聯上－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第二季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第二季		2024年第二季		2023年第二季		2022年第二季		2021年第二季		2020年第二季		2019年第二季		2018年第二季		2017年第二季		2016年第二季		2015年第二季		2014年第二季		2013年第二季		2012年第二季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	(12,747)	-18.1%	558,397	24.42%	(78,675)	-150.6%	(35,994)	-15717.9%	55,315	12.22%	(20,734)	-31.06%	38,842	9.37%	25,356	9.81%	15,491	9.34%	27,376	15.45%	33,083	22.09%	152,318	29.03%	112,420	21.56%	78,338	21.14%
本期稅前淨利（淨損）	(12,747)		558,397		(78,675)		(35,994)		55,315		(20,734)		38,842		25,356		15,491		27,376		33,083		152,318		112,420		78,338
調整項目
收益費損項目
折舊費用	1,471		1,462		1,753		1,718		1,699		572		1,160		259		270		345		512		243		118		227
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	25,611		24,106		23,575		17,853		17,387		14,210		16,294		11,302		8,405		9,047		15,938		11,034		3,638		3,880
利息收入	(19,581)		(3,970)		(3,416)		(506)		(334)		(348)		(207)		(200)
其他項目	0
收益費損項目合計	7,527		21,598		70,322		19,065		18,720		14,434		37,632		14,230		8,039		10,462		19,042		15,833		2,395		3,902
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收帳款（增加）減少	30		49,620		13,433		(19)		(402)		(498)		(22,354)		161		(7,713)		(3,695)		130		(37,730)		280		0
其他應收款（增加）減少	1,115		(1,189)		3		105		(18)		61		26		449		(343)		127		30		(75)		(15)		(87)
其他應收款－關係人（增加）減少	2		21				6		1		(17)		(10)		(129)		(147)		(170)		1		(1)		3		0
存貨（增加）減少	(1,567,839)		1,180,573		(332,577)		(490,903)		(16,146)		(1,765,584)		160,119		(90,555)		(42,939)		(109,295)		(292,825)		(594,840)		79,070		(210,179)
預付款項（增加）減少	(11,844)		43,614		(10,600)		(14,980)		(1,612)		(1,637)		18		4,599		1,448		(4,562)		(14,839)		7,239		(8,398)		(17,569)
其他流動資產（增加）減少	605		(2,029)		(3)		0		(1,317)		(625)		(1,740)		(1,535)
取得合約之增額成本（增加）減少	2,036		123,631		(1,189)		(7,713)		(5,179)		(36,694)		(39,677)		(21,634)
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(1,575,955)		1,394,241		(330,933)		(513,421)		(24,240)		(1,805,914)		96,942		(107,994)		(51,351)		(118,936)		(304,301)		(639,837)		(27,955)		(229,040)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(24,139)		(431,104)		41,290		43,614		97,910
應付票據增加（減少）	61,641		1,580		(4,737)		87		(492)		(898)		86		(1,147)		6,417		(5,725)		12,779		19,689		8,758		25,877
應付票據－關係人增加（減少）	16,340		(29,159)		12,914		38,606		57,732		13,963		8,081		22,952		28,492		(17,415)		(20,903)		5,449		(5,750)		54,681
應付帳款增加（減少）	(10,403)		(1,611)		(10,429)		(894)		1,221		41		(1,820)		3,569		(1,157)		(1,259)		(614)		(236)		(270)		0
應付帳款－關係人增加（減少）	(81,470)		(26,243)		6,048		(6,698)		39,160		14,655		429		(28,969)		(47,758)		6,973		30,827		(15,739)		(9,984)		2,455
