佐登-KY－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(77,958)	-14.92%	(67,988)	-11.78%	58,046	7.12%	49,169	7.65%	98,954	14.72%	81,033	12.86%	204,212	22.8%	205,266	25.68%	64,280	11.39%	89,093	20.52%
本期稅前淨利（淨損）	(77,958)		(67,988)		58,046		49,169		98,954		81,033		204,212		205,266		64,280		89,093
調整項目
收益費損項目
折舊費用	139,724		158,524		164,291		137,768		146,972		136,285		150,239		41,322		36,802		24,697		0
攤銷費用	25,300		30,847		29,724		30,012		29,047		26,598		27,545		25,683		18,703		1,017		0
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	12,868		3,848		8,558		522		142				0		0		0
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	2,182		0		631		(929)		(1,367)		(3,226)		975				0		0
利息費用	24,195		17,410		15,615		11,029		13,425		11,752		15,256		1,452		599		0		0
利息收入	(3,506)		(8,003)		(6,525)		(3,069)		(2,822)		(1,168)		(5,305)		(1,246)
股份基礎給付酬勞成本	803		(1,492)		2,490		4,379		6,273		6,273		6,706		7,073
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	538		208		0		59		42		(58)		45		(156)
不動產、廠房及設備轉列費用數	0		8		0		405		0		145		455		1,315		109		28
處分無形資產損失（利益）	1,812		0				16
處分其他資產損失（利益）	9,509		615		40		(12)		148		(68)		(594)
非金融資產減損損失	(2,177)		(194)		667		7,595		3,483		862		(276)		(564)
收益費損項目合計	210,802		202,588		215,395		187,775		195,343		177,395		195,046		76,323		64,166		23,557
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	38		(285)		420		158		3		(60)		482		(1,005)		25		125
應收帳款（增加）減少	17,823		(9,890)		(3,152)		(7,774)		24,535		39,951		(1,105)		(10,199)		29,036		(46,894)
其他應收款（增加）減少	63		1,534		(666)		(111)		3,572		(25,261)		(3,287)		736
存貨（增加）減少	25,468		6,485		(11,572)		(23,859)		(4,728)		(7,357)		4,131		9,013		2,406		(16,416)
其他流動資產（增加）減少	4,208		493		4,634		(1,000)		(7,945)		(6,202)		(2,551)		(3,439)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	47,600		(1,663)		(10,336)		(32,586)		15,437		1,071		(2,330)		(4,894)		40,181		(64,911)
與營業活動相關之負債之淨變動
應付票據增加（減少）	(100)		(53)		296		48		(885)		(2,374)		(460)		(114)		(133)		34
應付帳款增加（減少）	538		4,783		13,530		8,294		2,659		3,417		7,946		7,709		(11,885)		(4,593)
其他應付款增加（減少）	(15,101)		1,072		1,830		(9,207)		(24,045)		45,648		23,678		1,431		8,901		14,847
其他流動負債增加（減少）	(704)		(1,033)		276		(657)		1,031		807		(67)		(525)
淨確定福利負債增加(減少)	(81)		(19)		(405)		(269)		(257)		(266)		(277)		(233)		(258)		(199)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(69,042)		19,516		43,467		(22,090)		(63,307)		33,306		(102,966)		(149,386)		(53,290)		16,279
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(21,442)		17,853		33,131		(54,676)		(47,870)		34,377		(105,296)		(154,280)		(13,109)		(48,632)		0
調整項目合計	189,360		220,441		248,526		133,099		147,473		211,772		89,750		(77,957)		51,057		(25,075)
營運產生之現金流入（流出）	111,402		152,453		306,572		182,268		246,427		292,805		293,962		127,309		115,337		64,018
收取之利息	3,484		5,883		5,180		3,979		2,909		1,645		2,937		664		905
支付之利息	(20,319)		(15,493)		(13,152)		(8,991)		(13,405)		(10,929)		(13,005)		(1,459)		(432)
退還（支付）之所得稅	(21,370)		(28,787)		(39,861)		(37,477)		(45,889)		(67,588)		(20,580)		(24,150)		(49,141)		(9,842)
營業活動之淨現金流入（流出）	73,197		114,056		258,739		139,779		190,042		215,933		263,314		102,364		66,669		54,176
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(127,675)				(352,646)		(182,792)		(215,088)		(18)		(32,385)		181
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	90,160		640,706		0		183,912		217,527		75,157
取得不動產、廠房及設備	(22,169)		(42,858)		(141,367)		(211,581)		(154,324)		(124,507)		(40,700)		(54,105)		(58,151)		(39,603)		0
處分不動產、廠房及設備	(184)		54		11		15		18		130		2,200		248
存出保證金增加	(1,358)		(1,606)		(1,261)		(2,147)		(2,017)		(2,610)		(2,407)		(1,609)		(7,051)		(2,334)
存出保證金減少	2,083		4,513		2,270		1,265		729		2,500
取得無形資產	(168)		(253)		(461)		(753)		(2,892)		(90)		(259)		(2,514)		0		(347)		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0		304		(7,935)
投資活動之淨現金流入（流出）	(59,311)		(38,934)		(501,398)		(126,962)		(327,396)		(130,319)		(196,735)		(73,546)		(103,551)		(39,939)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(10,000)		(3,533)
舉借長期借款	0		0		2,625		105,696		110,999
償還長期借款	(6,172)		(579)		(6,349)		(4,554)		(4,767)
存入保證金增加	(75)		1,032		308		582		660		(3)
存入保證金減少	(139)		(337)		(382)		266		(83)		(2,976)		458		748		1,643		(144)
租賃本金償還	(72,920)		(88,111)		(92,855)		(91,137)		(92,762)		(80,834)		(93,523)
發放現金股利	0		0		(60,763)		(212,883)		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	(89,306)		(91,528)		(157,416)		(202,030)		14,047		(61,821)		(493,165)		748		291,643		(144)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(41,100)		6,514		(25,521)		(15,072)		(8,964)		2,859		(8,269)		(5,481)		9,989		(14,856)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(116,520)		(9,892)		(425,596)		(204,285)		(132,271)		26,652		(434,855)		24,085		264,750		(763)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		930,446		688,603		1,409,502		937,906		643,171
期末現金及約當現金餘額	(116,520)		(9,892)		(425,596)		(204,285)		(132,271)		26,652		(434,855)		884,680		957,917		890,991		1,102,836		789,290
資產負債表帳列之現金及約當現金	515,253	7.6%	685,314	8.85%	983,984	12.45%	1,440,700	18.29%	1,267,944	17.44%	742,122	11.73%	949,146	14.22%	884,680	17.23%	957,917	19.9%	890,991	25.76%	1,102,836	39.35%	789,290

