禾瑞亞－現金流量表

現金流量表

合併現金流量表

第三季 (最新)

單季

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	29,895	14.1%	17,083	7.7%	17,625	7.18%	60,543	21.96%	135,919	29.59%	67,536	21.35%	62,431	21.36%	74,423	27.61%	74,658	24.33%	50,825	15.57%	55,334	26.72%	69,614	27.16%	161,586	33.98%	39,821	19.48%
本期稅前淨利（淨損）	29,895		17,083		17,625		60,543		135,919		67,536		62,431		74,423		74,658		50,825		55,334		69,614		161,586		39,821
調整項目
收益費損項目
折舊費用	5,076		5,236		5,335		5,357		5,789		5,350		5,499		1,009		659		726		615		844		868		700
攤銷費用	2,374		4,930		3,988		3,885		3,912		6,806		10,284		4,602		1,977		5,091		6,995		5,790		8,230		5,222
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(16,700)		5,507		4,250		2,213		2,145		(174)		(224)		(171)		(159)		(162)		(32)		(322)		212		92
利息費用	187		197		180		34		65		91		106		0		0		0		280		279		278		0
利息收入	(2,223)		(2,572)		(1,957)		(1,305)		(815)		(950)		(1,845)		(1,790)
股利收入	(403)		(273)		(473)		(223)
收益費損項目合計	(11,689)		13,025		11,856		9,961		10,661		11,123		13,820		3,650		1,130		4,164		5,531		10,110		6,917		4,421
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	7,305		(20,055)		99,209		28,195		(8,967)		(10,000)		0
應收票據（增加）減少	1,281		(210)		(359)		1,224		1,924		(3,498)		2,712		(2,041)		(1,083)		(2,843)		2,119		(899)		(104)		209
應收帳款（增加）減少	(8,941)		22,053		3,945		72,166		(28,130)		2,100		(20,231)		(28,834)		(22,585)		(5,102)		30,077		(5,016)		(9,597)		(28,582)
應收帳款－關係人（增加）減少	(4,981)		2,037		(7,905)		63,865		34,797		(17,459)		(10,202)		2,151		9,206		(6,359)		751		1,903		(1,243)		(14,548)
其他應收款（增加）減少	(259)		442		(225)		526		(1)		(20)		(48)		147		683		(301)		14		865		(897)		(403)
存貨（增加）減少	10,969		61,341		20,624		(135,065)		(11,626)		(64,565)		(7,470)		15,828		(9,939)		(40,373)		(24,146)		(29,840)		33,180		(789)
預付款項（增加）減少	559		(101)		3,959		(4,536)		1,809		(1,549)		1,476		(1,832)		11,176		1,199		835		5,058		(1,226)		370
其他流動資產（增加）減少	(211)		0
與營業活動相關之資產之淨變動合計	5,722		65,507		119,258		26,375		(10,194)		(94,991)		(33,763)		(14,581)		(12,542)		8,607		9,540		(85,979)		(20,093)		(24,148)
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	1,858		(3,944)		(2,029)		(4,146)		1,740		3,331		3,711		2,079
應付帳款增加（減少）	2,707		(38,474)		(56,478)		16,133		18,596		21,747		8,098		6,306		3,944		(18,479)		1,158		(7,144)		31,108		32,418
其他應付款增加（減少）	(10,887)		(14,356)		(53,981)		(47,498)		(6,611)		(15,199)		(16,149)		(16,592)		(10,406)		(26,963)		(33,420)		(61,055)		25,589		(26,303)
負債準備增加（減少）	(612)		(841)		(789)		(988)		(750)		(431)		(453)		(291)		(132)		(381)		(206)		(210)		(270)		(943)
其他流動負債增加（減少）	75		(186)		(209)		(129)		(322)		(389)		(250)		(181)
淨確定福利負債增加(減少)	(114)		(115)		(108)		(116)		(115)		(108)		(103)		(104)		(106)		(106)		0
