聯上－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第一季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	15,015		182,964		(28,430)		(10,442)		(15,328)		(23,048)		13,020		91,930		25,155		22,347		40,888		98,748		79,320		4,744
本期稅前淨利（淨損）	15,015		182,964		(28,430)		(10,442)		(15,328)		(23,048)		13,020		91,930		25,155		22,347		40,888		98,748		79,320		4,744
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,452		1,657		1,748		1,729		1,501		546		1,110		272		291		361		505		217		70		229
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	18,501		29,897		22,642		16,350		16,085		16,560		16,207		12,378		8,219		12,958		16,875		7,239		4,323		3,012
利息收入	(175)		(19)		(59)		(16)		(12)		(5)		(6)		(11)
其他項目	(1)
收益費損項目合計	19,777		31,535		24,331		18,063		17,574		17,101		19,672		12,609		8,335		11,060		11,414		2,388		2,071		(1,948)
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(30)		(49,720)		(13,413)		122		288		9		(620)		7,096		(465)		11,807		6,210		8,180		(380)		0
其他應收款（增加）減少	18		421		16		(91)		26		245		68		525		9		566		31		213		120		8,036
其他應收款－關係人（增加）減少	46		(22)		0		(6)		0		(1)		10		227		550		12		6		0		(2)		2
存貨（增加）減少	(615,592)		474,805		(276,997)		(203,993)		(108,518)		(97,601)		40,739		753,040		10,025		(106,521)		(202,108)		(1,171,101)		(227,623)		(434,864)
預付款項（增加）減少	(18,461)		8,085		(8,035)		(3,137)		3,042		(2,226)		4,377		19,399		2,698		(3,619)		(15,264)		(16,752)		(3,215)		(6,808)
其他流動資產（增加）減少	(1,975)		(1,262)		6,831		1,015		(695)		(629)		(1,725)		12,434
取得合約之增額成本（增加）減少	21,990		66,094		0		(35,891)		(26,574)		(66,650)		(16,025)		(33,996)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(614,004)		498,401		(291,598)		(241,959)		(133,724)		(165,883)		26,246		758,655		10,831		(99,764)		(212,308)		(1,179,206)		(220,144)		(435,478)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(108,570)		(231,178)		(8,712)		61,983		76,419
應付票據增加（減少）	(5,040)		(2,486)		3,564		(1,111)		648		(3,794)		(3,432)		(642)		1,477		5,577		15,829		136,474		(1,493)		(7,251)
應付票據－關係人增加（減少）	10,761		(68)		(38,156)		(10,743)		(18,944)		(9,685)		9,150		12,873		(14,098)		9,420		40,085		(9,439)		11,502		(268)
應付帳款增加（減少）	(16,443)		215		7,959		1,147		2,348		(2,990)		(3)		(90)		5,440		(1,434)		(1,476)		(3,244)		(4,811)		5,845
應付帳款－關係人增加（減少）	62,846		(125,588)		11,551		(34,080)		(23,866)		7,478		(8,788)		33,852		28,027		14,579		(12,092)		(38,370)		54,764		11,558
其他應付款增加（減少）	(6,563)		6,077		188		(16,629)		(12,505)		(22,851)		(1,409)		7,168		407		(14,864)		(1,946)		32,895		1,488		(1,888)
其他應付款－關係人增加（減少）	(39,002)		7,965		27,538		25,994		17,342		12,140		(6,037)		(4,752)		9,034		(66,393)		20,758		8,871		13,278		2,872
其他流動負債增加（減少）	(6,712)		(26,023)		(8,967)		(6,255)		(2,540)		10,540		1,852		5,453
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(108,723)		(371,086)		(5,035)		20,252		38,849		102,559		64,994		127,048		16,281		(141,224)		113,420		93,882		151,698		89,896
