國光生－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(38,563)	-8.11%	243,277	27.39%	229,292	23.56%	406,433	37.38%	157,228	20.87%	148,375	24.02%	102,282	20.18%	(34,643)	-11%	(115,142)	-50.94%	(132,208)	-85.91%	(196,999)	-181.09%	(212,538)	-318.75%	(108,283)	-86.3%	(165,096)	-194.85%
本期稅前淨利（淨損）	(38,563)		243,277		229,292		406,433		157,228		148,375		102,282		(34,643)		(115,142)		(132,208)		(196,999)		(212,538)		(108,283)		(165,096)
調整項目
收益費損項目
折舊費用	46,326		49,064		50,814		59,176		51,754		48,782		52,126		53,365		60,852		60,754		60,868		61,971		60,728		57,765
攤銷費用	4,750		6,196		6,208		6,274		6,217		10,205		8,339		8,339		12,066		11,787		12,021		12,863		12,866		12,600
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	10,328		(4)		107,668		0										0		0		0		0		0		0
利息費用	8,820		7,801		10,558		7,038		3,439		3,725		9,526		11,482		9,651		7,929		6,497		11,232		10,860		8,313
利息收入	(2,847)		(2,480)		(1,882)		(818)		(878)		(562)		(1,051)		(237)
股份基礎給付酬勞成本	2,610		5,661		5,478		4,092		5,779		260		890		0
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	0		(1)		0		0		0		0		0		0
其他項目	0		0		0		(2,956)		(4,071)
收益費損項目合計	67,353		64,035		170,862		83,016		62,240		62,358		69,104		72,200		82,705		84,226		79,041		97,431		87,125		78,185
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	1,213		0		0		0		0				0		0		2		(13)		(9,810)		(4,800)		(4,724)		293
應收帳款（增加）減少	(264,740)		(582,545)		(744,356)		(897,492)		(440,402)		(305,141)		(166,482)		(128,326)		(147,677)		(103,326)		(69,459)		178,722		113,222		66,722
存貨（增加）減少	140,678		114,455		179,959		116,228		(58,465)		17,619		(11,944)		(51,643)		25,766		(55,005)		41,450		(30,430)		(90,743)		(78,979)
預付費用（增加）減少	(41,598)		5,118		60,963		39,303		9,710		(4,496)		(21,894)		2,615		29,185		8,857		24,770		17,657		36,054		(10,146)
其他流動資產（增加）減少	7,298		(11,611)		(42,909)		(17,049)		(11,671)		(137,948)		11,405		(9,194)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(157,149)		(474,583)		(546,343)		(791,530)		(499,702)		(429,591)		(188,540)		(186,173)		(98,605)		(244,044)		(33,251)		155,940		46,595		(6,908)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(82,685)		(121,716)		(135,683)		(15,070)		(106,682)		(54,338)		(175,534)
應付票據增加（減少）	0		(16,287)		5,072		5,228		(8,117)		(33,854)		1,365				0		0		0		0		0		0
應付帳款增加（減少）	(90,080)		(20,327)		(16,773)		(71,507)		7,101		(50,327)		(88,400)		(18,336)		(75,749)		(24,983)		(30,377)		(26,404)		(17,226)		(31,448)
其他應付款增加（減少）	(47,655)		28,278		6,737		16,749		(7,911)		15,912		(16,024)		(4,229)		(11,041)		(5,039)		(2,502)		(8,752)		5,359		(3,828)
負債準備增加（減少）	0
其他流動負債增加（減少）	159		(1,051)		(118)		3,353		(36,698)		(128)		(1,412)		(4,736)
淨確定福利負債增加(減少)	(79)		(83)		(94)		(91)		(91)		(94)		(90)		(51)		(103)		(108)		(82)		(64)		(101)		(109)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(220,340)		(131,186)		(140,855)		(61,338)		(152,405)		(122,343)		(280,095)		(99,644)		(91,597)		(30,291)		(33,092)		(33,234)		(12,560)		(35,758)