其他應付款增加（減少）	3,582		26,643		4,059		(53,919)		11,081		(72)		22,235		(657)		2,964		(1,001)		(10,088)		(38,587)		25,161		15,451
其他應付款－關係人增加（減少）	139,540		(126,991)		31,360		27,437		27,605		13,131		10,783		11,300		(43,780)		9,837		10,099		(17,568)		(8,812)		20,934
其他流動負債增加（減少）	(5,156)		(42,414)		(43)		3,045		3,445		(13,805)		3,068		(16,142)
與營業活動相關之負債之淨變動合計	99,935		(629,299)		80,462		51,223		237,610		168,182		133,792		34,749		(54,267)		(18,464)		82,200		3,319		151,297		201,459
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,476,020)		764,942		(250,471)		(462,198)		213,370		(1,637,732)		230,734		(73,245)		(105,618)		(137,400)		(222,101)		(636,518)		123,342		(27,581)
調整項目合計	(1,468,493)		786,540		(180,149)		(443,133)		232,090		(1,623,298)		268,366		(59,015)		(97,579)		(126,938)		(203,059)		(620,685)		125,737		(23,679)
營運產生之現金流入（流出）	(1,481,240)		1,344,937		(258,824)		(479,127)		287,405		(1,644,032)		307,208		(33,659)		(82,088)		(99,562)		(169,976)		(468,367)		238,157		54,659
收取之利息	19,581		3,970		3,416		506		334		348		207		200		133		73		1,085		238		845		244
支付之利息	(20,286)		(21,021)		(18,636)		(14,232)		(14,826)		(11,013)		14,410		(10,017)		(7,028)		(7,898)		(11,573)		(7,434)		(1,661)		(2,349)
退還（支付）之所得稅	49		(100,118)		(280)		(34)		(370)		(55)		907		(879)		(7,907)		(9,230)		(23,795)		(6,267)		(1,678)		0
營業活動之淨現金流入（流出）	(1,481,896)		1,227,768		(274,324)		(492,887)		272,543		(1,654,752)		292,098		(44,355)		(96,890)		(116,617)		(204,259)		(481,830)		235,663		52,554
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	0
取得不動產、廠房及設備	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		(1,550)		0		0
存出保證金增加	(636)		0		(93,875)		(694)		0		(50,098)				(114,730)		(197)		0		0
存出保證金減少	9		0		0		13,912		600		50,097		100		114,646		62		0				1,164		(1,840)		0
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(3,224)				0		17,038		(94,867)		(141,164)		30,017												(17,574)		(76,480)
其他金融資產減少	118,733		38,618		49,012												1,222		(604)		0		2,761
預付設備款增加	(3,549)		(2,885)		(12,008)		(10,953)
投資活動之淨現金流入（流出）	111,333		9,577		(56,871)		(7,063)		(94,267)		(141,165)		34,394		(94,769)		6,824		1,726		(67,382)		2,798		(18,024)		(20,654)
籌資活動之現金流量
短期借款增加	1,638,281		80,000		1,487,949		0		396,000		1,645,900		0		0		0		53,430		0		478,090		80,000		(302,360)
短期借款減少	(411,791)		(1,024,403)		(1,138,809)		0		(456,000)		0		(82,516)		(38,094)		(25,000)		0
應付短期票券增加	1,200,000		1,730,000		0		0		1,370,000		1,560,000		280,000		600,000		2,110,000		109,944		0		(74,978)		(200,063)		374,232
應付短期票券減少	(1,200,000)		(1,800,000)		0		0		(1,170,000)		(1,420,000)		(390,000)		(490,000)		(2,030,000)