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(6,973)		(57,916)		(113,594)		(36,955)		12,327		8,857		(5,286)		(8,992)		(7,058)		(40,574)		(33,207)		(63,780)		54,254		4,337
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,251)		7,591		5,664		(10,580)		2,133		(86,134)		(39,049)		(23,573)		(19,600)		(31,967)		(23,667)		(149,759)		34,161		(19,811)
調整項目合計	(12,940)		20,616		17,520		(619)		12,794		(75,011)		(25,229)		(19,923)		(18,470)		(27,803)		(18,136)		(139,649)		41,078		(15,390)
營運產生之現金流入（流出）	16,955		37,699		35,145		59,924		148,713		(7,475)		37,202		54,500		56,188		23,022		37,198		(70,035)		202,664		24,431
收取之利息	2,570		2,771		3,655		871		622		679		1,645		1,670		1,087		1,285		2,060		2,318		2,415		1,619
收取之股利	403		273		473		223
支付之利息	(187)		(197)		(137)		(34)		(65)		(91)
退還（支付）之所得稅	(15,442)		(30,265)		(39,138)		(43,333)		(26,018)		(26,999)		(18,191)		(11,474)		(83)		(13,761)		(14,214)		(24,670)		(1,595)		(122)
營業活動之淨現金流入（流出）	4,299		10,281		(2)		17,651		123,687		(33,886)		20,656		44,696		57,192		10,546		25,044		(92,387)		203,484		25,928
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(167)		(50)		(307)		(548)		(241)		(735)		(328)		(5,860)		(440)		(791)		(417)		(837)		(177)		(2,504)
存出保證金減少	812		0		0		1,516				130		3		58		0		1		(80)		(1)		(2)		42
取得無形資產	(2,310)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(1,660)		(7,869)		(14,721)		(7,163)		(4,465)		(8,237)		(5,952)		(2,091)		(11,461)		(2,426)		(4,091)		(6,257)		(13,960)		(7,695)
投資活動之淨現金流入（流出）	(3,325)		(7,919)		(15,028)		(106,195)		(22,200)		(9,147)		(6,277)		(38,818)		(9,501)		(3,216)		(5,082)		(6,349)		(14,139)		(10,157)
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(4,740)		(4,719)		(4,801)		(4,818)		(4,790)		(4,372)		(4,360)
發放現金股利	(132,502)		(57,333)		(299,403)		(306,264)		(187,326)		(196,247)		(196,247)		(243,822)		(211,571)		(203,434)		(229,537)		(366,338)		0		(203,340)
籌資活動之淨現金流入（流出）	(137,072)		(62,052)		(204,204)		(311,082)		(192,116)		(200,619)		(200,607)				(211,571)		(203,434)
匯率變動對現金及約當現金之影響	675		(596)		777		1,567		107		(376)		(67)		35		(92)		(688)		1,778		551		(175)		(325)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(135,423)		(60,286)		(218,457)		(398,059)		(90,522)		(244,028)		(186,295)		(237,909)		(163,972)		(196,792)		(207,797)		(464,523)		189,170		(187,894)
期初現金及約當現金餘額	0		0		0		0		0		0		0		631,851		796,854		812,644		795,082		1,092,513		750,297		714,629
期末現金及約當現金餘額	(135,423)		(60,286)		(218,457)		(398,059)		(90,522)		(244,028)		(186,295)		545,543		573,779		677,937		742,704		771,828		1,017,699		605,342
資產負債表帳列之現金及約當現金	625,290	43.56%	566,508	39.26%	399,662	24.44%	526,887	30.06%	647,944	37.34%	588,739	38.55%	594,071	40.53%	545,543	41.03%	573,779	39.55%	677,937	46.36%	742,704	50.8%	771,828	51.72%	1,017,699	57.77%	605,342	55.45%