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(101,822)	-9.06%	(134,675)	-11.82%	89,355	5.6%	81,819	6.39%	201,920	14.42%	66,931	5.7%	298,041	19.09%	360,429	24.12%	130,113	12.23%	168,532	20.6%	221,083	27.25%	166,438
本期稅前淨利（淨損）	(101,822)	-52.25%	(134,675)	-64.41%	89,355	19.12%	81,819	24.77%	201,920	42.24%	66,931	23.37%	298,041	71.15%	360,429	244.37%	130,113	85.67%	168,532	232.28%	221,083	128.66%	166,438
調整項目
收益費損項目
折舊費用	283,971	145.71%	315,961	151.12%	329,210	70.46%	279,409	84.59%	293,836	61.47%	280,202	97.83%	297,275	70.97%	81,085	54.98%	68,988	45.42%	48,343	66.63%	45,107	26.25%	41,111
攤銷費用	51,796	26.58%	61,259	29.3%	59,980	12.84%	59,744	18.09%	57,901	12.11%	53,601	18.71%	55,023	13.14%	50,564	34.28%	34,197	22.52%	1,998	2.75%	1,922	1.12%	1,911
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	19,960	10.24%	1,441	0.69%	12,224	2.62%	2,331	0.71%	165	0.03%			0	0%	317	0.21%	587	0.39%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	3,914	2.01%	0	0%	(5,206)	-1.11%	635	0.19%	(1,292)	-0.27%	1,566	0.55%	(525)	-0.13%			0	0%	72	0.1%	(97)	-0.06%	80
利息費用	43,938	22.55%	36,256	17.34%	30,553	6.54%	20,091	6.08%	27,333	5.72%	25,324	8.84%	27,642	6.6%	2,910	1.97%	989	0.65%	0		0	0%	20
利息收入	(7,382)	-3.79%	(17,181)	-8.22%	(11,295)	-2.42%	(5,848)	-1.77%	(4,871)	-1.02%	(3,542)	-1.24%	(8,833)	-2.11%	(3,533)	-2.4%
股份基礎給付酬勞成本	1,604	0.82%	(11,112)	-5.31%	4,978	1.07%	24,001	7.27%	12,547	2.62%	12,547	4.38%	13,411	3.2%	14,379	9.75%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	414	0.21%	213	0.1%	(319)	-0.07%	412	0.12%	28	0.01%	(42)	-0.01%	45	0.01%	(168)	-0.11%
不動產、廠房及設備轉列費用數	0	0%	28	0.01%	0	0%	410	0.12%	89	0.02%	184	0.06%	526	0.13%	1,485	1.01%	147	0.1%	36	0.05%
處分無形資產損失（利益）	3,572	1.83%	0	0%	(96)	-0.02%	3,476	1.05%
處分其他資產損失（利益）	9,427	4.84%	4,023	1.92%	(482)	-0.1%	(67)	-0.02%	(243)	-0.05%	(330)	-0.12%	(2)	0%
非金融資產減損損失	3,081	1.58%	(194)	-0.09%	7,080	1.52%	8,605	2.61%	4,549	0.95%	2,041	0.71%	267	0.06%	210	0.14%
其他項目	(446)	-0.23%											0	0%	2,459	1.67%	(5,959)	-3.92%
收益費損項目合計	413,849	212.36%	390,694	186.86%	426,627	91.3%	393,199	119.05%	390,042	81.59%	371,551	129.72%	384,829	91.87%	149,708	101.5%	111,694	73.54%	43,242	59.6%	46,066	26.81%	77,283
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	328	0.17%	96	0.05%	1,167	0.25%	860	0.26%	0	0%	(60)	-0.02%	106	0.03%	(755)	-0.51%	(6)	0%	187	0.26%	126	0.07%	42
應收帳款（增加）減少	13,142	6.74%	8,291	3.97%	9,777	2.09%	(16,273)	-4.93%	(4,026)	-0.84%	41,841	14.61%	27,803	6.64%	11,017	7.47%	69,789	45.95%	(39,545)	-54.5%	41,087	23.91%	43,577
其他應收款（增加）減少	1,027	0.53%	1,495	0.72%	(2,002)	-0.43%	(591)	-0.18%	52,704	11.02%	(2,878)	-1%	(6,349)	-1.52%	(7,462)	-5.06%
存貨（增加）減少	42,462	21.79%	6,950	3.32%	(38,871)	-8.32%	(54,230)	-16.42%	(1,661)	-0.35%	(18,993)	-6.63%	(2,380)	-0.57%	9,256	6.28%	(22,257)	-14.66%	(65,522)	-90.31%	17,705	10.3%	(18,637)