租賃本金償還	(1,476)		(1,208)		(1,491)		(1,468)		(1,211)		(436)		(872)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,193,914		(1,015,611)		347,695		(1,423)		138,789		1,785,464		(193,388)		71,906		55,036		163,374		(9,996)		398,112		(193,464)		55,842
本期現金及約當現金增加（減少）數	(176,649)		221,734		16,500		(501,373)		317,065		(10,453)		133,104		(67,218)		(35,030)		48,483		(281,637)		(80,920)		24,175		87,742
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		82,735		94,698		341,232		966,342		319,220		165,279		20,573
期末現金及約當現金餘額	(176,649)		221,734		16,500		(501,373)		317,065		(10,453)		133,104		74,410		90,910		118,392		573,127		230,699		460,903		167,638
資產負債表帳列之現金及約當現金	371,434	2.47%	463,004	3.39%	257,484	1.76%	85,210	0.65%	384,492	3.1%	132,256	1.18%	210,137	2.5%	74,410	1%	90,910	1.22%	118,392	1.7%	573,127	7.84%	230,699	3.43%	460,903	13.78%	167,638	6.74%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前6個月		2024年前6個月		2023年前6個月		2022年前6個月		2021年前6個月		2020年前6個月		2019年前6個月		2018年前6個月		2017年前6個月		2016年前6個月		2015年前6個月		2014年前6個月		2013年前6個月		2012年前6個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	2,268	0.42%	741,361	21%	(107,105)	-52.94%	(46,436)	-54.06%	39,987	7.11%	(43,782)	-37.81%	51,862	8.47%	117,286	8.51%	40,646	10.87%	49,723	15.62%	73,971	24.59%	251,066	23.5%	191,740	22.28%	83,082	20.58%
本期稅前淨利（淨損）	2,268	-0.1%	741,361	50.56%	(107,105)	18.07%	(46,436)	6.45%	39,987	24.05%	(43,782)	2.52%	51,862	12.95%	117,286	12.63%	40,646	-91.57%	49,723	-14.75%	73,971	-28.02%	251,066	-17.06%	191,740	77.81%	83,082	-28.61%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	2,923	-0.13%	3,119	0.21%	3,501	-0.59%	3,447	-0.48%	3,200	1.92%	1,118	-0.06%	2,270	0.57%	531	0.06%	561	-1.26%	706	-0.21%	1,017	-0.39%	460	-0.03%	188	0.08%	456	-0.16%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
利息費用	44,112	-2.02%	54,003	3.68%	46,217	-7.8%	34,203	-4.75%	33,472	20.13%	30,770	-1.77%	32,501	8.11%	23,680	2.55%	16,624	-37.45%	22,005	-6.53%	32,813	-12.43%	18,273	-1.24%	7,961	3.23%	6,892	-2.37%
利息收入	(19,756)	0.91%	(3,989)	-0.27%	(3,475)	0.59%	(522)	0.07%	(346)	-0.21%	(353)	0.02%	(213)	-0.05%	(211)	-0.02%
採用權益法認列之關聯企業及合資損失（利益）之份額	26	0%									0	0%	22,746	5.68%	2,869	0.31%
其他項目	(1)	0%	0	0%	48,410	-8.17%	0	0%	(32)	-0.02%
收益費損項目合計	27,304	-1.25%	53,133	3.62%	94,653	-15.97%	37,128	-5.16%	36,294	21.83%	31,535	-1.81%	57,304	14.31%	26,839	2.89%	16,374	-36.89%	21,522	-6.39%	30,456	-11.54%	18,221	-1.24%	4,466	1.81%	1,954	-0.67%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
應收票據（增加）減少	(60)	0%			0	0%	105	-0.01%	(860)	-0.52%	50	0%	0	0%	580	0.06%	0	0%	25	-0.01%	(80)	0.03%	(16,200)	1.1%	17,927	7.28%	420	-0.14%