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(722,727)		127,315		(296,633)		(221,707)		(94,875)		(63,324)		91,240		885,703		27,112		(240,988)		(98,888)		(1,085,324)		(68,446)		(345,582)
調整項目合計	(702,950)		158,850		(272,302)		(203,644)		(77,301)		(46,223)		110,912		898,312		35,447		(229,928)		(87,474)		(1,082,936)		(66,375)		(347,530)
營運產生之現金流入（流出）	(687,935)		341,814		(300,732)		(214,086)		(92,629)		(69,271)		123,932		990,242		60,602		(207,581)		(46,586)		(984,188)		12,945		(342,786)
收取之利息	175		19		59		16		12		5		6		11		8		79		716		19		561		259
支付之利息	(13,198)		(27,492)		(17,783)		(12,906)		(13,398)		(14,006)		14,644		(10,880)		(7,893)		(12,010)		(11,260)		(3,147)		(1,833)		(403)
退還（支付）之所得稅	(94)		(75,907)		55		(28)		(287)		(138)		818		(6,469)		(217)		(863)		(2,590)		(2,819)		(928)		0
營業活動之淨現金流入（流出）	(701,052)		238,434		(318,401)		(227,004)		(106,302)		(83,410)		108,476		972,904		52,500		(220,375)		(59,720)		(990,135)		10,745		(342,930)
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)
取得不動產、廠房及設備	(1,586)		0		(160)		(266)		0		(2,000)		0		0		0		0		(86)		0		(275)		0
存出保證金增加	(30,271)		(25,119)		(71,602)		(98,318)		(15,400)		(81,520)				0		(20,018)		(85)		(858)
存出保證金減少	358		1,531		71,602		7,600		13,900		0		100		0		20,023		64,000				0		43,330		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(452,126)				0		(17,038)		(1,572)		(211,467)		(42,767)		(90,187)		(5,720)		0						17,574		50,011
其他金融資產減少	28,890		53,679		80,606												0		7,690		0		17,168
預付設備款增加	(255)		(2,697)		(7,185)		(4,810)
投資活動之淨現金流入（流出）	(478,190)		27,394		73,261		(112,832)		(3,072)		(294,987)		(42,667)		(90,157)		(5,548)		68,196		(31,858)		17,168		60,577		50,011
籌資活動之現金流量
短期借款增加	707,490		424,980		336,200		480,280		58,000		50,000		270,000		0		662,070		30,000		0		616,730		0		302,360
短期借款減少	0		(1,089,619)		0		(13,500)		0		(15,456)		(51,394)		(453,854)		(1,177,780)		(313,940)
應付短期票券增加	500,000		1,620,800		950,000		255,000		850,000		1,000,000		1,410,000		1,570,000		1,920,000		199,996		0		353,676		200,063		42
應付短期票券減少	(539,200)		(1,200,800)		(1,010,000)		(260,000)		(820,000)		(800,000)		(1,730,000)		(1,940,000)		(1,420,000)
租賃本金償還	(1,476)		(1,407)		(1,485)		(1,461)		(961)		(440)		(875)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	666,814		(246,046)		274,715		460,319		87,039		234,104		(102,233)		(823,854)		(15,710)		(119,144)		(20,000)		965,366		200,127		352,242
本期現金及約當現金增加（減少）數	(512,428)		19,782		29,575		120,483		(22,335)		(144,293)		(36,424)		58,893		31,242		(271,323)		(111,578)		(7,601)		271,449		59,323
期初現金及約當現金餘額	1,060,511		221,488		211,409		466,100		89,762		287,002		113,457		82,735		94,698		341,232		966,342		319,220		165,279		20,573
期末現金及約當現金餘額	548,083		241,270		240,984		586,583		67,427		142,709		77,033		141,628		125,940		69,909		854,764		311,619		436,728		79,896