其他流動資產（增加）減少	3,331	1.71%	3,071	1.47%	8,904	1.91%	(4,152)	-1.26%	(10,313)	-2.16%	27,104	9.46%	98	0.02%	(9,601)	-6.51%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	60,290	30.94%	19,903	9.52%	(21,025)	-4.5%	(74,386)	-22.52%	36,704	7.68%	47,014	16.41%	19,278	4.6%	2,455	1.66%	47,603	31.34%	(99,154)	-136.66%	46,976	27.34%	16,913
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(85,749)	-44%	24,946	11.93%	38,182	8.17%
應付票據增加（減少）	(6)	0%	(273)	-0.13%	319	0.07%	53	0.02%	264	0.06%	(2)	0%	214	0.05%	(177)	-0.12%	(384)	-0.25%	499	0.69%
應付帳款增加（減少）	2,928	1.5%	(10,055)	-4.81%	29,048	6.22%	25,567	7.74%	200	0.04%	63	0.02%	12,567	3%	5,966	4.04%	2,615	1.72%	13,263	18.28%	(10,811)	-6.29%	(8,630)
其他應付款增加（減少）	(27,049)	-13.88%	(28,268)	-13.52%	(18,862)	-4.04%	(33,586)	-10.17%	(28,978)	-6.06%	(47,439)	-16.56%	(9,363)	-2.24%	(11,299)	-7.66%	(6,935)	-4.57%	(5,707)	-7.87%	(5,406)	-3.15%	(19,742)
其他流動負債增加（減少）	59	0.03%	(514)	-0.25%	(4,760)	-1.02%	521	0.16%	(22,735)	-4.76%	2,659	0.93%	257	0.06%	(412)	-0.28%
淨確定福利負債增加(減少)	(161)	-0.08%	(37)	-0.02%	(798)	-0.17%	(531)	-0.16%	(514)	-0.11%	(541)	-0.19%	(561)	-0.13%	(466)	-0.32%	(512)	-0.34%	(308)	-0.42%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(109,978)	-56.43%	(14,201)	-6.79%	43,129	9.23%	(15,844)	-4.8%	(77,388)	-16.19%	(109,973)	-38.4%	(241,091)	-57.56%	(341,505)	-231.54%	(82,089)	-54.05%	(8,763)	-12.08%	(113,624)	-66.12%	(23,208)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(49,688)	-25.5%	5,702	2.73%	22,104	4.73%	(90,230)	-27.32%	(40,684)	-8.51%	(62,959)	-21.98%	(221,813)	-52.96%	(339,050)	-229.87%	(34,486)	-22.71%	(107,917)	-148.74%	(66,648)	-38.79%	(6,295)
調整項目合計	364,161	186.86%	396,396	189.59%	448,731	96.04%	302,969	91.73%	349,358	73.08%	308,592	107.74%	163,016	38.92%	(189,342)	-128.37%	77,208	50.84%	(64,675)	-89.14%	(20,582)	-11.98%	70,988
營運產生之現金流入（流出）	262,339	134.61%	261,721	125.18%	538,086	115.16%	384,788	116.5%	551,278	115.32%	375,523	131.11%	461,057	110.07%	171,087	116%	207,321	136.51%	103,857	143.14%	200,501	116.68%	237,426
收取之利息	7,335	3.76%	15,740	7.53%	9,943	2.13%	8,341	2.53%	4,233	0.89%	2,640	0.92%	4,377	1.04%	3,609	2.45%	3,798	2.5%
支付之利息	(36,443)	-18.7%	(32,926)	-15.75%	(26,001)	-5.56%	(19,544)	-5.92%	(24,869)	-5.2%	(23,335)	-8.15%	(22,883)	-5.46%	(2,910)	-1.97%	(826)	-0.54%
退還（支付）之所得稅	(38,346)	-19.68%	(35,454)	-16.96%	(54,773)	-11.72%	(43,292)	-13.11%	(52,594)	-11%	(68,407)	-23.88%	(23,684)	-5.65%	(24,292)	-16.47%	(58,420)	-38.47%	(31,302)	-43.14%	(28,666)	-16.68%	(70,966)
營業活動之淨現金流入（流出）	194,885	100%	209,081	100%	467,255	100%	330,293	100%	478,048	100%	286,421	100%	418,867	100%	147,494	100%	151,873	100%	72,555	100%	171,835	100%	166,460