應收帳款（增加）減少	0	0%	(100)	-0.01%	20	0%	103	-0.01%	(114)	-0.07%	(489)	0.03%	(22,974)	-5.74%	7,257	0.78%	(8,178)	18.42%	8,112	-2.41%	6,340	-2.4%	(29,550)	2.01%	(100)	-0.04%	0	0%
其他應收款（增加）減少	1,133	-0.05%	(768)	-0.05%	19	0%	14	0%	8	0%	306	-0.02%	94	0.02%	974	0.1%	(334)	0.75%	693	-0.21%	61	-0.02%	138	-0.01%	105	0.04%	7,949	-2.74%
其他應收款－關係人（增加）減少	48	0%	(1)	0%			0	0%	1	0%	(18)	0%	0	0%	98	0.01%	403	-0.91%	(158)	0.05%	7	0%	(1)	0%	1	0%	2	0%
存貨（增加）減少	(2,183,431)	100.02%	1,655,378	112.9%	(609,574)	102.84%	(694,896)	96.53%	(124,664)	-74.99%	(1,863,185)	107.19%	200,858	50.14%	662,485	71.35%	(32,914)	74.15%	(215,816)	64.04%	(494,933)	187.49%	(1,765,941)	119.97%	(148,553)	-60.29%	(645,043)	222.14%
預付款項（增加）減少	(30,305)	1.39%	51,699	3.53%	(18,635)	3.14%	(18,117)	2.52%	1,430	0.86%	(3,863)	0.22%	4,395	1.1%	23,998	2.58%	4,146	-9.34%	(8,181)	2.43%	(30,103)	11.4%	(9,513)	0.65%	(11,613)	-4.71%	(24,377)	8.39%
其他流動資產（增加）減少	(1,370)	0.06%	(3,291)	-0.22%	6,828	-1.15%	1,015	-0.14%	(2,012)	-1.21%	(1,254)	0.07%	(3,465)	-0.87%	10,899	1.17%
取得合約之增額成本（增加）減少	24,026	-1.1%	189,725	12.94%	(1,189)	0.2%	(43,604)	6.06%	(31,753)	-19.1%	(103,344)	5.95%	(55,702)	-13.91%	(55,630)	-5.99%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	(2,189,959)	100.32%	1,892,642	129.08%	(622,531)	105.03%	(755,380)	104.93%	(157,964)	-95.02%	(1,971,797)	113.44%	123,188	30.75%	650,661	70.07%	(40,520)	91.28%	(218,700)	64.9%	(516,609)	195.7%	(1,819,043)	123.58%	(248,099)	-100.69%	(664,518)	228.85%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(132,709)	6.08%	(662,282)	-45.17%	32,578	-5.5%	105,597	-14.67%	174,329	104.87%
應付票據增加（減少）	56,601	-2.59%	(906)	-0.06%	(1,173)	0.2%	(1,024)	0.14%	156	0.09%	(4,692)	0.27%	(3,346)	-0.84%	(1,789)	-0.19%	7,894	-17.78%	(148)	0.04%	28,608	-10.84%	156,163	-10.61%	7,265	2.95%	18,626	-6.41%
應付票據－關係人增加（減少）	27,101	-1.24%	(29,227)	-1.99%	(25,242)	4.26%	27,863	-3.87%	38,788	23.33%	4,278	-0.25%	17,231	4.3%	35,825	3.86%	14,394	-32.43%	(7,995)	2.37%	19,182	-7.27%	(3,990)	0.27%	5,752	2.33%	54,413	-18.74%
應付帳款增加（減少）	(26,846)	1.23%	(1,396)	-0.1%	(2,470)	0.42%	253	-0.04%	3,569	2.15%	(2,949)	0.17%	(1,823)	-0.46%	3,479	0.37%	4,283	-9.65%	(2,693)	0.8%	(2,090)	0.79%	(3,480)	0.24%	(5,081)	-2.06%	5,845	-2.01%
應付帳款－關係人增加（減少）	(18,624)	0.85%	(151,831)	-10.36%	17,599	-2.97%	(40,778)	5.66%	15,294	9.2%	22,133	-1.27%	(8,359)	-2.09%	4,883	0.53%	(19,731)	44.45%	21,552	-6.4%	18,735	-7.1%	(54,109)	3.68%	44,780	18.17%	14,013	-4.83%
其他應付款增加（減少）	(2,981)	0.14%	32,720	2.23%	4,247	-0.72%	(70,548)	9.8%	(1,424)	-0.86%	(22,923)	1.32%	20,826	5.2%	6,511	0.7%	3,371	-7.59%	(15,865)	4.71%	(12,034)	4.56%	(5,692)	0.39%	26,649	10.81%	13,563	-4.67%
