佐登-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,864)		(66,687)		31,309		32,650		102,966		(14,102)		93,829		155,163		65,833		79,439
本期稅前淨利（淨損）	(23,864)		(66,687)		31,309		32,650		102,966		(14,102)		93,829		155,163		65,833		79,439
調整項目
收益費損項目
折舊費用	144,247		157,437		164,919		141,641		146,864		143,917		147,036		39,763		32,186		23,646
攤銷費用	26,496		30,412		30,256		29,732		28,854		27,003		27,478		24,881		15,494		981
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	7,092		(2,407)		3,666		1,809		23				0		317		587
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,732		0		(5,837)		1,564		75		4,792		(1,500)				0		72
利息費用	19,743		18,846		14,938		9,062		13,908		13,572		12,386		1,458		390		0
利息收入	(3,876)		(9,178)		(4,770)		(2,779)		(2,049)		(2,374)		(3,528)		(2,287)
股份基礎給付酬勞成本	801		(9,620)		2,488		19,622		6,274		6,274		6,705		7,306
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(124)		5		(319)		353		(14)		16		0		(12)
不動產、廠房及設備轉列費用數	0		20		0		5		89		39		71		170		38		8
處分無形資產損失（利益）	1,760		0				3,460
處分其他資產損失（利益）	(82)		3,408		(522)		(55)		(391)		(262)		592
非金融資產減損損失	5,258		0		6,413		1,010		1,066		1,179		543		774
非金融資產減損迴轉利益	0		(817)
收益費損項目合計	203,047		188,106		211,232		205,424		194,699		194,156		189,783		73,385		47,528		19,685
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	290		381		747		702		(3)		0		(376)		250		(31)		62
應收帳款（增加）減少	(4,681)		18,181		12,929		(8,499)		(28,561)		1,890		28,908		21,216		40,753		7,349
其他應收款（增加）減少	964		(39)		(1,336)		(480)		49,132		22,383		(3,062)		(8,198)
存貨（增加）減少	16,994		465		(27,299)		(30,371)		3,067		(11,636)		(6,511)		243		(24,663)		(49,106)
其他流動資產（增加）減少	(877)		2,578		4,270		(3,152)		(2,368)		33,306		2,649		(6,162)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	12,690		21,566		(10,689)		(41,800)		21,267		45,943		21,608		7,349		7,422		(34,243)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	94		(220)		23		5		1,149		2,372		674		(63)		(251)		465
應付帳款增加（減少）	2,390		(14,838)		15,518		17,273		(2,459)		(3,354)		4,621		(1,743)		14,500		17,856
其他應付款增加（減少）	(11,948)		(29,340)		(20,692)		(24,379)		(4,933)		(93,087)		(33,041)		(12,730)		(15,836)		(20,554)
預收款項增加（減少）	(32,155)		10,180		10,242		12,431		16,185		(50,787)		(110,419)		(177,463)		(27,507)		(24,610)
其他流動負債增加（減少）	763		519		(5,036)		1,178		(23,766)		1,852		324		113
淨確定福利負債增加(減少)	(80)		(18)		(393)		(262)		(257)		(275)		(284)		(233)		(254)		(109)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(40,936)		(33,717)		(338)		6,246		(14,081)		(143,279)		(138,125)		(192,119)		(28,799)		(25,042)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,246)		(12,151)		(11,027)		(35,554)		7,186		(97,336)		(116,517)		(184,770)		(21,377)		(59,285)
調整項目合計	174,801		175,955		200,205		169,870		201,885		96,820		73,266		(111,385)		26,151		(39,600)
營運產生之現金流入（流出）	150,937		109,268		231,514		202,520		304,851		82,718		167,095		43,778		91,984		39,839
收取之利息	3,851		9,857		4,763		4,362		1,324		995		1,440		2,945		2,893
支付之利息	(16,124)		(17,433)		(12,849)		(10,553)		(11,464)		(12,406)		(9,878)		(1,451)		(394)
退還（支付）之所得稅	(16,976)		(6,667)		(14,912)		(5,815)		(6,705)		(819)		(3,104)		(142)		(9,279)		(21,460)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,688		95,025		208,516		190,514		288,006		70,488		155,553		45,130		85,204		18,379
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(302,304)				0		(84,111)		(5,513)		0		(6,209)		(576)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	285,720		91,686		0		331,530		0		45,265
取得不動產、廠房及設備	(21,106)		(56,789)		(94,311)		(155,830)		(160,175)		(145,786)		(34,022)		(108,147)		(37,261)		(538,827)
處分不動產、廠房及設備	414		116		67		20		17		12		0		12
存出保證金增加	(1,275)		(598)		(918)		(2,567)		(915)		(805)		(9,052)		(4,980)		(4,763)		(366)
存出保證金減少	1,870		909		6,357		1,186		190		726
取得無形資產	(1,624)		(1,156)		(750)		(1,285)		(136)		(2,128)		(727)		(350)		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0		(2,066)		2,637		2,394		(94)		2,666		2,132		(49)
投資活動之淨現金流入（流出）	(38,305)		32,102		(85,812)		4,855		(166,854)		(103,378)		(56,840)		(127,853)		(55,718)		(532,698)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(30,000)		(159,295)
舉借長期借款	0		189,000		13,112		69,047		93,173
償還長期借款	(6,276)		(1,221)		(7,472)		(5,101)		(3,820)
存入保證金增加	1,057		328		995		808		0		3
存入保證金減少	(2,322)		(876)		(1,114)		(2,110)		(68)		(3,828)		2,346		834		(823)		(862)
租賃本金償還	(80,191)		(85,608)		(93,035)		(91,068)		(94,258)		(92,110)		(97,372)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(117,732)		(57,672)		(87,514)		(778,424)		(4,973)		(95,935)		(98,526)		835		1,692		(862)
匯率變動對現金及約當現金之影響	12,086		12,210		4,619		33,082		(6,461)		6,435		15,941		12,037		(26,614)		(2,567)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(22,263)		81,665		39,809		(549,973)		109,718		(122,390)		16,128		(69,851)		4,564		(517,748)
期初現金及約當現金餘額	654,036		613,541		1,369,771		2,194,958		1,290,497		837,860		1,367,873		930,446		688,603		1,409,502		937,906
期末現金及約當現金餘額	631,773		695,206		1,409,580		1,644,985		1,400,215		715,470		1,384,001		860,595		693,167		891,754		1,021,631
資產負債表帳列之現金及約當現金	631,773	8.67%	695,206	8.86%	1,409,580	17.46%	1,644,985	20.62%	1,400,215	19.48%	715,470	11.42%	1,384,001	19.71%	860,595	16.89%	693,167	15.88%	891,754	26.31%	1,021,631