資產負債表帳列之現金及約當現金	548,083	3.98%	241,270	1.63%	240,984	1.69%	586,583	4.49%	67,427	0.56%	142,709	1.54%	77,033	0.92%	141,628	1.92%	125,940	1.7%	69,909	1.03%	854,764	11.84%	311,619	5.13%	436,728	13.34%	79,896	3.71%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	15,015	3.18%	182,964	14.71%	(28,430)	-18.94%	(10,442)	-12.19%	(15,328)	-13.91%	(23,048)	-46.98%	13,020	6.59%	91,930	8.21%	25,155	12.1%	22,347	15.82%	40,888	27.07%	98,748	18.16%	79,320	23.38%	4,744	14.32%
本期稅前淨利（淨損）	15,015	-2.14%	182,964	76.74%	(28,430)	8.93%	(10,442)	4.6%	(15,328)	14.42%	(23,048)	27.63%	13,020	12%	91,930	9.45%	25,155	47.91%	22,347	-10.14%	40,888	-68.47%	98,748	-9.97%	79,320	738.2%	4,744	-1.38%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,452	-0.21%	1,657	0.69%	1,748	-0.55%	1,729	-0.76%	1,501	-1.41%	546	-0.65%	1,110	1.02%	272	0.03%	291	0.55%	361	-0.16%	505	-0.85%	217	-0.02%	70	0.65%	229	-0.07%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	18,501	-2.64%	29,897	12.54%	22,642	-7.11%	16,350	-7.2%	16,085	-15.13%	16,560	-19.85%	16,207	14.94%	12,378	1.27%	8,219	15.66%	12,958	-5.88%	16,875	-28.26%	7,239	-0.73%	4,323	40.23%	3,012	-0.88%
利息收入	(175)	0.02%	(19)	-0.01%	(59)	0.02%	(16)	0.01%	(12)	0.01%	(5)	0.01%	(6)	-0.01%	(11)	0%
其他項目	(1)	0%
收益費損項目合計	19,777	-2.82%	31,535	13.23%	24,331	-7.64%	18,063	-7.96%	17,574	-16.53%	17,101	-20.5%	19,672	18.13%	12,609	1.3%	8,335	15.88%	11,060	-5.02%	11,414	-19.11%	2,388	-0.24%	2,071	19.27%	(1,948)	0.57%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	(30)	0%	(49,720)	-20.85%	(13,413)	4.21%	122	-0.05%	288	-0.27%	9	-0.01%	(620)	-0.57%	7,096	0.73%	(465)	-0.89%	11,807	-5.36%	6,210	-10.4%	8,180	-0.83%	(380)	-3.54%	0	0%
其他應收款（增加）減少	18	0%	421	0.18%	16	-0.01%	(91)	0.04%	26	-0.02%	245	-0.29%	68	0.06%	525	0.05%	9	0.02%	566	-0.26%	31	-0.05%	213	-0.02%	120	1.12%	8,036	-2.34%
其他應收款－關係人（增加）減少	46	-0.01%	(22)	-0.01%	0	0%	(6)	0%	0	0%	(1)	0%	10	0.01%	227	0.02%	550	1.05%	12	-0.01%	6	-0.01%	0	0%	(2)	-0.02%	2	0%
存貨（增加）減少	(615,592)	87.81%	474,805	199.13%	(276,997)	87%	(203,993)	89.86%	(108,518)	102.08%	(97,601)	117.01%	40,739	37.56%	753,040	77.4%	10,025	19.1%	(106,521)	48.34%	(202,108)	338.43%	(1,171,101)	118.28%	(227,623)	-2118.41%	(434,864)	126.81%
預付款項（增加）減少	(18,461)	2.63%	8,085	3.39%	(8,035)	2.52%	(3,137)	1.38%	3,042	-2.86%	(2,226)	2.67%	4,377	4.03%	19,399	1.99%	2,698	5.14%	(3,619)	1.64%	(15,264)	25.56%	(16,752)	1.69%	(3,215)	-29.92%	(6,808)	1.99%
其他流動資產（增加）減少	(1,975)	0.28%	(1,262)	-0.53%	6,831	-2.15%	1,015	-0.45%	(695)	0.65%	(629)	0.75%	(1,725)	-1.59%	12,434	1.28%
取得合約之增額成本（增加）減少	21,990	-3.14%	66,094	27.72%	0	0%	(35,891)	15.81%	(26,574)	25%	(66,650)	79.91%	(16,025)	-14.77%	(33,996)	-3.49%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(614,004)	87.58%	498,401	209.03%	(291,598)	91.58%	(241,959)	106.59%	(133,724)	125.8%	(165,883)	198.88%	26,246	24.2%	758,655	77.98%	10,831	20.63%	(99,764)	45.27%	(212,308)	355.51%	(1,179,206)	119.1%	(220,144)	-2048.8%	(435,478)	126.99%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(108,570)	15.49%	(231,178)	-96.96%	(8,712)	2.74%	61,983	-27.3%	76,419	-71.89%