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(429,979)	440.48%	(639,794)	9364.67%	(352,646)	60.05%	(266,903)	218.58%	(220,601)	44.63%	(18)	0.01%	(38,594)	15.22%	(395)	0.2%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	375,880	-385.06%	732,392	-10720.02%	0	0%	515,442	-422.12%	217,527	-44.01%	120,422	-51.53%
取得不動產、廠房及設備	(43,275)	44.33%	(99,647)	1458.53%	(235,678)	40.14%	(367,411)	300.89%	(314,499)	63.63%	(270,293)	115.66%	(74,722)	29.47%	(162,252)	80.56%	(95,412)	59.91%	(578,430)	101.01%	(29,995)	202.31%	(66,394)
處分不動產、廠房及設備	230	-0.24%	170	-2.49%	78	-0.01%	35	-0.03%	35	-0.01%	142	-0.06%	2,200	-0.87%	260	-0.13%
存出保證金增加	(2,633)	2.7%	(2,204)	32.26%	(2,179)	0.37%	(4,714)	3.86%	(2,932)	0.59%	(3,415)	1.46%	(11,459)	4.52%	(6,589)	3.27%	(11,814)	7.42%	(2,700)	0.47%
存出保證金減少	3,953	-4.05%	5,422	-79.36%	8,627	-1.47%	2,451	-2.01%	919	-0.19%	3,226	-1.38%
取得無形資產	(1,792)	1.84%	(1,409)	20.62%	(1,211)	0.21%	(2,038)	1.67%	(3,028)	0.61%	(2,218)	0.95%	(986)	0.39%	(2,864)	1.42%	0	0%	(347)	0.06%	(274)	1.85%	(209)
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
預付設備款增加	0	0%	(1,762)	25.79%	(5,298)	0.9%
投資活動之淨現金流入（流出）	(97,616)	100%	(6,832)	100%	(587,210)	100%	(122,107)	100%	(494,250)	100%	(233,697)	100%	(253,575)	100%	(201,399)	100%	(159,269)	100%	(572,637)	100%	(14,826)	100%	(848)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	(40,000)	19.32%	(162,828)	109.13%
舉借長期借款	0	0%	189,000	-126.68%	15,737	-6.43%	174,743	-17.82%	204,172	2250.08%	21,992	-13.94%			0	0%	290,000	98.86%
償還長期借款	(12,448)	6.01%	(1,800)	1.21%	(13,821)	5.64%	(9,655)	0.98%	(8,587)	-94.63%	0	0%	(400,000)	67.6%
存入保證金增加	982	-0.47%	1,360	-0.91%	1,303	-0.53%	1,390	-0.14%	660	7.27%	0	0%									0	0%	2,173
存入保證金減少	(2,461)	1.19%	(1,213)	0.81%	(1,496)	0.61%	(1,844)	0.19%	(151)	-1.66%	(6,804)	4.31%	2,804	-0.47%	1,582	99.94%	820	0.28%	(1,006)	100%	(223)	100%	0
租賃本金償還	(153,111)	73.95%	(173,719)	116.43%	(185,890)	75.9%	(182,205)	18.58%	(187,020)	-2061.05%	(172,944)	109.63%	(190,895)	32.26%
發放現金股利	0		0	0%	(60,763)	24.81%	(212,883)	21.71%	0		0		0		0		0		0		0	0%	(15,730)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(207,038)	100%	(149,200)	100%	(244,930)	100%	(980,454)	100%	9,074	100%	(157,756)	100%	(591,691)	100%	1,583	100%	293,335	100%	(1,006)	100%	(223)	100%	(13,577)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(29,014)		18,724		(20,902)		18,010		(15,425)		9,294		7,672		6,556		(16,625)		(17,423)		8,144		(5,916)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(138,783)		71,773		(385,787)		(754,258)		(22,553)		(95,738)		(418,727)		(45,766)		269,314		(518,511)		164,930		146,119
期初現金及約當現金餘額	654,036		613,541		1,369,771		2,194,958		1,290,497		837,860		1,367,873
期末現金及約當現金餘額	515,253		685,314		983,984		1,440,700		1,267,944		742,122		949,146
資產負債表帳列之現金及約當現金	515,253		685,314		983,984		1,440,700		1,267,944		742,122		949,146		884,680		957,917		890,991		1,102,836

