%	299,850	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	68,304		1,359		(3,380)		(3,351)		4,276		965		2,645		202		(527)		(159)		(229)		(10)		277		2
本期現金及約當現金增加（減少）數	(164,416)		(107,577)		29,954		(242,039)		(40,654)		150,059		16,279		(153,723)		(87,423)		27,025		9,776		9,179		(10,711)		104,280
期初現金及約當現金餘額	569,364		609,810		402,732		879,764		1,017,970		828,145		788,137
期末現金及約當現金餘額	404,948		502,233		432,686		637,725		977,316		978,204		804,416
資產負債表帳列之現金及約當現金	404,948		502,233		432,686		637,725		977,316		978,204		804,416		523,889		692,247		363,864		338,824		77,493		70,621		128,756

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

利勤(4426) 2024年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-4,086萬元、較上一季衰退-218.64%；而今年初至今累積為NT$2,646萬元、較去年同期衰退-92.07%。

單季

利勤(4426) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-4,086萬元，較上一季衰退-218.64%，為過去11年同期中的第11高。同時利勤過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為24.84%、-18.05%與-12.88%。其中稅前淨利為NT$-1.04億元，收益費損相關之調整項目為NT$6,501萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-390萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$2,646萬元，較去年同期衰退-92.07%，為過去11年同期中的第11高。同時利勤過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為33.95%、-45.33%與-19.5%。其中稅前淨利為NT$-1.62億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.95億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,121萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(104,261)	-44.94%	31,562	8.9%	32,309	8.49%	(123,749)	-114.18%	(40,947)	-12.37%	166,314	26.26%	89,417	16.5%	74,466	15.79%	269,018	40.02%	206,043	38.19%	90,643	24.41%	45,918	15.29%	56,471	19.28%
收益費損項目合計	65,012		70,069		76,235		97,160		116,272		108,852		104,456		86,556		57,628		31,177		23,970		29,584		20,717
折舊費用	59,474		63,256		69,930		90,674		111,808		106,894		100,044		84,230		55,411		32,269		28,205		22,987		17,447
攤銷費用	148		140		281		273		318		288		448		392		490		467		520		503		421
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	2,288		(18,205)		(38,342)		(64,764)		(7,014)		(88,295)		(18,137)		(63,942)		(73,107)		(100,006)		(67,005)		(74,786)		(36,822)
營業活動之淨現金流入（流出）	(40,857)		77,749		63,559		(96,239)		64,619		139,778		134,088		17,307		188,813		109,887		30,075		(19,165)		39,009

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(161,504)	-21.96%	35,242	3.53%	(63,454)	-6.56%	(342,857)	-68.68%	(98,130)	-10.43%	427,057	23.17%	310,493	19.82%	248,377	16.78%	698,945	36.21%	538,980	34.75%	187,572	19.23%	159,806	18.86%	133,039	17.98%
收益費損項目合計	194,766	736.02%	218,966	65.61%	242,717	219.33%	299,807	-457.23%	345,080	134.94%	335,528	61.94%	301,988	68.19%	229,962	95.66%	163,519	24.87%	102,697	30.55%	95,378	41.21%	77,539	71.59%	49,149	85.86%
折舊費用	179,710	679.12%	202,350	60.63%	221,990	200.6%	286,152	-436.41%	331,351	129.57%	318,923	58.87%	288,336	65.1%	234,074	97.37%	145,707	22.16%	92,949	27.65%	81,802	35.35%	63,434	58.57%	41,193	71.96%
攤銷費用	430	1.62%	577	0.17%	844	0.76%	819	-1.25%	991	0.39%	1,084	0.2%	1,236	0.28%	1,302	0.54%	1,476	0.22%	1,473	0.44%	1,489	0.64%	1,437	1.33%	974	1.7%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	4,407	16.65%	95,065	28.48%	(50,569)	-45.7%	(8,533)	13.01%	87,959	34.4%	(114,013)	-21.05%	(89,211)	-20.14%	(31,977)	-13.3%	(27,054)	-4.11%	(232,083)	-69.04%	(8,747)	-3.78%	(77,095)	-71.18%	(103,169)	-180.23%
營業活動之淨現金流入（流出）	26,462	100%	333,745	100%	110,661	100%	(65,570)	100%	255,731	100%	541,705	100%	442,884	100%	240,391	100%	657,489	100%	336,140	100%	231,438	100%	108,309	100%	57,244	100%

投資活動之淨現金流

利勤(4426) 2024年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-2,385萬元、較上一季成長31.9%；而今年初至今累積為NT$-8,544萬元、較去年同期成長41.02%。