應付票據增加（減少）	(5,040)	0.72%	(2,486)	-1.04%	3,564	-1.12%	(1,111)	0.49%	648	-0.61%	(3,794)	4.55%	(3,432)	-3.16%	(642)	-0.07%	1,477	2.81%	5,577	-2.53%	15,829	-26.51%	136,474	-13.78%	(1,493)	-13.89%	(7,251)	2.11%
應付票據－關係人增加（減少）	10,761	-1.53%	(68)	-0.03%	(38,156)	11.98%	(10,743)	4.73%	(18,944)	17.82%	(9,685)	11.61%	9,150	8.44%	12,873	1.32%	(14,098)	-26.85%	9,420	-4.27%	40,085	-67.12%	(9,439)	0.95%	11,502	107.05%	(268)	0.08%
應付帳款增加（減少）	(16,443)	2.35%	215	0.09%	7,959	-2.5%	1,147	-0.51%	2,348	-2.21%	(2,990)	3.58%	(3)	0%	(90)	-0.01%	5,440	10.36%	(1,434)	0.65%	(1,476)	2.47%	(3,244)	0.33%	(4,811)	-44.77%	5,845	-1.7%
應付帳款－關係人增加（減少）	62,846	-8.96%	(125,588)	-52.67%	11,551	-3.63%	(34,080)	15.01%	(23,866)	22.45%	7,478	-8.97%	(8,788)	-8.1%	33,852	3.48%	28,027	53.38%	14,579	-6.62%	(12,092)	20.25%	(38,370)	3.88%	54,764	509.67%	11,558	-3.37%
其他應付款增加（減少）	(6,563)	0.94%	6,077	2.55%	188	-0.06%	(16,629)	7.33%	(12,505)	11.76%	(22,851)	27.4%	(1,409)	-1.3%	7,168	0.74%	407	0.78%	(14,864)	6.74%	(1,946)	3.26%	32,895	-3.32%	1,488	13.85%	(1,888)	0.55%
其他應付款－關係人增加（減少）	(39,002)	5.56%	7,965	3.34%	27,538	-8.65%	25,994	-11.45%	17,342	-16.31%	12,140	-14.55%	(6,037)	-5.57%	(4,752)	-0.49%	9,034	17.21%	(66,393)	30.13%	20,758	-34.76%	8,871	-0.9%	13,278	123.57%	2,872	-0.84%
其他流動負債增加（減少）	(6,712)	0.96%	(26,023)	-10.91%	(8,967)	2.82%	(6,255)	2.76%	(2,540)	2.39%	10,540	-12.64%	1,852	1.71%	5,453	0.56%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(108,723)	15.51%	(371,086)	-155.63%	(5,035)	1.58%	20,252	-8.92%	38,849	-36.55%	102,559	-122.96%	64,994	59.92%	127,048	13.06%	16,281	31.01%	(141,224)	64.08%	113,420	-189.92%	93,882	-9.48%	151,698	1411.8%	89,896	-26.21%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(722,727)	103.09%	127,315	53.4%	(296,633)	93.16%	(221,707)	97.67%	(94,875)	89.25%	(63,324)	75.92%	91,240	84.11%	885,703	91.04%	27,112	51.64%	(240,988)	109.35%	(98,888)	165.59%	(1,085,324)	109.61%	(68,446)	-637%	(345,582)	100.77%
調整項目合計	(702,950)	100.27%	158,850	66.62%	(272,302)	85.52%	(203,644)	89.71%	(77,301)	72.72%	(46,223)	55.42%	110,912	102.25%	898,312	92.33%	35,447	67.52%	(229,928)	104.33%	(87,474)	146.47%	(1,082,936)	109.37%	(66,375)	-617.73%	(347,530)	101.34%
營運產生之現金流入（流出）	(687,935)	98.13%	341,814	143.36%	(300,732)	94.45%	(214,086)	94.31%	(92,629)	87.14%	(69,271)	83.05%	123,932	114.25%	990,242	101.78%	60,602	115.43%	(207,581)	94.19%	(46,586)	78.01%	(984,188)	99.4%	12,945	120.47%	(342,786)	99.96%
收取之利息	175	-0.02%	19	0.01%	59	-0.02%	16	-0.01%	12	-0.01%	5	-0.01%	6	0.01%	11	0%	8	0.02%	79	-0.04%	716	-1.2%	19	0%	561	5.22%	259	-0.08%
支付之利息	(13,198)	1.88%	(27,492)	-11.53%	(17,783)	5.59%	(12,906)	5.69%	(13,398)	12.6%	(14,006)	16.79%	14,644	13.5%	(10,880)	-1.12%	(7,893)	-15.03%	(12,010)	5.45%	(11,260)	18.85%	(3,147)	0.32%	(1,833)	-17.06%	(403)	0.12%
退還（支付）之所得稅	(94)	0.01%	(75,907)	-31.84%	55	-0.02%	(28)	0.01%	(287)	0.27%	(138)	0.17%	818	0.75%	(6,469)	-0.66%	(217)	-0.41%	(863)	0.39%	(2,590)	4.34%	(2,819)	0.28%	(928)	-8.64%	0	0%