今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
營業活動之現金流量-間接法
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	85,065	11.84%	122,642	16.68%	162,274	18.05%	335,339	28.93%	362,887	28.94%	230,394	24.62%	196,574	23.03%	180,223	22.36%	202,398	23.42%	167,182	18.19%	192,356	26.2%	215,841	27.6%	421,303	35.67%	84,082	16.85%
本期稅前淨利（淨損）	85,065	62.3%	122,642	65.69%	162,274	142.9%	335,339	231.26%	362,887	139.99%	230,394	150.62%	196,574	107.92%	180,223	81.87%	202,398	376.91%	167,182	134.46%	192,356	99.8%	215,841	337.84%	421,303	143.42%	84,082	75.17%
調整項目
收益費損項目
折舊費用	15,284	11.19%	15,821	8.47%	15,816	13.93%	16,786	11.58%	17,297	6.67%	16,033	10.48%	16,573	9.1%	2,336	1.06%	1,835	3.42%	2,168	1.74%	2,047	1.06%	2,541	3.98%	2,610	0.89%	2,031	1.82%
攤銷費用	11,997	8.79%	13,793	7.39%	12,466	10.98%	10,697	7.38%	13,745	5.3%	17,635	11.53%	29,865	16.4%	18,598	8.45%	7,990	14.88%	15,140	12.18%	20,354	10.56%	22,798	35.68%	27,589	9.39%	14,573	13.03%
透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨損失（利益）	(15,081)	-11.05%	(8,230)	-4.41%	(1,583)	-1.39%	9,041	6.23%	(4,091)	-1.58%	(584)	-0.38%	(647)	-0.36%	(513)	-0.23%	(410)	-0.76%	(533)	-0.43%	(588)	-0.31%	(976)	-1.53%	(1,048)	-0.36%	288	0.26%
利息費用	564	0.41%	591	0.32%	390	0.34%	125	0.09%	217	0.08%	285	0.19%	341	0.19%	0		0	0%	154	0.12%	839	0.44%	837	1.31%	835	0.28%	0	0%
利息收入	(7,027)	-5.15%	(7,477)	-4.01%	(7,191)	-6.33%	(2,875)	-1.98%	(2,253)	-0.87%	(3,837)	-2.51%	(5,934)	-3.26%	(5,636)	-2.56%
股利收入	(714)	-0.52%	(468)	-0.25%	(814)	-0.72%	(347)	-0.24%	(435)	-0.17%
收益費損項目合計	5,023	3.68%	14,030	7.52%	19,175	16.89%	33,427	23.05%	24,480	9.44%	29,531	19.31%	40,198	22.07%	14,785	6.72%	5,489	10.22%	11,350	9.13%	15,710	8.15%	22,998	36%	22,882	7.79%	11,305	10.11%
與營業活動相關之資產/負債變動數
與營業活動相關之資產之淨變動
強制透過損益按公允價值衡量之金融資產（增加）減少	(12,650)	-9.26%	(19,106)	-10.23%	152,726	134.49%	(195)	-0.13%	(18,715)	-7.22%	(10,000)	-6.54%	512	0.28%
應收票據（增加）減少	1,833	1.34%	1,114	0.6%	562	0.49%	207	0.14%	881	0.34%	(1,634)	-1.07%	(76)	-0.04%	(3,803)	-1.73%	(2,285)	-4.26%	(2,445)	-1.97%	735	0.38%	(903)	-1.41%	1,317	0.45%	(1,351)	-1.21%
應收帳款（增加）減少	(10,628)	-7.78%	26,849	14.38%	7,481	6.59%	59,542	41.06%	(100,692)	-38.84%	1,005	0.66%	(15,729)	-8.64%	12,400	5.63%	(17,263)	-32.15%	(28,319)	-22.78%	2,142	1.11%	81,629	127.77%	(159,315)	-54.23%	(22,466)	-20.09%
應收帳款－關係人（增加）減少	8,603	6.3%	(12,765)	-6.84%	(22,457)	-19.78%	36,573	25.22%	(35,521)	-13.7%	(18,887)	-12.35%	(10,321)	-5.67%	(20,161)	-9.16%	(5,698)	-10.61%	(11,425)	-9.19%	11,334	5.88%	(13,350)	-20.9%	(2,229)	-0.76%	2,944	2.63%
其他應收款（增加）減少	(25)	-0.02%	769	0.41%	(63)	-0.06%	(30)	-0.02%	(13)	-0.01%	(102)	-0.07%	(262)	-0.14%	266	0.12%	(77)	-0.14%	223	0.18%	805	0.42%	553	0.87%	(1,627)	-0.55%	(666)	-0.6%