其他應付款－關係人增加（減少）	100,538	-4.61%	(119,026)	-8.12%	58,898	-9.94%	53,431	-7.42%	44,947	27.04%	25,271	-1.45%	4,746	1.18%	6,548	0.71%	(34,746)	78.27%	(56,556)	16.78%	30,857	-11.69%	(8,697)	0.59%	4,466	1.81%	23,806	-8.2%
其他流動負債增加（減少）	(11,868)	0.54%	(68,437)	-4.67%	(9,010)	1.52%	(3,210)	0.45%	905	0.54%	(3,265)	0.19%	4,920	1.23%	(10,689)	-1.15%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(8,788)	0.4%	(1,000,385)	-68.23%	75,427	-12.73%	71,475	-9.93%	276,459	166.3%	270,741	-15.58%	198,786	49.63%	161,797	17.42%	(37,986)	85.57%	(159,688)	47.39%	195,620	-74.1%	97,201	-6.6%	302,995	122.96%	291,355	-100.34%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(2,198,747)	100.72%	892,257	60.85%	(547,104)	92.3%	(683,905)	95%	118,495	71.28%	(1,701,056)	97.87%	321,974	80.38%	812,458	87.5%	(78,506)	176.86%	(378,388)	112.28%	(320,989)	121.6%	(1,721,842)	116.98%	54,896	22.28%	(373,163)	128.51%
調整項目合計	(2,171,443)	99.47%	945,390	64.48%	(452,451)	76.33%	(646,777)	89.84%	154,789	93.11%	(1,669,521)	96.05%	379,278	94.68%	839,297	90.39%	(62,132)	139.97%	(356,866)	105.9%	(290,533)	110.06%	(1,703,621)	115.74%	59,362	24.09%	(371,209)	127.84%
營運產生之現金流入（流出）	(2,169,175)	99.37%	1,686,751	115.04%	(559,556)	94.4%	(693,213)	96.29%	194,776	117.16%	(1,713,303)	98.57%	431,140	107.63%	956,583	103.02%	(21,486)	48.4%	(307,143)	91.14%	(216,562)	82.04%	(1,452,555)	98.68%	251,102	101.9%	(288,127)	99.23%
收取之利息	19,756	-0.91%	3,989	0.27%	3,475	-0.59%	522	-0.07%	346	0.21%	353	-0.02%	213	0.05%	211	0.02%	141	-0.32%	152	-0.05%	1,801	-0.68%	257	-0.02%	1,406	0.57%	503	-0.17%
支付之利息	(33,484)	1.53%	(48,513)	-3.31%	(36,419)	6.14%	(27,138)	3.77%	(28,224)	-16.98%	(25,019)	1.44%	29,054	7.25%	(20,897)	-2.25%	(14,921)	33.61%	(19,908)	5.91%	(22,833)	8.65%	(10,581)	0.72%	(3,494)	-1.42%	(2,752)	0.95%
退還（支付）之所得稅	(45)	0%	(176,025)	-12.01%	(225)	0.04%	(62)	0.01%	(657)	-0.4%	(193)	0.01%	1,725	0.43%	(7,348)	-0.79%	(8,124)	18.3%	(10,093)	3%	(26,385)	10%	(9,086)	0.62%	(2,606)	-1.06%	0	0%
營業活動之淨現金流入（流出）	(2,182,948)	100%	1,466,202	100%	(592,725)	100%	(719,891)	100%	166,241	100%	(1,738,162)	100%	400,574	100%	928,549	100%	(44,390)	100%	(336,992)	100%	(263,979)	100%	(1,471,965)	100%	246,408	100%	(290,376)	100%
投資活動之現金流量
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)	6.32%	(24,429)	-66.08%	0	0%	(35,095)	29.27%
取得不動產、廠房及設備	(1,586)	0.43%	0	0%	(160)	-0.98%	(266)	0.22%	0	0%	(2,000)	0.46%	0		0		0		0	0%	(86)	0.09%	(1,550)	-7.76%	(275)	-0.65%	0	0%
存出保證金增加	(30,907)	8.42%	(25,119)	-67.94%	(165,477)	-1009.62%	(99,012)	82.58%	(15,400)	15.82%	(131,618)	30.18%	0	0%	(114,730)	62.04%	(20,215)	-1584.25%	(85)	-0.12%	(858)	0.86%			0	0%	(174)	-0.59%