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,864)	-3.97%	(66,687)	-11.87%	31,309	4%	32,650	5.11%	102,966	14.15%	(14,102)	-2.59%	93,829	14.09%	155,163	22.33%	65,833	13.17%	79,439	20.69%	91,790
本期稅前淨利（淨損）	(23,864)	-19.61%	(66,687)	-70.18%	31,309	15.02%	32,650	17.14%	102,966	35.75%	(14,102)	-20.01%	93,829	60.32%	155,163	343.81%	65,833	77.27%	79,439	432.23%	91,790
調整項目
收益費損項目
折舊費用	144,247	118.54%	157,437	165.68%	164,919	79.09%	141,641	74.35%	146,864	50.99%	143,917	204.17%	147,036	94.52%	39,763	88.11%	32,186	37.78%	23,646	128.66%	22,011
攤銷費用	26,496	21.77%	30,412	32%	30,256	14.51%	29,732	15.61%	28,854	10.02%	27,003	38.31%	27,478	17.66%	24,881	55.13%	15,494	18.18%	981	5.34%	973
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	7,092	5.83%	(2,407)	-2.53%	3,666	1.76%	1,809	0.95%	23	0.01%			0	0%	317	0.7%	587	0.69%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	1,732	1.42%	0	0%	(5,837)	-2.8%	1,564	0.82%	75	0.03%	4,792	6.8%	(1,500)	-0.96%			0	0%	72	0.39%	(86)
利息費用	19,743	16.22%	18,846	19.83%	14,938	7.16%	9,062	4.76%	13,908	4.83%	13,572	19.25%	12,386	7.96%	1,458	3.23%	390	0.46%	0
利息收入	(3,876)	-3.19%	(9,178)	-9.66%	(4,770)	-2.29%	(2,779)	-1.46%	(2,049)	-0.71%	(2,374)	-3.37%	(3,528)	-2.27%	(2,287)	-5.07%
股份基礎給付酬勞成本	801	0.66%	(9,620)	-10.12%	2,488	1.19%	19,622	10.3%	6,274	2.18%	6,274	8.9%	6,705	4.31%	7,306	16.19%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(124)	-0.1%	5	0.01%	(319)	-0.15%	353	0.19%	(14)	0%	16	0.02%	0	0%	(12)	-0.03%
不動產、廠房及設備轉列費用數	0	0%	20	0.02%	0	0%	5	0%	89	0.03%	39	0.06%	71	0.05%	170	0.38%	38	0.04%	8	0.04%	40
處分無形資產損失（利益）	1,760	1.45%	0	0%			3,460	1.82%
處分其他資產損失（利益）	(82)	-0.07%	3,408	3.59%	(522)	-0.25%	(55)	-0.03%	(391)	-0.14%	(262)	-0.37%	592	0.38%
非金融資產減損損失	5,258	4.32%	0	0%	6,413	3.08%	1,010	0.53%	1,066	0.37%	1,179	1.67%	543	0.35%	774	1.72%
非金融資產減損迴轉利益	0	0%	(817)	-0.86%
收益費損項目合計	203,047	166.86%	188,106	197.95%	211,232	101.3%	205,424	107.83%	194,699	67.6%	194,156	275.45%	189,783	122.01%	73,385	162.61%	47,528	55.78%	19,685	107.11%	22,586
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	290	0.24%	381	0.4%	747	0.36%	702	0.37%	(3)	0%	0	0%	(376)	-0.24%	250	0.55%	(31)	-0.04%	62	0.34%	134
應收帳款（增加）減少	(4,681)	-3.85%	18,181	19.13%	12,929	6.2%	(8,499)	-4.46%	(28,561)	-9.92%	1,890	2.68%	28,908	18.58%	21,216	47.01%	40,753	47.83%	7,349	39.99%	39,442
其他應收款（增加）減少	964	0.79%	(39)	-0.04%	(1,336)	-0.64%	(480)	-0.25%	49,132	17.06%	22,383	31.75%	(3,062)	-1.97%	(8,198)	-18.17%
存貨（增加）減少	16,994	13.97%	465	0.49%	(27,299)	-13.09%	(30,371)	-15.94%	3,067	1.06%	(11,636)	-16.51%	(6,511)	-4.19%	243	0.54%	(24,663)	-28.95%	(49,106)	-267.19%	(774)