存貨（增加）減少	69,721	51.06%	150,601	80.67%	(85,631)	-75.41%	(227,302)	-156.75%	1,921	0.74%	(88,041)	-57.56%	(5,627)	-3.09%	109,552	49.77%	(73,163)	-136.25%	(162,698)	-130.85%	11,594	6.02%	(73,987)	-115.81%	677	0.23%	22,854	20.43%
預付款項（增加）減少	206	0.15%	485	0.26%	7,914	6.97%	(6,817)	-4.7%	(3,836)	-1.48%	(5,543)	-3.62%	415	0.23%	(8,958)	-4.07%	5,728	10.67%	(7,744)	-6.23%	(1,737)	-0.9%	13,138	20.56%	(4,772)	-1.62%	1,961	1.75%
其他流動資產（增加）減少	(250)	-0.18%	13	0.01%	10	0.01%
與營業活動相關之資產之淨變動合計	56,810	41.61%	147,960	79.25%	60,542	53.31%	(138,022)	-95.18%	(155,975)	-60.17%	(123,202)	-80.54%	(31,088)	-17.07%	89,296	40.57%	(104,758)	-195.08%	(109,847)	-88.34%	16,036	8.32%	(41,799)	-65.42%	(261,363)	-88.97%	84,483	75.53%
與營業活動相關之負債之淨變動
合約負債增加（減少）	(2,505)	-1.83%	77	0.04%	(1,438)	-1.27%	(1,021)	-0.7%	6,219	2.4%	554	0.36%	1,626	0.89%	3,471	1.58%
應付帳款增加（減少）	18,070	13.23%	(51,140)	-27.39%	(9,380)	-8.26%	19,071	13.15%	35,618	13.74%	67,334	44.02%	26,926	14.78%	(3,497)	-1.59%	(37,338)	-69.53%	106,944	86.01%	9,362	4.86%	12,554	19.65%	46,522	15.84%	(17,601)	-15.74%
其他應付款增加（減少）	(20,777)	-15.22%	(10,605)	-5.68%	(74,915)	-65.97%	(26,269)	-18.12%	19,119	7.38%	(10,683)	-6.98%	(10,310)	-5.66%	(25,427)	-11.55%	(2,874)	-5.35%	(33,702)	-27.1%	(25,194)	-13.07%	(54,101)	-84.68%	80,103	27.27%	(46,026)	-41.15%
負債準備增加（減少）	2,179	1.6%	(154)	-0.08%	127	0.11%	(775)	-0.53%	(39)	-0.02%	459	0.3%	3	0%	296	0.13%	716	1.33%	(16)	-0.01%	143	0.07%	319	0.5%	203	0.07%	(821)	-0.73%
其他流動負債增加（減少）	638	0.47%	383	0.21%	359	0.32%	458	0.32%	(137)	-0.05%	347	0.23%	(5,866)	-3.22%	119	0.05%
淨確定福利負債增加(減少)	(397)	-0.29%	(385)	-0.21%	(364)	-0.32%	(389)	-0.27%	(384)	-0.15%	(361)	-0.24%	(348)	-0.19%	(349)	-0.16%	(352)	-0.66%	(353)	-0.28%	(175)	-0.09%
與營業活動相關之負債之淨變動合計	(2,792)	-2.04%	(61,824)	-33.12%	(85,611)	-75.39%	(8,713)	-6.01%	61,454	23.71%	59,671	39.01%	12,241	6.72%	(24,793)	-11.26%	(36,993)	-68.89%	80,800	64.98%	(16,135)	-8.37%	(34,495)	-53.99%	123,630	42.08%	(66,597)	-59.54%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	54,018	39.56%	86,136	46.14%	(25,069)	-22.08%	(146,735)	-101.19%	(94,521)	-36.46%	(63,531)	-41.53%	(18,847)	-10.35%	64,503	29.3%	(141,751)	-263.97%	(29,047)	-23.36%	(99)	-0.05%	(76,294)	-119.42%	(137,733)	-46.89%	17,886	15.99%
調整項目合計	59,041	43.24%	100,166	53.65%	(5,894)	-5.19%	(113,308)	-78.14%	(70,041)	-27.02%	(34,000)	-22.23%	21,351	11.72%	79,288	36.02%	(136,262)	-253.75%	(17,697)	-14.23%	15,611	8.1%	(53,296)	-83.42%	(114,851)	-39.1%	29,191	26.1%
營運產生之現金流入（流出）	144,106	105.54%	222,808	119.35%	156,380	137.71%	222,031	153.12%	292,846	112.97%	196,394	128.39%	217,925	119.64%	259,511	117.89%	66,136	123.16%	149,485	120.22%	207,967	107.9%	162,545	254.42%	306,452	104.32%	113,273	101.27%
收取之利息	7,520	5.51%	7,418	3.97%	7,542	6.64%	2,712	1.87%	2,248	0.87%	3,890	2.54%	6,181	3.39%	5,138	2.33%	3,078	5.73%	5,438	4.37%	6,587	3.42%	8,143	12.75%	6,912	2.35%	5,859	5.24%