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(377,489)		(605,769)		(687,198)		(852,868)		(652,107)		(551,934)		(468,635)		(285,817)		(190,202)		(274,335)		(66,343)		122,706		34,035		(42,666)
調整項目合計	(310,136)		(541,734)		(516,336)		(769,852)		(589,867)		(489,576)		(399,531)		(213,617)		(107,497)		(190,109)		12,698		220,137		121,160		35,519
營運產生之現金流入（流出）	(348,699)		(298,457)		(287,044)		(363,419)		(432,639)		(341,201)		(297,249)		(248,260)		(222,639)		(322,317)		(184,301)		7,599		12,877		(129,577)
收取之利息	(166)		2,451		2,064		797		878		632		0		215		11		12		375		50		1,181		459
支付之利息	(8,851)		(7,410)		(10,128)		(6,605)		(3,368)		(3,491)		(6,069)		(7,949)		(6,199)		(7,701)		(6,465)		(11,558)		(11,002)		(8,129)
營業活動之淨現金流入（流出）	(355,082)		(301,420)		(287,126)		(369,227)		(435,129)		(344,060)		(303,318)		(255,994)		(228,827)		(330,006)		(190,391)		3,425		2,937		(136,858)
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(182,033)		(47,900)		(83,900)		(54,008)		0		147,007		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	82,033				48,000
取得不動產、廠房及設備	(58,962)		(22,599)		(21,495)		(46,909)		(681,477)		(38,694)		5,954		(1,127)		(1,398)		(1,029)		(1,653)		(3,469)		(6,251)		(91,611)
處分不動產、廠房及設備	0		1		0		0		0		0		0		0
存出保證金增加	340		21,267		(119,936)		(5,068)		0		0		(697)		(1,360)		0		36,635		(202)
取得無形資產	0		(350)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		1
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(4,560)		5,754		90,993		(49,733)		484,918		(117,456)		(46,780)		2,469		(2,206)		21,618
其他投資活動	(10,429)
投資活動之淨現金流入（流出）	(173,611)		(85,890)		(86,338)		(155,718)		(196,559)		(10,243)		(41,523)		(18)		(3,612)		57,224		(1,855)		(6,731)		(19,823)		(109,319)
籌資活動之現金流量
短期借款減少	70,000		(100,000)								0		(840,000)				0		250,000		100,000
舉借長期借款	314,890				0		0		0		0				0		0		0		0		(57,890)		0		105,000
償還長期借款	(2,153)		349,467		(527)		(522)		(518)		(514)		0		0		(29,480)		0		0		(12,270)		0
租賃本金償還	(7,025)		(7,385)		(4,722)		(4,695)		(2,598)		(2,587)		(1,459)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	0		578		(10,372)		0										0		0		0		31,468		123		82
非控制權益變動	0		0		0		(47)		0		(1,343)
籌資活動之淨現金流入（流出）	403,212		(7,340)		(15,621)		12,739		(116)		(4,549)		(271,459)		121,752		(30,510)		255,276		65,469		1,071,308		(49,877)		108,643
匯率變動對現金及約當現金之影響	7,594		(2,992)		4,814		(47,296)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(117,887)		(397,642)		(384,271)		(559,502)		(631,804)		(358,852)		(616,300)		(134,260)		(262,949)		(17,506)		(126,777)		1,068,002		(66,763)		(137,534)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		1,234,984		1,670,390		942,524		1,009,178		507,047		1,096,280		950,002