營業活動之淨現金流入（流出）	(701,052)	100%	238,434	100%	(318,401)	100%	(227,004)	100%	(106,302)	100%	(83,410)	100%	108,476	100%	972,904	100%	52,500	100%	(220,375)	100%	(59,720)	100%	(990,135)	100%	10,745	100%	(342,930)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)	4.85%
取得不動產、廠房及設備	(1,586)	0.33%	0	0%	(160)	-0.22%	(266)	0.24%	0	0%	(2,000)	0.68%	0		0		0		0	0%	(86)	0.27%	0	0%	(275)	-0.45%	0	0%
存出保證金增加	(30,271)	6.33%	(25,119)	-91.7%	(71,602)	-97.74%	(98,318)	87.14%	(15,400)	501.3%	(81,520)	27.64%			0	0%	(20,018)	360.81%	(85)	-0.12%	(858)	2.69%
存出保證金減少	358	-0.07%	1,531	5.59%	71,602	97.74%	7,600	-6.74%	13,900	-452.47%	0	0%	100	-0.23%	0	0%	20,023	-360.9%	64,000	93.85%			0	0%	43,330	71.53%	0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(452,126)	94.55%			0	0%	(17,038)	15.1%	(1,572)	51.17%	(211,467)	71.69%	(42,767)	100.23%	(90,187)	100.03%	(5,720)	103.1%	0	0%					17,574	29.01%	50,011	100%
其他金融資產減少	28,890	-6.04%	53,679	195.95%	80,606	110.03%											0	0%	7,690	11.28%	0	0%	17,168	100%
預付設備款增加	(255)	0.05%	(2,697)	-9.85%	(7,185)	-9.81%	(4,810)	4.26%
投資活動之淨現金流入（流出）	(478,190)	100%	27,394	100%	73,261	100%	(112,832)	100%	(3,072)	100%	(294,987)	100%	(42,667)	100%	(90,157)	100%	(5,548)	100%	68,196	100%	(31,858)	100%	17,168	100%	60,577	100%	50,011	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	707,490	106.1%	424,980	-172.72%	336,200	122.38%	480,280	104.34%	58,000	66.64%	50,000	21.36%	270,000	-264.1%	0	0%	662,070	-4214.32%	30,000	-25.18%	0	0%	616,730	63.89%	0	0%	302,360	85.84%
短期借款減少	0	0%	(1,089,619)	442.85%	0	0%	(13,500)	-2.93%	0	0%	(15,456)	-6.6%	(51,394)	50.27%	(453,854)	55.09%	(1,177,780)	7497.01%	(313,940)	263.5%
應付短期票券增加	500,000	74.98%	1,620,800	-658.74%	950,000	345.81%	255,000	55.4%	850,000	976.57%	1,000,000	427.16%	1,410,000	-1379.2%	1,570,000	-190.57%	1,920,000	-12221.51%	199,996	-167.86%	0	0%	353,676	36.64%	200,063	99.97%	42	0.01%
應付短期票券減少	(539,200)	-80.86%	(1,200,800)	488.04%	(1,010,000)	-367.65%	(260,000)	-56.48%	(820,000)	-942.11%	(800,000)	-341.73%	(1,730,000)	1692.21%	(1,940,000)	235.48%	(1,420,000)	9038.83%
租賃本金償還	(1,476)	-0.22%	(1,407)	0.57%	(1,485)	-0.54%	(1,461)	-0.32%	(961)	-1.1%	(440)	-0.19%	(875)	0.86%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	666,814	100%	(246,046)	100%	274,715	100%	460,319	100%	87,039	100%	234,104	100%	(102,233)	100%	(823,854)	100%	(15,710)	100%	(119,144)	100%	(20,000)	100%	965,366	100%	200,127	100%	352,242	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(512,428)		19,782		29,575		120,483		(22,335)		(144,293)		(36,424)		58,893		31,242		(271,323)		(111,578)		(7,601)		271,449		59,323
期初現金及約當現金餘額	1,060,511		221,488		211,409		466,100		89,762		287,002		113,457
期末現金及約當現金餘額	548,083		241,270		240,984		586,583		67,427		142,709		77,033
資產負債表帳列之現金及約當現金	548,083		241,270		240,984		586,583		67,427		142,709		77,033		141,628		125,940		69,909		854,764		311,619		436,728		79,896