收取之股利	714	0.52%	468	0.25%	814	0.72%	347	0.24%	435	0.17%
支付之利息	(564)	-0.41%	(591)	-0.32%	(347)	-0.31%	(125)	-0.09%	(217)	-0.08%	(285)	-0.19%
退還（支付）之所得稅	(15,240)	-11.16%	(43,412)	-23.25%	(50,830)	-44.76%	(79,958)	-55.14%	(36,088)	-13.92%	(47,031)	-30.75%	(41,955)	-23.03%	(44,522)	-20.23%	(15,515)	-28.89%	(30,584)	-24.6%	(21,807)	-11.31%	(106,799)	-167.16%	(19,600)	-6.67%	(7,282)	-6.51%
營業活動之淨現金流入（流出）	136,536	100%	186,691	100%	113,559	100%	145,007	100%	259,224	100%	152,968	100%	182,151	100%	220,127	100%	53,699	100%	124,339	100%	192,747	100%	63,889	100%	293,764	100%	111,850	100%
投資活動之現金流量
取得不動產、廠房及設備	(243)	4.19%	(220)	1.73%	(3,454)	15.39%	(1,214)	1.99%	(340)	1.25%	(3,579)	17.19%	(3,132)	12.35%	(7,757)	12.31%	(1,114)	1.74%	(2,176)	-6.11%	(2,096)	12.61%	(1,473)	7.92%	(2,223)	8.36%	(4,362)	24.95%
存出保證金減少	2,297	-39.64%	11	-0.09%	640	-2.85%	3,948	-6.47%			0	0%	95	-0.37%	40	-0.06%	64	-0.1%	397	1.11%	0	0%	436	-2.34%	587	-2.21%	44	-0.25%
取得無形資產	(2,310)	39.87%	0		0		0		0		0	0%	(10)	0.04%	0		0		0		0		0		0		0
取得使用權資產	0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
其他非流動資產增加	(5,538)	95.58%	(12,541)	98.36%	(19,627)	87.46%	(13,724)	22.5%	(9,814)	36.02%	(16,942)	81.35%	(22,321)	87.99%	(24,348)	38.65%	(15,263)	23.88%	(10,191)	-28.6%	(14,028)	84.41%	(18,312)	98.44%	(24,947)	93.85%	(13,168)	75.31%
投資活動之淨現金流入（流出）	(5,794)	100%	(12,750)	100%	(22,441)	100%	(60,990)	100%	(27,248)	100%	(20,826)	100%	(25,368)	100%	(62,990)	100%	(63,913)	100%	35,630	100%	(16,618)	100%	(18,603)	100%	(26,583)	100%	(17,486)	100%
籌資活動之現金流量
租賃本金償還	(14,205)	9.68%	(14,156)	19.8%	(14,208)	6.65%	(14,431)	4.5%	(14,299)	7.09%	(13,190)	6.3%	(13,081)	6.73%
發放現金股利	(132,502)	90.32%	(57,333)	80.2%	(299,403)	140.16%	(306,264)	95.5%	(187,326)	92.91%	(196,247)	93.7%	(196,247)	100.97%	(243,822)	100%	(211,571)	100%	(203,434)	69.3%	(229,537)	100%	(366,338)	100%	0		(203,340)	100%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(146,707)	100%	(71,489)	100%	(213,611)	100%	(320,695)	100%	(201,625)	100%	(209,437)	100%	(194,359)	100%	(243,822)	100%	(211,571)	100%	(293,565)	100%	(229,537)	100%	(366,338)	100%	0		(203,340)	100%
匯率變動對現金及約當現金之影響	(1,405)		642		1,155		3,113		(158)		(487)		(521)		377		(1,290)		(1,111)		1,030		367		221		(311)
本期現金及約當現金增加（減少）數	(17,370)		103,094		(121,338)		(233,565)		30,193		(77,782)		(38,097)		(86,308)		(223,075)		(134,707)		(52,378)		(320,685)		267,402		(109,287)
期初現金及約當現金餘額	642,660		463,414		521,000		760,452		617,751		666,521		632,168
期末現金及約當現金餘額	625,290		566,508		399,662		526,887		647,944		588,739		594,071
資產負債表帳列之現金及約當現金	625,290		566,508		399,662		526,887		647,944		588,739		594,071		545,543		573,779		677,937		742,704		771,828		1,017,699		605,342