期末現金及約當現金餘額	(117,887)		(397,642)		(384,271)		(559,502)		(631,804)		(358,852)		(616,300)		711,893		1,042,902		818,124		766,392		1,811,041		671,635		1,056,753
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,763,406	21.04%	1,800,249	20.88%	2,088,639	22.5%	2,169,458	23.55%	2,243,680	27.61%	1,820,673	26.69%	1,293,733	19.11%	711,893	12.44%	1,042,902	17.58%	818,124	14.59%	766,392	13.71%	1,811,041	27.01%	671,635	11.88%	1,056,753	17.11%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(530,544)	-80.87%	(265,927)	-26.28%	(308,612)	-25.18%	138,484	8.31%	(264,661)	-31.2%	(29,823)	-2.85%	(282,240)	-41.98%	(308,495)	-74.2%	(465,425)	-132.44%	(409,608)	-131.97%	(445,090)	-271.24%	(427,744)	-128.65%	(417,531)	-152.5%	(490,217)	-211.69%
本期稅前淨利（淨損）	(530,544)	63.74%	(265,927)	-2617.13%	(308,612)	38.92%	138,484	-14.19%	(264,661)	23.31%	(29,823)	-62.01%	(282,240)	90.27%	(308,495)	43.56%	(465,425)	185.63%	(409,608)	55.68%	(445,090)	103.18%	(427,744)	161.86%	(417,531)	118.66%	(490,217)	105.67%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	140,635	-16.9%	144,395	1421.07%	148,865	-18.77%	173,074	-17.73%	146,222	-12.88%	154,038	320.27%	156,860	-50.17%	174,161	-24.59%	182,835	-72.92%	182,337	-24.79%	184,285	-42.72%	186,153	-70.44%	182,649	-51.91%	163,436	-35.23%
攤銷費用	17,964	-2.16%	18,566	182.72%	18,586	-2.34%	18,821	-1.93%	18,636	-1.64%	21,222	44.12%	25,018	-8%	25,018	-3.53%	36,198	-14.44%	35,360	-4.81%	48,059	-11.14%	38,590	-14.6%	38,596	-10.97%	37,740	-8.14%
預期信用減損損失（利益）數／呆帳費用提列（轉列收入）數	10,319	-1.24%	(157)	-1.55%	127,353	-16.06%	(67)	0.01%									0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	0	0%
利息費用	20,759	-2.49%	28,532	280.8%	24,363	-3.07%	14,824	-1.52%	11,094	-0.98%	17,006	35.36%	32,037	-10.25%	32,288	-4.56%	29,587	-11.8%	21,626	-2.94%	18,974	-4.4%	33,740	-12.77%	32,206	-9.15%	22,385	-4.83%
利息收入	(12,740)	1.53%	(13,100)	-128.92%	(11,347)	1.43%	(2,631)	0.27%	(3,362)	0.3%	(2,559)	-5.32%	(2,830)	0.91%	(1,252)	0.18%
股利收入	(2,634)	0.32%	(1,996)	-19.64%	(7,982)	1.01%	0	0%	(7,982)	0.7%	(7,982)	-16.6%	(7,982)	2.55%	(7,982)	1.13%
股份基礎給付酬勞成本	9,050	-1.09%	20,833	205.03%	13,945	-1.76%	11,471	-1.18%	21,520	-1.9%	1,762	3.66%	36,947	-11.82%	580	-0.08%
處分及報廢不動產、廠房及設備損失（利益）	(17)	0%	(17)	-0.17%	0	0%	(1)	0%	(11)	0%	(1)	0%	(78)	0.02%	0	0%
處分投資性不動產損失（利益）	0	0%	(206)	-2.03%
其他項目	0	0%	17,247	169.74%	(263)	0.03%	(3,003)	0.31%	(62,266)	5.48%
收益費損項目合計	183,336	-22.03%	214,097	2107.05%	313,520	-39.54%	212,488	-21.77%	123,851	-10.91%	182,049	378.5%	239,246	-76.52%	222,064	-31.36%	246,067	-98.14%	242,601	-32.98%	249,139	-57.76%	283,863	-107.42%	268,056	-76.18%	221,062	-47.65%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(4,000)	0.48%	15	0.15%	620	-0.08%	0	0%	12	0%			0	0%	60	-0.01%	10	0%	1,950	-0.27%	(5,629)	1.3%	(4,784)	1.81%	(5,875)	1.67%	4,880	-1.05%