存出保證金減少	367	-0.1%	1,531	4.14%	71,602	436.86%	21,512	-17.94%	14,500	-14.9%	50,097	-11.49%	200	-2.42%	114,646	-62%	20,085	1574.06%	64,000	91.53%	0	0%	1,164	5.83%	41,490	97.5%	0	0%
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他金融資產增加	(455,350)	124.12%	(1,727)	-4.67%	0	0%	0	0%	(96,439)	99.08%	(352,631)	80.85%	(12,750)	154.12%											0	0%	(26,469)	-90.16%
其他金融資產減少	147,623	-40.24%	92,297	249.65%	129,618	790.84%	8,729	-7.28%							0	0%	1,222	95.77%	7,086	10.13%	0	0%	19,929	99.81%	1,421	3.34%	0	0%
預付設備款增加	(3,804)	1.04%	(5,582)	-15.1%	(19,193)	-117.1%	(15,763)	13.15%
投資活動之淨現金流入（流出）	(366,857)	100%	36,971	100%	16,390	100%	(119,895)	100%	(97,339)	100%	(436,152)	100%	(8,273)	100%	(184,926)	100%	1,276	100%	69,922	100%	(99,240)	100%	19,966	100%	42,553	100%	29,357	100%
籌資活動之現金流量
短期借款增加	2,345,771	126.07%	504,980	-40.03%	1,824,149	293.08%	480,280	104.66%	454,000	201.04%	1,695,900	83.97%	270,000	-91.33%	0	0%	662,070	1683.54%	83,430	188.63%	0	0%	1,094,820	80.3%	80,000	1200.66%	0	0%
短期借款減少	(411,791)	-22.13%	(2,114,022)	167.56%	(1,138,809)	-182.97%	(13,500)	-2.94%	(456,000)	-201.92%	(15,456)	-0.77%	(133,910)	45.3%	(491,948)	65.42%	(1,202,780)	-3058.49%	(313,940)	-709.79%					0	0%	(39,000)	-9.56%
應付短期票券增加	1,700,000	91.36%	3,350,800	-265.59%	950,000	152.63%	255,000	55.57%	2,220,000	983.05%	2,560,000	126.76%	1,690,000	-571.68%	2,170,000	-288.58%	4,030,000	10247.67%	309,940	700.75%	0	0%	278,698	20.44%	0	0%	374,274	91.71%
應付短期票券減少	(1,739,200)	-93.47%	(3,000,800)	237.85%	(1,010,000)	-162.27%	(260,000)	-56.66%	(1,990,000)	-881.2%	(2,220,000)	-109.92%	(2,120,000)	717.13%	(2,430,000)	323.16%	(3,450,000)	-8772.82%					0	0%	(64,901)	-974.05%	0	0%
償還長期借款	(31,100)	-1.67%															0	0%	(10,000)	-22.61%	(30,000)	100.01%	(10,000)	-0.73%
租賃本金償還	(2,952)	-0.16%	(2,615)	0.21%	(2,976)	-0.48%	(2,929)	-0.64%	(2,172)	-0.96%	(876)	-0.04%	(1,747)	0.59%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
籌資活動之淨現金流入（流出）	1,860,728	100%	(1,261,657)	100%	622,410	100%	458,896	100%	225,828	100%	2,019,568	100%	(295,621)	100%	(751,948)	100%	39,326	100%	44,230	100%	(29,996)	100%	1,363,478	100%	6,663	100%	408,084	100%
本期現金及約當現金增加（減少）數	(689,077)		241,516		46,075		(380,890)		294,730		(154,746)		96,680		(8,325)		(3,788)		(222,840)		(393,215)		(88,521)		295,624		147,065
期初現金及約當現金餘額	1,060,511		221,488		211,409		466,100		89,762		287,002		113,457
期末現金及約當現金餘額	371,434		463,004		257,484		85,210		384,492		132,256		210,137
資產負債表帳列之現金及約當現金	371,434		463,004		257,484		85,210		384,492		132,256		210,137		74,410		90,910		118,392		573,127		230,699		460,903		167,638