需注意：由於會計政策的變動，部分現行會計科目在過往資料中，可能名稱不同，或是合併於其他科目中。此外，過往會計科目也可能消失。然而我們盡力確保表中各項目之數值與公司公布之財報相符。以上資訊僅供參考，實際數據仍以公司公布之財報為準。

營業活動之現金流

禾瑞亞(3556) 2025年第3季「營業活動之現金流」單季為NT$430萬元、較上一季衰退-95.78%；而今年初至今累積為NT$1.37億元、較去年同期衰退-26.87%。

單季

禾瑞亞(3556) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「營業活動之現金流」為NT$430萬元，較上一季衰退-95.78%，為過去11年同期中的第9高。同時禾瑞亞過去3年、5年與10年的「第3季營業活動之現金流年化成長率」分別為-37.55%、16.29%與-16.16%。其中稅前淨利為NT$2,990萬元，收益費損相關之調整項目為NT$-1,169萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-1,266萬元

今年初累積至今

今年前9個月營業活動之現金流累積為NT$1.37億元，較去年同期衰退-26.87%，為過去11年同期中的第8高。同時禾瑞亞過去3年、5年與10年的「前9個月營業活動之現金流年化成長率」分別為-1.99%、-2.25%與-3.39%。其中稅前淨利為NT$8,506萬元，收益費損相關之調整項目為NT$502萬元，所得稅/利息等之影響數為NT$-757萬元