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

聯上(4113) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-7.01億元、較上一季衰退-255.68%；而今年初至今累積為NT$-7.01億元、較去年同期衰退-394.02%。

單季

聯上(4113) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-7.01億元，較上一季衰退-255.68%，為過去11年同期中的第11高。同時聯上過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-45.63%、-53.08%與-27.93%。其中稅前淨利為NT$1,502萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,978萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,312萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-7.01億元，較去年同期衰退-394.02%，為過去11年同期中的第11高。同時聯上過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-45.63%、-53.08%與-27.93%。其中稅前淨利為NT$1,502萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,978萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,312萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	15,015		182,964		(28,430)		(10,442)		(15,328)		(23,048)		13,020		91,930		25,155		22,347		40,888		98,748		79,320		4,744
收益費損項目合計	19,777		31,535		24,331		18,063		17,574		17,101		19,672		12,609		8,335		11,060		11,414		2,388		2,071		(1,948)
折舊費用	1,452		1,657		1,748		1,729		1,501		546		1,110		272		291		361		505		217		70		229
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(722,727)		127,315		(296,633)		(221,707)		(94,875)		(63,324)		91,240		885,703		27,112		(240,988)		(98,888)		(1,085,324)		(68,446)		(345,582)
營業活動之淨現金流入（流出）	(701,052)		238,434		(318,401)		(227,004)		(106,302)		(83,410)		108,476		972,904		52,500		(220,375)		(59,720)		(990,135)		10,745		(342,930)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	15,015	3.18%	182,964	14.71%	(28,430)	-18.94%	(10,442)	-12.19%	(15,328)	-13.91%	(23,048)	-46.98%	13,020	6.59%	91,930	8.21%	25,155	12.1%	22,347	15.82%	40,888	27.07%	98,748	18.16%	79,320	23.38%	4,744	14.32%
收益費損項目合計	19,777	-2.82%	31,535	13.23%	24,331	-7.64%	18,063	-7.96%	17,574	-16.53%	17,101	-20.5%	19,672	18.13%	12,609	1.3%	8,335	15.88%	11,060	-5.02%	11,414	-19.11%	2,388	-0.24%	2,071	19.27%	(1,948)	0.57%
折舊費用	1,452	-0.21%	1,657	0.69%	1,748	-0.55%	1,729	-0.76%	1,501	-1.41%	546	-0.65%	1,110	1.02%	272	0.03%	291	0.55%	361	-0.16%	505	-0.85%	217	-0.02%	70	0.65%	229	-0.07%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(722,727)	103.09%	127,315	53.4%	(296,633)	93.16%	(221,707)	97.67%	(94,875)	89.25%	(63,324)	75.92%	91,240	84.11%	885,703	91.04%	27,112	51.64%	(240,988)	109.35%	(98,888)	165.59%	(1,085,324)	109.61%	(68,446)	-637%	(345,582)	100.77%
營業活動之淨現金流入（流出）	(701,052)	100%	238,434	100%	(318,401)	100%	(227,004)	100%	(106,302)	100%	(83,410)	100%	108,476	100%	972,904	100%	52,500	100%	(220,375)	100%	(59,720)	100%	(990,135)	100%	10,745	100%	(342,930)	100%