其他流動資產（增加）減少	(877)	-0.72%	2,578	2.71%	4,270	2.05%	(3,152)	-1.65%	(2,368)	-0.82%	33,306	47.25%	2,649	1.7%	(6,162)	-13.65%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	12,690	10.43%	21,566	22.7%	(10,689)	-5.13%	(41,800)	-21.94%	21,267	7.38%	45,943	65.18%	21,608	13.89%	7,349	16.28%	7,422	8.71%	(34,243)	-186.32%	43,362
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	94	0.08%	(220)	-0.23%	23	0.01%	5	0%	1,149	0.4%	2,372	3.37%	674	0.43%	(63)	-0.14%	(251)	-0.29%	465	2.53%	0
應付帳款增加（減少）	2,390	1.96%	(14,838)	-15.61%	15,518	7.44%	17,273	9.07%	(2,459)	-0.85%	(3,354)	-4.76%	4,621	2.97%	(1,743)	-3.86%	14,500	17.02%	17,856	97.15%	(17,424)
其他應付款增加（減少）	(11,948)	-9.82%	(29,340)	-30.88%	(20,692)	-9.92%	(24,379)	-12.8%	(4,933)	-1.71%	(93,087)	-132.06%	(33,041)	-21.24%	(12,730)	-28.21%	(15,836)	-18.59%	(20,554)	-111.83%	(13,418)
預收款項增加（減少）	(32,155)	-26.42%	10,180	10.71%	10,242	4.91%	12,431	6.52%	16,185	5.62%	(50,787)	-72.05%	(110,419)	-70.98%	(177,463)	-393.23%	(27,507)	-32.28%	(24,610)	-133.9%	(19,549)
其他流動負債增加（減少）	763	0.63%	519	0.55%	(5,036)	-2.42%	1,178	0.62%	(23,766)	-8.25%	1,852	2.63%	324	0.21%	113	0.25%
淨確定福利負債增加(減少)	(80)	-0.07%	(18)	-0.02%	(393)	-0.19%	(262)	-0.14%	(257)	-0.09%	(275)	-0.39%	(284)	-0.18%	(233)	-0.52%	(254)	-0.3%	(109)	-0.59%	0
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(40,936)	-33.64%	(33,717)	-35.48%	(338)	-0.16%	6,246	3.28%	(14,081)	-4.89%	(143,279)	-203.27%	(138,125)	-88.8%	(192,119)	-425.7%	(28,799)	-33.8%	(25,042)	-136.25%	(50,852)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,246)	-23.21%	(12,151)	-12.79%	(11,027)	-5.29%	(35,554)	-18.66%	7,186	2.5%	(97,336)	-138.09%	(116,517)	-74.91%	(184,770)	-409.42%	(21,377)	-25.09%	(59,285)	-322.57%	(7,490)
調整項目合計	174,801	143.65%	175,955	185.17%	200,205	96.01%	169,870	89.16%	201,885	70.1%	96,820	137.36%	73,266	47.1%	(111,385)	-246.81%	26,151	30.69%	(39,600)	-215.46%	15,096
營運產生之現金流入（流出）	150,937	124.04%	109,268	114.99%	231,514	111.03%	202,520	106.3%	304,851	105.85%	82,718	117.35%	167,095	107.42%	43,778	97%	91,984	107.96%	39,839	216.76%	106,886
收取之利息	3,851	3.16%	9,857	10.37%	4,763	2.28%	4,362	2.29%	1,324	0.46%	995	1.41%	1,440	0.93%	2,945	6.53%	2,893	3.4%
支付之利息	(16,124)	-13.25%	(17,433)	-18.35%	(12,849)	-6.16%	(10,553)	-5.54%	(11,464)	-3.98%	(12,406)	-17.6%	(9,878)	-6.35%	(1,451)	-3.22%	(394)	-0.46%
退還（支付）之所得稅	(16,976)	-13.95%	(6,667)	-7.02%	(14,912)	-7.15%	(5,815)	-3.05%	(6,705)	-2.33%	(819)	-1.16%	(3,104)	-2%	(142)	-0.31%	(9,279)	-10.89%	(21,460)	-116.76%	(17,870)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,688	100%	95,025	100%	208,516	100%	190,514	100%	288,006	100%	70,488	100%	155,553	100%	45,130	100%	85,204	100%	18,379	100%	89,016