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	29,895	14.1%	17,083	7.7%	17,625	7.18%	60,543	21.96%	135,919	29.59%	67,536	21.35%	62,431	21.36%	74,423	27.61%	74,658	24.33%	50,825	15.57%	55,334	26.72%	69,614	27.16%	161,586	33.98%	39,821	19.48%
收益費損項目合計	(11,689)		13,025		11,856		9,961		10,661		11,123		13,820		3,650		1,130		4,164		5,531		10,110		6,917		4,421
折舊費用	5,076		5,236		5,335		5,357		5,789		5,350		5,499		1,009		659		726		615		844		868		700
攤銷費用	2,374		4,930		3,988		3,885		3,912		6,806		10,284		4,602		1,977		5,091		6,995		5,790		8,230		5,222
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(1,251)		7,591		5,664		(10,580)		2,133		(86,134)		(39,049)		(23,573)		(19,600)		(31,967)		(23,667)		(149,759)		34,161		(19,811)
營業活動之淨現金流入（流出）	4,299		10,281		(2)		17,651		123,687		(33,886)		20,656		44,696		57,192		10,546		25,044		(92,387)		203,484		25,928

營業活動之現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
繼續營業單位稅前淨利（淨損）	85,065	11.84%	122,642	16.68%	162,274	18.05%	335,339	28.93%	362,887	28.94%	230,394	24.62%	196,574	23.03%	180,223	22.36%	202,398	23.42%	167,182	18.19%	192,356	26.2%	215,841	27.6%	421,303	35.67%	84,082	16.85%
收益費損項目合計	5,023	3.68%	14,030	7.52%	19,175	16.89%	33,427	23.05%	24,480	9.44%	29,531	19.31%	40,198	22.07%	14,785	6.72%	5,489	10.22%	11,350	9.13%	15,710	8.15%	22,998	36%	22,882	7.79%	11,305	10.11%
折舊費用	15,284	11.19%	15,821	8.47%	15,816	13.93%	16,786	11.58%	17,297	6.67%	16,033	10.48%	16,573	9.1%	2,336	1.06%	1,835	3.42%	2,168	1.74%	2,047	1.06%	2,541	3.98%	2,610	0.89%	2,031	1.82%
攤銷費用	11,997	8.79%	13,793	7.39%	12,466	10.98%	10,697	7.38%	13,745	5.3%	17,635	11.53%	29,865	16.4%	18,598	8.45%	7,990	14.88%	15,140	12.18%	20,354	10.56%	22,798	35.68%	27,589	9.39%	14,573	13.03%
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	54,018	39.56%	86,136	46.14%	(25,069)	-22.08%	(146,735)	-101.19%	(94,521)	-36.46%	(63,531)	-41.53%	(18,847)	-10.35%	64,503	29.3%	(141,751)	-263.97%	(29,047)	-23.36%	(99)	-0.05%	(76,294)	-119.42%	(137,733)	-46.89%	17,886	15.99%
營業活動之淨現金流入（流出）	136,536	100%	186,691	100%	113,559	100%	145,007	100%	259,224	100%	152,968	100%	182,151	100%	220,127	100%	53,699	100%	124,339	100%	192,747	100%	63,889	100%	293,764	100%	111,850	100%

投資活動之淨現金流

禾瑞亞(3556) 2025年第3季「投資活動之淨現金流」單季為NT$-332萬元、較上一季衰退-148.32%；而今年初至今累積為NT$-579萬元、較去年同期成長54.56%。

單季

禾瑞亞(3556) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「投資活動之淨現金流」為NT$-332萬元，較上一季衰退-148.32%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月投資活動之淨現金流累積為NT$-579萬元，較去年同期成長54.56%，為過去11年同期中的第2高。

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(3,325)		(7,919)		(15,028)		(106,195)		(22,200)		(9,147)		(6,277)		(38,818)		(9,501)		(3,216)		(5,082)		(6,349)		(14,139)		(10,157)
取得不動產、廠房及設備	(167)		(50)		(307)		(548)		(241)		(735)		(328)		(5,860)		(440)		(791)		(417)		(837)		(177)		(2,504)
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(2,310)		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本					0		0