單季

利勤(4426) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-2,385萬元，較上一季成長31.9%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-8,544萬元，較去年同期成長41.02%，為過去11年同期中的第1高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(23,851)		(59,441)		(90,571)		(94,463)		(80,177)		(120,758)		(73,331)		(89,406)		(198,911)		(147,457)		(10,923)		(47,385)		(50,894)
取得不動產、廠房及設備	(24,964)		(31,597)		(45,756)		(79,483)		(74,076)		(45,950)		(173,261)		(94,117)		(464,248)		(166,033)		(15,672)		(19,469)		(33,272)
處分不動產、廠房及設備	0		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		(130)		(685)		0		0		0		(1)		(360)		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產			0		0				0		0
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(85,438)	100%	(144,860)	100%	(440,605)	100%	(372,085)	100%	(235,150)	100%	(404,238)	100%	(411,924)	100%	(630,496)	100%	(798,763)	100%	(396,863)	100%	(132,733)	100%	(162,153)	100%	(264,701)	100%
取得不動產、廠房及設備	(51,469)	60.24%	(112,959)	77.98%	(172,122)	39.06%	(238,185)	64.01%	(192,184)	81.73%	(115,676)	28.62%	(469,315)	113.93%	(394,030)	62.5%	(464,148)	58.11%	(189,802)	47.83%	(37,779)	28.46%	(59,878)	36.93%	(64,143)	24.23%
處分不動產、廠房及設備	48	-0.06%	876	-0.6%
取得無形資產	(235)	0.28%	0	0%	(400)	0.09%	0	0%	(258)	0.11%	(130)	0.03%	(1,024)	0.25%	(503)	0.08%	0		0	0%	(829)	0.62%	(1,200)	0.74%	(5,652)	2.14%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0	0%	0	0%	(16,970)	3.85%			0	0%	(34,904)	8.63%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

利勤(4426) 2024年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$2.1億元、較上一季成長470.32%；而今年初至今累積為NT$9,498萬元、較去年同期成長969.58%。

單季

利勤(4426) 最新公布的2024年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$2.1億元，較上一季成長470.32%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$9,498萬元，較去年同期成長969.58%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	209,644		126,321		(100,197)		114,394		30,647		62,045		112,442		45,682		216,199		(80,942)		77,443		58,835		(44,345)
短期借款增加			0		0		229,000		179,000		0		270,000		0		165,000						12,500		(160,500)
短期借款減少	(65,000)		0		(26,000)		(129,000)		(100,000)		(70,000)		(55,000)		(41,377)		(122,500)		(7,500)		(5,000)
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款			180,000		0		90,000		100,000		325,000		0		260,000		467,000		0		135,000		190,000		170,000
償還長期借款	(117,254)		(48,892)		(66,579)		(68,006)		(63,880)		(132,633)		(46,484)		(105,109)		(238,598)		(27,473)		(22,022)		(158,665)		(53,845)
發放現金股利	0		0		0		0		(77,318)		(53,495)		(56,074)		(67,832)		(54,703)		(45,969)		(30,535)		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	94,976	100%	(10,922)	100%	(35,953)	100%	316,417	100%	143,602	100%	(42,768)	100%	(11,686)	100%	276,792	100%	374,559	100%	(47,784)	100%	7,079	100%	35,141	100%	255,505	100%
短期借款增加	15,825	16.66%	0	0%	245,880	-683.89%	326,410	103.16%	379,000	263.92%	200,000	-467.64%	378,700	-3240.63%	318,134	114.94%	200,000	53.4%			0	0%	12,500	35.57%	142,500	55.77%
短期借款減少	(65,000)	-68.44%	(1,640)	15.02%	(96,010)	267.04%	(129,000)	-40.77%	(200,000)	-139.27%	(170,000)	397.49%	(244,970)	2096.27%	(241,377)	-87.21%	(122,500)	-32.71%	(22,500)	47.09%	(20,000)	-282.53%
發行公司債
償還公司債
舉借長期借款	380,000	400.1%	180,000	-1648.05%	93,000	-258.67%	340,000	107.45%	248,000	172.7%	485,000	-1134.03%	600,000	-5134.35%	456,740	165.01%	667,000	178.08%	100,000	-209.28%	135,000	1907.05%	220,000	626.05%	180,000	70.45%
償還長期借款	(223,827)	-235.67%	(170,387)	1560.03%	(256,091)	712.29%	(198,982)	-62.89%	(184,644)	-128.58%	(484,910)	1133.82%	(689,342)	5898.87%	(188,873)	-68.24%	(315,238)	-84.16%	(79,315)	165.99%	(77,386)	-1093.18%	(197,359)	-561.62%	(66,995)	-26.22%
發放現金股利	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(77,318)	-53.84%	(53,495)	125.08%	(56,074)	479.84%	(67,832)	-24.51%	(54,703)	-14.6%	(45,969)	96.2%	(30,535)	-431.35%	0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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