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(302,304)	789.2%			0	0%	(84,111)	-1732.46%	(5,513)	3.3%	0	0%	(6,209)	10.92%	(576)	0.45%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	285,720	-745.91%	91,686	285.61%	0	0%	331,530	6828.63%	0	0%	45,265	-43.79%
取得不動產、廠房及設備	(21,106)	55.1%	(56,789)	-176.9%	(94,311)	109.9%	(155,830)	-3209.68%	(160,175)	96%	(145,786)	141.02%	(34,022)	59.86%	(108,147)	84.59%	(37,261)	66.87%	(538,827)	101.15%	(8,504)
處分不動產、廠房及設備	414	-1.08%	116	0.36%	67	-0.08%	20	0.41%	17	-0.01%	12	-0.01%	0	0%	12	-0.01%
存出保證金增加	(1,275)	3.33%	(598)	-1.86%	(918)	1.07%	(2,567)	-52.87%	(915)	0.55%	(805)	0.78%	(9,052)	15.93%	(4,980)	3.9%	(4,763)	8.55%	(366)	0.07%	0
存出保證金減少	1,870	-4.88%	909	2.83%	6,357	-7.41%	1,186	24.43%	190	-0.11%	726	-0.7%
取得無形資產	(1,624)	4.24%	(1,156)	-3.6%	(750)	0.87%	(1,285)	-26.47%	(136)	0.08%	(2,128)	2.06%	(727)	1.28%	(350)	0.27%	0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0	0%	(2,066)	-6.44%	2,637	-3.07%	2,394	49.31%	(94)	0.06%	2,666	-2.58%	2,132	-3.75%	(49)	0.04%
投資活動之淨現金流入（流出）	(38,305)	100%	32,102	100%	(85,812)	100%	4,855	100%	(166,854)	100%	(103,378)	100%	(56,840)	100%	(127,853)	100%	(55,718)	100%	(532,698)	100%	(7,616)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(30,000)	25.48%	(159,295)	276.21%
舉借長期借款	0	0%	189,000	-327.72%	13,112	-14.98%	69,047	-8.87%	93,173	-1873.58%
償還長期借款	(6,276)	5.33%	(1,221)	2.12%	(7,472)	8.54%	(5,101)	0.66%	(3,820)	76.81%
存入保證金增加	1,057	-0.9%	328	-0.57%	995	-1.14%	808	-0.1%	0	0%	3	0%
存入保證金減少	(2,322)	1.97%	(876)	1.52%	(1,114)	1.27%	(2,110)	0.27%	(68)	1.37%	(3,828)	3.99%	2,346	-2.38%	834	99.88%	(823)	-48.64%	(862)	100%	(584)
租賃本金償還	(80,191)	68.11%	(85,608)	148.44%	(93,035)	106.31%	(91,068)	11.7%	(94,258)	1895.4%	(92,110)	96.01%	(97,372)	98.83%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(117,732)	100%	(57,672)	100%	(87,514)	100%	(778,424)	100%	(4,973)	100%	(95,935)	100%	(98,526)	100%	835	100%	1,692	100%	(862)	100%	(584)
匯率變動對現金及約當現金之影響	12,086		12,210		4,619		33,082		(6,461)		6,435		15,941		12,037		(26,614)		(2,567)		2,909
本期現金及約當現金增加（減少）數	(22,263)		81,665		39,809		(549,973)		109,718		(122,390)		16,128		(69,851)		4,564		(517,748)		83,725
期初現金及約當現金餘額	654,036		613,541		1,369,771		2,194,958		1,290,497		837,860		1,367,873
期末現金及約當現金餘額	631,773		695,206		1,409,580		1,644,985		1,400,215		715,470		1,384,001
資產負債表帳列之現金及約當現金	631,773		695,206		1,409,580		1,644,985		1,400,215		715,470		1,384,001		860,595		693,167		891,754