投資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
投資活動之淨現金流入（流出）	(5,794)	100%	(12,750)	100%	(22,441)	100%	(60,990)	100%	(27,248)	100%	(20,826)	100%	(25,368)	100%	(62,990)	100%	(63,913)	100%	35,630	100%	(16,618)	100%	(18,603)	100%	(26,583)	100%	(17,486)	100%
取得不動產、廠房及設備	(243)	4.19%	(220)	1.73%	(3,454)	15.39%	(1,214)	1.99%	(340)	1.25%	(3,579)	17.19%	(3,132)	12.35%	(7,757)	12.31%	(1,114)	1.74%	(2,176)	-6.11%	(2,096)	12.61%	(1,473)	7.92%	(2,223)	8.36%	(4,362)	24.95%
處分不動產、廠房及設備
取得無形資產	(2,310)	39.87%	0		0		0		0		0	0%	(10)	0.04%	0		0		0		0		0		0		0
處分無形資產
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產
取得按攤銷後成本衡量之金融資產					0	0%	(100,000)	163.96%
處分按攤銷後成本衡量之金融資產
按攤銷後成本衡量之金融資產到期還本					0	0%	50,000	-81.98%

籌資活動之淨現金流

禾瑞亞(3556) 2025年第3季「籌資活動之淨現金流」單季為NT$-1.37億元、較上一季衰退-2699.67%；而今年初至今累積為NT$-1.47億元、較去年同期衰退-105.22%。

單季

禾瑞亞(3556) 最新公布的2025年第3季財報中，本季新增之「籌資活動之淨現金流」為NT$-1.37億元，較上一季衰退-2699.67%，為過去11年同期中的第2高。

今年初累積至今

今年前9個月籌資活動之淨現金流累積為NT$-1.47億元，較去年同期衰退-105.22%，為過去11年同期中的第2高。

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年第三季		2024年第三季		2023年第三季		2022年第三季		2021年第三季		2020年第三季		2019年第三季		2018年第三季		2017年第三季		2016年第三季		2015年第三季		2014年第三季		2013年第三季		2012年第三季
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(137,072)		(62,052)		(204,204)		(311,082)		(192,116)		(200,619)		(200,607)				(211,571)		(203,434)
短期借款增加
短期借款減少
發行公司債
償還公司債																	0		0
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(132,502)		(57,333)		(299,403)		(306,264)		(187,326)		(196,247)		(196,247)		(243,822)		(211,571)		(203,434)		(229,537)		(366,338)		0		(203,340)
庫藏股票買回成本

籌資活動之淨現金流-今年初累積至今

(TWD千元)	2025年前9個月		2024年前9個月		2023年前9個月		2022年前9個月		2021年前9個月		2020年前9個月		2019年前9個月		2018年前9個月		2017年前9個月		2016年前9個月		2015年前9個月		2014年前9個月		2013年前9個月		2012年前9個月
(TWD千元)	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%	金額	%
籌資活動之淨現金流入（流出）	(146,707)	100%	(71,489)	100%	(213,611)	100%	(320,695)	100%	(201,625)	100%	(209,437)	100%	(194,359)	100%	(243,822)	100%	(211,571)	100%	(293,565)	100%	(229,537)	100%	(366,338)	100%	0		(203,340)	100%
短期借款增加			0	0%	100,000	-46.81%
短期借款減少
發行公司債
償還公司債																	0	0%	(90,131)	30.7%
舉借長期借款
償還長期借款
發放現金股利	(132,502)	90.32%	(57,333)	80.2%	(299,403)	140.16%	(306,264)	95.5%	(187,326)	92.91%	(196,247)	93.7%	(196,247)	100.97%	(243,822)	100%	(211,571)	100%	(203,434)	69.3%	(229,537)	100%	(366,338)	100%	0		(203,340)	100%
庫藏股票買回成本

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合併現金流量表

營業活動之現金流

投資活動之淨現金流

籌資活動之淨現金流

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