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

佐登-KY(4190) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$1.22億元、較上一季衰退-18.94%；而今年初至今累積為NT$1.22億元、較去年同期成長28.06%。

單季

佐登-KY(4190) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$1.22億元，較上一季衰退-18.94%，為過去11年同期中的第5高。同時佐登-KY過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-13.88%、11.54%與3.18%。其中稅前淨利為NT$-2,386萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2.03億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,925萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$1.22億元，較去年同期成長28.06%，為過去11年同期中的第5高。同時佐登-KY過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-13.88%、11.54%與3.18%。其中稅前淨利為NT$-2,386萬元，收益費損相關之調整項目為NT$2.03億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-2,925萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,864)		(66,687)		31,309		32,650		102,966		(14,102)		93,829		155,163		65,833		79,439
收益費損項目合計	203,047		188,106		211,232		205,424		194,699		194,156		189,783		73,385		47,528		19,685
折舊費用	144,247		157,437		164,919		141,641		146,864		143,917		147,036		39,763		32,186		23,646
攤銷費用	26,496		30,412		30,256		29,732		28,854		27,003		27,478		24,881		15,494		981
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,246)		(12,151)		(11,027)		(35,554)		7,186		(97,336)		(116,517)		(184,770)		(21,377)		(59,285)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,688		95,025		208,516		190,514		288,006		70,488		155,553		45,130		85,204		18,379

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(23,864)	-3.97%	(66,687)	-11.87%	31,309	4%	32,650	5.11%	102,966	14.15%	(14,102)	-2.59%	93,829	14.09%	155,163	22.33%	65,833	13.17%	79,439	20.69%	91,790
收益費損項目合計	203,047	166.86%	188,106	197.95%	211,232	101.3%	205,424	107.83%	194,699	67.6%	194,156	275.45%	189,783	122.01%	73,385	162.61%	47,528	55.78%	19,685	107.11%	22,586
折舊費用	144,247	118.54%	157,437	165.68%	164,919	79.09%	141,641	74.35%	146,864	50.99%	143,917	204.17%	147,036	94.52%	39,763	88.11%	32,186	37.78%	23,646	128.66%	22,011
攤銷費用	26,496	21.77%	30,412	32%	30,256	14.51%	29,732	15.61%	28,854	10.02%	27,003	38.31%	27,478	17.66%	24,881	55.13%	15,494	18.18%	981	5.34%	973
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(28,246)	-23.21%	(12,151)	-12.79%	(11,027)	-5.29%	(35,554)	-18.66%	7,186	2.5%	(97,336)	-138.09%	(116,517)	-74.91%	(184,770)	-409.42%	(21,377)	-25.09%	(59,285)	-322.57%	(7,490)
營業活動之淨現金流入（流出）	121,688	100%	95,025	100%	208,516	100%	190,514	100%	288,006	100%	70,488	100%	155,553	100%	45,130	100%	85,204	100%	18,379	100%	89,016