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

聯上(4113) 2025年第1季「營業活動之現金流」單季為NT$-7.01億元、較上一季衰退-255.68%；而今年初至今累積為NT$-7.01億元、較去年同期衰退-394.02%。

單季

聯上(4113) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$-7.01億元，較上一季衰退-255.68%，為過去11年同期中的第11高。同時聯上過去3年、5年與10年的「第1季營業活動之現金流年化成長率」分別為-45.63%、-53.08%與-27.93%。其中稅前淨利為NT$1,502萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,978萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,312萬元

今年初累積至今

今年前3個月營業活動之現金流累積為NT$-7.01億元，較去年同期衰退-394.02%，為過去11年同期中的第11高。同時聯上過去3年、5年與10年的「前3個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-45.63%、-53.08%與-27.93%。其中稅前淨利為NT$1,502萬元，收益費損相關之調整項目為NT$1,978萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,312萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	15,015		182,964		(28,430)		(10,442)		(15,328)		(23,048)		13,020		91,930		25,155		22,347		40,888		98,748		79,320		4,744
收益費損項目合計	19,777		31,535		24,331		18,063		17,574		17,101		19,672		12,609		8,335		11,060		11,414		2,388		2,071		(1,948)
折舊費用	1,452		1,657		1,748		1,729		1,501		546		1,110		272		291		361		505		217		70		229
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(722,727)		127,315		(296,633)		(221,707)		(94,875)		(63,324)		91,240		885,703		27,112		(240,988)		(98,888)		(1,085,324)		(68,446)		(345,582)
營業活動之淨現金流入（流出）	(701,052)		238,434		(318,401)		(227,004)		(106,302)		(83,410)		108,476		972,904		52,500		(220,375)		(59,720)		(990,135)		10,745		(342,930)

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	15,015	3.18%	182,964	14.71%	(28,430)	-18.94%	(10,442)	-12.19%	(15,328)	-13.91%	(23,048)	-46.98%	13,020	6.59%	91,930	8.21%	25,155	12.1%	22,347	15.82%	40,888	27.07%	98,748	18.16%	79,320	23.38%	4,744	14.32%
收益費損項目合計	19,777	-2.82%	31,535	13.23%	24,331	-7.64%	18,063	-7.96%	17,574	-16.53%	17,101	-20.5%	19,672	18.13%	12,609	1.3%	8,335	15.88%	11,060	-5.02%	11,414	-19.11%	2,388	-0.24%	2,071	19.27%	(1,948)	0.57%
折舊費用	1,452	-0.21%	1,657	0.69%	1,748	-0.55%	1,729	-0.76%	1,501	-1.41%	546	-0.65%	1,110	1.02%	272	0.03%	291	0.55%	361	-0.16%	505	-0.85%	217	-0.02%	70	0.65%	229	-0.07%
攤銷費用	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(722,727)	103.09%	127,315	53.4%	(296,633)	93.16%	(221,707)	97.67%	(94,875)	89.25%	(63,324)	75.92%	91,240	84.11%	885,703	91.04%	27,112	51.64%	(240,988)	109.35%	(98,888)	165.59%	(1,085,324)	109.61%	(68,446)	-637%	(345,582)	100.77%
營業活動之淨現金流入（流出）	(701,052)	100%	238,434	100%	(318,401)	100%	(227,004)	100%	(106,302)	100%	(83,410)	100%	108,476	100%	972,904	100%	52,500	100%	(220,375)	100%	(59,720)	100%	(990,135)	100%	10,745	100%	(342,930)	100%