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

佐登-KY(4190) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.22億元、較上一季衰退-18.94%；而今年初至今累積為NT$1.22億元、較去年同期成長28.06%。

單季

佐登-KY(4190) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.22億元，較上一季衰退-18.94%，為過去11年同期中的第5高。同時佐登-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-13.88%、11.54%與3.18%。其中稅前淨利為NT$-2,386萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2.03億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,925萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.22億元，較去年同期成長28.06%，為過去11年同期中的第5高。同時佐登-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-13.88%、11.54%與3.18%。其中稅前淨利為NT$-2,386萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2.03億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,925萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,864)		(66,687)		31,309		32,650		102,966		(14,102)		93,829		155,163		65,833		79,439
收益費損項目合計	203,047		188,106		211,232		205,424		194,699		194,156		189,783		73,385		47,528		19,685
折舊費用	144,247		157,437		164,919		141,641		146,864		143,917		147,036		39,763		32,186		23,646
攤銷費用	26,496		30,412		30,256		29,732		28,854		27,003		27,478		24,881		15,494		981
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,246)		(12,151)		(11,027)		(35,554)		7,186		(97,336)		(116,517)		(184,770)		(21,377)		(59,285)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,688		95,025		208,516		190,514		288,006		70,488		155,553		45,130		85,204		18,379

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,864)	-3.97%	(66,687)	-11.87%	31,309	4%	32,650	5.11%	102,966	14.15%	(14,102)	-2.59%	93,829	14.09%	155,163	22.33%	65,833	13.17%	79,439	20.69%	91,790
收益費損項目合計	203,047	166.86%	188,106	197.95%	211,232	101.3%	205,424	107.83%	194,699	67.6%	194,156	275.45%	189,783	122.01%	73,385	162.61%	47,528	55.78%	19,685	107.11%	22,586
折舊費用	144,247	118.54%	157,437	165.68%	164,919	79.09%	141,641	74.35%	146,864	50.99%	143,917	204.17%	147,036	94.52%	39,763	88.11%	32,186	37.78%	23,646	128.66%	22,011
攤銷費用	26,496	21.77%	30,412	32%	30,256	14.51%	29,732	15.61%	28,854	10.02%	27,003	38.31%	27,478	17.66%	24,881	55.13%	15,494	18.18%	981	5.34%	973
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,246)	-23.21%	(12,151)	-12.79%	(11,027)	-5.29%	(35,554)	-18.66%	7,186	2.5%	(97,336)	-138.09%	(116,517)	-74.91%	(184,770)	-409.42%	(21,377)	-25.09%	(59,285)	-322.57%	(7,490)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,688	100%	95,025	100%	208,516	100%	190,514	100%	288,006	100%	70,488	100%	155,553	100%	45,130	100%	85,204	100%	18,379	100%	89,016