應收帳款（增加）減少	(262,563)	31.54%	371,798	3659.07%	(695,793)	87.75%	(1,132,814)	116.06%	(381,828)	33.63%	74,923	155.77%	217,096	-69.43%	(129,790)	18.33%	210,975	-84.14%	(209,992)	28.55%	106,221	-24.62%	107,319	-40.61%	(9,021)	2.56%	(79,660)	17.17%
存貨（增加）減少	(158,061)	18.99%	(321,554)	-3164.59%	(106,225)	13.4%	(235,590)	24.14%	(483,485)	42.58%	(195,148)	-405.74%	(290,028)	92.76%	(340,032)	48.02%	(213,367)	85.1%	(226,381)	30.78%	(251,983)	58.42%	(209,054)	79.11%	(248,408)	70.6%	(88,787)	19.14%
預付費用（增加）減少	(6,247)	0.75%	48,877	481.03%	66,947	-8.44%	(10,714)	1.1%	(81,909)	7.21%	13,719	28.52%	(101,075)	32.33%	(41,558)	5.87%	6,788	-2.71%	(6,353)	0.86%	12,085	-2.8%	(2,450)	0.93%	56,280	-16%	(40,631)	8.76%
其他流動資產（增加）減少	(13,991)	1.68%	(11,253)	-110.75%	(50,233)	6.34%	(46,199)	4.73%	5,940	-0.52%	(162,424)	-337.7%	(2,325)	0.74%	(7,222)	1.02%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(444,862)	53.44%	87,883	864.91%	(784,684)	98.96%	(1,457,837)	149.36%	(940,144)	82.8%	(267,804)	-556.8%	(175,206)	56.04%	(517,416)	73.07%	(14,172)	5.65%	(521,720)	70.93%	(168,796)	39.13%	(133,070)	50.35%	(216,996)	61.67%	(194,271)	41.88%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	0	0%	(2,246)	-22.1%	15,779	-1.99%	(5,065)	0.52%	(97,370)	8.58%	102,224	212.54%	(121,840)	38.97%	(72,292)	10.21%
應付票據增加（減少）	(60)	0.01%	0	0%	17,604	-2.22%	29,733	-3.05%	17,190	-1.51%	0	0%	37,377	-11.95%			0	0%	0	0%	0	0%	0	0%	(3,234)	0.92%	0	0%
應付帳款增加（減少）	19,899	-2.39%	16,774	165.08%	(28,020)	3.53%	87,558	-8.97%	96,382	-8.49%	22,255	46.27%	10,425	-3.33%	(22,146)	3.13%	(14,382)	5.74%	8,828	-1.2%	(31,591)	7.32%	3,068	-1.16%	29,979	-8.52%	14,423	-3.11%
其他應付款增加（減少）	(34,947)	4.2%	(31,084)	-305.91%	(4,716)	0.59%	24,093	-2.47%	(35,884)	3.16%	40,469	84.14%	(8,274)	2.65%	2,536	-0.36%	3,831	-1.53%	(33,133)	4.5%	(19,095)	4.43%	(12,577)	4.76%	22,228	-6.32%	3,445	-0.74%
負債準備增加（減少）	(17,248)	2.07%													0	0%	5,651	-2.25%
其他流動負債增加（減少）	59	-0.01%	3,453	33.98%	(9,762)	1.23%	5,282	-0.54%	(34,944)	3.08%	608	1.26%	591	-0.19%	407	-0.06%
淨確定福利負債增加(減少)	(237)	0.03%	(237)	-2.33%	(265)	0.03%	(253)	0.03%	(265)	0.02%	(264)	-0.55%	(256)	0.08%	(305)	0.04%	(320)	0.13%	(318)	0.04%	(314)	0.07%	(198)	0.07%	(304)	0.09%	(323)	0.07%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(32,534)	3.91%	(13,340)	-131.29%	(9,384)	1.18%	141,356	-14.48%	(54,891)	4.83%	166,059	345.26%	(81,977)	26.22%	(91,800)	12.96%	(5,314)	2.12%	(25,898)	3.52%	(50,780)	11.77%	5,524	-2.09%	42,700	-12.14%	17,440	-3.76%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(477,396)	57.35%	74,543	733.62%	(794,068)	100.15%	(1,316,481)	134.88%	(995,035)	87.64%	(101,745)	-211.54%	(257,183)	82.25%	(609,216)	86.03%	(19,486)	7.77%	(547,618)	74.45%	(219,576)	50.9%	(127,546)	48.26%	(174,296)	49.54%	(176,831)	38.12%
調整項目合計	(294,060)	35.33%	288,640	2840.67%	(480,548)	60.61%	(1,103,993)	113.11%	(871,184)	76.73%	80,304	166.96%	(17,937)	5.74%	(387,152)	54.67%	226,581	-90.37%	(305,017)	41.47%	29,563	-6.85%	156,317	-59.15%	93,760	-26.65%	44,231	-9.53%