投資活動之淨現金流

聯上(4113) 2025年第1季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-4.78億元、較上一季衰退-626.1%；而今年初至今累積為NT$-4.78億元、較去年同期衰退-1845.6%。

單季

聯上(4113) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-4.78億元，較上一季衰退-626.1%，為過去11年同期中的第12高。

今年初累積至今

今年前3個月投資活動之淨現金流累積為NT$-4.78億元，較去年同期衰退-1845.6%，為過去11年同期中的第12高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(478,190)		27,394		73,261		(112,832)		(3,072)		(294,987)		(42,667)		(90,157)		(5,548)		68,196		(31,858)		17,168		60,577		50,011
取得不動產、廠房及設備	(1,586)		0		(160)		(266)		0		(2,000)		0		0		0		0		(86)		0		(275)		0
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											0		0		(100,000)
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											0		0		100,030
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(478,190)	100%	27,394	100%	73,261	100%	(112,832)	100%	(3,072)	100%	(294,987)	100%	(42,667)	100%	(90,157)	100%	(5,548)	100%	68,196	100%	(31,858)	100%	17,168	100%	60,577	100%	50,011	100%
取得不動產、廠房及設備	(1,586)	0.33%	0	0%	(160)	-0.22%	(266)	0.24%	0	0%	(2,000)	0.68%	0		0		0		0	0%	(86)	0.27%	0	0%	(275)	-0.45%	0	0%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	0	0%	(100,000)	110.92%
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產											0	0%	0	0%	100,030	-110.95%
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(23,200)	4.85%
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本

籌資活動之淨現金流

聯上(4113) 2025年第1季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$6.67億元、較上一季成長322.73%；而今年初至今累積為NT$6.67億元、較去年同期成長371.01%。

單季

聯上(4113) 最新公布的2025年第1季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$6.67億元，較上一季成長322.73%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前3個月籌資活動之淨現金流累積為NT$6.67億元，較去年同期成長371.01%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	666,814		(246,046)		274,715		460,319		87,039		234,104		(102,233)		(823,854)		(15,710)		(119,144)		(20,000)		965,366		200,127		352,242
短期借款增加	707,490		424,980		336,200		480,280		58,000		50,000		270,000		0		662,070		30,000		0		616,730		0		302,360
短期借款減少	0		(1,089,619)		0		(13,500)		0		(15,456)		(51,394)		(453,854)		(1,177,780)		(313,940)
發行公司債
償還公司債																					0		(100)
舉借長期借款
償還長期借款																	0		(10,000)		(20,000)		(5,000)
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前3個月		2024年前3個月		2023年前3個月		2022年前3個月		2021年前3個月		2020年前3個月		2019年前3個月		2018年前3個月		2017年前3個月		2016年前3個月		2015年前3個月		2014年前3個月		2013年前3個月		2012年前3個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	666,814	100%	(246,046)	100%	274,715	100%	460,319	100%	87,039	100%	234,104	100%	(102,233)	100%	(823,854)	100%	(15,710)	100%	(119,144)	100%	(20,000)	100%	965,366	100%	200,127	100%	352,242	100%
短期借款增加	707,490	106.1%	424,980	-172.72%	336,200	122.38%	480,280	104.34%	58,000	66.64%	50,000	21.36%	270,000	-264.1%	0	0%	662,070	-4214.32%	30,000	-25.18%	0	0%	616,730	63.89%	0	0%	302,360	85.84%
短期借款減少	0	0%	(1,089,619)	442.85%	0	0%	(13,500)	-2.93%	0	0%	(15,456)	-6.6%	(51,394)	50.27%	(453,854)	55.09%	(1,177,780)	7497.01%	(313,940)	263.5%
發行公司債
償還公司債																					0	0%	(100)	-0.01%
舉借長期借款
償還長期借款																	0	0%	(10,000)	8.39%	(20,000)	100%	(5,000)	-0.52%
發放現金股利	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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