投資活動之淨現金流

佐登-KY(4190) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,830萬元、較上一季成長83.44%；而今年初至今累積為NT$-3,830萬元、較去年同期衰退-219.32%。

單季

佐登-KY(4190) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,830萬元，較上一季成長83.44%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3,830萬元，較去年同期衰退-219.32%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(38,305)		32,102		(85,812)		4,855		(166,854)		(103,378)		(56,840)		(127,853)		(55,718)		(532,698)
取得不動產、廠房及設備	(21,106)		(56,789)		(94,311)		(155,830)		(160,175)		(145,786)		(34,022)		(108,147)		(37,261)		(538,827)
處分不動產、廠房及設備	414		116		67		20		17		12		0		12
取得無形資產	(1,624)		(1,156)		(750)		(1,285)		(136)		(2,128)		(727)		(350)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		(266,460)		(352,480)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		267,566		265,770
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(302,304)				0		(84,111)		(5,513)		0		(6,209)		(576)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	285,720		91,686		0		331,530		0		45,265
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(38,305)	100%	32,102	100%	(85,812)	100%	4,855	100%	(166,854)	100%	(103,378)	100%	(56,840)	100%	(127,853)	100%	(55,718)	100%	(532,698)	100%	(7,616)
取得不動產、廠房及設備	(21,106)	55.1%	(56,789)	-176.9%	(94,311)	109.9%	(155,830)	-3209.68%	(160,175)	96%	(145,786)	141.02%	(34,022)	59.86%	(108,147)	84.59%	(37,261)	66.87%	(538,827)	101.15%	(8,504)
處分不動產、廠房及設備	414	-1.08%	116	0.36%	67	-0.08%	20	0.41%	17	-0.01%	12	-0.01%	0	0%	12	-0.01%
取得無形資產	(1,624)	4.24%	(1,156)	-3.6%	(750)	0.87%	(1,285)	-26.47%	(136)	0.08%	(2,128)	2.06%	(727)	1.28%	(350)	0.27%	0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(266,460)	310.52%	(352,480)	-7260.14%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	267,566	-311.8%	265,770	5474.15%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(302,304)	789.2%			0	0%	(84,111)	-1732.46%	(5,513)	3.3%	0	0%	(6,209)	10.92%	(576)	0.45%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	285,720	-745.91%	91,686	285.61%	0	0%	331,530	6828.63%	0	0%	45,265	-43.79%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

佐登-KY(4190) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.18億元、較上一季成長86.3%；而今年初至今累積為NT$-1.18億元、較去年同期衰退-104.14%。

單季

佐登-KY(4190) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.18億元，較上一季成長86.3%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.18億元，較去年同期衰退-104.14%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(117,732)		(57,672)		(87,514)		(778,424)		(4,973)		(95,935)		(98,526)		835		1,692		(862)
短期借款增加
短期借款減少	(30,000)		(159,295)
發行公司債
償還公司債					0		(750,000)
舉借長期借款	0		189,000		13,112		69,047		93,173
償還長期借款	(6,276)		(1,221)		(7,472)		(5,101)		(3,820)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(117,732)	100%	(57,672)	100%	(87,514)	100%	(778,424)	100%	(4,973)	100%	(95,935)	100%	(98,526)	100%	835	100%	1,692	100%	(862)	100%	(584)
短期借款增加
短期借款減少	(30,000)	25.48%	(159,295)	276.21%
發行公司債
償還公司債					0	0%	(750,000)	96.35%
舉借長期借款	0	0%	189,000	-327.72%	13,112	-14.98%	69,047	-8.87%	93,173	-1873.58%
償還長期借款	(6,276)	5.33%	(1,221)	2.12%	(7,472)	8.54%	(5,101)	0.66%	(3,820)	76.81%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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