營運產生之現金流入（流出）	(824,604)	99.06%	22,713	223.53%	(789,160)	99.53%	(965,509)	98.92%	(1,135,845)	100.04%	50,481	104.96%	(300,177)	96.01%	(695,647)	98.23%	(238,844)	95.26%	(714,625)	97.15%	(415,527)	96.33%	(271,427)	102.71%	(323,771)	92.02%	(445,986)	96.14%
收取之利息	9,455	-1.14%	13,168	129.59%	11,179	-1.41%	2,594	-0.27%	3,399	-0.3%	2,472	5.14%	1,656	-0.53%	1,164	-0.16%	817	-0.33%	490	-0.07%	2,218	-0.51%	1,008	-0.38%	4,876	-1.39%	4,350	-0.94%
收取之股利	2,634	-0.32%	1,996	19.64%	7,982	-1.01%	0	0%	7,982	-0.7%	7,982	16.6%	7,982	-2.55%	7,982	-1.13%	7,982	-3.18%	0	0%
支付之利息	(19,884)	2.39%	(27,716)	-272.77%	(22,902)	2.89%	(13,109)	1.34%	(10,921)	0.96%	(12,838)	-26.69%	(22,128)	7.08%	(21,648)	3.06%	(20,685)	8.25%	(21,446)	2.92%	(18,971)	4.4%	(34,043)	12.88%	(32,474)	9.23%	(22,261)	4.8%
營業活動之淨現金流入（流出）	(832,399)	100%	10,161	100%	(792,901)	100%	(976,024)	100%	(1,135,385)	100%	48,097	100%	(312,667)	100%	(708,149)	100%	(250,730)	100%	(735,581)	100%	(431,358)	100%	(264,265)	100%	(351,857)	100%	(463,897)	100%
投資活動之現金流量
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(100,033)	39.9%	(84,830)	37.71%	(84,337)	19.29%	82,992	-22.54%	50,569	-7.2%	745,600	127.06%	(23,590)	6.26%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	82,000	-32.7%	(36,000)	16%	48,000	-10.98%
取得不動產、廠房及設備	(179,510)	71.6%	(111,597)	49.61%	(187,478)	42.87%	(283,320)	76.93%	(983,256)	139.92%	(79,607)	-13.57%	(3,185)	0.85%	(6,229)	4.27%	(9,214)	-114.86%	(8,661)	-102.35%	(4,075)	34.38%	(12,156)	74.56%	(56,797)	81.85%	(356,082)	92.73%
處分不動產、廠房及設備	17	-0.01%	17	-0.01%	0	0%	1	0%	11	0%	1	0%	78	-0.02%	0	0%
存出保證金增加	(3,961)	1.58%	21,267	-9.45%	(170,663)	39.03%	(84,932)	23.06%	(56,123)	7.99%	0	0%	(61,478)	16.31%	(40,599)	27.84%	0	0%	17,123	202.35%	(7,778)	65.62%	852	-5.23%	169	-0.24%
存出保證金減少	0	0%							0	0%	68,138	11.61%					33,570	418.47%							169	-0.24%	(6,291)	1.64%
取得無形資產	(250)	0.1%	(1,030)	0.46%	(1,043)	0.24%	0	0%	(430)	0.06%	0		0		0		0	0%	0		0		0		0	0%	(720)	0.19%
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(18,109)	7.22%	(12,771)	5.68%	(41,777)	9.55%	(83,006)	22.54%	286,521	-40.77%	(147,314)	-25.1%	(288,667)	76.6%	(98,998)	67.89%	(16,668)	-207.78%	0	0%
其他投資活動	(30,881)	12.32%
投資活動之淨現金流入（流出）	(250,727)	100%	(224,944)	100%	(437,298)	100%	(368,265)	100%	(702,708)	100%	586,818	100%	(376,842)	100%	(145,826)	100%	8,022	100%	8,462	100%	(11,853)	100%	(16,304)	100%	(69,391)	100%	(383,996)	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	27,500	5.48%	0	0%	520,000	114.22%	1,198,013	132.47%			0	0%	1,240,000	91.45%	370,000	111.82%							700,000	44.18%	0	0%	0	0%
短期借款減少	0	0%	(290,000)	64.94%	0	0%	(1,178,013)	-130.26%			0	0%	(2,110,000)	-155.62%			(380,000)	98.76%	550,000	91.25%	200,000	99.79%	(900,000)	-56.8%	0	0%
舉借長期借款	738,556	147.22%			0	0%	898,000	99.29%	0	0%	10,500	7.96%			0	0%	17,470	-4.54%	6,000	1%	1,300,000	648.62%	625,000	39.44%	0	0%	205,750	21.55%