投資活動之淨現金流

聯上(4113) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4.78億元、較上一季衰退-626.1%；而今年初至今累積為NT$-4.78億元、較去年同期衰退-1845.6%。

單季

聯上(4113) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4.78億元，較上一季衰退-626.1%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4.78億元，較去年同期衰退-1845.6%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(478,190)		27,394		73,261		(112,832)		(3,072)		(294,987)		(42,667)		(90,157)		(5,548)		68,196		(31,858)		17,168		60,577		50,011
取得不動產、廠房及設備	(1,586)		0		(160)		(266)		0		(2,000)		0		0		0		0		(86)		0		(275)		0
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											0		0		(100,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											0		0		100,030
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(478,190)	100%	27,394	100%	73,261	100%	(112,832)	100%	(3,072)	100%	(294,987)	100%	(42,667)	100%	(90,157)	100%	(5,548)	100%	68,196	100%	(31,858)	100%	17,168	100%	60,577	100%	50,011	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,586)	0.33%	0	0%	(160)	-0.22%	(266)	0.24%	0	0%	(2,000)	0.68%	0		0		0		0	0%	(86)	0.27%	0	0%	(275)	-0.45%	0	0%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	0	0%	(100,000)	110.92%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	0	0%	100,030	-110.95%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)	4.85%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

聯上(4113) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$6.67億元、較上一季成長322.73%；而今年初至今累積為NT$6.67億元、較去年同期成長371.01%。

單季

聯上(4113) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$6.67億元，較上一季成長322.73%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$6.67億元，較去年同期成長371.01%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	666,814		(246,046)		274,715		460,319		87,039		234,104		(102,233)		(823,854)		(15,710)		(119,144)		(20,000)		965,366		200,127		352,242
短期借款增加	707,490		424,980		336,200		480,280		58,000		50,000		270,000		0		662,070		30,000		0		616,730		0		302,360
短期借款減少	0		(1,089,619)		0		(13,500)		0		(15,456)		(51,394)		(453,854)		(1,177,780)		(313,940)
發行公司債
償還公司債																					0		(100)
舉借長期借款
償還長期借款																	0		(10,000)		(20,000)		(5,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	666,814	100%	(246,046)	100%	274,715	100%	460,319	100%	87,039	100%	234,104	100%	(102,233)	100%	(823,854)	100%	(15,710)	100%	(119,144)	100%	(20,000)	100%	965,366	100%	200,127	100%	352,242	100%
短期借款增加	707,490	106.1%	424,980	-172.72%	336,200	122.38%	480,280	104.34%	58,000	66.64%	50,000	21.36%	270,000	-264.1%	0	0%	662,070	-4214.32%	30,000	-25.18%	0	0%	616,730	63.89%	0	0%	302,360	85.84%
短期借款減少	0	0%	(1,089,619)	442.85%	0	0%	(13,500)	-2.93%	0	0%	(15,456)	-6.6%	(51,394)	50.27%	(453,854)	55.09%	(1,177,780)	7497.01%	(313,940)	263.5%
發行公司債
償還公司債																					0	0%	(100)	-0.01%
舉借長期借款
償還長期借款																	0	0%	(10,000)	8.39%	(20,000)	100%	(5,000)	-0.52%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

ifa.ai自當盡力提供正確訊息，但如有疏忽或錯誤遺漏，本公司或關係企業與其任何董事或任何受僱人，恕不負任何法律責任。

合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

個人化服務