4113
31.1
TWD-1.40 (-4.31%)
2024.10.18收盤
聯上-現金循環週期
過去十年區間(單季)
701.37
2024年第2季
2.53萬
2023年第2季
701.37(當季)
過去十年區間(今年累積)
890.76
2024年前半年
1.63萬
2020年前半年
890.76(今年累積)
單季(日) | 2024年第2季 | 2023年第2季 | 2022年第2季 | 2021年第2季 | 2020年第2季 | 2019年第2季 | 2018年第2季 | 2017年第2季 | 2016年第2季 | 2015年第2季 |
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現金循環週期 | 701.37 | 25,306.25 | 2,664.52 | 14,064.32 | 2,209.72 | 3,239.75 | 5,125.25 | 4,878.66 | 6,674.45 |
今年累積(日) | 2024年前半年 | 2023年前半年 | 2022年前半年 | 2021年前半年 | 2020年前半年 | 2019年前半年 | 2018年前半年 | 2017年前半年 | 2016年前半年 | 2015年前半年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 890.76 | 12,809.93 | 4,189.83 | 16,335.57 | 3,012.91 | 1,102.69 | 4,583.56 | 5,489.68 | 6,667.3 |
年度(日) | 2024年 | 2023年 | 2022年 | 2021年 | 2020年 | 2019年 | 2018年 | 2017年 | 2016年 | 2015年 | 2014年 |
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
現金循環週期 | 尚未公布 | 10,955.78 | 18,137.05 | 3,784.12 | 1,691.66 | 4,012.26 | 6,523.01 | 3,535.38 | 1,241.53 |
每股財務狀況
獲利能力
現金流量表
現金循環週期是什麼?
現金循環週期(Cash Conversion Cycle)是用於評估一家企業「將購買原材料轉換為現金收入之間所需的時間」,通常以「天」表示。這個指標旨在幫助企業了解資金在運作中的流動情況,以及評估並改善其營運效率。
舉例而言,當一家公司的現金循環週期為100天,表示該公司從投入資金買入原料到收到客戶的貨款,約需要100天時間。通常現金循環週期越短,表示公司的現金週轉壓力越小,反之則越大,這時就需要仔細關注公司帳上現金是否充足。
現金循環週期如何計算?
現金循環週期由三個部分組成:
因此可以得知,現金循環週期計算公式為:
現金循環週期
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數
= 存貨週轉天數 + 應收帳款週轉天數 - 應付帳款週轉天數