償還長期借款	(88,765)	-17.69%	(235,495)	52.73%	(40,577)	-8.91%	(1,564)	-0.17%	(1,552)	27.28%	(39,606)	-30.04%	(39,000)	-2.88%	(39,000)	-11.79%	(35,480)	9.22%	0	0%	(1,258,090)	-627.71%	(694,079)	-43.8%	0	0%
租賃本金償還	(19,313)	-3.85%	(17,813)	3.99%	(13,784)	-3.03%	(18,606)	-2.06%	(7,138)	125.45%	(5,310)	-4.03%	(4,375)	-0.32%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
員工執行認股權	0	0%	(16,967)	3.8%	(10,372)	-2.28%	(17,264)	-1.91%									0	0%	0	0%	2,665	1.33%	49,642	3.13%	164	-4.83%	3,193	0.33%
非控制權益變動	(156,308)	-31.16%	113,679	-25.45%	0	0%	137,367	15.19%	0	0%	166,373	126.18%	0	0%	38,952	11.77%
籌資活動之淨現金流入（流出）	501,670	100%	(446,596)	100%	455,267	100%	904,377	100%	(5,690)	100%	131,852	100%	1,355,887	100%	330,884	100%	(384,780)	100%	602,719	100%	200,425	100%	1,584,563	100%	(3,397)	100%	954,644	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	242		4,127		6,488		(42,647)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(581,214)		(657,252)		(768,444)		(482,559)		(1,843,783)		766,767		666,378		(523,091)		(627,488)		(124,400)		(242,786)		1,303,994		(424,645)		106,751
期初現金及約當現金餘額	2,344,620		2,457,501		2,857,083		2,652,017		4,087,463		1,053,906		627,355
期末現金及約當現金餘額	1,763,406		1,800,249		2,088,639		2,169,458		2,243,680		1,820,673		1,293,733
資產負債表帳列之現金及約當現金	1,763,406		1,800,249		2,088,639		2,169,458		2,243,680		1,820,673		1,293,733		711,893		1,042,902		818,124		766,392		1,811,041		671,635		1,056,753

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

國光生(4142) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$-3.55億元、較上一季衰退-33.79%；而今年初至今累積為NT$-8.32億元、較去年同期衰退-8292.1%。

單季

國光生(4142) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-3.55億元，較上一季衰退-33.79%，為過去11年同期中的第10高。同時國光生過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為1.29%、-0.63%與-6.43%。其中稅前淨利為NT$-3,856萬元，收益費損相關之調整項目為NT$6,735萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-638萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$-8.32億元，較去年同期衰退-8292.1%，為過去11年同期中的第10高。同時國光生過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為5.17%、-80.78%與-6.79%。其中稅前淨利為NT$-5.31億元，收益費損相關之調整項目為NT$1.83億元，所得稅/利息等之影響數為NT$-780萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(38,563)	-8.11%	243,277	27.39%	229,292	23.56%	406,433	37.38%	157,228	20.87%	148,375	24.02%	102,282	20.18%	(34,643)	-11%	(115,142)	-50.94%	(132,208)	-85.91%	(196,999)	-181.09%	(212,538)	-318.75%	(108,283)	-86.3%	(165,096)	-194.85%
收益費損項目合計	67,353		64,035		170,862		83,016		62,240		62,358		69,104		72,200		82,705		84,226		79,041		97,431		87,125		78,185
折舊費用	46,326		49,064		50,814		59,176		51,754		48,782		52,126		53,365		60,852		60,754		60,868		61,971		60,728		57,765
攤銷費用	4,750		6,196		6,208		6,274		6,217		10,205		8,339		8,339		12,066		11,787		12,021		12,863		12,866		12,600