投資活動之淨現金流

佐登-KY(4190) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-3,830萬元、較上一季成長83.44%；而今年初至今累積為NT$-3,830萬元、較去年同期衰退-219.32%。

單季

佐登-KY(4190) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-3,830萬元，較上一季成長83.44%，為過去11年同期中的第4高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-3,830萬元，較去年同期衰退-219.32%，為過去11年同期中的第4高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(38,305)		32,102		(85,812)		4,855		(166,854)		(103,378)		(56,840)		(127,853)		(55,718)		(532,698)
取得不動產、廠房及設備	(21,106)		(56,789)		(94,311)		(155,830)		(160,175)		(145,786)		(34,022)		(108,147)		(37,261)		(538,827)
處分不動產、廠房及設備	414		116		67		20		17		12		0		12
取得無形資產	(1,624)		(1,156)		(750)		(1,285)		(136)		(2,128)		(727)		(350)		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		(266,460)		(352,480)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0		267,566		265,770
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(302,304)				0		(84,111)		(5,513)		0		(6,209)		(576)
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	285,720		91,686		0		331,530		0		45,265
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(38,305)	100%	32,102	100%	(85,812)	100%	4,855	100%	(166,854)	100%	(103,378)	100%	(56,840)	100%	(127,853)	100%	(55,718)	100%	(532,698)	100%	(7,616)
取得不動產、廠房及設備	(21,106)	55.1%	(56,789)	-176.9%	(94,311)	109.9%	(155,830)	-3209.68%	(160,175)	96%	(145,786)	141.02%	(34,022)	59.86%	(108,147)	84.59%	(37,261)	66.87%	(538,827)	101.15%	(8,504)
處分不動產、廠房及設備	414	-1.08%	116	0.36%	67	-0.08%	20	0.41%	17	-0.01%	12	-0.01%	0	0%	12	-0.01%
取得無形資產	(1,624)	4.24%	(1,156)	-3.6%	(750)	0.87%	(1,285)	-26.47%	(136)	0.08%	(2,128)	2.06%	(727)	1.28%	(350)	0.27%	0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	(266,460)	310.52%	(352,480)	-7260.14%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產			0	0%	267,566	-311.8%	265,770	5474.15%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(302,304)	789.2%			0	0%	(84,111)	-1732.46%	(5,513)	3.3%	0	0%	(6,209)	10.92%	(576)	0.45%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	285,720	-745.91%	91,686	285.61%	0	0%	331,530	6828.63%	0	0%	45,265	-43.79%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

佐登-KY(4190) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.18億元、較上一季成長86.3%；而今年初至今累積為NT$-1.18億元、較去年同期衰退-104.14%。

單季

佐登-KY(4190) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.18億元，較上一季成長86.3%，為過去11年同期中的第10高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.18億元，較去年同期衰退-104.14%，為過去11年同期中的第10高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(117,732)		(57,672)		(87,514)		(778,424)		(4,973)		(95,935)		(98,526)		835		1,692		(862)
短期借款增加
短期借款減少	(30,000)		(159,295)
發行公司債
償還公司債					0		(750,000)
舉借長期借款	0		189,000		13,112		69,047		93,173
償還長期借款	(6,276)		(1,221)		(7,472)		(5,101)		(3,820)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(117,732)	100%	(57,672)	100%	(87,514)	100%	(778,424)	100%	(4,973)	100%	(95,935)	100%	(98,526)	100%	835	100%	1,692	100%	(862)	100%	(584)
短期借款增加
短期借款減少	(30,000)	25.48%	(159,295)	276.21%
發行公司債
償還公司債					0	0%	(750,000)	96.35%
舉借長期借款	0	0%	189,000	-327.72%	13,112	-14.98%	69,047	-8.87%	93,173	-1873.58%
償還長期借款	(6,276)	5.33%	(1,221)	2.12%	(7,472)	8.54%	(5,101)	0.66%	(3,820)	76.81%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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