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(377,489)		(605,769)		(687,198)		(852,868)		(652,107)		(551,934)		(468,635)		(285,817)		(190,202)		(274,335)		(66,343)		122,706		34,035		(42,666)
營業活動之淨現金流入（流出）	(355,082)		(301,420)		(287,126)		(369,227)		(435,129)		(344,060)		(303,318)		(255,994)		(228,827)		(330,006)		(190,391)		3,425		2,937		(136,858)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(530,544)	-80.87%	(265,927)	-26.28%	(308,612)	-25.18%	138,484	8.31%	(264,661)	-31.2%	(29,823)	-2.85%	(282,240)	-41.98%	(308,495)	-74.2%	(465,425)	-132.44%	(409,608)	-131.97%	(445,090)	-271.24%	(427,744)	-128.65%	(417,531)	-152.5%	(490,217)	-211.69%
收益費損項目合計	183,336	-22.03%	214,097	2107.05%	313,520	-39.54%	212,488	-21.77%	123,851	-10.91%	182,049	378.5%	239,246	-76.52%	222,064	-31.36%	246,067	-98.14%	242,601	-32.98%	249,139	-57.76%	283,863	-107.42%	268,056	-76.18%	221,062	-47.65%
折舊費用	140,635	-16.9%	144,395	1421.07%	148,865	-18.77%	173,074	-17.73%	146,222	-12.88%	154,038	320.27%	156,860	-50.17%	174,161	-24.59%	182,835	-72.92%	182,337	-24.79%	184,285	-42.72%	186,153	-70.44%	182,649	-51.91%	163,436	-35.23%
攤銷費用	17,964	-2.16%	18,566	182.72%	18,586	-2.34%	18,821	-1.93%	18,636	-1.64%	21,222	44.12%	25,018	-8%	25,018	-3.53%	36,198	-14.44%	35,360	-4.81%	48,059	-11.14%	38,590	-14.6%	38,596	-10.97%	37,740	-8.14%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(477,396)	57.35%	74,543	733.62%	(794,068)	100.15%	(1,316,481)	134.88%	(995,035)	87.64%	(101,745)	-211.54%	(257,183)	82.25%	(609,216)	86.03%	(19,486)	7.77%	(547,618)	74.45%	(219,576)	50.9%	(127,546)	48.26%	(174,296)	49.54%	(176,831)	38.12%
營業活動之淨現金流入（流出）	(832,399)	100%	10,161	100%	(792,901)	100%	(976,024)	100%	(1,135,385)	100%	48,097	100%	(312,667)	100%	(708,149)	100%	(250,730)	100%	(735,581)	100%	(431,358)	100%	(264,265)	100%	(351,857)	100%	(463,897)	100%

投資活動之淨現金流

國光生(4142) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-1.74億元、較上一季衰退-227.5%；而今年初至今累積為NT$-2.51億元、較去年同期衰退-11.46%。

單季

國光生(4142) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-1.74億元，較上一季衰退-227.5%，為過去11年同期中的第11高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-2.51億元，較去年同期衰退-11.46%，為過去11年同期中的第8高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(173,611)		(85,890)		(86,338)		(155,718)		(196,559)		(10,243)		(41,523)		(18)		(3,612)		57,224		(1,855)		(6,731)		(19,823)		(109,319)
取得不動產、廠房及設備	(58,962)		(22,599)		(21,495)		(46,909)		(681,477)		(38,694)		5,954		(1,127)		(1,398)		(1,029)		(1,653)		(3,469)		(6,251)		(91,611)
處分不動產、廠房及設備	0		1		0		0		0		0		0		0
取得無形資產	0		(350)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		1
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(182,033)		(47,900)		(83,900)		(54,008)		0		147,007		0
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	82,033				48,000
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(250,727)	100%	(224,944)	100%	(437,298)	100%	(368,265)	100%	(702,708)	100%	586,818	100%	(376,842)	100%	(145,826)	100%	8,022	100%	8,462	100%	(11,853)	100%	(16,304)	100%	(69,391)	100%	(383,996)	100%
取得不動產、廠房及設備	(179,510)	71.6%	(111,597)	49.61%	(187,478)	42.87%	(283,320)	76.93%	(983,256)	139.92%	(79,607)	-13.57%	(3,185)	0.85%	(6,229)	4.27%	(9,214)	-114.86%	(8,661)	-102.35%	(4,075)	34.38%	(12,156)	74.56%	(56,797)	81.85%	(356,082)	92.73%
處分不動產、廠房及設備	17	-0.01%	17	-0.01%	0	0%	1	0%	11	0%	1	0%	78	-0.02%	0	0%
取得無形資產	(250)	0.1%	(1,030)	0.46%	(1,043)	0.24%	0	0%	(430)	0.06%	0		0		0		0	0%	0		0		0		0	0%	(720)	0.19%
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產	(100,033)	39.9%	(84,830)	37.71%	(84,337)	19.29%	82,992	-22.54%	50,569	-7.2%	745,600	127.06%	(23,590)	6.26%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產	82,000	-32.7%	(36,000)	16%	48,000	-10.98%
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

國光生(4142) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$4.03億元、較上一季成長4352.39%；而今年初至今累積為NT$5.02億元、較去年同期成長212.33%。

單季

國光生(4142) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$4.03億元，較上一季成長4352.39%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$5.02億元，較去年同期成長212.33%，為過去11年同期中的第5高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	403,212		(7,340)		(15,621)		12,739		(116)		(4,549)		(271,459)		121,752		(30,510)		255,276		65,469		1,071,308		(49,877)		108,643
短期借款增加			0		0						0		570,000		70,000								500,000		(50,000)		0
短期借款減少	70,000		(100,000)								0		(840,000)				0		250,000		100,000
發行公司債																	0
償還公司債
舉借長期借款	314,890				0		0		0		0				0		0		0		0		(57,890)		0		105,000
償還長期借款	(2,153)		349,467		(527)		(522)		(518)		(514)		0		0		(29,480)		0		0		(12,270)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本					0		(1,997)										0		0		(34,531)

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	501,670	100%	(446,596)	100%	455,267	100%	904,377	100%	(5,690)	100%	131,852	100%	1,355,887	100%	330,884	100%	(384,780)	100%	602,719	100%	200,425	100%	1,584,563	100%	(3,397)	100%	954,644	100%
短期借款增加	27,500	5.48%	0	0%	520,000	114.22%	1,198,013	132.47%			0	0%	1,240,000	91.45%	370,000	111.82%							700,000	44.18%	0	0%	0	0%
短期借款減少	0	0%	(290,000)	64.94%	0	0%	(1,178,013)	-130.26%			0	0%	(2,110,000)	-155.62%			(380,000)	98.76%	550,000	91.25%	200,000	99.79%	(900,000)	-56.8%
發行公司債																	0	0%
償還公司債
舉借長期借款	738,556	147.22%			0	0%	898,000	99.29%	0	0%	10,500	7.96%			0	0%	17,470	-4.54%	6,000	1%	1,300,000	648.62%	625,000	39.44%	0	0%	205,750	21.55%
償還長期借款	(88,765)	-17.69%	(235,495)	52.73%	(40,577)	-8.91%	(1,564)	-0.17%	(1,552)	27.28%	(39,606)	-30.04%	(39,000)	-2.88%	(39,000)	-11.79%	(35,480)	9.22%	0	0%	(1,258,090)	-627.71%	(694,079)	-43.8%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本					0	0%	(110,556)	-12.22%									0	0%	0	0%	(44,150)	-22.03%

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務